证券代码：002901                                       证券简称：大博医疗




               大博医疗科技股份有限公司独立董事
         关于公司第三届董事会第三次会议审议事项的
                      事前认可意见及独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股
票上市规则》等法律法规及《大博医疗科技股份有限公司独立董事制度》的规定，
我们作为大博医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”） 第三届董事会的独立董事，
现就公司第三届董事会第三次会议审议事项发表如下独立意见：

    一、关于公司2023年度募集资金使用与存放情况的独立意见

    我们认为公司2023度募集资金的存放与使用严格执行公司《募集资金使用管理
制度》，公司披露的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》真实准确的
反映了公司2023年度存放与使用募集资金的情况，不存在募集资金违规使用和损害
股东利益的情形。

    二、关于公司2023年度内部控制自我评价报告的独立意见

    我们对公司内控制度进行了核查，并审阅了董事会《2023年度内部控制自我评
价报告》，认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系，并能得到有效的执
行。公司内部控制自我评价报告真实、客观地映了公司内部控制制度的建设及运行
情况。

    三、关于公司关联方资金占用和对外担保的专项说明和独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》（证监发[2017]16号）及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》
（证监发[2005]120号）等的规定和要求，对公司关联方占用公司资金情况和对外担
保情况进行了认真的核查，发表如下专项说明和独立意见：

    1、报告期内，公司无大股东及关联方非经营性占用公司资金情形，不存在将资
金直接或间接地提供给大股东及关联方使用的各种情形；也不存在以前期间发生延
续至报告期的控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况。

    2、报告期内，公司无任何形式的对外担保事项，也无以前期间发生但延续到报
告期的对外担保事项。

    四、关于续聘2023年度审计机构的事前认可意见和独立意见

    1、事前认可意见：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货等相关
业务执业资格，并具备较为丰富的上市公司审计执业经验和能力，在 2023 年度审计
过程中，天健会计师事务所（特殊普通合伙）遵循诚信独立、客观公正的原则，派
驻了专业能力较强、职业操守良好的审计团队，能够较好地满足公司建立健全内部
控制以及财务审计工作的要求，我们认为天健具备继续担任公司 2023 年度审计机构
的能力。综上，为保证公司审计工作衔接的连续性，我们同意继续聘任天健会计师
事务所（特殊普通合伙）作为公司 2023 年度审计机构之事项提交公司董事会审议。

    2、独立意见：董事会在发出《关于续聘2023年度审计机构的议案》前，已经取
得了我们的事前认可，天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券期货相关业务
从业资格，其在担任公司2023年度审计机构期间，遵循《中国注册会计师独立审计
准则》，勤勉尽职，客观公正地发表了独立审计意见，从会计专业角度维护了公司
和全体股东的利益。全体独立董事同意续聘该所为公司2023年度审计机构。

    五、关于公司2023年度利润分配预案的独立意见

    公司2023年度利润分配预案，综合考虑了公司的盈利规模、现金流量状况、发
展阶段、融资环境等实际情况，兼顾了公司股东的短期和长期利益，符合有关法律、
法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》、《公司分红回报规划》的规定，不
存在侵害中小投资者利益的情形。我们同意公司2023年度利润分配预案，并同意将
其提交公司2023年年度股东大会审议。

    六、关于公司2023年度继续使用暂时闲置的自有资金进行现金管理的独立意见
    我们认为公司目前经营及财务状况良好，在保障公司正常经营运作资金需求的
情况下，公司 2023 年继续使用暂时闲置的自有资金进行现金管理符合《深圳证券交
易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上
市公司规范运作》、《大博医疗科技股份有限公司章程》等相关规定，不会影响公
司正常生产经营资金需求，有利于在控制风险前提下提高公司资金使用效率，能够
获得一定的投资效益，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，
特别是中小股东的利益的情形；相关审批程序符合法律法规及《公司章程》的相关
规定。因此，同意公司 2023 年度使用不超过人民币 200,000.00 万元的暂时闲置的自
有资金进行现金管理。

    七、关于公司2023年度日常关联交易预计的事前认可意见和独立意见

    对公司2023年度日常关联交易预计情况进行了事前认可，同意提交董事会审议，
并发表独立董事意见：公司与关联方预计的日常关联交易是公司业务发展及日常经
营所需，该关联交易遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，在公平、互利的基础上，
以市场价格为定价依据；且履行了必要的审议程序，关联董事已回避表决，符合法
律、法规的相关规定，不存在损害公司和股东利益的行为，不会对公司独立性产生
影响。我们同意《关于2023年度日常关联交易预计的议案》。

    八、关于开展2023年度外汇衍生品交易的独立意见

   我们认为公司开展外汇衍生品交易以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，
可以在一定程度上降低汇率波动风险，有利于保证公司盈利的稳定性。公司董事会
审议程序符合法律、法规及公司章程的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情
形，同意公司开展外汇衍生品交易。

    九、关于会计政策变更的独立意见

   经核查，公司本次会计政策变更是公司根据财政部统一会计制度的要求进行的
合理变更，符合相关规定。董事会对该事项的决策程序符合相关法律、法规和《公
司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会
计政策变更。
独立董事：肖伟、林琳、王艳艳

            2023 年 4 月 28 日