证券代码：002905 证券简称：金逸影视 公告编号：2018-024
广州金逸影视传媒股份有限公司
关于 2017 年度报告部分事项的说明公告
本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
广州金逸影视传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“金逸影视”）于2018
年4月12日在巨潮资讯网及相关媒体上披露2017年度报告及摘要。现对2017年度
报告部分事项进行补充说明：
一、《2017年度报告全文》原“第二节 公司简介和主要财务指标”中“六、
主要会计数据和财务指标”中2016年总资产金额为2,244,037,401.50元，与公司
此前披露招股书中相应数据2,227,432,757.70元有出入。
造成此差异的原因如下：
在公司首次公开募股发行期间，会计准则先后出现多次修订，为了保持申报
期间信息的可比性，公司招股说明书中所涉财务数据延用前期统计口径，因此造
成相应数据与现行会计准则有一定的出入，从而造成部分项目列报不当的情形。
公司于2017年10月上市后，为了更准确的反映公司的资产负债情况，根据《企业
会计准则第30号——财务报表列报（2014 年修订）》的相关规定，2017年年报
中，将以前年度涉及的项目流动性列报不当、以及符合资产定义的项目列报为负
债负数等进行了调整，从而导致2017年度报告中2016年度报表部分项目与招股说
明书中披露的不一致，但对2016年度的利润并无影响。现对2017年度报告中已修
正但未单独说明的部分会计科目重分类进行补充说明。
其中调整所涉及的项目具体如下：
1、将在预付账款中核算的为购建非流动资产而支付的款项调整至其他非流
动资产项目。
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2、将应交税费中待抵扣进项税额调整至其他流动资产项目。
3、将在其他流动负债中核算的政府补助（电影专资返还）调整至递延收益
项目。
体现在报表中的差异如下：
（1）合并报表
单位：元
2016年度受影响 2017年报 招股说明书
差 异 调整事项
报表项目 年初数 2016年末数
预付款项 56,513,818.72 137,795,589.98 -81,281,771.26 预付购建非流动
其他非流动资产 81,281,771.26 - 81,281,771.26 资产款项的调整
其他流动资产 16,604,643.80 - 16,604,643.80 应交税费待抵扣
应交税费 52,761,466.92 36,156,823.12 16,604,643.80 进项税额的调整
其他流动负债 - 214,533,880.79 -214,533,880.79 电影专资返还款
递延收益 214,533,880.79 - 214,533,880.79 的调整
资产总额 2,244,037,401.50 2,227,432,757.70 16,604,643.80
（2）母公司报表
单位：元
2016年度受影响 招股说明书
2017年报年初数 差 异 调整原因
报表项目 2016年末数
预付款项 8,861,089.01 86,207,109.13 -77,346,020.12 预付购建非流动
资产款项的调整
其他非流动资产 77,346,020.12 - 77,346,020.12
其他流动资产 2,565,980.54 - 2,565,980.54 应交税费待抵扣
进项税额的调整
应交税费 19,563,411.42 16,997,430.88 2,565,980.54
其他流动负债 - 7,292,892.66 -7,292,892.66 电影专资返还款
递延收益 7,292,892.66 - 7,292,892.66 的调整
资产总额 1,915,619,929.12 1,913,053,948.58 2,565,980.54
二、《2017年度报告全文》原“第五节 重要事项”中“十七、重大合同及
其履行情况”的“3、委托他人进行现金资产管理情况中”，因笔误导致披露金
额以人民币“元”为单位，现按照年报规定格式修改为以“万元”为单位，则修
订后列示如下：
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单位：万元
事项
受托 报告 计提 未来 概述
受托机构 机构 参考 期损 减值 是否 是否 及相
报酬 报告期
名称（或 （或 产品 资金 起始 终止 年化 预期收 益实 准备 经过 还有 关查
金额 资金投向 确定 实际损
受托人姓 受托 类型 来源 日期 日期 收益 益（如有 际收 金额 法定 委托 询索
方式 益金额
名） 人）类 率 回情 （如 程序 理财 引
型 况 有） 计划 （如
有）
保本 2017 2017 货币市场、
银行
浮动 自有 年 01 年 02 同 业 存 款 合 同 3.20 已收
农业银行 理财 5,000 13.15 13.15 是 是
收益 资金 月 09 月 08 等 低 风 险 约定 % 回
产品
型 日 日 投资工具
银行间市
场信用等
保本 2017 2017
银行 级较高、流
浮动 自有 年 01 年 04 合 同 3.35 已收
平安银行 理财 5,000 动性较好 41.76 41.76 是 是
收益 资金 月 17 月 18 约定 % 回
产品 的债券或
型 日 日
货币市场
工具
保本 2017 2017
银行 国债、中央
浮动 自有 年 01 年 02 合 同 2.90 已收
中国银行 理财 2,000 银行票据、 5.72 5.72 是 是
收益 资金 月 22 月 27 约定 % 回
产品 金融债等
型 日 日
保本 2017 2017 货币市场
银行
浮动 自有 年 02 年 03 工 具 及 固 合 同 3.60 已收
交通银行 理财 2,000 6.31 6.31 是 是
收益 资金 月 20 月 24 定 收 益 工 约定 % 回
产品
型 日 日 具
银行存款、
保本 2017 2017
银行 债券逆回
浮动 自有 年 03 年 06 合 同 3.50 已收
兴业银行 理财 5,000 购、货币基 43.63 43.63 是 是
收益 资金 月 02 月 01 约定 % 回
产品 金等货币
型 日 日
市场工具
银行间市
场信用等
保本 2017 2017
银行 级较高、流
浮动 自有 年 05 年 08 合 同 3.80 已收
平安银行 理财 8,000 动性较好 75.79 75.79 是 是
收益 资金 月 09 月 08 约定 % 回
产品 的债券或
型 日 日
货币市场
工具
保本 2017 2017 保本投资
银行
浮动 自有 年 06 年 09 及 利 率 衍 合 同 4.30 已收
平安银行 理财 5,000 53.01 53.01 是 是
收益 资金 月 06 月 04 生 产 品 市 约定 % 回
产品
型 日 日 场
存款、债券
2017 2017
银行 浮动 回购、资金
自有 年 06 年 09 合 同 4.55 已收
民生银行 理财 收益 5,000 拆借等货 8.55 8.55 是 是
资金 月 07 月 04 约定 % 回
产品 型 币市场工
日 日
具
保本 2017 2017
银行 投资收益
浮动 自有 年 06 年 08 合 同 4.00 已收
民生银行 理财 4,980 及金融衍 31.11 31.11 是 是
收益 资金 月 28 月 24 约定 % 回
产品 生品交易
型 日 日
3/6
银行存款、
保本 2017 2017
银行 债券逆回
浮动 自有 年 06 年 09 合 同 4.50 已收
兴业银行 理财 5,000 购、货币基 55.48 56.71 是 是
收益 资金 月 15 月 15 约定 % 回
产品 金等货币
型 日 日
市场工具
银行间市
场信用等
保本 2017 2017
银行 级较高、流
浮动 自有 年 07 年 10 合 同 4.10 已收
平安银行 理财 5,000 动性较好 51.11 53.36 是 是
收益 资金 月 06 月 09 约定 % 回
产品 的债券或
型 日 日
货币市场
工具
银行存款、
保本 2017 2017
银行 债券逆回
浮动 自有 年 07 年 10 合 同 4.50 已收
兴业银行 理财 3,000 购、货币基 33.29 34.03 是 是
收益 资金 月 10 月 10 约定 % 回
产品 金等货币
型 日 日
市场工具
银行存款、
保本 2017 2017
银行 债券逆回
浮动 自有 年 08 年 11 合 同 4.30 已收
兴业银行 理财 3,000 购、货币基 31.81 37.05 是 是
收益 资金 月 10 月 10 约定 % 回
产品 金等货币
型 日 日
市场工具
银行间市
场信用等
保本 2017 2017
银行 级较高、流
浮动 自有 年 08 年 11 合 同 4.00 已收
平安银行 理财 3,000 动性较好 29.92 29.92 是 是
收益 资金 月 10 月 09 约定 % 回
产品 的债券或
型 日 日
货币市场
工具
银行间市
场信用等
保本 2017 2017
银行 级较高、流
浮动 自有 年 08 年 11 合 同 4.00 已收
平安银行 理财 5,000 动性较好 49.86 49.86 是 是
收益 资金 月 10 月 09 约定 % 回
产品 的债券或
型 日 日
货币市场
工具
保本 2017 2017
银行 投资收益
浮动 自有 年 08 年 11 合 同 4.15 已收
民生银行 理财 5,000 及金融衍 51.73 51.73 是 是
收益 资金 月 16 月 15 约定 % 回
产品 生品交易
型 日 日
银行存款、
保本 2017 2017
银行 债券逆回
浮动 自有 年 09 年 10 合 同 4.00 已收
兴业银行 理财 5,000 购、货币基 16.99 16.99 是 是
收益 资金 月 29 月 30 约定 % 回
产品 金等货币
型 日 日
市场工具
保本 2017 2017 保本投资
银行
浮动 自有 年 09 年 12 及 利 率 衍 合 同 4.30 已收
平安银行 理财 5,000 54.19 55.96 是 是
收益 资金 月 29 月 30 生 产 品 市 约定 % 回
产品
型 日 日 场
4/6
银行间市
场信用等
保本 2017 2018
银行 级较高、流
浮动 自有 年 10 年 01 合 同 3.90 未到
平安银行 理财 5,000 动性较好 48.62 46.48 是 是
收益 资金 月 09 月 04 约定 % 期
产品 的债券或
型 日 日
货币市场
工具
银行存款、
保本 2017 2017
银行 债券逆回
浮动 自有 年 10 年 12 合 同 4.00 已收
兴业银行 理财 3,000 购、货币基 19.73 20.05 是 是
收益 资金 月 13 月 13 约定 % 回
产品 金等货币
型 日 日
市场工具
保本 2017 2018 保本投资
银行
浮动 自有 年 11 年 02 及 利 率 衍 合 同 4.20 未到
平安银行 理财 28,000 293.19 293.19 是 是
收益 资金 月 06 月 05 生 产 品 市 约定 % 期
产品
型 日 日 场
符合国家
的金融工
保本 2017 2018 具，包括债
银行
浮动 自有 年 11 年 02 券、债券回 合 同 4.20 未到
农商银行 理财 15,000 157.07 157.07 是 是
收益 资金 月 10 月 09 购、同业存 约定 % 期
产品
型 日 日 放、信用拆
借等投资
工具
银行存款、
2017 2017
银行 浮动 债券逆回
自有 年 11 年 12 合 同 4.60 已收
兴业银行 理财 收益 5,000 购、货币基 18.9 18.9 是 是
资金 月 13 月 13 约定 % 回
产品 型 金等货币
日 日
市场工具
银行间市
场信用等
保本 2017 2017
银行 级较高、流
浮动 自有 年 11 年 11 合 同 3.10 已收
平安银行 理财 13,000 动性较好 7.73 7.73 是 是
收益 资金 月 14 月 21 约定 % 回
产品 的债券或
型 日 日
货币市场
工具
存款、债券
2017 2017
银行 浮动 回购、资金
自有 年 11 年 11 合 同 3.80 已收
民生银行 理财 收益 5,000 拆借等货 6.25 5.77 是 是
资金 月 15 月 27 约定 % 回
产品 型 币市场工
日 日
具
存款、债券
2017 2017
银行 浮动 回购、资金
自有 年 11 年 11 合 同 3.80 已收
民生银行 理财 收益 5,000 拆借等货 6.25 5.77 是 是
资金 月 15 月 27 约定 % 回
产品 型 币市场工
日 日
具
合计 159,980 -- -- -- -- -- -- 1,211.15 1,219.60 -- -- -- --
上述说明无需对公司 2017 年度财务报表进行修改，对公司 2017 年度报告财
务状况和经营成果不造成影响，因年度报告编制中的疏漏给广大投资者造成的不
便，公司深表歉意。
特此公告。
5/6
广州金逸影视传媒股份有限公司董事会
2018 年 5 月 26 日
6/6