关于珠海赛隆药业股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于珠海赛隆药业股份有限公司 2018 年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
珠海赛隆药业股份有限公司 2018 年度募集资金
1-7
存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
关于珠海赛隆药业股份有限公司中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
2018 年度募集资金存放与实际使用情况10 8566 5588
电话 +86
传真 +86 10 8566 5120
鉴证报告 www.grantthornton.cn
致同专字（2019）第 110ZA4857 号
珠海赛隆药业股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的珠海赛隆药业股份有限公司（以下简称赛隆药业公司）
《2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。按照《深圳证券交易
所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求编制《2018 年度募集资金存放与
实际使用情况的专项报告》，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、
误导性陈述或重大遗漏是赛隆药业公司董事会的责任，我们的责任是在实施审
核工作的基础上对赛隆药业公司董事会编制的《2018 年度募集资金存放与实际
使用情况的专项报告》发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述
《2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》不存在重大错报。在审
核工作中，我们结合赛隆药业公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们
认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理
的基础。
经审核，我们认为，赛隆药业公司董事会编制的《2018 年度募集资金存放
与实际使用情况的专项报告》符合 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范
运作指引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
本鉴证报告仅供赛隆药业公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用
途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二Ｏ一九年 四月二十二日
珠海赛隆药业股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准珠海赛隆药业股份有限公司首次公
开发行股票的批复》（证监许可[2017]1536 号文）核准，并经深圳证券交易所
同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）4,000 万股，发行价格为每股
8.31 元，募集资金总额 33,240.00 万元，扣除发行费用总额 3,271.55 万元后
的募集资金净额为人民币 29,968.45 万元。
前述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并
于 2017 年 9 月 6 日对出具了致同验字（2017）第 110ZC0301 号《验资报告》。
上述募集资金已经全部存放于募集资金专户。
（二）2018 年度募集资金使用及结余情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司本报告期使用募集资金人民币 6,560.17 万
元，累计使用募集资金总额人民币 19,595.80 万元，尚未使用的募集资金余额
共计人民币 10,611.40 万元（其中募集资金净额人民币 10,372.65 万元，已计
入募集资金专户利息收入人民币 258.83 万元，已扣除已使用的利息及手续费
20.08 万元）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《深圳证券交
易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等法
律法规、规范性文件的规定，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管
理制度》，对募集资金采取了专户存储。
2017 年 9 月 30 日，公司、保荐机构西部证券股份有限公司（以下简称
“西部证券”）分别与中国建设银行股份有限公司珠海市分行、招商银行股份
有限公司珠海分行、广东南粤银行股份有限公司珠海分行签订了《募集资金三
方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。
公司于 2017 年 12 月 8 日召开了 2017 年第四次临时股东大会，审议通过了
《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》，同意公司将“长沙生产
研发基地建设项目”的实施主体由全资子公司湖南赛隆药业（长沙）有限公司
（以下简称“长沙赛隆”）变更为公司和长沙赛隆共同实施。公司和长沙赛隆
于 2017 年 12 月 25 日与中国建设银行股份有限公司珠海市分行、西部证券重新
签订了《募集资金三方监管协议》。
其中，由于募投项目“营销网络建设项目”、“补充流动资金”已完成建
设，达到预计可使用状态，公司已于 2018 年 12 月 6 日召开第二届董事会第九
次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将
节余募集资金用于其他募投项目的议案》，同意将募投项目“营销网络建设项
目”、“补充流动资金”结项，并将“营销网络建设项目”、“补充流动资金”
项目节余募集资金及专户利息合计 619.36 万元用于募投项目“长沙生产研发基
地建设项目”。
节余募集资金划转后，“营销网络建设项目”、“补充流动资金”的募集
资金专户余额均为零，为方便账户管理，公司对招商银行股份有限公司珠海分
行（账号：656900034410901）和广东南粤银行股份有限公司珠海分行（账号：
680001230900003402）的募集资金专户进行注销。募集资金专户注销后，公司
与该专户存储银行、保荐机构签署的《三方监管协议》随之终止。
公司与募集资金存储银行及保荐机构签订的《三方监管协议》与深圳证券
交易所制定的协议范本不存在重大差异。报告期内，协议各方均能按照协议约
定严格履行，不存在违反协议条款的情形。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下表：
单位：万元
专户余额
序号 开户银行 专户账号 备注
[注 2]
中国建设银行股份有限公司珠
1 44050164863500000377 10,372.65
海市海滨支行[注 1]
招商银行股份有限公司珠海分
2 656900034410901 - 已销户
行
广东南粤银行股份有限公司珠
3 680001230900003402 - 已销户
海分行
[注 1]与中国建设银行股份有限公司珠海市海滨支行签订的《募集资金三方监管协议》的
签署方为其上级银行中国建设银行股份有限公司珠海市分行。
[注 2]专户余额为募集资金本金余额，不含募集资金产生的利息收入。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司本报告期使用募集资金人民币 6,560.17 万
元，累计使用募集资金总额人民币 19,595.80 万元。
公司各募投项目的投入情况及效益情况详见附件《2018 年度募集资金使用
情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2018 年度，公司不存在变更募集资金投资项目实施地点、实施方式的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2018 年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018 年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
公司于 2018 年 12 月 6 日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第
五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募
投项目的议案》，同意将“营销网络建设项目”、“补充流动资金”两个募投
项目结项，并将节余募集资金用于“长沙生产研发基地建设项目”。
2018 年 12 月 21 日，公司将“营销网络建设项目”募集资金专户（开户银
行名称：招商银行股份有限公司珠海分行，账号：656900034410901）的结余募
集资金及专户利息 6,193,558.09 元和“补充流动资金”募集资金专户（开户银
行名称：广东南粤银行股份有限公司珠海分行，账号：680001230900003402）
的节余募集资金及专户利息 43.47 元转入“长沙生产研发基地建设项目”募集
资金专户（开户银行名称：中国建设银行股份有限公司珠海市海滨支行，账号：
44050164863500000377）。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第五次会议和 2019 年第一
次临时股东大会审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金购买理财产品的议
案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人
民币 8,000.00 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、
流动性好、有保本约定的理财产品。购买理财产品的额度在股东大会审议通过
之日起一年有效期内可以滚动使用。
公司于 2019 年 1 月实施了购买理财产品事项，并已按照有关规定履行了相
应的审批程序和信息披露义务。除上述 8,000.00 万元暂时闲置募集资金用于购
买理财产品外，其余尚未使用的募集资金目前存放于公司募集资金专户中，将
按照募集资金投资项目的建设计划逐步投入。
（八）募集资金使用的其他情况
2018 年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2018 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
由于财务人员工作失误，公司分别于 2018 年 1 月 15 日、2018 年 1 月 19
日使用“长沙生产研发基地建设项目”募集资金专户（开户行：中国建设银行
股份有限公司珠海市海滨支行）支付了一笔药理毒理研究费用及三笔试剂款合
计 250,093 元，此四笔费用不属于长沙生产研发基地募集资金投资建设项目，
本应从“补充流动资金”募集资金专户（开户行：广东南粤银行股份有限公司
珠海分行）支付。公司发现上述问题后，及时进行了纠正，已于 2018 年 4 月
23 日由“补充流动资金”募集资金专户将 250,093 元归还至“长沙生产研发基
地建设项目”募集资金专户。同时，公司将进一步加强企业内部控制和规范募
集资金的管理与使用，严格进行资金支出管控，对财务及相关人员开展募集资
金管理和使用的培训，维护公司资产安全，保护全体股东特别是中小股东利益，
杜绝此类问题再次发生。
除上述情况外，公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及
其相关信息，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违
规使用募集资金的重大情形。
珠海赛隆药业股份有限公司
董事会
2019 年 4 月 22 日
附件：2018 年度募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金总额 299,684,514.05 本报告期投入募集资金总额 65,601,710.36
报告期内变更用途的募
0
集资金总额
累计变更用途的募集资
0 已累计投入募集资金总额 195,958,030.95
金总额
累计变更用途的募集资
0
金总额比例
是否已 截至期末 项目可行
本报告期投入 项目达到预 本报告 是否达
承诺投资项目和超募资 变更项 募集资金承诺投 调整后投资总额 截至期末累计 投资进度 性是否发
金额 定可使用状 期实现 到预计
金投向 目(含部 资总额 (1) 投入金额(2) (3)＝ 生重大变
态日期 的效益 效益
分变更) (2)/(1) 化
承诺投资项目
1. 长沙生产研发基地
否 199,684,514.05 199,684,514.05 36,918,262.20 101,883,435.87 51.02% 2019.6.30 不适用 不适用 否
建设项目
2．营销网络建设项目 否 50,000,000.00 50,000,000.00 6,961,017.96 44,074,595.08 88.15% 2018.6.30 不适用 不适用 否
3．补充流动资金 否 50,000,000.00 50,000,000.00 21,722,430.20 50,000,000.00 100.00% 2017.9.5 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 299,684,514.05 299,684,514.05 65,601,710.36 195,958,030.95 -- -- -- --
超募资金投向 不适用
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分 不适用
具体项目）
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期
不适用
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
公司补充流动资金项目结余金额43.47元，主要为募集资金存放银行期间的利息收入结余。营销网络建设项目结余金额6,193,558.09元，
项目实施出现募集资金
主要原因系公司在项目实施过程中严格按照募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在保证质量的提前下，遵循谨慎、节约的
结余的金额及原因
原则，进一步加强项目成本控制、监督和管理，降低项目总支出，和募集资金存放银行期间的利息收入结余。
尚未使用的募集资金用
存放于公司募集资金专户
途及去向
由于财务人员工作失误，公司分别于2018年1月15日、2018年1月19日使用“长沙生产研发基地建设项目”募集资金专户（开户行：中国
建设银行股份有限公司珠海市海滨支行）支付了一笔药理毒理研究费用及三笔试剂款合计250,093.00元，此四笔费用不属于长沙生产研发
基地募集资金投资建设项目，本应从“补充流动资金”募集资金专户（开户行：广东南粤银行股份有限公司珠海分行）支付。公司发现上述
募集资金使用及披露中 问题后，及时进行了纠正，已于2018年4月23日由“补充流动资金”募集资金专户250,093.00元归还至“长沙生产研发基地建设项目”募集资金
存在的问题或其他情况 专户。同时，公司将进一步加强企业内部控制和规范募集资金的管理与使用，严格进行资金支出管控，对财务及相关人员开展募集资金管
理和使用的培训，维护公司资产安全，保护全体股东特别是中小股东利益，杜绝此类问题再次发生。
除上述情况外，公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投
资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。
