中信证券股份有限公司关于大博医疗科技股份有限公司

            2018年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查报告




    中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为大博
医疗科技股份有限公司（以下简称“大博医疗”或“公司”）持续督导工作的保
荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司
保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关
法律法规和规范性文件要求，对公司2018年度募集资金年度存放与使用情况进行
了核查，核查的具体情况及核查意见如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额及资金到帐时间

    经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕1606号文核准，并经深圳证券
交易所同意，公司由主承销商中信证券采用网下询价配售与网上资金申购定价发
行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4,010万股，发
行价为每股人民币11.56元，共计募集资金46,355.60万元，坐扣承销和保荐费用
3,000.00万元（其中不含税承销和保荐费2,830.19万元，对应增值税进项税169.81
万元）后的募集资金为43,355.60万元，已由主承销商中信证券于2017年9月19日
汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计
师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用903.55万元
后，公司本次募集资金净额为42,621.86万元。上述募集资金到位情况已经天健会
计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕
368号）。

    （二）募集资金使用和结余情况

    本公司以前年度已使用募集资金2,845.46万元，以前年度收到的银行存款利
息扣除银行手续费等的净额为52.13万元；2018年度实际使用募集资金9,157.14万
元，2018年度收到银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为1,603.77

                                   1
万元；累计已使用募集资金12,002.60万元，累计用于购买保本型银行理财产品余
额29,500.00万元,累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额
为1,655.90万元。

     截至2018年12月31日，募集资金余额为人民币2,775.16万元（包括累计收到
的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额）。

     二、募集资金存放和管理情况

     （一）募集资金管理情况

     为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳
证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《大博
医疗科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管
理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保
荐机构中信证券于2017年9月19日分别与兴业银行股份有限公司厦门海沧支行、
厦门银行股份有限公司新阳支行、招商银行股份有限公司厦门鹭江支行、中国农
业银行股份有限公司厦门新阳支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各
方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大
差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

     （二）募集资金专户存储情况

     截至2018年12月31日，公司有4个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

                                                               单位：人民币万元
 开户银行                   银行账号          募集资金余额          备   注
兴业银行股份有限公
                     129940100100282005             1,523.20       活期存款
司厦门海沧支行
厦门银行股份有限公
                     87100120000001120               356.23        活期存款
司新阳支行
招商银行股份有限公
                     596900121010506                 405.34        活期存款
司厦门鹭江支行
中国农业银行股份有
                     40373001040009919               490.39        活期存款
限公司厦门新阳支行
                                          2
 合   计                                           2,775.16


      三、本年度募集资金的实际使用情况

      （一）募集资金使用情况对照表

      1、募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

      2.、使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况

      经公司2017年12月26日2017年第五次临时股东大会审议通过，将不超过人民
币34,000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买发行主体是商业银
行的安全性高、流动性好的低风险理财产品，期限为自公司董事会审议通过之日
起12个月内。

      鉴于上述现金管理期限已经到期，公司于2018年12月21日召开的第一届董事
会第二十五次会议，审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币
32,000.00万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买发行主体是商业银行
的安全性高、流动性好的低风险保本型理财产品，期限为自公司股东大会审议通
过之日起12个月内。

      截至2018年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额为
29,500.00 万元。

      （二）募集资金投资项目未达到计划进度原因说明

      公司创伤脊柱骨科耗材扩产项目、关节假体投产项目、研发中心建设项目新
建厂房目前处于主体施工阶段，因前期工程开工前置审批较慢，工程建设进度略
低于预期，为使募集资金尽快发挥效益，公司使用募集资金购买设备先行放置于
现有厂房内生产，后续公司将加快厂房建设进度，尽早投入使用。

      （三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

      公司研发中心建设项目及营销网络建设项目，不直接产生效益，但该等项目
作为公司长期发展战略的，在投入后将为公司持续进行品牌选产、新产品的市场
开拓、客户维系提供重要支持，其效益体现在各产品的市场成果，因此不单独核
                                     3
算效益情况。

    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

    公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

    五、募集资金使用及披露中存在的问题

    本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

    六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见

    根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《大博医疗科技股份有限公
司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（天健审〔2019〕4175号），天健会
计师事务所（特殊普通合伙）认为：大博医疗董事会编制的2018年度《关于募集
资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公
司规范运作指《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式
指引的规定，如实反映了大博医疗募集资金2018年度实际存放和使用情况。

    七、保荐机构的核查工作

    保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对大博医疗募集资金的存
放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要包括：查阅公司募集资
金存放银行对账单、募集资金支付凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况
的相关公告、项目可行性文件等资料，并与公司相关人员沟通交流等。

    八、保荐机构的核查意见

    经核查，保荐机构认为：大博医疗严格执行了募集资金专户存储制度，有效
执行募集资金监管协议。截至2018年12月31日，大博医疗募集资金具体使用情况
与已披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。




    附件：募集资金使用情况对照表

    （以下无正文）



                                   4
（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于大博医疗科技股份有限公司 2018
年度募集资金年度存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）




保荐代表人：

                        罗耸                       徐峰




                                                  中信证券股份有限公司

                                                          年   月   日




                                   5
附件

                                                  募集资金使用情况对照表
                                                               2018 年度
编制单位：大博医疗科技股份有限公司                                                                                                           单位：人民币万元
募集资金总额                                       42,621.86                  本年度投入募集资金总额                            9,157.14
报告期内变更用途的募集资金总额                          无
累计变更用途的募集资金总额                              无                    已累计投入募集资金总额                            12,002.60
累计变更用途的募集资金总额比例                          无
                    是否                                                        截至期末                                                            项目可行
 承诺投资项目                  募集资金      调整后                                            截至期末        项目达到预定   本年度       是否达
                已变更项目                                   本年度           累计投入金                                                            性是否发
 和超募资金投                承诺投资总      投资总额                                        投资进度(%)       可使用状态日   实现的       到预计
                （含部分变                                   投入金额             额                                                                    生
     向                          额            (1)                                           (3)＝(2)/(1)          期           效益       效益
                    更）                                                          (2)                                                               重大变化
创伤脊柱骨
科耗材扩产          否           18,000.00    18,000.00        6,596.37           9,097.40      50.54            2019-12-31   6,436.70      [注]       否
项目
关节假体投
                    否            6,000.00     6,000.00         494.95              765.39      12.76            2019-12-31     87.71       [注]       否
产项目
研发中心建
                    否            9,000.00     9,000.00         429.92              474.36       5.27            2019-12-31   不适用       不适用      否
设项目
营销网络建
                    否            9,621.86     9,621.86        1,635.90           1,665.45      17.31            2019-12-31   不适用       不适用      否
设项目
   合   计          －           42,621.86    42,621.86        9,157.14          12,002.60       －                  －       6,524.41       －        －
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）                                                      详见三（二）之说明



                                                                          6
项目可行性发生重大变化的情况说明                                                                  无
超募资金的金额、用途及使用进展情况                                                              不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况                                                                  无
募集资金投资项目实施方式调整情况                                                                  无
                                                        2017 年 10 月以募集资金置换先期投入的 2,334.98 万元，具体置换明细如下：（1）创伤脊柱骨
募集资金投资项目先期投入及置换情况
                                                        科耗材扩产项目先期投入 2,134.97 万元；（2）关节假体投产项目先期投入 200.01 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                                                                无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因                                                              无
                                                        尚未使用的募集资金将用于未完工的募集资金投资项目建设，期末募集资金的存放情况详见本专
尚未使用的募集资金用途及去向
                                                        项报告二（二）之所述。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况                                           详见本专项报告三（一）2 之所述。

 [注]：截至 2018 年 12 月 31 日，该等项目虽已经购买部分设备投入生产并产生效益，但尚在建设过程中，与预期效益无对比性。




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