青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
青岛英派斯健康科技股份有限公司
2018 年半年度报告
2018-057
2018 年 08 月
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青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人丁利荣、主管会计工作负责人朱英华及会计机构负责人(会计主
管人员)朱英华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质
承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、
预测与承诺之间的差异。
本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告第四节“经营情况讨论与
分析”中“公司面临的风险和应对措施”部分，描述了公司未来经营可能面临
的主要风险，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2018 年半年度报告 ............................................................. 2
第一节 重要提示、释义 ........................................................ 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司业务概要 .......................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 25
第五节 重要事项 ............................................................. 25
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 39
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 40
第九节 公司债相关情况 ....................................................... 41
第十节 财务报告 ............................................................. 42
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 139
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、英派斯 指 青岛英派斯健康科技股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
中信保 指 中国出口信用保险公司
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
元 指 人民币元
万元 指 人民币万元
Original Equipment Manufacturer，原始设备制造商或贴牌生产，指
OEM 指 由客户提供产品的工艺、设计、品质要求，生产商按照客户要求生
产并交付客户
Original Design Manufacturer，原始设计生产商，指具有设计、改良
ODM 指 以及制造能力的生产商依据客户对某项产品的需求，负责从产品的
原型设计、规格制定到生产制造的一种代工模式
北京国体世纪体育用品质量认证中心，由国家体育总局同意组建的
NSCC 指 具有独立法人地位、负责体育用品认证的第三方专业产品认证机构。
大部分全民健身采购类业务中，采购方均要求产品取得 NSCC 认证
Enterprise Resource Planning，企业资源规划。通过信息系统对信息
进行充分整理、有效传递，使企业的资源在购、存、产、销、人、
ERP 系统 指
财、物等各个方面能够得到合理地配置与利用，从而实现企业经营
效率的提高
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 英派斯 股票代码 002899
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 青岛英派斯健康科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 英派斯
公司的外文名称（如有） IMPULSE（QINGDAO）HEALTH TECH CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）IMPULSE
公司的法定代表人 丁利荣
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张瑞 陈媛
山东省青岛市崂山区秦岭路 18 号国展财 山东省青岛市崂山区秦岭路 18 号国展财
联系地址
富中心 3 号楼 7 层 富中心 3 号楼 7 层
电话 0532-85793159 0532-85793159
传真 0532-85793159 0532-85793159
电子信箱 information@impulsefitness.com information@impulsefitness.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2017 年年报。
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3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，原持续督导保荐代表人王丹女士因工作变动原因，不再担任公司持续督导保荐代表人，为保证持续督导工作
有序进行，中信证券股份有限公司决定委派保荐代表人牛振松先生接替王丹女士的持续督导工作，履行持续督导的责任。具
体内容详见公司发布于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
的《关于更换持续督导保荐代表人的公告》（2018-030）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 370,491,784.46 362,353,268.14 2.25%
归属于上市公司股东的净利润（元） 18,169,638.50 41,045,977.91 -55.73%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
9,506,284.11 40,196,152.57 -76.35%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 7,338,012.73 14,365,732.01 -48.92%
基本每股收益（元/股） 0.15 0.46 -67.39%
稀释每股收益（元/股） 0.15 0.46 -67.39%
加权平均净资产收益率 1.89% 9.03% -7.14%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,233,166,704.08 1,221,088,562.75 0.99%
归属于上市公司股东的净资产（元） 960,999,841.10 951,470,202.60 1.00%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -84,611.49
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,783,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -36,930.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,526,182.08
减：所得税影响额 1,524,285.67
合计 8,663,354.39 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司主要业务
公司是一家专注于全品类、多系列健身器材开发制造及销售、品牌化运营的健身器材品牌厂商，致力于为满足消费者多
样化的健身需求，提供兼具功能性、科技感与安全性的各式健身器材。
以自主品牌产品为基础，公司已在国内初步建立布局全国、注重服务、及时响应的以经销和直营相结合的零售网络。同
时，公司已成功将IMPULSE自主品牌打入欧洲、亚太、加拿大等多个国际市场。公司亦通过OEM/ODM模式为HOIST、
PRECOR、BH等国际知名健身器材品牌代工生产健身器材。
本报告期内公司的主要业务未发生重大变化。
（二）公司主要产品
公司针对不同的目标客户群设计并推出丰富的产品组合，现已拥有多条功能、价格差异化区隔的产品线。依据产品及客
户定位、功能以及使用场景的区隔，公司产品主要分为商用产品、家用产品、户外产品，可以为各类用户提供多品类、成系
列、一站式的健身器材整体解决方案，亦能覆盖广泛家庭用户差异化的需求。具体产品如下表所示：
产品系列 产品定位 产品图示
R系列 高端有氧
商用
产品
P系列 优质有氧
G系列 小轻商
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EXO-FORM系列 高端力量
IT系列、SL系列 优良力量
IF系列、IF93系列 入门级力量
ENCORE 轻奢器械
系列
Zone系列 团体功能性训练站
有氧跑步机系列 家用有氧
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家用 家用健身车系列 家用有氧
产品
风帆系列 高端户外
户外产品 灵动系列 高端户外自重式组合
非凡系列 高端户外
常规系列 中端户外
智慧路径 高端户外
场地设施 中高端场地
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滑雪模 中高端室内冰雪
拟机
冰雪运
动产品
仿真冰 中高端室内冰雪
场地设
施
（三）主要经营模式
1、采购模式
公司的采购主要包括钢材及钢铁制品、橡塑制品、电器五金在内的生产物料以及哑铃、瑜伽垫等成品采购。公司设有采
购管理中心，负责生产物料及产品采购、供应商队伍的开发、管理及考核。公司建立了严格、标准的供应商评价指标体系，
秉承打造最优供应链的理念，与供应商建立了长期稳定的合作关系。
2、生产模式
针对OEM/ODM业务，公司采取订单式生产模式。国际业务管理中心在取得国外客户订单后，向生产制造中心下达产
品需求。生产管理系统自动生成生产主计划并细分到日计划，同时生成生产物料需求计划。生产制造中心据此安排生产。
针对国内外的自主品牌业务，公司采取库存式生产方式。由国内外业务部门根据销售预测，下达生产指令，进行生产。
为了构建全品类、多系列的产品线，满足客户需求，公司已形成了“多品类、小批量、高频次”生产模式。依托自主开
发与外部购买，适应公司生产实际的信息管理系统，公司产品线各环节可以在不同产品品类间实现切换。
此外，基于生产条件、产能限制及生产成本等因素的考虑，公司采取外协生产方式将生产加工过程中的部分工序交由
第三方完成。
3、销售模式
在国外市场，公司采取OEM/ODM模式为国际知名健身器材品牌代加工健身器材，并致力于开拓自主品牌的国际业务，
目前已将自主品牌IMPULSE打入欧洲、亚太、加拿大等多个国际市场。在国内市场，公司主要通过经销和直营相结合的方
式向健身房、星级酒店、企事业单位、大专院校等商用客户、家庭用户销售IMPULSE品牌室内有氧及力量健身器材，此外，
公司亦通过参与全民健身采购等方式向体育局、教育局等单位销售公司自主品牌——“大健康”品牌户外产品。
（四）行业发展趋势
伴随我国经济发展进入新常态以及产业结构转型，体育产业作为新的经济增长动力之一，对于国民经济的拉动作用得以
凸显。同时，我国居民生活水平以及健身意识不断提高，也进一步为体育产业的发展提供了强劲的发展动力。近年来，国家
密集出台一系列的产业支持政策，以期推动体育产业的快速健康发展。根据《体育发展“十三五”规划》、《体育产业发展
“十三五”规划》以及国务院发布的《国务院关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见》，预计到2020年，我国体育
产业总规模将超过3万亿元，产业增加值占GDP的比重将达到1.0%。2025年，体育产业总规模将超过5万亿元，成为推动经济
社会持续发展的重要力量。
相比于成熟的欧美市场，国内健身器材消费市场在市场规模、消费群体成熟度及健身消费意识、销售渠道等各个方面，
尚处于不断培育、发展的过程中。随着我国城镇化进程的推进、居民收入水平的持续增长以及居民健身意识的不断提升，将
为我国健身器材消费市场的未来增长提供充足的消费动能。同时国内行业企业研发创新能力、生产能力及销售渠道布局能力
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的不断提升，也将进一步为广大消费者提供更具功能多样性、智能科技性、互动娱乐性的产品。根据《中国体育用品产业发
展白皮书》预测，2020年我国健身器材行业销售收入将达到470亿元，2020年有望超过500亿元。未来我国健身器材行业仍有
较大的发展空间和市场潜力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
应收利息 比期初减少 100%，主要系公司本期收回存款利息所致。
其他流动资产 比期初减少 44.18%，主要系公司本期结构性存款减少所致。
比期初增加 105.39%，主要系公司本年度预付的土地款、设备款、工程款及软件款
其他非流动资产
所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
作为国内健身器材行业的领先企业，公司具备如下竞争优势：
1、高效的产品供应体系优势
公司于设立之初即开始为国际知名健身器材品牌提供OEM/ODM服务。依托多年生产积累的经验以及合理的产线布局，
公司现已构建完善的“多品类、小批量、高频次”的生产模式，着力打造“高品质、快速反应”柔性生产。
公司采取自主研发和外部购买相结合的方式，构建优化信息管理系统，实现生产流程各环节以及产品研发、生产计划、
原材料采购和仓储物流之间信息流与物流的快速准确流转和无缝对接，为缩短生产周期提供决策基础。
公司强调整合外部第三方资源，提升产品供应链的反应速度。针对不同的产品品类，公司在自主生产、成品采购以及外
协生产之间合理分配订单，并通过严格的供应商管理制度、采购作业流程以及质量检验制度，有效管控采购成本与产品质量。
2、全品类、成系列、高品质的产品组合优势
经过持续不断的研发创新，目前，公司自主品牌已拥有功能、价格差异化区隔的多条产品线，涵盖室内有氧器械、室内
力量器械以及室外健身路径、笼式足球等各式产品，能够为健身俱乐部、星级酒店、企事业单位等商用客户提供多品类成系
列一站式的健身器材整体解决方案，亦能覆盖广泛家庭用户差异化的需求。公司丰富的产品组合有效支撑了销售市场的扩张，
提高了市场竞争力。
公司高度重视产品品质，严格按照国家产品质量标准把控产品质量。公司通过了ISO9001品质管理认证，公司产品质量
管理系统符合欧盟认证标准；公司系国家标准GB19272-2011《室外健身器材的安全通用要求》的起草单位之一，也是首批
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取得室外健身路径产品NSCC认证的企业之一。截至2018年6月30日，公司共取得122项室外产品NSCC认证、33项室内产品
NSCC认证及6项场地设施认证。公司优异的质量管理水平获得了国家相关主管部门的认可。报告期内，公司荣获“全国百
佳质量诚信标杆示范企业”（国家质检总局）、“全国体育用品行业质量领军企业” （中国质量检验协会）、“全国健身
器材行业质量领先品牌” （中国质量检验协会）、“全国产品和服务质量诚信示范企业”（中国质量检验协会）、“重质
守信-3.15满意单位”（中国保护消费者基金会）、“2018年中国国际体育用品博览会二代室外健身器材产品评选活动铜奖”
等荣誉称号。
3、研发技术优势
依托遍布全国和世界多地的销售网络和客户资源，公司产品开发团队能够准确地获取有关市场流行趋势、销售数据等第
一手市场信息，并在详尽数据分析的基础后将其作为产品开发起点，提高产品设计的前瞻性与针对性。同时，公司积极打造
开放式的产品设计开发体系，通过向设计团队提供内部培训与参加展会、与外部科研机构合作等外部交流机会，提升团队整
体的研发能力。
目前，公司产品研发核心团队由57名设计师、生产工艺人员等组成，且部分人员在健身器材领域拥有10年以上的工作经
验。截至目前，公司荣获了“中国工业设计十佳创新型企业”、“中国轻工业优秀设计奖金奖”、“山东省省长杯工业设计
大奖赛铜奖”、“第十届山东省发明创造奖”等荣誉，公司产品研发管理中心被评为“国家认定企业技术中心”、“山东省
省级工业设计中心”。
4、品牌优势
公司是国内健身器材企业中较早推行品牌化经营战略的企业之一。目前，公司已在国内初步建立布局全国、注重服务、
及时响应的经销和直营相结合的自有品牌零售网络，并已成功将自主品牌产品打入欧洲、亚太、加拿大等多个国际市场，依
托高品质的产品与良好的客户服务，公司品牌已取得良好的知名度与美誉度。
公司重视品牌宣传与推广，积累了丰富的品牌运营经验。针对健身产品使用特殊性，公司通过普通媒介，如综合型网站、
纸媒、自媒体以及终端网点，在普通人群中宣传、植入企业形象，培养潜在的健身器材消费群体；公司通过专业型媒介，如
赛事传播、事件营销、行业内展会，在消费群体中宣传、植入品牌及产品专业形象，直接拉动消费。截至目前，公司赞助了
“2015年世界柔道大奖赛（中国站）”、“中国大学生马拉松联赛”、“全国街头笼式足球巡回赛”、“2015-2016年度中
国门球冠军赛总决赛”、“WBPF国际健美大赛暨第二届辛健国际健美传统赛” 、“2017-2018中国五人足球冠军杯赛总决
赛”等重要的竞技体育赛事与全民健身活动，并为第17届仁川亚运会、南京青年奥林匹克运动会、2017年中国网球公开赛等
提供健身器材，取得了良好的品牌塑造效果。同时，公司参加了众多行业大型展会，包括中国国际健身康体休闲展览会（IWF）、
中国国际体育用品博览会、FIBO China上海国际健身与康体博览会、国际冬季运动博览会、台湾TaiSPO展以及德国FIBO展，
在行业内塑造了良好的品牌口碑。
5、人才优势
依托多年专业制造与自主品牌业务运营经验，公司积累了丰富的人才储备，包括核心高级管理团队、专业化销售团队以
及产业技术工人等。公司核心管理成员从事本行业经营管理工作多年，对于国内外健身器材行业发展趋势具有深入的认识和
把握，对于公司发展历史、企业文化亦有高度的认同感，也积累了丰富的客户及产业链资源。
在核心管理团队保持稳定的同时，公司亦致力于管理团队的持续优化，不断引进先进人才，为公司持续发展注入活力；
同时，公司致力于学习型团队的建设，通过开展形式多样的培训活动，不断提高管理人员的综合素质，支撑公司业务的持续
发展。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，在国内经济产业结构升级的大背景下，公司努力克服种种困难，围绕年初制定的经营目标，制定科学、
合理的经营计划，持续深化精细化管理，加快产品研发升级，加大国内外市场开拓力度，提高价值链整体运行效率，力促公
司转型升级，巩固和提升公司的综合竞争力。报告期内公司实现营业收入37049.18万元，比去年同期增长2.25%，实现归属
于公司股东的净利润1816.96万元，较去年同期下降55.73%。总体来看，公司营业收入保持着稳步增长，但由于原材料价格
大幅上涨、汇率波动等原因的影响，公司净利润未能实现同比增长。
报告期内，公司主要推进以下重点工作：
（一）精耕细作，进一步开拓国内外市场
1、国际市场方面
当前公司在国际市场上有两大业务板块，OEM/ODM产品业务和自主品牌产品业务。
OEM/ODM产品业务领域，进一步对原有老客户进行深耕，探索拓展与老客户的合作空间，寻求更高层次产品的合作
机会。报告期内公司对重要客户的重点项目持续跟进，积极争取新的产品项目，前五大客户的订单稳中有升。与此同时，公
司继续寻求有市场发展潜力的新客户进行开发，目前已与西班牙、芬兰等地区新客户达成合作意向，有望进一步拓展销售区
域。
自主品牌业务领域，一方面对现有客户进行分级，根据不同级别的客户提供针对性的市场推广和售后服务与支持，同时
对不同市场实施区别性定价策略，适时进行价格调整，以增强客户粘度，更好地维护合作关系。另一方面，公司积极参加台
湾TaiSPO展、德国FIBO等知名展会，通过参展进一步扩大英派斯品牌的国际影响力，给予新品推广等营销支持。
2、国内市场方面
目前国内市场主要分为三大板块，包括商用产品市场、家用产品市场以及户外产品市场。针对国内市场，总体来说，一
方面公司深挖消费者需求，持续提升产品的品质化、智能化、娱乐化水平。另一方面，公司通过参加各类知名专业展会及新
产品新技术推介会、赞助大型赛事活动加强各大区域市场品牌宣传力度，同时通过自媒体运营等多种方式提升公司产品的知
名度和美誉度，吸引更多的潜在客户，进一步拓展市场。
商用产品市场方面，在当前市场竞争不断加剧的情况下，公司一方面凭借产品更加时尚的外观和优化的功能，通过建立
样板工程、完善售前—售中—售后服务等方式赢得了良好的口碑和市场欢迎度。其中，商用有氧P系列、商用力量IT95系列
等多款产品均取得不俗的销售成绩。另一方面公司积极布局轻商用产品线，凭借相对完善和齐备的资质认证以及产品的高性
价比，在企事业单位招投标竞争中优势明显。
家用产品市场方面，报告期内公司持续推进直营终端子网站建设，加强线上销售布局；同时紧跟“消费升级”趋势，通
过更加精准的产品功能定位、需求定位、价格定位及目标消费群定位，以品质立本，强势推出QT100新品电动跑步机，取得
了良好的市场反响。
户外产品市场方面，公司顺应全民健身发展趋势对行业的新要求，积极发展各类体育工程业务，对现有业务进行延伸和
补充，开发新的利润增长点。报告期内，公司积极大力开展笼式足球、滑雪模拟机、仿真冰场、气膜场馆等户外明星产品的
推广项目，开展智能健身路径配置方案定型及产品认证工作。同时，公司进一步推进“大健康智慧健身管理平台”上线，目
前该平台一期建设已完成交付、运维，通过智慧健身生态系统的运行，将进一步提升公司在户外产品领域的竞争优势。
（二）生产自动化、信息化升级改造，秉承“工匠精神”，严把质量关
报告期内，公司引进组合式自立起重机、T6光纤激光切管机、马扎克三维激光切割机等30余台先进健身器材生产设备，
通过对作业区域和材料存放区域标准化改善、理顺生产流程、建立从烤漆-线下-线上的电子看板及手动线质量监控拍照系统，
进一步提升生产的自动化、信息化、可视化水平。其次，公司结合对生产流程的合理安排，不断完善生产系统规划，报告期
内完成生产工艺改善项目达二十余项，进一步降低人工成本，减少料耗能耗，提升生产效率。再次，公司通过对焊接、烤漆、
装配等流程的优化和核检持续加强对产品质量的全流程、全制程管控，同时，对OEM/ODM和自主产品按类别和责任部门
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进行产品质量责任分类，并严格追责，保证产品质量与合格率稳步提升。
报告期内，公司已成功竞得位于青岛市即墨区服装工业园、面积约为86088平方米地块的土地使用权，未来用于建设新
工业园。公司将以国际化的先进制造、科学管理为新工业园建设标准，实现业内领先的先进制造模式，打造国内一流的专业
健身器材研发生产基地，推进制造升级。
（三）积极研发创新，打造行业标杆
公司在现有产品组合基础上，持续研发符合公司品牌与市场定位、契合消费者消费诉求的高品质产品，进一步丰富产品
品类，优化产品结构。目前约有10类项目共计60余种产品在研发规划内或在功能调试期。其次，公司根据现有产品的市场反
馈情况和自身技术、工艺的提升不断对原有产品进行优化升级，报告期内共计完成600余种产品技术资料更改，如根据市场
需求反馈情况对综合划船器、滑雪模拟机等产品进行以成本和质量控制为导向的设计改进。再次，报告期内研发部门持续推
进数据动态维护系统（PDM）的新产品3D录入工作，该系统的运用实现研发部门和图纸使用部门数据联动共享，提高研发
工作效率。此外，公司高度重视研发人才队伍建设，通过各种内外部培训丰富公司现有研发人员专业知识体系，着力培养技
术骨干，为提升公司研发实力提供扎实基础。
报告期内，公司新申请国内专利共8项，其中实用新型6项，外观设计专利2项；新授权专利共19项，其中发明专利1项；
截至2018年6月30日，公司拥有各项专利共计165项，其中发明专利19项。
报告期内，公司参与14项国家标准、1项行业标准、9项团体标准的编写与修订工作（其中主导了1项团体标准的制定工
作），极大地提高了公司在国内同行业技术专业方面的影响力。另外，报告期内公司对内部企业技术标准文件进行系统性规
范，目前已发布企业技术标准66份，涉及产品基本要求、电器件、金属件、塑胶件、包材、外观检验、试验方法等，为产品
设计、工艺设计、采购、生产、检验、试验等提供了更加完善的标准和依据，进一步促进产品质量和性能的提升。
（四）内控管理优化
第一，完善信息管理系统集成化工作。报告期内公司进一步完善ERP系统与财务管理、各类费用管理、税率管理、车间
管理、工艺工时管理、零售管理等多项系统一体化协作应用及数据共享，进一步覆盖研发、采购、生产、销售、售后等环节，
实现公司内部管理工作系统性、统一性、高效性。
第二，完善系统化体系建设工作。公司一直致力于系统化体系建设工作，报告期内，公司开展13项/次管理体系的管理
评审及内外部审核工作。截至披露日，公司新增“海关认证企业标准高级认证”和“全民健身器材服务能力资质认证评价”
体系证书。凭借过硬的内控管理能力，目前公司体系类认证（含企业管理类认证及产品认证）累计达19项，已建立起较为完
备的综合性一体化管理体系。同时，报告期内公司进一步梳理部分原有认证体系文件及内部管理规定，如对海关高级认证、
2015版环境管理体系等体系文件及《供应商考核管理规定》、《样品管理规定》等制度规定进行更新，进一步提升公司内部
控制管理水平。
第三，加强知识产权管理。早在2016年公司已取得知识产权管理体系认证证书，为提高公司核心竞争力，有效提升公司
知识产权管理水平，降低知识产权侵权风险，报告期内公司持续完善知识产权相关组织、流程、人力与系统建设，进一步加
强专利、商标及版权等方面的管理工作。
首先，在专利管理方面，公司高度重视新产品设计开发过程的专利保护工作，报告期内积极进行专利申请、维护、侵权
风险分析及授权管理等工作。其次，在商标管理方面，定期、持续关注与公司商标相关的各类内、外部信息，一方面积极进
行新商标注册申请，另一方面持续开展现有商标的维护管理工作，如参与商标异议申辩工作，双管齐下保护公司权益。再次，
为加强版权管理，公司更新了版权管理制度，对符合要求的资料及时提报版权注册申请。通过公司内部知识产权管理工作的
不断规范，公司将逐步拥有优质的知识产权资源。
2018年下半年，公司将继续坚持 “以市场为导向，以销售为龙头，以创新求发展”的发展思路，立足公司的主营业务，
持续推进创新驱动，进一步加强市场开拓、技术革新、制造升级，不断完善法人治理，持续推进公司的规范运作，积极履行
企业社会责任，努力提升公司的核心竞争力和综合实力，促进公司的长期可持续发展，从而更好地回馈广大股东。
15
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 370,491,784.46 362,353,268.14 2.25% 本期无重大变化
营业成本 259,169,491.73 220,976,201.11 17.28% 本期无重大变化
销售费用 53,098,857.66 43,180,268.47 22.97% 本期无重大变化
管理费用 39,505,125.32 40,407,529.17 -2.23% 本期无重大变化
主要系本期银行存款利
财务费用 2,801,193.38 4,171,056.91 -32.84% 息收入较去年同期增加
所致
主要系本期营业利润较
所得税费用 4,469,144.06 8,793,649.73 -49.18% 去年同期减少导致所得
税费用减少所致
研发投入 15,272,298.49 18,693,629.56 -18.30% 本期无重大变化
主要系本期经营活动现
经营活动产生的现金流
7,338,012.73 14,365,732.01 -48.92% 金支出较去年同期增加
量净额
所致
主要系本期收回投资收
投资活动产生的现金流 到的现金及取得投资收
83,104,660.09 -3,871,883.17 2,246.36%
量净额 益收到的现金较去年同
期增加所致
主要系本期分配股利支
筹资活动产生的现金流
-9,013,953.20 -6,731,457.72 -33.91% 付现金较去年同期增加
量净额
所致
现金及现金等价物净增 主要系本期末银行存款
77,953,678.52 1,552,931.99 4,919.77%
加额 较去年同期增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 370,491,784.46 100% 362,353,268.14 100% 2.25%
16
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
分行业
健身器材销售 368,683,276.95 99.51% 361,099,475.25 99.65% 2.10%
其他销售 1,808,507.51 0.49% 1,253,792.89 0.35% 44.24%
分产品
商用产品 303,471,953.86 81.91% 310,049,993.75 85.57% -2.12%
家用产品 6,230,611.93 1.68% 7,932,505.51 2.19% -21.45%
户外产品 52,173,640.20 14.08% 40,212,910.96 11.10% 29.74%
其他产品 8,615,578.47 2.33% 4,157,857.92 1.14% 107.21%
分地区
国内销售 116,758,636.34 31.51% 110,932,273.65 30.61% 5.25%
国外销售 253,733,148.12 68.49% 251,420,994.49 69.39% 0.92%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
健身器材销售 368,683,276.95 257,908,694.58 30.05% 2.10% 17.28% -9.05%
分产品
商用产品 303,471,953.86 215,403,925.87 29.02% -2.12% 13.21% -9.61%
户外产品 52,173,640.20 32,968,631.39 36.81% 29.74% 51.93% -9.23%
分地区
国内销售 116,758,636.34 68,541,425.65 41.30% 5.25% 22.49% -8.26%
国外销售 253,733,148.12 190,628,066.08 24.87% 0.92% 15.52% -9.49%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近一期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
户外产品营业成本比上年同期增加51.93%，主要是本期户外产品营业收入增加导致营业成本同步增加以及部分原材料价格上
涨所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
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青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 425,311,002.67 34.49% 192,533,284.89 26.76% 7.73% 无重大变动
应收账款 164,619,053.47 13.35% 152,460,216.81 21.19% -7.84% 无重大变动
存货 154,298,640.29 12.51% 116,916,145.43 16.25% -3.74% 无重大变动
固定资产 181,178,968.68 14.69% 180,806,799.75 25.13% -10.44% 无重大变动
在建工程 5,327,998.91 0.43% 1,062,679.25 0.15% 0.28% 无重大变动
短期借款 30,000,000.00 2.43% 31,000,000.00 4.31% -1.88% 无重大变动
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末余额 期初余额 受限原因
货币资金 16,441,137.29 510,115.21 保证金
固定资产 34,959,377.32 35,418,753.10 提供抵押担保
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 43,320.54
报告期投入募集资金总额 5,435.36
已累计投入募集资金总额 8,410.13
报告期内变更用途的募集资金总额 2,682.53
累计变更用途的募集资金总额 2,682.53
累计变更用途的募集资金总额比例 6.19%
募集资金总体使用情况说明
（一）实际募集资金金额、资金到账时间:经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛英派斯健康科技股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1539 号）核准，青岛英派斯健康科技股份有限公司（以下简称“英派斯”或“公
司”）向社会公开发行人民币普通股（A 股）30,000,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格 16.05 元，募集资金总额人民
币 481,500,000.00 元,扣除各项发行费用合计人民币 48,294,558.28 元，实际募集资金净额为 433,205,441.72 元。截止
2017 年 9 月 11 日，实际募集资金净额 433,205,441.72 元已全部到位，上述募集资金到位情况已经山东和信会计师事务所
（特殊普通合伙）出具和信验字（2017）第 000098 号《验资报告》验证。公司开设专户存储上述募集资金。
（二）募集资金使用金额和当前余额
2017 年 12 月 31 日募集资金余额 128,757,613.11
加：期初暂时闲置募集资金购买理财产品本金 276,000,000.00
加：赎回暂时闲置募集资金购买理财产品利息 3,753,468.50
加：本年度募集资金专户的利息收入扣减手续费净额 803,975.81
其中：募集资金利息收入 805,999.91
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青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
手续费支出 2,024.10
减：本年度投入募投项目的募集资金 54,353,564.41
减：期末闲置募集资金购买理财产品 24,000,000.00
2018 年 6 月 30 日募集资金专户余额 330,961,493.01
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2020 年
1.健身器材生产基地 23,180.4
是 20,497.9 2,258.42 4,436.95 19.14% 09 月 14 不适用 不适用 否
升级建设项目 3
日
2019 年
2.研发中心建设项目 否 9,084.86 9,084.86 1,449.2 1,717.89 18.91% 09 月 14 不适用 不适用 否
日
2019 年
3.国内营销网络升级
是 6,184.74 6,184.74 1,198.44 1,198.44 19.38% 09 月 14 不适用 不适用 否
项目
日
2020 年
4.健身器材连锁零售
是 4,870.51 4,870.51 529.3 1,056.85 21.70% 09 月 14 不适用 不适用 否
项目
日
5.国外营销网络建设
是 2,682.53 不适用 不适用 是
项目
43,320.5 43,320.5
承诺投资项目小计 -- 5,435.36 8,410.13 -- -- -- --
4 4
超募资金投向
不适用
超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- -- --
43,320.5 43,320.5
合计 -- 5,435.36 8,410.13 -- -- 0 -- --
4 4
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
“国外营销网络建设募投项目”计划是公司于 2016 年根据当时的国际业务发展形势及实际发展需求
项目可行性发生重大
予以制定，以配合公司当时的国际市场开拓战略。当前公司国际市场业务发展形势较最初项目计划
20
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
变化的情况说明 制定之时已经发生了较大的变化，原项目实施计划已经不再符合目前国际业务发展的现状和实际需
求。鉴于此，公司于 2018 年 3 月 20 日召开第一届董事会 2018 年第二次会议、第一届监事会 2018
年第二次会议审议通过了《关于公司部分募投项目变更的议案》，并经 2018 年 5 月 17 日召开的 2017
年年度股东大会审议批准，同意公司重新制定国际营销网络建设项目计划，重新选择建设地点，并
以自有资金通过独立投资、合作投资等多种投资方式相结合的形式实施建设。原计划投入该项目的
2,682.53 万元募集资金及其利息（利息金额以银行结算为准）全部转为投入“健身器材生产基地升
级建设募投项目”。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
适用
募集资金投资项目实
报告期内发生
施方式调整情况
详见“项目可行性发生重大变化的情况说明”
适用
募集资金投资项目先 公司于 2017 年 11 月 14 日召开的第一届董事会 2017 年第八次会议、第一届监事会 2017 年第七次会
期投入及置换情况 议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意使用募集
资金人民币 23,232,786.08 元置换先期已投入募投项目的自筹资金。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
公司于 2017 年 10 月 20 日召开的第一届董事会 2017 年第七次会议、第一届监事会 2017 年第六次会
议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，经 2017 年 11 月 8 日召开的 2017
年第一次临时股东大会审议批准，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常运营的
尚未使用的募集资金 情况下，使用不超过人民币 30,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流
用途及去向 动性好、有保本约定的理财产品。使用期限为自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。在上
述使用期限及额度范围内，资金可循环滚动使用。根据上述决议，公司在报告期内使用部分募集资
金购买了保本型理财产品。截至 2018 年 6 月 30 日，公司使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产
品余额为 2400 万元，其余尚未使用的募集资金存储于募集资金专项存储账户内。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
注：募集资金投资项目实施主体变更情况
公司于2017年10月20日召开的第一届董事会第七次会议、第一届监事会2017年第六次会议及2017年11月8日召开的2017
年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更健身器材连锁零售募投项目实施主体的议案》，同意将募集资金投资项目之“健
身器材连锁零售项目”实施主体，由公司全资子公司青岛英派斯健康发展有限公司变更为二级子公司青岛英派斯体育器材销
售有限公司。
21
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司于2017年10月20日召开的第一届董事会第七次会议、第一届监事会2017年第六次会议审议通过了《关于变更国内营
销网络升级募投项目实施主体的议案》，同意将募集资金投资项目之“国内营销网络升级募投项目”实施主体，由公司全资
子公司青岛英派斯健康发展有限公司变更为本公司。
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (3)=(2)/(1 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) ) 变化
健身器材生
国外营销网 2020 年 09
产基地升级 23,180.43 2,258.42 4,436.95 19.14% 不适用 不适用 否
络建设项目 月 14 日
建设项目
合计 -- 23,180.43 2,258.42 4,436.95 -- -- 0 -- --
“国外营销网络建设募投项目”计划是公司于 2016 年根据当时的国际业务发展形势
及实际发展需求予以制定，以配合公司当时的国际市场开拓战略。当前公司国际市场
业务发展形势较最初项目计划制定之时已经发生了较大的变化，原项目实施计划已经
不再符合目前国际业务发展的现状和实际需求。鉴于此，公司于 2018 年 3 月 20 日召
开第一届董事会 2018 年第二次会议、第一届监事会 2018 年第二次会议审议通过了《关
变更原因、决策程序及信息披露情况 于公司部分募投项目变更的议案》，经 2018 年 5 月 17 日召开的 2017 年年度股东大会
说明(分具体项目) 审议批准，同意公司重新制定国际营销网络建设项目计划，重新选择建设地点，并以
自有资金通过独立投资、合作投资等多种投资方式相结合的形式实施建设。原计划投
入该项目的 2,682.53 万元募集资金及其利息（利息金额以银行结算为准）全部转为
投入“健身器材生产基地升级建设募投项目”。以上变更情况及相关公告均已及时在
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）等中国证监会指定信息披露媒体披露。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见公司发布于《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》、《证券日报》及
《2018 年半年度募集资金存放与实际使
2018 年 08 月 23 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
用情况的专项报告》
的《2018 年半年度募集资金存放与实际
使用情况的专项报告》（2018-061）
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8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-63.71% 至 -42.26%
动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
2,200 至 3,500
动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
6,061.75
元）
业绩变动的原因说明 报告期原材料采购价格大幅增加及汇率变动，导致公司毛利水平大幅降低。
十、公司面临的风险和应对措施
（1）汇率波动的风险
国际市场销售业务为公司重要的业务板块组成部分，随着公司国际业务销售规模的扩大以及人民币汇率波动幅度的增
加，如公司出现汇兑损失，将对公司利润产生一定不利影响。
应对措施：公司实时关注市场汇率，并与主要客户在销售合同中约定，当汇率出现一定幅度波动时会及时调整销售价格，
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以防范或降低因汇率波动而造成的损失。
（2）原材料价格波动的风险
公司生产所需的原材料主要为钢材及钢材制品、橡塑制品、电器五金件以及包装材料，如带钢、金属钣金件、纸箱等，
该类原材料占生产成本的比重在60%左右。2017年以来，公司主要原材料如价格大幅上涨。特别是随着国家供给侧改革的推
进，加之国家生态文明战略的实施，环保监管越来越严格，受其影响市场钢铁、包装材料等健身器材主要原材料供应明显收
缩，价格持续上涨；与此同时，化工原料及其它原材料的价格也不断提升，极大地影响了公司产品的生产成本，对经营业绩
造成一定的影响。
应对措施：公司一方面进一步加强内部管理，强化原材料价格敏感分析，提高原材料的利用率，减少生产过程中的浪费；
同时公司积极寻找质量合格、成本稳定、性价比高的原材料进行替代，以多渠道降低原材料价格波动带来的影响。
（3）外销收入受进口国贸易政策影响的风险
自设立之初，公司即开始为国外知名健身器材品牌提供OEM/ODM业务。随着国内业务的持续开拓，公司收入结构趋
于均衡，但国外业务仍然占据公司业务的较大比例。国外业务受国家出口政策、出口目的地国进口政策与政治经济格局、货
币汇率以及国际健身器材市场变动等多方面因素的影响。如果国外业务发生波动，公司经营业绩将受到一定影响。
应对措施：一方面，公司通过与中国出口信用保险公司（以下简称“中信保”）进行合作，密切关注主要客户所在国家
的贸易政策变化，以便适时调整经营销售策略；另一方面公司逐步优化客户结构，降低并分散因国际贸易政策变化带来的风
险；此外，公司通过中信保对所有OEM/ODM客户和1/3左右的自主品牌产品客户进行投保，一旦相应客户出现产品拒收等
情形，公司可以向中信保索赔，从而保障货款回收。
（4）网上销售对传统销售模式冲击带来的风险
受产品体积较大、购买频次较低以及需要安装维护等因素影响，我国家用健身器材，特别是大型器材的销售仍主要通过
线下实体渠道完成。随着互联网普及、物流体系发展以及厂家不断推出适合网上销售的产品，健身器材网络销售规模增长较
快，对线下实体销售造成了一定影响。对于公司而言，如公司在网上销售业务开拓上落后于竞争对手，将会给公司的销售业
绩带来一定程度的影响。
应对措施：公司早在几年前便开拓网上销售渠道，目前正在进一步构建线上到线下、线下到线上双向渠道体系，打造集
“体验+销售+服务”于一体的新型销售模式，从而提升消费者购物体验，增强公司盈利能力。
（5）家用自主品牌产品国内业务发展未达预期的风险
公司家用健身器材业务的发展取决于产品设计、原材料采购、器材生产、销售及品牌运营的多个环节，也受制于国内健
身器材消费市场的培育与成熟，目前公司针对家用健身器材的各项资源配置尚未达到最优水平，家用健身器材产品业务发展
受到一定程度制约。
应对措施：公司正通过品牌升级、研发产品、发展渠道，大力开拓国内家用健身器材业务，以便在日益扩大的国内健身
器材市场占据有利的市场竞争地位。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见公司发布于《中
国证券报》、 上海证
券报》、 证券时报》、
《证券日报》及巨潮
2017 年年度股东大
年度股东大会 67.10% 2018 年 05 月 17 日 2018 年 05 月 18 日 资讯网
会
（http://www.cnin
fo.com.cn）的《2017
年年度股东大会决
议公告》 2018-032）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
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青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 元） 负债 进展 结果及影响 决执行情况
详见巨潮资
讯网
公司向北京知识 （http://w
产权法院对国家 ww.cninfo.
2017 年 09 月
知识产权局专利 0否 审理中 未判决 未执行 com.cn）登
04 日
复审委员会提起 载的《首次
行政诉讼 公开发行股
票招股说明
书》
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 元） 负债 裁)进展 结果及影响 决执行情况
详见公司发
当庭调解成功， 布于《中国证
根据（2018）鲁 券报》、《上海
0282 民初 2917 号 证券报》、《证
北京全景视觉网
《民事调解书》， 券时报》、《证
络科技股份有限 2018 年 07 月
2.2 否 已结案 双方达成协议， 已执行 券日报》及巨
公司诉公司图片 17 日
由公司支付北京 潮资讯网
侵权
全景视觉网络科 （http://ww
技股份有限公司 w.cninfo.co
2.2 万元人民币。 m.cn）登载
的《重大诉讼
26
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公告》（公告
编号
2018-052）
详见巨潮资
讯网
（http://ww
山东奥森体育产
w.cninfo.co
业有限公司诉公
2018 年 04 月 m.cn）登载
司因申请诉中财 121.67 否 审理中 未判决 未判决
25 日 的《2018 年
产保全损害责任
第一季度报
纠纷案
告全文》（公
告编号
2018-023）
注：针对山东奥森体育产业有限公司诉公司因申请诉中财产保全损害责任纠纷案，山东省青岛市中级人民法院于 2018 年 8
月 16 日出具（2018）鲁 02 民初 158 号《民事判决书》，判决驳回山东奥森体育产业有限公司诉讼请求，并由山东奥森体育
产业有限公司承担案件受理费 15,750 元。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好、不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等
情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
27
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
28
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国
环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染
防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，始终坚持绿色发展观，认真落实各项节能环保
措施，优化运行方式，减少经营活动对环境的影响。报告期内未出现因前述法律法规而受到处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，未来公司将根据实际情况拟定并实施一些具体的扶贫工作。
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
29
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
一、其他重大事项重点说明：
1、公司购买土地使用权
公司于2018年3月20日召开第一届董事会2018年第二次会议审议通过了《关于公司购买土地使用权的议案》，同意公司
使用自有资金不超过5400万元人民币购买位于青岛市即墨区服装工业园、面积约为86088平方米地块的土地使用权。后公司
按法定程序参与青岛市国土资源和房屋管理局即墨分局国有建设用地使用权网上拍卖，以自有资金人民币3223万元竞得该地
块国有建设用地使用权，并于2018年3月28日与青岛市国土资源和房屋管理局即墨分局签署《成交确认书》。
具体内容详见公司发布于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
（（http://www.cninfo.com.cn））的《第一届董事会2018年第二次会议决议公告》（公告编号：2018-009）、《关于公司
购买土地使用权的公告》（公告编号：2018-011）和《关于公司竞得土地使用权的公告》（公告编号：2018-014）。
2、公司部分募投项目变更
公司于2018年3月20日召开第一届董事会2018年第二次会议及第一届监事会2018年第二次会议，审议通过了《关于公司
部分募投项目变更的议案》， 经2018年5月17日召开的2017年年度股东大会审议批准，同意对公司募投项目之“国外营销网
络建设项目”实施计划进行变更，原计划投入该项目的2,682.53万元募集资金及其利息（利息金额以银行结算为准）全部转
为投入健身器材生产基地升级建设募投项目。
具体内容详见公司发布于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的《第一届董事会2018年第二次会议决议公告》（公告编号：2018-009）、《第一届监事会
年2018第二次会议决议公告》（公告编号：2018-010）、《关于公司部分募投项目变更的公告》（公告编号：2018-012）、
《2017年年度股东大会决议公告》（公告编号：2018-032）。
二、报告期内，公司信息披露情况如下：
公告披露日
编号 名称 披露报刊及网站
期
关于公司获得高新技术企业证书的公 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-001 2018.1.5
告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
第一届董事会 2018 年第一次会议决 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-002 2018.1.26
议公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
30
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一届监事会 2018 年第一次会议决 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-003 2018.1.26
议公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于公司 2018 年度日常关联交易预 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-004 2018.1.26
计的公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-005 股票交易异常波动公告 2018.2.6
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-006 2017 年度业绩快报 2018.2.27
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于使用募集资金对下属公司进行增 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-007 2018.2.27
资的进展公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于使用闲置自有资金进行现金管理 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-008 2018.3.12
的进展公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
第一届董事会 2018 年第二次会议决 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-009 2018.3.21
议公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
第一届监事会 2018 年第二次会议决 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-010 2018.3.21
议公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-011 关于公司购买土地使用权的公告 2018.3.21
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-012 关于公司部分募投项目变更的公告 2018.3.21
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-013 2018 年第一季度业绩预告 2018.3.22
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-014 关于公司竟得土地使用权的公告 2018.3.31
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于使用部分闲置募集资金进行现金 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-015 2018.4.12
管理的进展公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-016 2018 年第一季度业绩预告修正公告 2018.4.13
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
31
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一届董事会 2018 年第三次会议决 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-017 2018.4.25
议公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
第一届监事会 2018 年第三次会议决 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-018 2018.4.25
议公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2018-019 2017 年年度报告全文 2018.4.25 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-020 2017 年年度报告摘要 2018.4.25
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-021 关于 2017 年利润分配预案的公告 2018.4.25
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于续聘公司 2018 年度审计机构的 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-022 2018.4.25
公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2018-023 2018 年第一季度报告全文 2018.4.25 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-024 2018 年第一季度报告正文 2018.4.25
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-025 关于会计政策变更的公告 2018.4.25
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于增加使用闲置自有资金进行现金 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-026 2018.4.25
管理的公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于召开 2017 年年度股东大会的通 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-027 2018.4.25
知 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2017 年度募集资金存放与实际使用 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-028 2018.4.25
情况的专项报告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于 2017 年度网上业绩说明会的公 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-029 2018.4.25
告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-030 关于更换保荐代表人的公告 2018.5.15
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
32
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关于使用闲置募集资金购买的部分理
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-031 财产品到期赎回并继续进行现金管理 2018.5.16
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
的进展公告
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-032 2017 年年度股东大会决议公告 2018.5.18
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-033 股票交易异常波动公告 2018.5.21
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于使用部分闲置募集资金进行现金 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-034 2018.5.26
管理的进展公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-035 2017 年年度权益分派实施公告 2018.5.31
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-036 关于控股股东部分股权质押的公告 2018.6.7
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
第一届董事会 2018 年第四次会议决 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-037 2018.6.23
议公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
第一届监事会 2018 年第四次会议决 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-038 2018.6.23
议公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-039 关于董事会换届选举的公告 2018.6.23
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-040 关于监事会换届选举的公告 2018.6.23
券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于选举第二届监事会职工代表监事 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-041 2018.6.23
的公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于召开 2018 年第一次临时股东大 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-042 2018.6.23
会的通知 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于使用闲置自有资金进行现金管理 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-043 2018.6.23
的进展公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
关于使用闲置自有资金进行现金管理 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
2018-044 2018.6.30
的进展公告 券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
33
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十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、经营范围变更
报告期内，公司全资子公司成都英派斯健身器材有限公司经营范围发生变更，原经营范围为：“体育用品及器材批发。
（以上经营范围不含国家法律、行政法规、国务院禁止或限制的项目，依法须批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动）。”
变更后经营范围为：“销售、售后：体育器材及配件、电子设备及配件、游乐设备及配件（不含特种设备）；销售：家
具、办公用品及设备、金属制品、塑料制品、文化用品、建材、医疗器械1、2类、机电设备、仪器仪表及配件、太阳能设备、
纺织品、体育用品；市政公用工程、建筑装饰工程、工程总承包服务、建筑安装工程、室外体育工程施工；设计、制作、代
理、发布国内广告。（以上经营范围不含国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的项目，依法须批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）。”成都市锦江区市场和质量监督管理局已于2018年5月8日核准该变更事项并换发新版营业
执照。
2、使用募集资金对下属公司增资
2017年10月20日，公司召开第一届董事会2017年第七次会议及第一届监事会2017年第六次会议，审议通过了《关于变更
健身器材连锁零售募投项目实施主体的议案》，拟将健身器材连锁零售募投项目实施主体由公司全资子公司青岛英派斯健康
发展有限公司变更为二级子公司青岛英派斯体育器材销售有限公司。2017年11月8日公司召开了2017年第一次临时股东大会，
审议通过了该议案。具体内容详见公司于2017年10月21日、2017年11月9日发布于《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
2017年11月14日，公司召开第一届董事会2017年第八次会议及第一届监事会2017年第七次会议，审议通过了《关于使用
募集资金对下属公司进行增资的议案》，拟使用健身器材连锁零售项目对应的募集资金对公司全资子公司青岛英派斯健康发
展有限公司进行增资，再由青岛英派斯健康发展有限公司使用该募投项目对应的募集资金对公司二级子公司青岛英派斯体育
器材销售有限公司进行增资。同时本次会议还审议通过了《关于公司二级子公司设立募集资金专户的议案》，拟由青岛英派
斯体育器材销售有限公司在交通银行股份有限公司青岛崂山支行开立新的募集资金专项账户。具体内容详见公司于2017年11
月15日发布于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
的相关公告。
2017年12月6日，公司将健身器材连锁零售项目对应的募集资金由原募集资金专户转入新的募集资金专户，且会同青岛
英派斯体育器材销售有限公司、中信证券股份有限公司及交通银行股份有限公司青岛崂山支行签署募集资金四方监管协议。
具体内容详见公司于2017年12月8日发布于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
2018年2月26日，公司全资子公司青岛英派斯健康发展有限公司、二级子公司青岛英派斯体育器材销售有限公司完成增
资工商变更登记并取得青岛市崂山区市场监督管理局换发的营业执照。其中，青岛英派斯体育器材销售有限公司除增加注册
资本外，还根据其业务经营发展需要对经营范围进行了变更。具体内容详见公司于2018年2月27日发布于《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
34
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
90,000,0 90,000,0
一、有限售条件股份 75.00% 75.00%
00 00
3,993,70 3,993,70
2、国有法人持股 3.33% 3.33%
0 0
70,809,2 70,809,2
3、其他内资持股 59.01% 59.01%
00 00
70,809,2 70,809,2
其中：境内法人持股 59.01% 59.01%
00 00
15,197,1 15,197,1
4、外资持股 12.66% 12.66%
00 00
15,197,1 15,197,1
其中：境外法人持股 12.66% 12.66%
00 00
30,000,0 30,000,0
二、无限售条件股份 25.00% 25.00%
00 00
30,000,0 30,000,0
1、人民币普通股 25.00% 25.00%
00 00
120,000, 120,000,
三、股份总数 100.00% 100.00%
000 000
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
35
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□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况 单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 20,043 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
海南江恒实业 40,662,0 40,662,0
境内非国有法人 33.89% 0 0 质押 5,000,000
投资有限公司 00 00
殷富中国投资 10,415,2 10,415,2
境外法人 8.68% 0 0
有限公司 00 00
南通得一投资
4,755,20 4,755,20
中心（有限合 境内非国有法人 3.96% 0 0
0 0
伙）
青岛拥湾成长
4,633,70 4,633,70
创业投资有限 境内非国有法人 3.86% 0 0
0 0
公司
上海景林景途
4,536,50 4,536,50
投资中心（有限 境内非国有法人 3.78% 0 0
0 0
合伙）
景勝偉達有限 4,428,70 4,428,70
境外法人 3.69% 0 0
公司 0 0
山东五岳创业 4,314,50 4,314,50
境内非国有法人 3.60% 0 0
投资有限公司 0 0
湖南文化旅游
创业投资基金 3,993,70 3,993,70
国有法人 3.33% 0 0
企业（有限合 0 0
伙）
青岛青英企业
3,438,00 3,438,00
管理咨询中心 境内非国有法人 2.87% 0 0
0 0
（有限合伙）
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青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
青岛青松财智
股权投资合伙 3,330,20 3,330,20
境内非国有法人 2.78% 0 0
企业（有限合 0 0
伙）
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上海景林景途投资中心（有限合伙）与景勝偉達有限公司（Energy Victor Limited）同
时持有公司股份，为一致行动人，共同行使所持公司股份所代表的表决权。湖南文化旅
游创业投资基金企业（有限合伙）与殷富中国投资有限公司（Yeah Fortune China
上述股东关联关系或一致行动的
Investment Limited）同时持有公司股份，为一致行动人，共同行使所持公司股份所代表
说明
的表决权。青岛拥湾成长创业投资有限公司与山东五岳创业投资有限公司同时持有公司
股份，为一致行动人，共同行使所持公司股份所代表的表决权。除此之外，公司未知其
他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
杨玺 225,822 人民币普通股 225,822
万艳红 170,000 人民币普通股 170,000
梁丽彦 166,000 人民币普通股 166,000
林主良 123,700 人民币普通股 123,700
杨轩华 82,000 人民币普通股 82,000
陈京宇 81,000 人民币普通股 81,000
俞铁军 79,800 人民币普通股 79,800
海顺证券投资咨询有限公司－至
79,300 人民币普通股 79,300
秦 2 期基金
张秀 71,100 人民币普通股 71,100
黎定光 71,000 人民币普通股 71,000
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股
股股东和前 10 名普通股股东之间 东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
公司股东林主良除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过东北证券股份有限公司客户信
用交易担保证券账户持有 123,700 股，实际合计持有 123,700 股。
前 10 名普通股股东参与融资融券
公司股东杨轩华除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过新时代证券有限责任公司客户
业务股东情况说明（如有）（参见
信用交易担保证券账户持有 82,000 股，实际合计持有 82,000 股。
注 4）
公司股东张秀除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过申万宏源西部证券有限公司客户
信用交易担保证券账户持有 71,100 股，实际合计持有 71,100 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
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□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 07 月 09
苏习炜 职工代表监事 任期满离任 任期满离任
日
2018 年 07 月 09
刘洪涛 职工代表监事 被选举 换届被选举为公司职工代表监事
日
2018 年 07 月 09
刘德承 副总经理 任期满离任 任期满离任
日
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：青岛英派斯健康科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 425,311,002.67 331,426,302.07
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 566,398.00
应收账款 164,619,053.47 176,290,106.12
预付款项 17,652,695.65 14,286,692.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,092,303.82
应收股利
其他应收款 10,080,148.74 11,039,024.24
买入返售金融资产
存货 154,298,640.29 140,615,975.53
持有待售的资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 154,182,655.47 276,197,150.15
流动资产合计 926,710,594.29 950,947,554.82
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 181,178,968.68 180,019,021.98
在建工程 5,327,998.91 4,380,263.91
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 38,246,256.57 38,813,587.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,917,142.66 1,689,863.75
递延所得税资产 12,953,286.08 12,698,684.22
其他非流动资产 66,832,456.89 32,539,586.21
非流动资产合计 306,456,109.79 270,141,007.93
资产总计 1,233,166,704.08 1,221,088,562.75
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 31,040,000.00
应付账款 159,809,261.51 168,150,125.71
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预收款项 36,028,164.18 46,061,346.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,387,512.36 7,509,438.30
应交税费 8,201,973.08 9,251,362.67
应付利息 36,250.00 39,875.00
应付股利 285,796.80
其他应付款 3,667,905.05 6,766,212.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 270,456,862.98 267,778,360.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,710,000.00 1,840,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,710,000.00 1,840,000.00
负债合计 272,166,862.98 269,618,360.15
所有者权益：
股本 120,000,000.00 120,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
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永续债
资本公积 625,233,721.47 625,233,721.47
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,056,412.82 25,056,412.82
一般风险准备
未分配利润 190,709,706.81 181,180,068.31
归属于母公司所有者权益合计 960,999,841.10 951,470,202.60
少数股东权益
所有者权益合计 960,999,841.10 951,470,202.60
负债和所有者权益总计 1,233,166,704.08 1,221,088,562.75
法定代表人：丁利荣 主管会计工作负责人：朱英华 会计机构负责人：朱英华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 401,127,359.95 284,269,315.39
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 566,398.00
应收账款 181,995,138.35 181,941,702.45
预付款项 14,851,906.07 13,037,096.78
应收利息 1,092,303.82
应收股利
其他应收款 10,223,935.01 11,639,282.93
存货 141,172,818.95 129,831,630.67
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 130,000,000.00 276,000,000.00
流动资产合计 879,937,556.33 897,811,332.04
非流动资产：
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可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 130,572,177.86 130,572,177.86
投资性房地产
固定资产 147,355,722.37 145,043,422.50
在建工程 5,327,998.91 4,380,263.91
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,215,949.94 33,720,960.39
开发支出
商誉
长期待摊费用 104,217.55 141,000.25
递延所得税资产 7,772,776.58 7,571,607.98
其他非流动资产 66,566,456.89 32,429,877.71
非流动资产合计 390,915,300.10 353,859,310.60
资产总计 1,270,852,856.43 1,251,670,642.64
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 31,040,000.00
应付账款 174,347,770.39 183,423,521.23
预收款项 34,803,101.83 45,263,375.98
应付职工薪酬 1,297,271.40 6,737,941.69
应交税费 7,959,138.50 8,682,419.26
应付利息 36,250.00 39,875.00
应付股利 285,796.80
其他应付款 3,455,172.22 6,446,188.47
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
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其他流动负债
流动负债合计 283,224,501.14 280,593,321.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,710,000.00 1,840,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,710,000.00 1,840,000.00
负债合计 284,934,501.14 282,433,321.63
所有者权益：
股本 120,000,000.00 120,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 625,196,434.97 625,196,434.97
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,056,412.82 25,056,412.82
未分配利润 215,665,507.50 198,984,473.22
所有者权益合计 985,918,355.29 969,237,321.01
负债和所有者权益总计 1,270,852,856.43 1,251,670,642.64
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 370,491,784.46 362,353,268.14
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其中：营业收入 370,491,784.46 362,353,268.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 358,040,641.96 313,534,870.63
其中：营业成本 259,169,491.73 220,976,201.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,534,692.01 4,712,615.66
销售费用 53,098,857.66 43,180,268.47
管理费用 39,505,125.32 40,407,529.17
财务费用 2,801,193.38 4,171,056.91
资产减值损失 -68,718.14 87,199.31
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,526,182.08
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”
-74,394.16
号填列）
其他收益 145,000.00 103,960.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,047,930.42 48,922,357.51
加：营业外收入 5,648,156.09 968,603.77
减：营业外支出 57,303.95 51,333.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
22,638,782.56 49,839,627.64
列）
减：所得税费用 4,469,144.06 8,793,649.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,169,638.50 41,045,977.91
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（一）持续经营净利润（净亏损以
18,169,638.50 41,045,977.91
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 18,169,638.50 41,045,977.91
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 18,169,638.50 41,045,977.91
归属于母公司所有者的综合收益
18,169,638.50 41,045,977.91
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.46
（二）稀释每股收益 0.15 0.46
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：丁利荣 主管会计工作负责人：朱英华 会计机构负责人：朱英华
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 368,036,299.15 351,484,705.63
减：营业成本 260,018,027.44 221,283,663.01
税金及附加 3,003,285.57 3,996,292.00
销售费用 44,710,017.27 37,664,611.58
管理费用 37,901,188.80 39,097,428.47
财务费用 3,057,121.56 4,167,541.14
资产减值损失 -270,412.17 -591,474.02
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
4,526,182.08
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”
-38,874.00
号填列）
其他收益 145,000.00 103,960.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,249,378.76 45,970,603.45
加：营业外收入 5,641,135.06 757,175.09
减：营业外支出 46,902.22 9,087.02
三、利润总额（亏损总额以“－”号
29,843,611.60 46,718,691.52
填列）
减：所得税费用 4,522,577.32 7,113,151.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,321,034.28 39,605,540.33
（一）持续经营净利润（净亏损
25,321,034.28 39,605,540.33
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
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青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 25,321,034.28 39,605,540.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 387,054,313.29 359,269,535.04
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 17,979,901.89 7,659,172.63
收到其他与经营活动有关的现金 9,158,729.77 4,127,629.15
经营活动现金流入小计 414,192,944.95 371,056,336.82
购买商品、接受劳务支付的现金 256,285,645.18 216,340,866.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
90,194,008.96 76,455,601.88
金
支付的各项税费 13,797,166.89 20,777,435.75
支付其他与经营活动有关的现金 46,578,111.19 43,116,700.48
经营活动现金流出小计 406,854,932.22 356,690,604.81
经营活动产生的现金流量净额 7,338,012.73 14,365,732.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 481,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,618,485.90
处置固定资产、无形资产和其他
44,599.85 3,008.54
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 486,663,085.75 3,008.54
购建固定资产、无形资产和其他
44,558,425.66 3,874,891.71
长期资产支付的现金
投资支付的现金 359,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
52
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 403,558,425.66 3,874,891.71
投资活动产生的现金流量净额 83,104,660.09 -3,871,883.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 7,000,000.00 7,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 7,000,000.00 7,000,000.00
偿还债务支付的现金 7,000,000.00 7,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
9,013,953.20 6,731,457.72
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 16,013,953.20 13,731,457.72
筹资活动产生的现金流量净额 -9,013,953.20 -6,731,457.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,475,041.10 -2,209,459.13
影响
五、现金及现金等价物净增加额 77,953,678.52 1,552,931.99
加：期初现金及现金等价物余额 330,916,186.86 166,165,909.21
六、期末现金及现金等价物余额 408,869,865.38 167,718,841.20
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 372,558,185.95 343,211,062.16
收到的税费返还 17,979,901.89 7,659,172.63
收到其他与经营活动有关的现金 9,048,364.80 3,623,414.82
经营活动现金流入小计 399,586,452.64 354,493,649.61
购买商品、接受劳务支付的现金 258,026,817.74 196,347,222.57
支付给职工以及为职工支付的现 81,161,724.35 69,131,773.87
53
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 12,437,148.95 17,076,527.83
支付其他与经营活动有关的现金 42,260,402.85 63,331,582.60
经营活动现金流出小计 393,886,093.89 345,887,106.87
经营活动产生的现金流量净额 5,700,358.75 8,606,542.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 481,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,618,485.90
处置固定资产、无形资产和其他
23,012.57
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 486,641,498.47
购建固定资产、无形资产和其他
43,925,840.44 2,895,908.95
长期资产支付的现金
投资支付的现金 335,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 378,925,840.44 2,895,908.95
投资活动产生的现金流量净额 107,715,658.03 -2,895,908.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 7,000,000.00 7,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 7,000,000.00 7,000,000.00
偿还债务支付的现金 7,000,000.00 7,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
9,013,953.20 6,731,457.72
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 16,013,953.20 13,731,457.72
筹资活动产生的现金流量净额 -9,013,953.20 -6,731,457.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,475,041.10 -2,209,459.13
影响
54
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 100,927,022.48 -3,230,283.06
加：期初现金及现金等价物余额 283,759,200.18 162,862,888.33
六、期末现金及现金等价物余额 384,686,222.66 159,632,605.27
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
120,0 625,23 25,056 181,18 951,47
一、上年期末余额 00,00 3,721. ,412.8 0,068. 0,202.
0.00 47 2 31 60
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
120,0 625,23 25,056 181,18 951,47
二、本年期初余额 00,00 3,721. ,412.8 0,068. 0,202.
0.00 47 2 31 60
三、本期增减变动
9,529, 9,529,
金额（减少以“－”
638.50 638.50
号填列）
18,169 18,169
（一）综合收益总
,638.5 ,638.5
额
0 0
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
55
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
所有者权益的金
额
4．其他
-8,640 -8,640
（三）利润分配 ,000.0 ,000.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-8,640 -8,640
3．对所有者（或
,000.0 ,000.0
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
120,0 625,23 25,056 190,70 960,99
四、本期期末余额 00,00 3,721. ,412.8 9,706. 9,841.
0.00 47 2 81 10
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
90,00 213,61 16,411 113,94 433,97
一、上年期末余额
0,000 8,703. ,936.7 4,580. 5,221.
56
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
.00 75 0 89 34
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
90,00 213,61 16,411 113,94 433,97
二、本年期初余额 0,000 8,703. ,936.7 4,580. 5,221.
.00 75 0 89 34
三、本期增减变动 33,755 33,755
金额（减少以“－” ,977.9 ,977.9
号填列） 1 1
41,045 41,045
（一）综合收益总
,977.9 ,977.9
额
1 1
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-7,290 -7,290
（三）利润分配 ,000.0 ,000.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-7,290 -7,290
3．对所有者（或
,000.0 ,000.0
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
57
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
90,00 213,61 16,411 147,70 467,73
四、本期期末余额 0,000 8,703. ,936.7 0,558. 1,199.
.00 75 0 80 25
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
198,98
120,000 625,196, 25,056,4 969,237,
一、上年期末余额 4,473.
,000.00 434.97 12.82 321.01
22
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
198,98
120,000 625,196, 25,056,4 969,237,
二、本年期初余额 4,473.
,000.00 434.97 12.82 321.01
22
三、本期增减变动 16,681
16,681,0
金额（减少以“－” ,034.2
34.28
号填列） 8
25,321
（一）综合收益总 25,321,0
,034.2
额 34.28
8
58
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-8,640
-8,640,0
（三）利润分配 ,000.0
00.00
0
1．提取盈余公积
-8,640
2．对所有者（或 -8,640,0
,000.0
股东）的分配 00.00
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
215,66
120,000 625,196, 25,056,4 985,918,
四、本期期末余额 5,507.
,000.00 434.97 12.82 355.29
50
上年金额
单位：元
上期
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权
59
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
128,47
90,000, 213,581, 16,411,9 448,467,
一、上年期末余额 4,188.
000.00 417.25 36.70 542.06
11
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
128,47
90,000, 213,581, 16,411,9 448,467,
二、本年期初余额 4,188.
000.00 417.25 36.70 542.06
11
三、本期增减变动 32,315
32,315,5
金额（减少以“－” ,540.3
40.33
号填列） 3
39,605
（一）综合收益总 39,605,5
,540.3
额 40.33
3
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-7,290
-7,290,0
（三）利润分配 ,000.0
00.00
0
1．提取盈余公积
-7,290
2．对所有者（或 -7,290,0
,000.0
股东）的分配 00.00
0
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
60
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
160,78
90,000, 213,581, 16,411,9 480,783,
四、本期期末余额 9,728.
000.00 417.25 36.70 082.39
44
三、公司基本情况
青岛英派斯健康科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）曾用名青岛英派斯健康科技有限公司、青岛英
派斯工业园有限公司，由即墨市对外贸易经济合作局以“即外经贸字[2004]230号”文件批准设立，青岛市人民政府2004年6
月1日颁发“商外资青府字[2004]0259号”批准证书，由有瑞实业股份有限公司出资1,000万美元组建的外商独资企业（有限
公司）。
2011年12月21日经即墨市商务局以“即商资审字（2011）404号”批复，公司股东变更为海南江恒实业投资有限公司出
资555.5万美元，占注册资本的55.55%；有瑞实业股份有限公司出资444.5万美元，占注册资本的44.45%，公司并于2011年12
月29日办理完毕工商登记变更手续，公司由外商独资企业变更为有限责任公司（台港澳与境内合资）。
2012年9月，有瑞实业股份有限公司分别与殷富中国投资有限公司、泰山体育产业集团有限公司签订股权转让协议，将
其所持有的公司177.57万美元股权转让给殷富中国投资有限公司128.57万美元、转让给泰山体育产业集团有限公司49万美
元，并办理了工商登记变更手续。
2013年2月，有瑞实业股份有限公司分别与上海景林景途投资中心（有限合伙）、景胜伟达有限公司、南通得一投资中
心（有限合伙）、山东五岳创业投资有限公司签订股权转让协议，将其所持有的公司160.93万美元股权分别转让给上述公司，
其中转让给上海景林景途投资中心（有限合伙）56万美元、景胜伟达有限公司24万美元、南通得一投资中心（有限合伙）42.43
万美元、山东五岳创业投资有限公司38.5万美元并办理了工商登记变更手续。
2014年12月泰山体育产业集团有限公司分别与青岛金石灏汭投资有限公司、浙江海宁嘉慧投资合伙企业（有限合伙）
签订股权转让协议，将其所持有的公司49万美元股权分别转让给上述公司24.5万美元和24.5万美元，并办理了工商登记变更
手续。有瑞实业股份有限公司分别与青岛拥湾成长创业投资有限公司、海南江恒实业投资有限公司签订股权转让协议，将其
所持有的公司59.2万美元股权分别转让给上述公司57.2万美元和2万美元，并办理了工商登记变更手续。
2014年12月至2015年1月，公司增加注册资本为111万美元，其中湖南文化旅游投资基金企业（有限合伙）出资49.30
万美元、Energy Victor limited(景胜伟达有限公司）出资30.67万美元、南通得一投资中心（有限合伙）出资16.27万美元、
山东五岳创业投资有限公司出资14.76万美元。2015年1月15日，山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）青岛分所出具了《和
信验字(2015)第020001号验资报告》对上述新增实收资本予以验证。增资后公司注册资本和实收资本变更为1,111万美元。
2015年4月海南江恒实业投资有限公司分别与青岛青松财智股权投资合伙企业（有限合伙）、青岛邦源创业投资中心（有
限合伙）签订股权转让协议，将其所持有的公司55.55万美元股权分别转让给上述公司41.11万美元和14.44万美元，并办理
了工商登记变更手续。有瑞实业股份有限公司与青岛青英企业管理咨询中心（有限合伙）签订股权转让协议，将其所持有的
公司42.44万美元股权转让给青岛青英企业管理咨询中心（有限合伙）并办理了工商登记变更手续。
61
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2015年7月青岛英派斯健康科技有限公司以整体变更的方式设立股份有限公司，以经山东和信会计师事务所(特殊普通
合伙)青岛分所出具的《和信审字(2015)第020206号审计报告》审计确认的基准日为2015年4月30日的青岛英派斯健康科技有
限公司净资产额303,581,403.75元为基数，折合股份90,000,000.00股，超过股本总额的部分213,581,403.75元计入资本公
积，2015年7月10日，山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）青岛分所出具了《和信验字(2015)第020010号验资报告》对
上述实收资本予以验证。公司于2015年10月8日取得青岛市工商行政管理局核发的《营业执照》。
2017年9月，根据公司第一届董事会2016年第一次会议、2017年第五次会议与2016年第一次临时股东大会决议，并经中
国证券监督管理委员会《关于核准青岛英派斯健康科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1539号）
核准，向社会公开发行人民币普通股30,000,000股（A股），本次发行后公司的注册资本为人民币12,000万元。
截至报告日，公司股本为人民币12,000万元。公司统一社会信用代码/注册号：913702007472052232，法人代表：丁利
荣。
本公司组织形式：公司系股份有限公司。
公司注册地：山东省青岛市即墨市华山二路369号。
总部办公地：青岛市崂山区秦岭路18号国展财富中心3号楼7楼。
本公司的母公司为海南江恒实业投资有限公司，最终控制人为丁利荣先生。
本公司的业务性质和主要经营活动：生产、销售钢管制品、钢塑制品及配件、健身器材及配件、气膜场馆设施及配件、
钢结构场馆设施及配件、笼式体育运动场地设施及配件、拆装式游泳池设施及配件、水上体育器材及配件、办公家具及附件、
食品设备及配件、太阳能产品及配件、电子设备及附件、体质监测设备、医疗器械、康复训练器材及设备、运动地板地胶、
文化体育用品（各类球、球拍、服装鞋帽等）、儿童滑梯、游乐设施；体育公园规划设计、体育场地设施施工及场地改造、
市政公用工程、装饰装潢工程、建筑总承包；体育健身器材的维修、安装及售后服务；设计、制作、代理、发布国内广告。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月22日决议批准报出。
纳入公司本期合并报表范围的公司：青岛英吉利钢管制品有限公司（以下简称“英吉利”）、青岛英派斯健康发展有
限公司（以下简称“健康发展”）、郑州英派斯健身器材有限公司（以下简称“郑州英派斯”）、沈阳英派斯健康科技有限
公司（以下简称“沈阳英派斯”）、西安英派斯健康科技有限公司（以下简称“西安英派斯”）、南京英派斯健康科技有限
公司（以下简称“南京英派斯”）、武汉英派斯健康科技有限公司（以下简称“武汉英派斯”）、广州英派斯健康科技有限
公司（以下简称“广州英派斯”）、成都英派斯健身器材有限公司（以下简称“成都英派斯”）、长沙英派斯健康科技有限
公司（以下简称“长沙英派斯”）、青岛英派斯商贸有限公司（以下简称“英派斯商贸”）、青岛英派斯体育器材销售有限
公司（以下简称“英派斯销售”）、青岛英派斯工程建设管理有限公司（以下简称“英派斯工程”）。
报告期内增加合并单位原因：无。
报告期内减少合并单位原因：无。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》、具
体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中
国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定，
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
62
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2、持续经营
本公司不存在导致对本期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交
易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合
并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公
司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控
制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期股权投资
的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本
溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具
作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整
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资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。与发行权益性
工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公
积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面
价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲
减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工
具或债务性工具的初始确认金额。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
对于分步实现的非同一控制下企业合并，购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他
综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为
合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购
买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是
指被本公司控制的主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表
中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及
现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并
且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财
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务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股
东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原
有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期损益）。其后，对该部分剩余股权按照
《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的
各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些
交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会
计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合
并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排的分类：
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共
同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企
业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营
安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
共同经营会计处理方法：
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产
等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准
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则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控
制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关
企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金流量表之现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务发生时，采用业务发生当月1日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表
日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不
改变其记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，差额计入当期损益或其
他综合收益。
10、金融工具
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的
交易费用；
②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，
按照成本计量；
③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣
除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
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上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：a、所转移金融资产的账面价值；b、
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所
转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：a、终止确认部分的账面价值；b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间
签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现
存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪
商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场
的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产的减值测试和减值准备计提方法及会计处理方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融
资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期
损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发
生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，
该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占期末账面余额 5%以上的应收款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
（1）存货分类：
本公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
①原材料、包装物采用实际成本核算，发出采用“加权平均法”计价；
②低值易耗品采用实际成本核算，领用时按一次摊销法进行摊销；
③库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“加权平均法”计价。
（3）存货盘存制度：本公司存货盘存采用永续盘存制。
（4）存货跌价准备确认标准及计提方法：期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。
存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低
的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。库存商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按
该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产
的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货
可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成
本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售资产：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有
关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款。
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确
定。
⑤非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或
收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风
险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大
影响，投资方都可以按照《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允
价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投
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资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减
少长期股权投资的账面价值。
（3）长期股权投资核算方法的转换
公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大影响的），按照金融
工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，
在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付
对价的公允价值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按照金
融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，
能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并形成的长期股权投资进行会计处理。
权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，因部分处置等原因导
致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会
计处理，其在丧失共同控制或重大影响之目的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与其他投资方一起实施
共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余
持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，
不调整长期股权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动
等。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不
足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②参与被投资单位的政策制定过程；
③向被投资单位派出管理人员；
④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用
于出租的建筑物）。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果其经济利益很可能流入企业且其成本能
够可靠计量的，计入投资性房地产成本，否则在发生时计入当期损益。
本公司在资产负债表日采用成本法对投资性房地产进行后续计量。
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16、固定资产
（1）确认条件
（1）固定资产的标准：固定资产是本公司为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值
较高的有形资产。在满足下列条件时方确认固定资产：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成
本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-40 年 10% 2.25%-9.00%
机器设备 年限平均法 5-10 年 10% 9.00%-18.00%
运输设备 年限平均法 5-10 年 10% 9.00%-18.00%
其他设备 年限平均法 5-10 年 10% 9.00%-18.00%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。通
过非货币资产交换取得的固定资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面
价值入账。通过债务重组取得的固定资产，按公允价值确认。
17、在建工程
（1）在建工程是指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括机器设备的购置成本、建筑费用及其他直
接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时，停止其借款利息
的资本化。
（2）在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状
态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再
作调整。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则：
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生
的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款
所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用应当同时
具备以下三个条件时开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：
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为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或
可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续
超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销
售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价：公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等购入的无形资产，按实际支付的
价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值
确定实际成本。
通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资
产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
（2）无形资产的摊销方法：本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用
年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
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①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,
在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无
论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
（1）减值测试
本公司在资产负债表日对存在下列迹象的资产进行减值测试：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产
生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥有证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
（2）资产组的认定
对于难以估计可收回金额的单项资产，按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定以若
干资产的组合能够产生独立于其他资产或资产组合的现金流入为依据。
（3）资产或资产组可收回金额的确定
进行减值测试时，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。
资产或资产组公允价值减去处置费用后的净额按照下列方法确定：
①采用公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额。
②不存在销售协议但存在资产活跃市场的，采用该资产的市场价格减去处置费用后的金额。其中，资产的市场价格根
据资产的买方出价确定。
③不存在销售协议和资产活跃市场的，参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。
按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可
收回金额。
资产或资产组预计未来现金流量的现值，按照资产或资产组在预计使用寿命内，持续使用过程中和最终处置时所产生
的预计未来现金流量，以企业的加权平均资金成本、增量借款利率或其他能够反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的
税前利率合理调整后作为折现率对其进行折现。
（4）减值处理及转回
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资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入
当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回，在处置相关资产时一并转出。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受
益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全
部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度本期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工
为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
偿，在发生当期计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日，将设定受益计划产生的福利义务归属
于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
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25、预计负债
（1）确认标准：
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相
关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量
26、股份支付
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（1）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立
即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。存在等待
期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允
价值金额，当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（2）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予
日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每
个资产负债表日，以对可行权权益工具数的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或
费用和资本公积。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品
将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，收入的金额能够
可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
其中，外销业务在货物装运完毕离岸并办理完成相关报关手续后确认销售收入的实现。
合同约定由本公司负责安装的产品，在安装完成客户验收后，确认销售收入的实现。
（2）提供劳务
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，
确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工
作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。
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（3）让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合
同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司对与资产相关的
政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司对与收益相关的政府补助，
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益
（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用
于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计
税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得
税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易
中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业
及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延
所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确
认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣
暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间
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的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司作为承租人对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始
直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人按资产的性质，将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；经营租赁的租金，在租
赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，出租
人应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发
生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；本公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中
发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租
赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则采用
租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为
折现率。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，
在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两
者中较短的期间内计提折旧。
在形成融资租赁的售后租回交易方式下，本公司出售资产的售价与出售前资产的账面价值之间的差额，作为未实现售
后租回损益递延并按资产的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售
内销执行 17%、16%的增值税税率，外销
增值税 额乘以适用税率扣除本期允许抵扣的进
执行“免、抵、退”政策。
项税后的余额计算)
消费税 无
城市维护建设税 当月应交增值税 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
青岛英派斯健科科技股份有限公司 15%
其他合并公司 25%
2、税收优惠
公司于2017年9月19日取得《高新技术企业证书》，证书编号：GF201737100156，有效期三年，根据企业所得税法相
关规定，2017年－2019年享受企业所得税15%的优惠税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 278,076.80 181,195.79
银行存款 408,591,788.58 330,734,991.07
其他货币资金 16,441,137.29 510,115.21
合计 425,311,002.67 331,426,302.07
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其他说明
其他货币资金说明：
期末其他货币资金为华夏银行承兑保证金16,020,000.00元、银行保函保证金421,137.29元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 566,398.00
合计 566,398.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 192,49
180,454 15,835, 164,619, 16,205,5 176,290,1
合计提坏账准备的 99.34% 8.78% 5,654. 99.38% 8.42%
,449.02 395.55 053.47 48.63 06.12
应收账款 75
单项金额不重大但
1,199,0 1,199,0 1,199, 1,199,00
单独计提坏账准备 0.66% 100.00% 0.62% 100.00%
00.00 00.00 000.00 0.00
的应收账款
193,69
181,653 17,034, 164,619, 17,404,5 176,290,1
合计 100.00% 4,654. 100.00%
,449.02 395.55 053.47 48.63 06.12
75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
一年以内 135,550,685.67 6,777,534.28 5.00%
1 年以内小计 135,550,685.67 6,777,534.28 5.00%
1至2年 27,852,485.93 2,785,248.59 10.00%
2至3年 13,854,360.10 4,156,308.04 30.00%
3至4年 1,102,035.37 551,017.69 50.00%
4至5年 1,059,190.00 529,595.00 50.00%
5 年以上 1,035,691.95 1,035,691.95 100.00%
合计 180,454,449.02 15,835,395.55 8.78%
确定该组合依据的说明：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因
达特拉旗幼儿园及学校 1,199,000.00 1,199,000.00 100.00% 经测试较难收回
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-377,603.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,450.50 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司期末应收账款余额前五名汇总金额为69,344,436.37元，占应收账款期末余额合计数38.17%，相应计提的应收账款
坏账准备金额为3,467,221.82元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
81
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1 年以内 17,545,513.45 99.39% 14,033,933.03 98.23%
1至2年 107,182.20 0.61% 252,759.86 1.77%
合计 17,652,695.65 -- 14,286,692.89 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
公司期末预付账款余额前五名汇总金额为10,348,935.00元，占预付款项期末余额合计数的58.63%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,092,303.82
合计 1,092,303.82
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
82
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9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 12,782
11,659, 1,578,8 10,080,1 1,743,97 11,039,02
合计提坏账准备的 100.00% 13.54% ,994.8 100.00% 13.64%
048.50 99.76 48.74 0.63 4.24
其他应收款 7
12,782
11,659, 1,578,8 10,080,1 1,743,97 11,039,02
合计 100.00% 13.54% ,994.8 100.00% 13.64%
048.50 99.76 48.74 0.63 4.24
7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 4,637,140.33 231,857.02 5.00%
1 年以内小计 4,637,140.33 231,857.02 5.00%
1至2年 4,865,739.47 486,573.94 10.00%
2至3年 1,272,648.50 381,794.55 30.00%
3至4年 543,191.90 271,595.95 50.00%
4至5年 266,500.00 133,250.00 50.00%
5 年以上 73,828.30 73,828.30 100.00%
合计 11,659,048.50 1,578,899.76 13.54%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
83
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-161,570.87 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
李梅宝 3,500.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 10,185,941.10 12,141,291.81
往来款、备用金 1,473,107.40 641,703.06
合计 11,659,048.50 12,782,994.87
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
内蒙古自治区体育
招投标保证金 2,442,615.00 1-2 年 20.95% 244,261.50
局
甘肃省体育局 招投标保证金 512,279.00 0-4 年 4.39% 102,837.50
山东省省级机关政
招投标保证金 368,000.00 1-2 年 3.16% 36,800.00
府采购中心
潍坊市集中支付中
招投标保证金 358,000.00 2-4 年 3.07% 122,000.00
心
江苏省体育装备中 招投标保证金 345,800.00 1-2 年 2.97% 34,580.00
84
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心
合计 -- 4,026,694.00 -- 34.54% 540,479.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 38,465,905.61 38,465,905.61 26,096,552.26 26,096,552.26
在产品 2,599,814.17 2,599,814.17 3,962,855.91 3,962,855.91
库存商品 114,538,019.77 1,305,099.26 113,232,920.51 111,928,468.43 1,371,901.07 110,556,567.36
合计 155,603,739.55 1,305,099.26 154,298,640.29 141,987,876.60 1,371,901.07 140,615,975.53
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 1,371,901.07 470,456.21 537,258.02 1,305,099.26
合计 1,371,901.07 470,456.21 537,258.02 1,305,099.26
项目 计提跌价准备的依据 转回存货跌价准备的原因 转销存货跌价准备的原因
原材料 生产产品的成本与可变现净
85
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值孰低
在产品 生产产品的成本与可变现净
值孰低
库存商品 存货成本与可变现净值孰低 本期已销售
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 182,655.47 197,150.15
理财产品 154,000,000.00 276,000,000.00
合计 154,182,655.47 276,197,150.15
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
86
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
87
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（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 √不适用
单位： 元
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
88
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项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机械设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 190,487,866.59 85,725,003.10 10,985,471.98 14,147,688.49 301,346,030.16
2.本期增加金额 7,541,327.08 1,287,500.40 8,828,827.48
（1）购置 4,607,783.50 1,287,500.40 5,895,283.90
（2）在建工程
2,933,543.58 2,933,543.58
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 120,647.01 39,849.00 734,945.39 895,441.40
（1）处置或报
120,647.01 39,849.00 734,945.39 895,441.40
废
4.期末余额 190,487,866.59 93,145,683.17 10,945,622.98 14,700,243.50 309,279,416.24
二、累计折旧
1.期初余额 58,735,983.99 46,405,373.45 5,895,075.55 10,290,575.19 121,327,008.18
2.本期增加金额 3,690,901.14 2,784,437.60 653,838.39 412,764.21 7,541,941.34
（1）计提 3,690,901.14 2,784,437.60 653,838.39 412,764.21 7,541,941.34
3.本期减少金额 61,824.90 35,864.10 670,812.96 768,501.96
（1）处置或报
61,824.90 35,864.10 670,812.96 768,501.96
废
4.期末余额 62,426,885.13 49,127,986.15 6,513,049.84 10,032,526.44 128,100,447.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
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3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 128,060,981.46 44,017,697.02 4,432,573.14 4,667,717.06 181,178,968.68
2.期初账面价值 131,751,882.60 39,319,629.65 5,090,396.43 3,857,113.30 180,019,021.98
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他 1,961,480.23 正在办理中
其他说明：期末用于抵押借款的房屋及建筑物的账面价值为 3,495.94 万元
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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消防改造工程 555,688.00 555,688.00 555,688.00 555,688.00
三部车间改造工
2,284,644.98 2,284,644.98
程
新厂区工程 550,259.21 550,259.21 506,991.25 506,991.25
生产设备(待安
105,405.40 105,405.40 3,007,327.36 3,007,327.36
装)
其他零星工程 1,832,001.32 1,832,001.32 310,257.30 310,257.30
合计 5,327,998.91 5,327,998.91 4,380,263.91 4,380,263.91
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
消防改 555,688 555,688
50.00% 其他
造工程 .00 .00
三部车
2,284,6 2,284,6
间改造 50.00% 其他
44.98 44.98
工程
生产设
3,007,3 31,621. 2,933,5 105,405
备(待安 30.00% 其他
27.36 62 43.58 .40
装)
新厂区 506,991 43,267. 550,259
5.00% 其他
工程 .25 96 .21
4,070,0 2,359,5 2,933,5 3,495,9
合计 -- -- --
06.61 34.56 43.58 97.59
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 42,065,798.33 3,360,399.46 45,426,197.79
2.本期增加金
35,042.74 35,042.74
额
（1）购置 35,042.74 35,042.74
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 4,959.20 4,959.20
（1）处置 4,959.20 4,959.20
4.期末余额 42,065,798.33 3,390,483.00 45,456,281.33
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二、累计摊销
1.期初余额 4,691,062.15 1,921,547.78 6,612,609.93
2.本期增加金
426,931.38 173,170.75 600,102.13
额
（1）计提 426,931.38 173,170.75 600,102.13
3.本期减少金
2,687.30 2,687.30
额
（1）处置 2,687.30 2,687.30
4.期末余额 5,117,993.53 2,092,031.23 7,210,024.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
36,947,804.80 1,298,451.77 38,246,256.57
值
2.期初账面价
37,374,736.18 1,438,851.68 38,813,587.86
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产改良
1,689,863.75 469,535.01 242,256.10 1,917,142.66
支出
合计 1,689,863.75 469,535.01 242,256.10 1,917,142.66
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 19,885,920.40 3,348,669.94 20,504,585.37 3,423,633.34
内部交易未实现利润 1,405,520.42 265,826.44 1,238,018.92 256,984.05
可抵扣亏损 16,000,913.44 4,000,228.39 16,000,913.44 4,000,228.39
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负债 35,590,408.71 5,338,561.31 33,452,256.26 5,017,838.44
合计 72,882,762.97 12,953,286.08 71,195,773.99 12,698,684.22
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 12,953,286.08 12,698,684.22
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 32,474.17 15,496.12
可抵扣亏损 8,034,668.99 1,456,668.19
合计 8,067,143.16 1,472,164.31
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 71,227.58 71,227.58
2021 年 669,327.28 669,327.28
2022 年 716,113.33 716,113.33
2023 年 6,578,000.80
合计 8,034,668.99 1,456,668.19 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
95
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预付土地款 51,376,905.00 27,644,620.00
预付设备款、工程款 12,999,600.00 4,321,089.80
预付软件款 2,455,951.89 573,876.41
合计 66,832,456.89 32,539,586.21
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证及抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 30,000,000.00 30,000,000.00
短期借款分类的说明：
期末无已到期未偿还的短期借款。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 31,040,000.00
合计 31,040,000.00
96
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本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 157,228,532.46 167,068,144.95
1-2 年 1,863,783.02 340,873.56
2-3 年 421,218.22 119,928.77
3 年以上 295,727.81 621,178.43
合计 159,809,261.51 168,150,125.71
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 29,183,480.53 38,456,145.64
1-2 年 6,360,527.83 6,407,829.03
2-3 年 484,155.82 1,197,371.34
合计 36,028,164.18 46,061,346.01
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
97
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其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,509,438.30 75,112,987.82 81,234,913.76 1,387,512.36
二、离职后福利-设定提
8,780,036.56 8,780,036.56
存计划
合计 7,509,438.30 83,893,024.38 90,014,950.32 1,387,512.36
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
6,897,466.00 63,363,826.71 70,261,292.71
补贴
2、职工福利费 4,923,375.89 4,923,375.89
3、社会保险费 4,324,980.33 4,324,980.33
其中：医疗保险费 3,654,630.02 3,654,630.02
工伤保险费 160,656.77 160,656.77
生育保险费 509,693.54 509,693.54
4、住房公积金 1,105,844.00 1,105,844.00
5、工会经费和职工教育
611,972.30 1,394,960.89 619,420.83 1,387,512.36
经费
合计 7,509,438.30 75,112,987.82 81,234,913.76 1,387,512.36
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8,506,627.78 8,506,627.78
2、失业保险费 273,408.78 273,408.78
合计 8,780,036.56 8,780,036.56
其他说明：
98
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38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,142,912.87 3,692,234.22
企业所得税 2,513,141.54 2,433,634.61
个人所得税 274,819.44 453,878.08
城市维护建设税 100,930.17 864,252.02
房产税 377,283.90 382,817.29
土地使用税 528,470.91 528,470.91
教育费附加 72,038.30 613,946.18
水利基金 7,203.82 61,378.17
其他 185,172.13 220,751.19
合计 8,201,973.08 9,251,362.67
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 36,250.00 39,875.00
合计 36,250.00 39,875.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 285,796.80
合计 285,796.80
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
99
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金 1,464,208.82 1,208,515.90
往来款、备用金 844,853.14 2,879,478.76
残疾人保障金 1,358,843.09 2,678,217.80
合计 3,667,905.05 6,766,212.46
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
100
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
101
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,840,000.00 130,000.00 1,710,000.00
合计 1,840,000.00 130,000.00 1,710,000.00 --
102
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涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
2013 工业中
小企业技术 1,300,000.0 1,200,000.0
100,000.00
改造专项资 0 0
金
2016 年技术
改造专项资 540,000.00 30,000.00 510,000.00
金
1,840,000.0 1,710,000.0
合计 130,000.00 --
0 0
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
120,000,000. 120,000,000.
股份总数
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
103
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其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 625,233,721.47 625,233,721.47
合计 625,233,721.47 625,233,721.47
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 25,056,412.82 25,056,412.82
合计 25,056,412.82 25,056,412.82
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
104
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60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 181,180,068.31 113,944,580.89
调整后期初未分配利润 181,180,068.31 113,944,580.89
加：本期归属于母公司所有者的净利润 18,169,638.50 113,944,580.89
减：提取法定盈余公积 8,644,476.12
应付普通股股利 8,640,000.00 7,290,000.00
期末未分配利润 190,709,706.81 181,180,068.31
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 368,683,276.95 257,908,694.58 361,099,475.25 219,914,628.38
其他业务 1,808,507.51 1,260,797.15 1,253,792.89 1,061,572.73
合计 370,491,784.46 259,169,491.73 362,353,268.14 220,976,201.11
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 768,884.20 1,567,650.18
教育费附加 549,128.60 1,119,750.13
资源税 3,230.00
房产税 866,804.99 849,301.23
土地使用税 1,059,498.08 688,774.48
车船使用税 17,403.12 17,190.00
印花税 213,559.88 265,390.04
105
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水利基金 54,865.56 204,559.60
环保税 1,317.58
合计 3,534,692.01 4,712,615.66
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
综合服务费 15,751,928.87 9,756,509.83
运输费 2,174,379.58 1,999,301.46
出口费用 4,631,558.72 4,411,239.20
保险费 1,233,731.97 969,604.37
职工薪酬 14,473,571.31 11,625,995.27
差旅费 1,587,497.44 1,397,105.13
租赁费 2,865,353.16 2,208,234.02
认证费 424,528.30 165,841.13
广告宣传费 6,003,352.80 6,135,696.12
业务招待费 369,284.59 601,187.30
办公费 1,122,278.36 1,516,627.59
交通费 939,749.75 1,115,917.82
折旧 480,514.24 397,855.98
装修费 518,656.22 286,671.25
其他 522,472.35 592,482.00
合计 53,098,857.66 43,180,268.47
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,210,778.11 11,295,372.47
税费 6,388.65 699,393.09
办公费 1,101,153.41 1,135,764.45
交通费 1,123,929.11 974,146.75
研究开发费 15,272,298.49 18,693,629.56
106
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折旧费与摊销费 2,728,477.43 2,707,678.35
业务招待费 427,985.00 416,369.10
保险费 4,688.92 150,000.00
差旅费 500,148.84 1,055,734.00
咨询费、服务费 3,461,550.52 2,597,582.19
租赁费、物业费 390,640.01 447,593.23
物料消耗及维修费 215,714.29 208,267.36
其他 1,061,372.54 25,998.62
合计 39,505,125.32 40,407,529.17
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 656,125.00 668,256.94
减：利息收入 1,264,637.12 219,880.01
汇兑损益 3,208,183.51 3,494,730.49
手续费 201,521.99 227,949.49
合计 2,801,193.38 4,171,056.91
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -539,174.35 -475,469.25
二、存货跌价损失 470,456.21 562,668.56
合计 -68,718.14 87,199.31
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
107
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68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存款及理财产品收益 4,526,182.08
合计 4,526,182.08
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损益 -74,394.16
合计 -74,394.16
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 130,000.00 100,000.00
与收益相关的政府补助 15,000.00 3,960.00
合计 145,000.00 103,960.00
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 5,638,000.00 754,823.49 5,638,000.00
罚款、赔偿款及奖励 10,156.09 213,780.28 10,156.09
合计 5,648,156.09 968,603.77
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
奖励上市而
上市补助资 青岛服装工 5,200,000.0
补助 给予的政府 是 否 与收益相关
金 业园管委 0
补助
108
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2017 年度新 因研究开发、
即墨市科技
认定高新技 技术更新及
和工业信息 奖励 是 否 100,000.00 与收益相关
术企业奖励 改造等获得
化局
资金 的补助
因符合地方
政府招商引
标准化奖励 即墨市人民
奖励 资等地方性 338,000.00 与收益相关
资金 政府
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
2014-2015 政府招商引
即墨市人民
山东名牌奖 奖励 资等地方性 是 否 250,000.00 与收益相关
政府
励 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
2014 年国家 政府招商引
即墨市人民
企业技术中 奖励 资等地方性 是 否 500,000.00 与收益相关
政府
心奖励 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
第二届青岛
政府招商引
最具影响力 青岛市版权
奖励 资等地方性 是 否 1,000.00 与收益相关
版权作品奖 保护协会
扶持政策而
励
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
失业保险返 青岛市人力
补助 业而获得的 是 否 3,823.49 与收益相关
还 社会保障局
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
5,638,000.0
合计 -- -- -- -- -- 754,823.49 --
0
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
长期资产报废损失 10,217.33 29,691.46 10,217.33
109
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罚款、赔偿款支出 47,086.62 6,287.02 47,086.62
合计 57,303.95 51,333.64 57,303.95
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,723,745.92 6,684,495.97
递延所得税费用 -254,601.86 2,109,153.76
合计 4,469,144.06 8,793,649.73
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 22,638,782.56
按法定/适用税率计算的所得税费用 3,395,817.38
子公司适用不同税率的影响 -664,177.42
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 88,844.09
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,648,660.01
损的影响
所得税费用 4,469,144.06
其他说明
74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,264,637.12 219,880.01
政府补助 5,653,000.00 758,783.49
110
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罚款、赔偿款及奖励 10,156.09
往来款 2,230,936.56 3,148,965.65
合计 9,158,729.77 4,127,629.15
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费、综合服务费 13,434,624.33 11,134,933.96
出口费用 4,631,558.72 4,411,239.20
差旅费 2,087,646.28 2,452,839.13
广告费、宣传促销费 6,003,352.80 6,450,161.52
技术开发费 804,066.05 2,194,695.05
办公费 2,223,431.77 2,652,392.04
交通费 2,063,678.86 2,090,064.57
咨询费、中介服务费 3,461,550.52 2,597,582.19
认证费 424,528.30 165,841.13
业务招待费 797,269.59 1,017,556.40
保险费 1,238,420.89 1,119,604.37
租赁费、物业费 3,255,993.17 2,655,827.25
装修费 518,656.22 286,671.25
银行手续费 201,521.99 227,949.49
营业外支出 47,086.62 21,642.18
往来款 3,585,165.90 3,125,418.17
其他费用 1,799,559.18 512,282.58
合计 46,578,111.19 43,116,700.48
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
111
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 18,169,638.50 41,045,977.91
加：资产减值准备 -68,718.14 87,199.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
7,541,941.34 7,576,683.77
物资产折旧
无形资产摊销 600,102.13 445,441.66
长期待摊费用摊销 242,256.10 86,309.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
74,394.16 29,691.46
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10,217.33
财务费用（收益以“－”号填列） 4,131,166.10 2,877,716.07
投资损失（收益以“－”号填列） -4,526,182.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-254,601.86 2,109,153.76
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -28,139,960.57 -8,340,159.17
112
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
9,247,246.02 -280,056.74
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
310,513.70 -31,272,225.64
填列）
经营活动产生的现金流量净额 7,338,012.73 14,365,732.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 408,869,865.38 167,718,841.20
减：现金的期初余额 330,916,186.86 166,165,909.21
现金及现金等价物净增加额 77,953,678.52 1,552,931.99
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 408,869,865.38 330,916,186.86
其中：库存现金 278,076.80 181,195.79
可随时用于支付的银行存款 408,591,788.58 330,734,991.07
三、期末现金及现金等价物余额 408,869,865.38 330,916,186.86
113
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其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 16,441,137.29 保证金
固定资产 34,959,377.32 提供抵押担保
合计 51,400,514.61 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 1,111,404.23 6.6166 7,353,717.23
应收账款 -- --
其中：美元 10,871,629.24 6.6166 71,933,222.08
应付账款
其中：美元 195,389.58 6.6166 1,292,814.70
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
114
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81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
青岛英吉利钢管
山东青岛 山东青岛 制造业 100.00% 同一控制下企业
制品有限公司
青岛英派斯健康
山东青岛 山东青岛 销售及服务 100.00% 同一控制下企业
发展有限公司
青岛英派斯商贸
山东青岛 山东青岛 销售及服务 100.00% 同一控制下企业
有限公司
郑州英派斯健身
河南郑州 河南郑州 销售及服务 100.00% 出资设立
器材有限公司
沈阳英派斯健康
辽宁沈阳 辽宁沈阳 销售及服务 100.00% 出资设立
科技有限公司
西安英派斯健康
陕西西安 陕西西安 销售及服务 100.00% 出资设立
科技有限公司
南京英派斯健康
江苏南京 江苏南京 销售及服务 100.00% 出资设立
科技有限公司
武汉英派斯健康
湖北武汉 湖北武汉 销售及服务 100.00% 出资设立
科技有限公司
广州英派斯健康
广东广州 广东广州 销售及服务 100.00% 出资设立
科技有限公司
成都英派斯健身
四川成都 四川成都 销售及服务 100.00% 出资设立
器材有限公司
长沙英派斯健康
湖南长沙 湖南长沙 销售及服务 100.00% 出资设立
科技有限公司
青岛英派斯体育
器材销售有限公 山东青岛 山东青岛 销售及服务 100.00% 出资设立
司
青岛英派斯工程 山东青岛 山东青岛 销售及施工 100.00% 出资设立
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建设管理有限公
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无母公司对子公司的持股比例与其在子公司表决权比例不一致的情况。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无母公司拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司。
无母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的公司
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
118
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
119
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联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括现金、银行存款、应收账款、借款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注
五相关项目。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会已经授权相关职
能部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。本公司采用敏感性
分析技术，对风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响进行分析，由于任何风险变量很少孤立地发
120
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生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量
的变化是在独立的情况下进行的。
本公司管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司面临信用风险的资产主要包括银行存款和应收款项，其信用风险主要指交易对方的违约风险，最大的风险敞口
等于这些金融工具的账面价值，本公司应收款项产生的信用风险敞口的量化数据详见本附注五相关项目。为控制上述相关风
险，本公司分别采取了以下措施。
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故信用风险较低。
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户
进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。对境外客户销售形成的应收账款，本公司
通过中国出口信用保险公司对外币应收账款投保，以降低坏账风险。此外，资产负债表日，本公司详细审核应收款项的回收
情况，以确保就无法收回的款项计提充分的坏账准备，将信用风险降低至较低水平。
本公司与信用风险相关的报表项目包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、银行短期理财产品，可能存在
的最大风险敞口金额列示如下：
项目 期末余额 期初余额
货币资金 425,311,002.67 331,426,302.07
应收票据 566,398.00
应收账款 164,619,053.47 176,290,106.12
其他应收款 10,080,148.74 11,039,024.24
银行短期理财产品 154,000,000.00 276,000,000.00
合计 754,576,602.88 794,755,432.43
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源
于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预
期的现金流量。本公司控制流动风险的方法是确保有足够的流动资金履行到期债务，以免造成损失或者损害公司信誉。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构，保持融资持续性与灵活性之
间的平衡。本公司定期分析负债结构和期限，公司财务部通过监控现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公
司拥有充足的资金偿还到期债务。
本期内本公司金融负债列示如下：
项目 期末余额 期初余额
短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
应付票据 31,040,000.00
应付账款 159,809,261.51 168,150,125.71
应付利息 36,250.00 39,875.00
其他应付款 3,667,905.05 6,766,212.46
合计 224,553,416.56 204,956,213.17
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1.利率风险
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利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年6月30日，本公司不存在以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的银行借款，在其他变量不
变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风
险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。外币金融资产和金融负债折算成人民币的金额列示如下：
项目 期末余额 期初余额
货币资金 7,353,717.23 103,050,911.27
应收账款 71,933,222.08 96,284,616.67
应付账款 1,292,814.70 1,698,699.76
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
文化项目、体育项
目、科技项目的投资
海口市金贸西路 8
海南江恒实业投资 与开发；电子、通讯、
号诚田花园 A 栋 5000 万元 33.89% 33.89%
有限公司 高新技术项目的投
23C 房
资与开发；投资信息
咨询；进出口贸易。
本企业的母公司情况的说明
海南江恒实业投资有限公司股东为自然人丁利荣、平丽洁，丁利荣先生为本公司实际控制人。
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
YeahFortuneChinaInvestmentLimited（殷富中国投资有限公司）持股 5%以上股东
上海景林景途投资中心（有限合伙） 持股 5%以上股东
EnergyVictorLimited（景胜伟达有限公司） 合计持股 5%以上股东
南通得一投资中心（有限合伙） 持股 5%以上股东
山东五岳创业投资有限公司 合计持股 5%以上股东
青岛拥湾成长创业投资有限公司 持股 5%以上股东
青岛英派斯（集团）有限公司 控股股东控制的其他企业
青岛英派斯健康管理有限公司 控股股东控制的其他企业
重庆市渝中区英派斯健身有限公司 控股股东控制的其他企业
成都英派斯健身服务有限公司 控股股东控制的其他企业
江苏英派斯投资发展有限公司 控股股东控制的其他企业
山东泰山体育器材有限公司 董事平丽洁关系密切家庭成员控制的企业
山东泰山体育科技有限公司 董事平丽洁关系密切家庭成员控制的企业
山东泰山体育工程有限公司 董事平丽洁关系密切家庭成员控制的企业
济南瑞豹体育用品有限公司 董事平丽洁关系密切家庭成员控制的企业
乐陵泰山人造草坪产业有限公司 董事平丽洁关系密切家庭成员控制的企业
山东泰山瑞豹复合材料有限公司 董事平丽洁关系密切家庭成员控制的企业
泰山体育产业集团有限公司 董事平丽洁关系密切家庭成员控制的企业
青岛和泉食品有限公司 监事朱瑜明控制的企业
深圳泰山体育科技股份有限公司（曾用名：深圳泰山在线科
董事平丽洁关系密切家庭成员控制的企业
技有限公司）
北京龙足汇体育文化有限公司 董事平丽洁关系密切家庭成员控制的企业
飞乐克斯（山东）体育有限责任公司 董事平丽洁关系密切家庭成员担任董事的企业
监事洒晓东的弟弟洒渝东曾担任执行董事、总经理，并于 2016
宝路华泰（北京）科技发展有限公司
年 6 月辞去职务
有瑞实业股份有限公司 监事朱瑜明持股控制的企业
济南英派斯健身有限公司 控股股东控制的其他企业
德汇新材料科技南通有限公司 副总经理刘德承配偶投资控制或任职的企业
其他说明
124
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
山东泰山体育器材
采购材料 23,076.92 否 22,564.10
有限公司
乐陵泰山人造草坪
采购材料 100,030.54 否
产业有限公司
山东泰山瑞豹复合
采购材料 76,068.37 否
材料有限公司
德汇新材料科技南
采购材料 否 8,047.01
通有限公司
青岛和泉食品有限
采购食品 332,800.00 否
公司
青岛英派斯健康管
55,600.00 否 249,640.00
理有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
青岛英派斯健康管理有限公司 销售商品 1,308,211.00 717,929.92
成都英派斯健身服务有限公司 销售商品 59,085.94 907,883.82
重庆市渝中区英派斯健身有限
销售商品 745,552.15
公司
江苏英派斯投资发展有限公司 销售商品 4,869.23
山东泰山体育工程有限公司 销售商品 3,866.14
宝路华泰（北京）科技发展有
销售商品 160,557.24
限公司
深圳泰山体育科技股份有限公
司（曾用名：深圳泰山在线科 销售商品 73,456.88 626,195.29
技有限公司）
山东泰山体育科技有限公司 销售商品 29,794.87
济南英派斯健身有限公司 销售商品 645,430.79
泰山体育产业集团有限公司 销售商品 123,456.18
山东泰山体育器材有限公司 销售商品 386,564.09
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
125
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（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包 本期确认的托管
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托管
名称 名称 类型 日 日 定价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
丁利荣、袁小平 1,000,000,000.00 2016 年 07 月 14 日 2018 年 07 月 13 日 否
丁利荣、袁小平、英吉
90,000,000.00 2017 年 11 月 21 日 2018 年 09 月 19 日 否
利
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
126
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关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬总额 2,185,867.00 1,712,569.52
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
青岛英派斯健康管
销售商品 2,739,535.02 179,942.73 1,655,994.65 108,137.85
理有限公司
成都英派斯健身服
销售商品 1,684,447.90 144,641.53 1,684,447.90 92,496.23
务有限公司
重庆市渝中区英派
销售商品 725,457.80 72,545.78 725,457.80 36,272.89
斯健身有限公司
江苏英派斯投资发
销售商品 107,568.00 5,378.40
展有限公司
济南英派斯健身有
销售商品 1,088,739.20 93,488.72 1,111,827.20 58,039.82
限公司
深圳泰山体育科技
股份有限公司(原:
销售商品 388,605.00 19,430.25 388,605.00 19,430.25
深圳泰山在线科技
有限公司)
泰山体育产业集团
销售商品 135,060.00 6,753.00
有限公司
127
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（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
山东泰山瑞豹复合材料有限
材料采购 24,000.00
公司
材料采购 山东泰山体育工程有限公司 13,500.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
根据公司制定的《青岛英派斯健康科技股份有限公司首次公开发行股票并上市后三年分红回报规划》，公司现金分红
的具体条件如下：
（1）公司该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值；
（2）公司累计可供分配利润为正值；
（3）审计机构对公司的该年度或半年度财务报告出具无保留意见的审计报告；
（4）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金投资项目除外）。
重大投资计划或重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最
近一期经审计净资产的30%，且超过5,000万元；
在满足上述利润分配条件时，公司以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，且在回报规划期内以
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现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。在确保足额分配现金股利的前提下，公司可以另行增
加股票股利分配或公积金转增股本。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2018年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
129
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
1、诉讼事项
2016年9月28日，公司收到即墨市人民法院关于苏光朋诉公司、有瑞实业股份有限公司、海南江恒实业投资有限公司股
权转让纠纷一案的通知，苏光朋在起诉书中向即墨市人民法院提起诉讼，被告1为有瑞实业股份有限公司、被告2为海南江恒
实业投资有限公司、被告3为英派斯。诉讼请求为请求法院判令：被告1与被告2于2011年12月20日签订的《股权转让协议》
及相应股权转让无效；将股权恢复至被告股权转让前的状态；三被告承担本案诉讼费。由于被告1为境外主体，即墨市人民
130
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法院不具有涉外案件管辖权，本案被移送至青岛市中级人民法院审理。2017年3月7日，本案开庭审理。2017年5月9日，青岛
市中级人民法院对上述案件出具了一审判决（（2017）鲁02民初352号《民事判决书》），驳回原告苏光朋的诉讼请求。
2017年6月15日，原告苏光朋向山东省高级人民法院提出上诉，上诉请求为：（1）撤销山东省青岛市中级人民法院（2017）
鲁02民初352号民事判决书；（2）确认上诉人拥有英派斯3.83%股权，将股权变更至上诉人或上诉人指定的第三方公司名下；
（3）被上述人有瑞实业股份有限公司与海南江恒实业投资有限公司股权转让行为无效；（4）一、二审诉讼费用由被上诉人
承担。2017年9月18日本案在山东省高级人民法院二审开庭，上诉人苏光朋当庭撤销了一审诉讼请求第二项。公司于2017年
11月13日收到山东省高级人民法院送达的（2017）鲁民终1337号《民事判决书》，判决撤销山东省青岛市中级人民法院（2017）
鲁02民初352号民事判决；确认有瑞实业股份有限公司持有的英派斯35.32万股或者0.39%的股权为苏光朋所有；英派斯在判
决生效之日起十日内至工商管理部门将上述股权变更登记至苏光朋名下；准许苏光朋撤回确认有瑞实业股份有限公司与海南
江恒实业投资有限公司签订《股权转让协议》及相应股权转让行为无效的诉讼请求。
判决生效后，公司按照判决内容向青岛市工商行政管理局递交了变更股权登记的申请，将苏光朋记载于公司的《投资
者（股东/发起人）出资情况表》中。青岛市工商行政管理局受理了该申请，并在判决规定的时间内完成核准。
原告苏光朋认为，根据山东省高级人民法院 ( 2017 ) 鲁民终1337号《民事判决书》，其拥有英派斯股权为162万股。但
有瑞实业股份有限公司持有的英派斯股权已经减少至35.32万股，尚余126. 68万股需另寻救济。根据前述判决，有瑞实业股
份有限公司转让给青岛青英企业管理咨询中心（有限合伙）的126. 68万股属于原告苏光朋，有瑞实业股份有限公司将其转让
给青岛青英企业管理咨询中心（有限合伙）的股权转让行为违反法律规定，应认定无效。故原告苏光朋于2018年7月向山东
省青岛市中级人民法院提起诉讼，被告1为有瑞实业股份有限公司、被告2为青岛青英企业管理咨询中心（有限合伙）、被告
3为英派斯，被告四为丁利荣。上诉请求为：（1）有瑞实业股份有限公司与青岛青英企业管理咨询中心（有限合伙）的126.68
万股股权转让行为无效，青岛青英企业管理咨询中心（有限合伙）名下的126. 68万股及依此获得的现金红利9.12万元人民币
返还给苏光朋。（2）有瑞实业股份有限公司、青岛青英企业管理咨询中心（有限合伙）、英派斯至工商管理部门、中国证
券登记结算有限公司深圳分公司依法办理股东和股票的相关变更登记至苏光朋名下。（3）本案诉讼费由四被告承担。本案
已被山东省青岛市中级人民法院受理，并于2018年8月20日在山东省青岛市中级人民法院开庭审理。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 23,913
29,437, 29,437,2 23,913,82
独计提坏账准备的 15.03% ,829.5 12.18%
236.04 36.04 9.52
应收账款 2
按信用风险特征组 172,19
166,371 13,813, 152,557, 14,336,9 157,858,8
合计提坏账准备的 84.97% 8.30% 5,802. 87.73% 8.33%
,000.61 098.30 902.31 89.80 12.35
应收账款 15
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青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单项金额不重大但
169,06 169,060.5
单独计提坏账准备 0.09%
0.58 8
的应收账款
196,27
195,808 13,813, 181,995, 14,336,9 181,941,7
合计 100.00% 8,692. 100.00%
,236.65 098.30 138.35 89.80 02.45
25
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
青岛英派斯健康发展有
29,437,236.04 0.00% 经测试不存在坏账风险
限公司
合计 29,437,236.04 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 130,619,446.24 6,530,972.31 5.00%
1 年以内小计 130,619,446.24 6,530,972.31 5.00%
1至2年 20,205,379.01 2,020,537.90 10.00%
2至3年 13,761,144.65 4,128,343.40 30.00%
3至4年 394,272.07 197,136.04 50.00%
4至5年 909,300.00 454,650.00 50.00%
5 年以上 481,458.65 481,458.65 100.00%
合计 166,371,000.61 13,813,098.30 8.30%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-523,891.50 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
132
青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司期末应收账款余额前五名汇总金额为91,487,072.85元，占应收账款期末余额合计数46.72%，相应计提的应收账款
坏账准备金额为3,102,491.84元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 12,106
10,859, 1,485,1 9,373,93 1,630,90 10,475,68
合计提坏账准备的 92.74% 13.68% ,589.0 91.23% 13.47%
094.31 59.30 5.01 6.08 2.93
其他应收款 1
单项金额不重大但
850,000 850,000. 1,163, 1,163,600
单独计提坏账准备 7.26% 8.77%
.00 00 600.00 .00
的其他应收款
11,709, 1,485,1 10,223,9 13,270 1,630,90 11,639,28
合计 100.00% 100.00%
094.31 59.30 35.01 ,189.0 6.08 2.93
133
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1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 3,916,812.47 195,840.62 5.00%
1 年以内小计 3,916,812.47 195,840.62 5.00%
1至2年 4,865,738.84 486,573.88 10.00%
2至3年 1,266,648.50 379,994.55 30.00%
3至4年 507,788.50 253,894.25 50.00%
4至5年 266,500.00 133,250.00 50.00%
5 年以上 35,606.00 35,606.00 100.00%
合计 10,859,094.31 1,485,159.30 13.68%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-145,746.78 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
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其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 9,556,082.15 11,671,360.79
往来款、备用金 2,153,012.16 1,598,828.22
合计 11,709,094.31 13,270,189.01
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
内蒙古自治区体育局 招投标保证金 2,442,615.00 1-2 年 20.86% 244,261.50
甘肃省体育局 招投标保证金 512,279.00 0-4 年 4.38% 102,837.50
山东省省级机关政府
招投标保证金 368,000.00 1-2 年 3.14% 36,800.00
采购中心
潍坊市集中支付中心 招投标保证金 358,000.00 2-4 年 3.06% 122,000.00
青岛英派斯商贸有限
往来款 850,000.00 1 年以内 7.26%
公司
合计 -- 4,530,894.00 -- 38.70% 505,899.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 130,572,177.86 130,572,177.86 130,572,177.86 130,572,177.86
合计 130,572,177.86 130,572,177.86 130,572,177.86 130,572,177.86
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
青岛英吉利钢管
41,966,522.62 41,966,522.62
制品有限公司
青岛英派斯健康
65,352,041.74 65,352,041.74
发展有限公司
青岛英派斯商贸
23,083,613.50 23,083,613.50
有限公司
郑州英派斯健身
10,000.00 10,000.00
器材有限公司
沈阳英派斯健康
10,000.00 10,000.00
科技有限公司
西安英派斯健康
10,000.00 10,000.00
科技有限公司
南京英派斯健康
10,000.00 10,000.00
科技有限公司
武汉英派斯健康
10,000.00 10,000.00
科技有限公司
广州英派斯健康
10,000.00 10,000.00
科技有限公司
成都英派斯健身
10,000.00 10,000.00
器材有限公司
长沙英派斯健康
100,000.00 100,000.00
科技有限公司
合计 130,572,177.86 130,572,177.86
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值准备
投资单位 期初余额 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 其他 期末余额
确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备
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资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 367,033,587.40 259,361,060.32 350,699,097.87 220,744,049.88
其他业务 1,002,711.75 656,967.12 785,607.76 539,613.13
合计 368,036,299.15 260,018,027.44 351,484,705.63 221,283,663.01
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存款及理财产品收益 4,526,182.08
合计 4,526,182.08
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -84,611.49
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,783,000.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -36,930.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,526,182.08
减：所得税影响额 1,524,285.67
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合计 8,663,354.39 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.89% 0.15 0.15
扣除非经常性损益后归属于公司
0.99% 0.08 0.08
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。
三、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有公司法定代表人签名的2018年半年度报告全文及其摘要。
以上文件备置地点：公司证券事务部
青岛英派斯健康科技股份有限公司
法定代表人：
丁利荣
2018 年 8 月 22 日
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