哈尔滨三联药业股份有限公司 2019 年度财务决算报告 哈尔滨三联药业股份有限公司(以下简称“公司”)2019年度财务报表, 经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了大华审字[2020]003994号标 准无保留意见的审计报告,会计师的审计意见是:财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2019年12月31日的合并及母公司财务 状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将2019年度财务决算 报告如下: 一、主要财务指标 单位:万元 项目 2019 年度 2018 年度 本年比上年增减% 营业收入 210,206.12 217,251.64 -3.24% 归属于上市公司股东的净利润 17,718.44 20,581.34 -13.91% 归属于上市公司股东的扣除非 11,853.16 11,834.48 0.16% 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 32,014.08 29,245.77 9.47% 基本每股收益(元/股) 0.57 0.65 -12.31% 稀释每股收益(元/股) 0.57 0.65 -12.31% 加权平均净资产收益率 8.97% 10.87% -1.90% 项目 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 资产总额 267,212.37 251,355.54 6.31% 归属于上市公司股东的净资产 183,269.57 194,745.92 -5.89% 二、2019 年 12 月 31 日财务状况 2019 年末,公司总资产 267,212.37 万元,同比增长 6.31%;负债总额 82,043.94 万元,同比增长 50.88%;归属于母公司所有者权益合计 183,269.57 万元,同比下降 5.89%。 (一)期末公司总资产 267,212.37 万元,同比增长 6.31%,其中: 单位:万元 项目 2019 年 12 月 31 日 比重(%) 2018 年 12 月 31 日 比重(%) 增减幅度(%) 总资产 267,212.37 100.00% 251,355.54 100.00% 6.31% 流动资产 168,559.21 63.08% 164,521.10 65.45% 2.45% 非流动资产 98,653.16 36.92% 86,834.43 34.55% 13.61% 1、报告期末的交易性金融资产为 69,672.47 万元,较 2018 年末增加了 69,672.47 万元,增长了 100.00%,主要系根据新金融工具准则原来在其他流动 资产核算的部分理财投资及在以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产核算的股票投资调整至交易性金融资产。 2、报告期末的应收款项融资为 650.65 万元,较 2018 年末增加了 650.65 万元,增长了 100.00%,主要系根据新会计准则列报格式将应收票据科目调整至 应收款项融资。 3、报告期末的预付款项为 4,657.20 万元,较 2018 年末增加了 1,528.11 万元,增长了 48.84%,主要系预付的原料款及工程设备款增加所致。 4、报告期末的在建工程为 12,180.05 万元,较 2018 年末增加了 9,177.03 万元,增加了 305.59%,主要系本报告期内兰西制药建设项目增加 6,963.87 万 元和 313 塑瓶车间升级改造项目增加 1,628.04 万元所致。 5、报告期末其他流动资产为 4,693.09 万元,较 2018 年末减少了 60,792.14 万元,减少了 92.83%,主要系报告期内执行新金融工具准则,将部分原在其他 流动资产核算的理财投资转入交易性金融资产列报。 6、报告期末长期待摊费用为 1,588.64 万元,较 2018 年末增加了 971.64 万元,增长了 157.48%,主要系增加的房屋装修费用所致。 7、报告期末其他非流动资产为 4,000.00 万元,较 2018 年末增加了 4,000.00 万元,较期初增加 100%,主要系预付的仓储租赁费用增加所致。 (二)负债总额 82,043.94 万元,同比增长 50.88%,其中: 单位:万元 项目 2019 年 12 月 31 日 比重(%) 2018 年 12 月 31 日 比重(%) 增减幅度(%) 负债 82,043.94 100.00% 54,378.30 100.00% 50.88% 流动负债 72,329.55 88.16% 44,719.09 82.24% 61.74% 非流动负债 9,714.39 11.84% 9,659.21 17.76% 0.57% 1、报告期末短期借款为 18,000.00 万元,较 2018 年末增加 12,200.00 万元, 增长了 210.34%,主要系报告期新增银行借款所致。 2、报告期末应付票据为 1,511.00 万元, 较 2018 年末增加 1,511.00 万元, 增长了 100%,主要系报告期新增的银行承兑汇票所致。 3、报告期末应交税费 3,185.00 万元,较 2018 年末增加了 1,278.90 万元, 增加了 67.09%,主要系报告期末应付税款增加所致。 4、报告期末其他应付款 30,891.05 万元,较 2018 年末增加了 11,697.72 万元,增长了 60.95%,主要系报告期尚未支付的运营费增加所致。 (三)归属于母公司所有者权益合计 183,269.57 万元,同比减少 5.89%, 其中: 单位:万元 项目 2019 年 12 月 31 日 比重(%) 2018 年 12 月 31 日 比重(%) 增减幅度(%) 归属于母公司所有者权益 183,269.57 100.00% 194,745.92 100.00% -5.89% 股本 31,660.01 17.28% 31,660.01 16.26% 0.00% 减:库存股 8,577.36 4.68% 100% 资本公积 107,268.28 58.53% 107,268.28 55.08% 0.00% 盈余公积 11,808.49 6.44% 9,519.48 4.89% 24.05% 未分配利润 41,110.16 22.43% 46,298.15 23.77% -11.21% 1、报告期末库存股 8,577.36 万元,较 2018 年末增加了 8,577.36 万元,主 要系报告期股份回购所致。 2、报告期末盈余公积 11,808.49 万元,较 2018 年末增加了 2,289.01 万元, 增长了 24.05%,主要系报告期提取法定盈余公积所致。 3、报告期末未分配利润 41,110.16 万元,较 2018 年末减少了 5,187.99 万 元,减少了 11.21%,主要系报告期实现净利润及分配股利和提取盈余公积所致。 三、2019 年度经营成果 单位:万元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 增减幅度(%) 营业收入 210,206.12 217,251.64 -3.24% 营业成本 50,992.16 35,196.73 44.88% 营业利润 22,880.95 25,099.62 -8.84% 利润总额 22,822.30 24,909.72 -8.38% 销售费用 115,361.79 143,606.94 -19.67% 管理费用 13,143.61 10,645.22 23.47% 研发费用 11,244.84 7,900.64 42.33% 财务费用 -175.55 -1,279.84 -86.28% 投资收益 989.89 2,738.67 -63.86% 净利润 17,386.04 20,438.66 -14.94% 归属于母公司所有者权益净利润 17,718.44 20,581.34 -13.91% 2019 年度公司实现营业收入 210,206.12 万元,比上年同期减少了 3.24%; 实现利润总额 22,822.30 万元,比上年同期减少了 8.38%;实现归属于上市公司 股东的净利润 17,718.44 万元,比上年同期减少了 13.91%。其中: 1、营业收入本年数较上年数减少了 7,045.52 万元,减少了 3.24%,主要系 报告期化妆品、医疗器械收入增加,部分药品收入减少所致。 2、营业成本本年数较上年数增加了 15,795.43 万元,增加了 44.88%,主要 系报告期医疗器械、化妆品成本随收入增加而增加所致。 3、营业税金及附加本年数较上年数减少了 1,224.95 万元,减少了 32.48%, 主要系报告期受增值税税率变化影响以及销售收入减少所致。 4、销售费用本年数较上年数减少了 28,245.15 万元,减少了 19.67%,主要 系报告期公司产品市场趋于稳定,本期投入的市场营销费用减少所致。 5、管理费用本年数较上年数增加了 2,498.39 万元,增加了 23.47%,主要 系报告期公司薪酬、 折旧、物料消耗等管理费用增加所致。 6、研发费用本年数较上年数增加了 3,344.21 万元,增加了 42.33%,主要 系报告期公司研发投入增加所致。 7、投资收益本年数较上年数减少了 1,748.78 万元,减少了 63.86%,主要 系取得的理财产品收益因执行金融工具准则一部分调整至公允价值变动损益核 算所致。 8、信用减值损失本年数较上年数增加了 230.11 万元,增加了 100.00%,主 要系报告期内根据新金融工具准则将资产减值损失调整至信用减值损失核算所 致。 9、资产减值损失本年数较上年数减少了 1,182.83 万元,减少了 61.95%, 主要系报告期对参股公司计提的减值准备比同期减少所致。 四、2019 年度现金流量状况 单位:万元 项 目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 236,270.36 257,547.08 -8.26% 经营活动现金流出小计 204,256.29 228,301.31 -10.53% 经营活动产生的现金流量净额 32,014.08 29,245.77 9.47% 投资活动现金流入小计 234,166.64 240,002.84 -2.43% 投资活动现金流出小计 246,964.31 256,049.81 -3.55% 投资活动产生的现金流量净额 -12,797.67 -16,046.97 20.25% 筹资活动现金流入小计 18,000.00 10,984.12 63.87% 筹资活动现金流出小计 35,809.49 13,745.18 160.52% 筹资活动产生的现金流量净额 -17,809.49 -2,761.06 -545.02% 现金及现金等价物净增加额 1,406.92 10,437.74 -86.52% 1、经营活动产生的现金流量净额为32,014.08万元,同比增长9.47%,主要 系报告期内支付税费及其他经营活动支出减少所致。 2、投资活动产生的现金流量净额为-12,797.67万元,同比增长20.25%,主要 系本报告期公司理财产品的投资金额少于上期所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额为-17,809.49万元,同比减少545.02%,主 要系报告期分派股息红利和股份回购所致。 哈尔滨三联药业股份有限公司 董事会 2020 年 4 月 22 日