广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
广州金逸影视传媒股份有限公司
2018 年半年度财务报告
2018 年 08 月
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
第一节 财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广州金逸影视传媒股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,012,266,243.00 1,177,798,610.56
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
12,330,236.25 2,066,438.35
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 155,010,728.92 185,690,505.26
预付款项 128,022,884.48 65,011,876.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 37,523.29 1,346,301.37
应收股利
其他应收款 200,789,559.37 195,625,429.60
买入返售金融资产
存货 18,861,096.43 19,869,212.65
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 646,646.32 2,578,240.45
其他流动资产 57,533,973.50 221,716,386.36
流动资产合计 1,585,498,891.56 1,871,703,001.43
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 39,706,128.87 9,706,128.87
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 30,023,185.73 27,355,392.79
投资性房地产
固定资产 717,285,246.77 643,229,260.02
在建工程 146,301,763.62 151,610,180.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,993,732.31 15,222,127.33
开发支出
商誉 444,992.00 444,992.00
长期待摊费用 326,791,591.22 249,116,024.52
递延所得税资产 4,030,175.38 3,578,266.82
其他非流动资产 26,488,291.51 64,714,799.46
非流动资产合计 1,307,065,107.41 1,164,977,172.00
资产总计 2,892,563,998.97 3,036,680,173.43
流动负债：
短期借款 50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 38,567,541.89
应付账款 264,988,584.35 264,123,310.41
预收款项 261,773,827.39 258,513,321.11
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,164,097.62 26,655,207.83
应交税费 33,700,461.70 54,477,500.95
应付利息 305,752.75 413,377.75
应付股利 47,129.35
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其他应付款 22,201,750.17 22,324,407.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 190,000,000.00 200,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 789,181,603.33 915,074,667.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 227,828,440.22 232,561,153.46
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 227,828,440.22 232,561,153.46
负债合计 1,017,010,043.55 1,147,635,821.18
所有者权益：
股本 268,800,000.00 168,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 684,784,216.18 785,584,216.18
减：库存股
其他综合收益 -53,987.71
专项储备
盈余公积 84,000,000.00 84,000,000.00
一般风险准备
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未分配利润 834,708,358.25 848,201,469.19
归属于母公司所有者权益合计 1,872,238,586.72 1,885,785,685.37
少数股东权益 3,315,368.70 3,258,666.88
所有者权益合计 1,875,553,955.42 1,889,044,352.25
负债和所有者权益总计 2,892,563,998.97 3,036,680,173.43
法定代表人：李晓文 主管会计工作负责人：曾凡清 会计机构
负责人：彭莉诗
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 821,413,518.25 959,824,798.84
以公允价值计量且其变动计入当
2,565,452.05 2,066,438.35
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 74,234,271.99 109,379,179.80
预付款项 23,799,019.54 14,944,854.51
应收利息 37,523.29 1,346,301.37
应收股利
其他应收款 1,288,117,105.17 1,141,235,421.03
存货 1,374,842.35 1,355,656.88
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 27,536,221.78 201,526,170.90
流动资产合计 2,239,077,954.42 2,431,678,821.68
非流动资产：
可供出售金融资产 39,106,128.87 9,106,128.87
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 371,088,397.27 368,420,604.33
投资性房地产
固定资产 93,291,747.59 86,032,390.21
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在建工程 86,852,720.97 18,175,816.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,437,807.12 13,476,617.01
开发支出
商誉
长期待摊费用 40,491,142.65 25,209,234.98
递延所得税资产 5,548,776.42 4,987,822.37
其他非流动资产 20,885,449.78 61,290,382.08
非流动资产合计 671,702,170.67 586,698,996.25
资产总计 2,910,780,125.09 3,018,377,817.93
流动负债：
短期借款 50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 38,567,541.89
应付账款 132,972,477.84 102,524,631.56
预收款项 244,403,720.50 242,594,920.28
应付职工薪酬 2,986,606.64 4,875,088.99
应交税费 17,973,527.99 24,782,352.32
应付利息 305,752.75 413,377.75
应付股利
其他应付款 339,039,204.47 459,554,127.29
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 190,000,000.00 200,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 927,681,290.19 1,123,312,040.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
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永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7,498,660.10 8,077,811.24
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,498,660.10 8,077,811.24
负债合计 935,179,950.29 1,131,389,851.32
所有者权益：
股本 268,800,000.00 168,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 685,282,059.69 786,082,059.69
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 84,000,000.00 84,000,000.00
未分配利润 937,518,115.11 848,905,906.92
所有者权益合计 1,975,600,174.80 1,886,987,966.61
负债和所有者权益总计 2,910,780,125.09 3,018,377,817.93
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,014,455,419.23 1,068,626,704.08
其中：营业收入 1,014,455,419.23 1,068,626,704.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 926,518,104.77 957,014,647.66
其中：营业成本 743,509,411.90 797,801,490.79
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利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,933,808.58 7,068,408.13
销售费用 107,416,981.52 92,000,435.24
管理费用 66,649,700.42 49,008,014.94
财务费用 17,563.31 7,942,910.26
资产减值损失 2,990,639.04 3,193,388.30
加：公允价值变动收益（损失以
-1,919,663.17 664,225.11
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
14,480,477.41 8,526,540.31
列）
其中：对联营企业和合营企业
2,667,792.94 6,352,913.04
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
其他收益 19,172,091.08
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 119,670,219.78 120,802,821.84
加：营业外收入 4,408,515.85 13,401,614.65
减：营业外支出 2,761,453.48 758,635.37
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
121,317,282.15 133,445,801.12
列）
减：所得税费用 33,906,561.92 35,287,419.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 87,410,720.23 98,158,382.09
（一）持续经营净利润（净亏损以
87,410,720.23 98,158,382.09
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 87,306,889.06 98,253,168.16
少数股东损益 103,831.17 -94,786.07
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六、其他综合收益的税后净额 -53,987.71
归属母公司所有者的其他综合收益
-53,987.71
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-53,987.71
综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -53,987.71
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 87,356,732.52 98,158,382.09
归属于母公司所有者的综合收益
87,252,901.35 98,253,168.16
总额
归属于少数股东的综合收益总额 103,831.17 -94,786.07
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.32 0.78
（二）稀释每股收益 0.32 0.78
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利
润为：0.00 元。
法定代表人：李晓文 主管会计工作负责人：曾凡清 会计机构
负责人：彭莉诗
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4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 172,145,518.85 183,407,719.82
减：营业成本 76,974,865.15 84,949,754.61
税金及附加 1,837,430.72 2,297,289.28
销售费用 5,928,448.13 5,371,293.75
管理费用 30,905,876.37 25,177,661.37
财务费用 2,698,582.30 3,190,331.83
资产减值损失 1,203,352.13 2,221,730.00
加：公允价值变动收益（损失以
499,013.70
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
148,017,267.54 149,113,630.45
填列）
其中：对联营企业和合营企
2,667,792.94 6,352,913.04
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
其他收益 1,379,082.74
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 202,492,328.03 209,313,289.43
加：营业外收入 3,723,609.74 1,365,030.09
减：营业外支出 22,989.12 13,837.94
三、利润总额（亏损总额以“－”号
206,192,948.65 210,664,481.58
填列）
减：所得税费用 16,780,740.46 15,622,970.76
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 189,412,208.19 195,041,510.82
（一）持续经营净利润（净亏损
189,412,208.19 195,041,510.82
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
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不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 189,412,208.19 195,041,510.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,343,848,791.33 1,102,000,466.29
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
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拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 24,195,269.17 40,038,209.22
经营活动现金流入小计 1,368,044,060.50 1,142,038,675.51
购买商品、接受劳务支付的现金 792,885,753.30 603,871,136.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
128,163,736.68 141,490,990.78
金
支付的各项税费 115,693,423.87 69,681,602.54
支付其他与经营活动有关的现金 254,259,266.99 151,697,816.87
经营活动现金流出小计 1,291,002,180.84 966,741,546.49
经营活动产生的现金流量净额 77,041,879.66 175,297,129.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,590,000,000.00 37,807,768.94
取得投资收益收到的现金 16,265,791.28 147,671.00
处置固定资产、无形资产和其他
865.00 -745.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,606,266,656.28 37,954,694.94
购建固定资产、无形资产和其他
233,501,363.03 123,960,325.11
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,701,733,424.29 194,271,923.56
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,935,234,787.32 318,232,248.67
投资活动产生的现金流量净额 -328,968,131.04 -280,277,553.73
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 980,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
980,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 126,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 13,438,247.24 20,766,647.73
筹资活动现金流入小计 13,438,247.24 147,746,647.73
偿还债务支付的现金 60,000,000.00 70,733,333.34
分配股利、利润或偿付利息支付
106,374,652.81 10,858,589.02
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
45,049.58
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,409,777.30 13,498,631.17
筹资活动现金流出小计 167,784,430.11 95,090,553.53
筹资活动产生的现金流量净额 -154,346,182.87 52,656,094.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2,839,276.35 -2,995,106.32
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -403,433,157.90 -55,319,436.83
加：期初现金及现金等价物余额 831,419,784.45 709,685,729.95
六、期末现金及现金等价物余额 427,986,626.55 654,366,293.12
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 157,008,563.10 202,005,380.89
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,223,504,305.36 970,797,751.89
经营活动现金流入小计 1,380,512,868.46 1,172,803,132.78
购买商品、接受劳务支付的现金 16,740,096.79 17,085,826.04
支付给职工以及为职工支付的现
19,637,636.16 21,163,174.30
金
支付的各项税费 38,706,390.95 29,341,188.06
支付其他与经营活动有关的现金 1,213,981,516.30 949,899,377.32
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经营活动现金流出小计 1,289,065,640.20 1,017,489,565.72
经营活动产生的现金流量净额 91,447,228.26 155,313,567.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,590,000,000.00
取得投资收益收到的现金 16,265,791.28 147,671.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,606,265,791.28 147,671.00
购建固定资产、无形资产和其他
229,178,907.60 95,873,663.80
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,690,500,000.00 1,952,072.86
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,919,678,907.60 97,825,736.66
投资活动产生的现金流量净额 -313,413,116.32 -97,678,065.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 126,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 13,438,247.24 20,316,647.73
筹资活动现金流入小计 13,438,247.24 146,316,647.73
偿还债务支付的现金 60,000,000.00 70,733,333.34
分配股利、利润或偿付利息支付
106,374,652.81 10,813,539.44
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,409,777.30 13,498,631.17
筹资活动现金流出小计 167,784,430.11 95,045,503.95
筹资活动产生的现金流量净额 -154,346,182.87 51,271,143.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -376,312,070.93 108,906,645.18
加：期初现金及现金等价物余额 613,445,972.73 459,683,525.90
六、期末现金及现金等价物余额 237,133,901.80 568,590,171.08
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
168,0 785,58 84,000 848,20 1,889,
3,258,
一、上年期末余额 00,00 4,216. ,000.0 1,469. 044,35
666.88
0.00 18 0 19 2.25
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
168,0 785,58 84,000 848,20 1,889,
3,258,
二、本年期初余额 00,00 4,216. ,000.0 1,469. 044,35
666.88
0.00 18 0 19 2.25
三、本期增减变动 100,8 -100,8 -13,49 -13,49
-53,98 56,701
金额（减少以 00,00 00,000 3,110. 0,396.
7.71 .82
“－”号填列） 0.00 .00 94 83
87,306 87,356
（一）综合收益总 -53,98 103,83
,889.0 ,732.5
额 7.71 1.17
6 2
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -100,8 -47,12 -100,8
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
00,000 9.35 47,129
.00 .35
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-100,8 -100,8
3．对所有者（或 -47,12
00,000 47,129
股东）的分配 9.35
.00 .35
4．其他
100,8 -100,8
（四）所有者权益
00,00 00,000 0.00
内部结转
0.00 .00
100,8 -100,8
1．资本公积转增
00,00 00,000 0.00
资本（或股本）
0.00 .00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
268,8 684,78 84,000 834,70 1,875,
-53,98 3,315,
四、本期期末余额 00,00 4,216. ,000.0 8,358. 553,95
7.71 368.70
0.00 18 0 25 5.42
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
126,0 17,234 63,000 657,67 867,78
3,876,
一、上年期末余额 00,00 ,216.1 ,000.0 0,357. 1,567.
993.51
0.00 8 0 69 38
加：会计政策
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
126,0 17,234 63,000 657,67 867,78
3,876,
二、本年期初余额 00,00 ,216.1 ,000.0 0,357. 1,567.
993.51
0.00 8 0 69 38
三、本期增减变动 42,00 768,35 21,000 190,53 1,021,
-618,3
金额（减少以 0,000 0,000. ,000.0 1,111. 262,78
26.63
“－”号填列） .00 00 0 50 4.87
211,53 211,36
（一）综合收益总 -165,7
1,111. 5,312.
额 98.76
50 74
42,00 768,35 810,35
（二）所有者投入
0,000 0,000. 0,000.
和减少资本
.00 00 00
42,00 768,35 810,35
1．股东投入的普
0,000 0,000. 0,000.
通股
.00 00 00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
21,000 -21,00
-452,5 -452,5
（三）利润分配 ,000.0 0,000.
27.87 27.87
0 00
21,000 -21,00
1．提取盈余公积 ,000.0 0,000.
0 00
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -452,5 -452,5
股东）的分配 27.87 27.87
4．其他
（四）所有者权益
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内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
168,0 785,58 84,000 848,20 1,889,
3,258,
四、本期期末余额 00,00 4,216. ,000.0 1,469. 044,35
666.88
0.00 18 0 19 2.25
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
848,90
168,000 786,082, 84,000,0 1,886,98
一、上年期末余额 5,906.
,000.00 059.69 00.00 7,966.61
92
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
848,90
168,000 786,082, 84,000,0 1,886,98
二、本年期初余额 5,906.
,000.00 059.69 00.00 7,966.61
92
三、本期增减变动 88,612
100,800 -100,800 88,612,2
金额（减少以 ,208.1
,000.00 ,000.00 08.19
“－”号填列） 9
（一）综合收益总 189,41 189,412,
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额 2,208. 208.19
19
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-100,8
-100,800
（三）利润分配 00,000
,000.00
.00
1．提取盈余公积
-100,8
2．对所有者（或 -100,800
00,000
股东）的分配 ,000.00
.00
3．其他
（四）所有者权益 100,800 -100,800
内部结转 ,000.00 ,000.00
1．资本公积转增 100,800 -100,800
资本（或股本） ,000.00 ,000.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
937,51
268,800 685,282, 84,000,0 1,975,60
四、本期期末余额 8,115.
,000.00 059.69 00.00 0,174.80
11
上年金额
单位：元
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
580,31
126,000 17,732,0 63,000,0 787,046,
一、上年期末余额 3,943.
,000.00 59.69 00.00 003.37
68
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
580,31
126,000 17,732,0 63,000,0 787,046,
二、本年期初余额 3,943.
,000.00 59.69 00.00 003.37
68
三、本期增减变动 268,59
42,000, 768,350, 21,000,0 1,099,94
金额（减少以 1,963.
000.00 000.00 00.00 1,963.24
“－”号填列） 24
289,59
（一）综合收益总 289,591,
1,963.
额 963.24
24
（二）所有者投入 42,000, 768,350, 810,350,
和减少资本 000.00 000.00 000.00
1．股东投入的普 42,000, 768,350, 810,350,
通股 000.00 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-21,00
21,000,0
（三）利润分配 0,000.
00.00
00
-21,00
21,000,0
1．提取盈余公积 0,000.
00.00
00
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
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（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
848,90
168,000 786,082, 84,000,0 1,886,98
四、本期期末余额 5,906.
,000.00 059.69 00.00 7,966.61
92
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第二节 财务报表附注
一、 公司基本情况
广州金逸影视传媒股份有限公司（前身广州金逸影视投资集团有限公司，以下简称本
公司，公司，包含子公司时统称本集团）系 2004 年 03 月 01 日由广州市嘉裕房地产发展有
限公司、广州市演出公司共同出资组建的有限责任公司。现注册资本人民币 16,800 万元，
统一社会信用代码为 914401017594041317。法定代表人：李晓文，实际控制人：李玉珍、
李根长。本公司住所：广州市天河区华成路 8 号之一 402 房之一（仅限办公使用）。
2010 年 11 月 19 日，经广州金逸影视投资集团有限公司股东会决议，全体股东作为股
份有限公司的发起人，以其持有的截止 2010 年 8 月 31 日经审计后的净资产按 1.0157：1
比例折股，整体变更为股份有限公司。截止 2010 年 8 月 31 日的审定净资产为人民币
111,732,059.69 元，该净资产折合股本 110,000,000.00 元（每股面值 1 元），其余部分
1,732,059.69 元计入资本公积。
2017 年 9 月 15 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1689 号文《关于核准
广州金逸影视传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司首次向社会公众
公开发行人民币普通股 4,200 万股，并于 2017 年 10 月 16 日在深圳证券交易所上市。股票
代码：002905。
公司属文化产业中的电影行业，经营范围为：电影和影视节目发行（仅限分支机构经
营）；电影放映（仅限分支机构经营）；广告业；票务服务；会议及展览服务；场地租赁（不
含仓储）；游艺娱乐用品零售（仅限分支机构经营）；玩具零售（仅限分支机构经营）；电影
和影视节目制作；企业总部管理；文化艺术咨询服务；计算机技术开发、技术服务；信息技
术咨询服务；干果、坚果零售（仅限分支机构经营）；充值卡销售（仅限分支机构经营）；录
音制作（仅限分支机构经营）；图书出版（仅限分支机构经营）；报纸出版（仅限分支机构经
营）；期刊出版（仅限分支机构经营）；音像制品出版（仅限分支机构经营）；电子出版物出
版（仅限分支机构经营）；互联网出版业（仅限分支机构经营）；展览馆（仅限分支机构经营）；
小型综合商店、小卖部（仅限分支机构经营）；预包装食品零售（仅限分支机构经营）；熟食
零售（仅限分支机构经营）；非酒精饮料及茶叶零售（仅限分支机构经营）；散装食品零售（仅
限分支机构经营）；图书、报刊零售（仅限分支机构经营）；音像制品及电子出版物零售（仅
限分支机构经营）；肉制品零售（仅限分支机构经营）；乳制品零售（仅限分支机构经营）；
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
冷热饮品制售（仅限分支机构经营）；小吃服务（仅限分支机构经营）；眼镜零售（仅限分支
机构经营）。
本集团合并财务报表范围为本公司在广州、深圳、北京、上海、西安、苏州、福州、
长沙、杭州、成都等城市共设立 66 家子公司。
二、 财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的
《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注四、“重要会计政策及会计估计”所述会计政
策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团 2018 年 1-6 月净利润为 87,410,720.23 元，主要由电影放映业务、卖品销售和
广告业务所产生。经考虑本集团的预算、现金流量预测及可用银行融资，董事会认为可合理
预期本集团于可预见未来拥有充裕资源以持续经营现有业务，以及可于需要时履行财务义务。
因此，董事会认为采用持续经营假设编制截至 2018 年 6 月 30 日止会计期间财务报表是合理
的。
三、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特定制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集
团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
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3、营业周期
本集团的营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
本集团之子公司香港金逸以港币为记账本位币，除子公司香港金逸外，本公司及其余
子公司以人民币为记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并
方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以
公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现
金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项
直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本
之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得
的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益
性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间一致，在编制合并财务报表时，无需按照
本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额
中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入
合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并
后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之
日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及
或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表
中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营
中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，
根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务
的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现
金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很
小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金
额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生
的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差
额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
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外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，
采用交易发生日的即期汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其
他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况）折算。
汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1、金融资产
（1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对此类金融资产，采用公允
价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或
现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损
益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后
续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融
资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利
得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未
被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按
成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量
的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
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金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而
收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的
对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的
前述账面金额的差额计入当期损益。
（3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值
准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价
值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入
当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者
权益。
2、金融负债
（1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和其他金融负债。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负
债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负
债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债
或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价
值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以主要市场的价格计量金融
资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融
负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公
允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集
团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，结构性存款使用第二层次输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最
低层次决定。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 300 万元的应收款项视为重大应收款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年
4－5 年
5 年以上
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由 征的应收款项，包括：押金、保证金、预付租金、关联方资
金往来余额等。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类：本集团存货主要包括库存商品、包装物、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计
价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
（3）低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
（4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变
现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原
因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品的存货跌价准备按单个存货
项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
库存商品等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的
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销售费用和相关税费后的金额确定。
13、持有待售资产
本集团将同时满足下列条件的非流动资产或者处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中心出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出协议且获得确定的购买承诺，
预计出售将在一年内完成。
14、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排
相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时，
通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定
过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位
提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权
投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价
值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计
准则的规定确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额
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公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调
整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以
取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计
期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资
企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差
额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定
进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易
分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的
长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失
控制权的当期损益。
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15、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 10 5 9.5
运输设备 年限平均法 5 5 19
电子设备 年限平均法 5 5 19
其他设备 年限平均法 5 5 19
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可
能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自由固定资产一致的政策计
提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内
计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用
寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；
出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程
试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑
损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转入固定资产或长期待摊费用，转入固定资产部分次月起开始计提折旧，转入长
期待摊费用部分当月计提摊销，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值或长期待摊费用
差异作调整。
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17、借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，
开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资
本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程
中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建
或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、无形资产
本集团无形资产包括财务软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，
按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或
协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
软件按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平
均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作
适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有
证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
19、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值
测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测
试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础
测试。
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减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计
的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在
近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计
未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创
造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
20、长期待摊费用
本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上
(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后
会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。本集团长期待摊费用
主要系租赁装修资产，长期待摊费用的分类摊销年限、年摊销率如下：
类别 摊销年限（年） 年摊销率（%）
消防工程 10 10
设计监理 8 12.5
装修工程 8 12.5
地面铺设工程 8 12.5
其他 8 12.5
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21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费（含医疗保
险费、工伤保险费和生育保险费）、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤
以及其他短期薪酬等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分
类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的
服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利由于解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时
本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补
偿产生的预计负债，计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会
计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
22、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的
业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义
务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
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复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团的营业收入主要包括电影放映票房收入、院线电影发行收入、卖品收入、广告服
务收入、设备销售收入、电影投资业务收入、和让渡资产使用权收入等。
（1）电影放映票房收入
本集团销售的电影票款在观众入场观看电影时确认为电影放映票房收入。本集团在获取
影片时与供片方等相关权利方通常采用票房分账结算方式，即将取得的影片发行、放映收入，
扣除相应的税金及附加和应上缴的电影专项资金后，按合同、协议约定的比例，支付给供片
方。本集团以实际销售取得的票房收入全额确认为电影放映收入。
本集团对采用电影卡、兑换券等方式预售电影票的，出售卡、券取得的收入，先记入“预
收账款”科目，待卡、券持有人兑换电影票时，再确认收入，并进行有关款项的结转；已售
卡、券期满，尚未用以兑换电影票的卡、券收入，全额转入当期主营业务收入。
（2）院线发行收入
电影发行包括专业发行商发行和院线发行两部分，专业发行商从制片方取得影片发行权，
院线从专业发行商取得影片一定时期内的在该院线所属影院的放映权，下放到所属的影院。
本集团的电影发行业务指的是院线发行。本集团依据院线与影城签订的分账协议和影城实际
取得票房收入计算应取得的分账款（A），院线与专业发行商签订的分账协议和按比例实际应
支付予专业发行商的分账款（B），将二者之间的差额（A-B）确认为院线发行收入。
（3）卖品收入
本集团的商品销售收入主要是卖品收入，具体包括各影院销售的爆米花、可乐饮料等。
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有
权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、
相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销
售商品收入的实现。
（4）广告服务收入
广告服务收入主要包括电影广告服务收入以及阵地广告服务收入
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广告服务收入是在提供广告服务后经广告服务对象确认后，按合同、协议约定的标准，
根据服务时间与价格按会计期间确认广告服务收入的实现。
（6）设备销售收入
本集团的设备销售收入是放映设备及配套设施的销售收入款。本集团在已将商品所有权
上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、
也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能
流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（5）电影投资业务收入
电影投资业务收入以影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账
方法所计算的金额为依据，在销售收入金额已确定，相关经济利益很可能流入，服务的相关
成本能够可靠计量时确认销售收入。
(7)让渡资产使用权收入
交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况
确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际
利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的
补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
电影专项资金返还和税控设备减免税款补贴为与资产相关的政府补助,确认为递延收益，
确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延
收益余额转入资产处置当期的损益。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济
业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收
支。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的
差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣
亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的
递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合
并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产
和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限，确认递延所得税资产。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个
期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期
间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承
租方，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
将两者的差额记录为未确认融资费用。
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司于 2018 年 4 月 10 日召开第三届
董事会第十二次会议、第三届监事会第 此项会计政策变更采用未来适用法，从
变更香港金逸记账本位币为港币
十次会议审议通过了《关于会计政策变 2018 年 1 月 1 日起开始执行
更的议案》
（2）重要会计估计变更
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注
本次会计估计变更内容是资产
折旧年限变更、长期待摊费用
摊销和无形资产摊销年限的变
更。变更前固定资产下机器设
本公司于 2017 年 12 月 29 日
备折旧年限为 5 年，变更后为
召开第三届董事会第十一次 此项会计估计变更采用未来
10 年；变更前长期待摊费用下
会议、第三届监事会第九次会 2018 年 01 月 01 日 适用法，对 2017 年度财务报
设计监理、装修工程、隔音工
议审议通过了《关于公司会计 表尚无影响。
程、地面铺设工程、其他工程
估计变更的议案》
摊销年限为 5 年，变更后为 8
年；变更前无形资产下软件摊
销年限为 5 年，变更后为 10
年。
四、 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销项税额抵扣进项税额后余额或销售额 17%、16%。、11%、10%、6%、5%、3%
消费税 不适用 不适用
城市维护建设税 应缴流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税额 2%、1.5%
香港利得税 应课税溢利 16.50%
文化事业建设费 应缴流转税额 3%
堤围防护费 以营业收入或流转税额 0.06%-0.01%
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
广州金逸影视传媒股份有限公司 25%
广州金逸珠江电影院线有限公司 25%
广州市金逸国际电影城有限公司 25%
深圳金逸电影城有限公司 25%
武汉金逸影城有限公司 25%
无锡金逸影院有限公司 25%
中山市金逸电影城有限公司 25%
中山市小榄镇金逸电影城有限公司 25%
北京嘉裕金逸国际电影城有限公司 25%
嘉兴市金逸电影城有限公司 25%
天津市奥城金逸电影院有限公司 25%
天津西岸金逸影城有限公司 25%
福州金逸电影城有限公司 25%
厦门金逸电影城有限公司 25%
厦门市名汇金逸电影城有限公司 25%
重庆市金逸电影院有限公司 25%
湛江市金逸电影院有限公司 25%
苏州市金逸电影院有限公司 25%
肇庆市金逸电影城有限公司 25%
东莞市金逸电影放映有限公司 25%
上海金逸电影院有限公司 25%
秦皇岛金逸影城有限公司 25%
沈阳金逸电影院有限公司 25%
昆山市金逸电影院有限公司 25%
泉州金逸电影城有限公司 25%
阳江市金逸电影城有限公司 25%
南京金逸影城有限公司 25%
厦门嘉裕金逸电影城有限公司 25%
莆田金逸电影城有限公司 25%
鞍山金逸影城有限公司 25%
广西红五星影业有限责任公司 15%
扬州金逸电影城有限公司 25%
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
呼和浩特金逸影城有限公司 15%
西安金逸影城有限公司 25%
大连金逸电影城有限公司 25%
太原金逸影城有限公司 25%
青岛金逸影城有限公司 25%
东莞市虎门金逸电影放映有限公司 25%
桂林市金逸电影城有限公司 25%
上海金逸大连路电影院有限公司 25%
常州金逸影城有限公司 25%
上海虹口金逸电影院有限公司 25%
合肥金逸影城有限公司 25%
杭州金逸电影院有限公司 25%
宁波市金逸电影城有限公司 25%
威海金逸电影城有限公司 25%
台山市金逸电影城有限公司 25%
重庆市名汇金逸电影城有限公司 25%
长沙金逸电影放映有限公司 25%
杭州城北金逸电影院有限公司 25%
成都金逸电影城有限公司 25%
杭州辰东金逸电影院有限公司 25%
杭州城联金逸电影院有限公司 25%
福州金美逸贸易有限公司 25%
广州金逸数字文化发展有限公司 25%
苏州金逸数字电影文化发展有限公司 25%
香港金逸文化投资有限公司 16.5%
三亚金逸电影城有限公司 25%
北京金逸嘉逸电影发行有限公司 25%
霍尔果斯金逸电影院线有限公司 -
霍尔果斯金逸广告服务有限公司 -
霍尔果斯金逸影业有限公司 -
霍尔果斯金逸影院技术服务有限公司 -
银川金逸电影城有限公司 25%
北京金逸嘉逸影业有限公司 25%
杭州金逸数字文化发展有限公司 25%
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兰州金逸电影城有限公司 25%
2、税收优惠
（1）企业所得税税收优惠
1、根据南宁市兴宁区国家税务局 2014 年 03 月 25 日发布的《西部大开发税收优惠事项
审核确认通知书》（兴宁国税审字【2014】4 号），广西红五星影业有限责任公司符合国家税
务总局 2012 年 04 月 06 日发布的《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公
告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）中对税收优惠企业的认定；广西红五星 2013 年度
企业所得税汇算清缴可暂按 15%税率缴纳，2014 年至 2020 年企业所得税可暂按 15%税率缴
纳，每年企业所得税汇算清缴时，若当年度鼓励类主营业务收入占企业收入总额不达 70%以
上的，则按税法规定的适用税率重新计算缴纳企业所得税。
2、根据财政部、国家税务局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优
惠政策的通知财税【2011】112 号以及财政部、国家税务总局、国家发展改革委、工业和信
息化部关于完善新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录的通知（财税【2016】
85 号），2010 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对霍尔果斯金逸电影院线有限公司、霍尔
果斯金逸广告服务有限公司、霍尔果斯金逸影业有限公司及霍尔果斯金逸影院技术服务有限
公司自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。第一笔生产经营
收入，是指产业项目已建成并投入运营后所取得的第一笔收入。
3、根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和《财政部国家税务总局海关
总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58 号）的规定，
现将深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题公告如下：自 2011 年 1 月 1 日至 2020
年 12 月 31 日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业
务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关
审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。
（2）增值税税收优惠
根据 2014 年 11 月 27 日财政部、海关总署和国家税务总局联合发布的《关于继续实施
支持文化企业发展若干税收政策的通知》财税[2014]85 号，新闻出版广电行政主管部门（包
括中央、省、地市及县级）按照各自职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公
司（含成员企业）、电影制片厂及其他电影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
转让电影版权（包括转让和许可使用）收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入
免征增值税。一般纳税人提供的城市电影放映服务，可以按现行政策规定，选择按照简易计
税办法计算缴纳增值税。
五、 合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,636,667.12 4,517,897.68
银行存款 425,349,959.43 826,901,886.77
其他货币资金 584,279,616.45 346,378,826.11
合计 1,012,266,243.00 1,177,798,610.56
其中：存放在境外的款项总额 172,141,155.07 184,877,068.02
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 0.00
其中：债务工具投资
权益工具投资 0.00
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期
12,330,236.25 2,066,438.35
损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他 12,330,236.25 2,066,438.35
合计 12,330,236.25 2,066,438.35
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 196,93
164,903 9,893,0 155,010, 11,243,9 185,690,5
合计提坏账准备的 99.12% 5.99% 4,443. 99.26% 5.71%
,743.95 15.03 728.92 38.53 05.26
应收账款 79
单项金额不重大但
1,469,5 1,469,5 1,469, 1,469,53
单独计提坏账准备 0.88% 100.00% 0.74% 100.00%
37.80 37.80 537.80 7.80
的应收账款
198,40
166,373 11,362, 155,010, 12,713,4 185,690,5
合计 100.00% 3,981. 100.00%
,281.75 552.83 728.92 76.33 05.26
59
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 161,671,531.27 8,083,575.33 5.00%
1至2年 1,237,594.10 123,759.41 10.00%
2至3年 617,876.59 308,938.30 50.00%
3 年以上 1,376,741.99 1,376,741.99 100.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 164,903,743.95 9,893,015.03
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 67,614,028.71 元；本期收回或转回坏账准备金额
68,964,952.21 元。
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（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的报告期末余额前五名应收账款汇总金额 103,463,074.61 元，占
应收账款报告期末余额合计数的比例 62.19%，相应计提的坏账准备报告期末余额汇总金额
5,173,153.73 元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 114,583,610.53 89.50% 45,787,075.91 70.43%
1至2年 11,025,158.14 8.61% 17,428,362.50 26.81%
2至3年 2,414,115.81 1.89% 509,207.16 0.78%
3 年以上 1,287,231.26 1.98%
合计 128,022,884.48 -- 65,011,876.83 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 67,973,763.84 元，占预付款
项报告期末余额合计数的比例 53.10%。
5、应收利息
应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 37,523.29 1,346,301.37
合计 37,523.29 1,346,301.37
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 198,75
203,979 3,190,1 200,789, 3,124,60 195,625,4
合计提坏账准备的 98.72% 1.57% 0,037. 99.40% 1.57%
,736.13 76.76 559.37 7.46 29.60
其他应收款 06
单项金额不重大但
2,636,6 2,636,6 1,201, 1,201,35
单独计提坏账准备 1.28% 100.00% 0.60% 100.00%
34.61 34.61 354.61 4.61
的其他应收款
199,95
206,616 5,826,8 200,789, 4,325,96 195,625,4
合计 100.00% 1,391. 100.00%
,370.74 11.37 559.37 2.07 29.60
67
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,935,899.49 146,795.04 5.00%
1至2年 372,259.11 37,225.94 10.00%
2至3年 1,197.82 598.91 50.00%
3 年以上 3,005,556.87 3,005,556.87 100.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 6,314,913.29 3,190,176.76
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
定金、押金 197,582,519.94 - -
代垫款 82,302.90 - -
合计 197,664,822.84 - —
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,500,849.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
定金、押金 1,525,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
由于无法签订正式
（2017）渝 0112 民
租赁合同，2013 年 1
重庆金唐房地产开 初 5469 号《重庆市
定金、押金 475,000.00 月 21 日金唐房地产 否
发有限公司 渝北区人民法院民
单方面解除租赁协
事判决书》
议。
福建融鼎房地产开 解除影城房屋租赁 双方签订《房屋租赁
定金、押金 400,000.00 否
发有限责任公司 协议，定金无法退回 合同》解除协议
沈阳奥特莱斯房地 解除影城房屋租赁 双方签订《房屋租赁
定金、押金 250,000.00 否
产开发有限公司 协议，定金无法退回 合同》解除协议
重庆秀山五岳房地 解除影城房屋租赁 双方签订《房屋租赁
定金、押金 400,000.00 否
产开发有限公司 协议，定金无法退回 合同》解除协议
合计 -- 1,525,000.00 -- -- --
其他应收款核销说明：
确定无法收回，做核销处理。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
定金、押金 200,095,464.05 194,706,404.43
代垫款 6,520,906.69 5,244,987.24
发行费
合计 206,616,370.74 199,951,391.67
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（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位 1 定金、押金 6,000,000.00 1 年以内 2.91% 0.00
单位 2 定金、押金 4,435,478.00 3 年以上 2.15% 0.00
单位 2 定金、押金 197,018.77 1 年以内 0.10% 0.00
单位 3 定金、押金 2,000,000.00 1 年以内 0.97% 0.00
单位 3 定金、押金 2,000,000.00 2-3 年 0.97% 0.00
单位 4 定金、押金 3,500,000.00 1 年以内 1.70% 0.00
单位 5 定金、押金 1,080,000.00 1-2 年 0.52% 0.00
单位 5 定金、押金 1,000,000.00 2-3 年 0.48% 0.00
单位 5 定金、押金 1,080,000.00 3 年以上 0.52% 0.00
合计 -- 21,292,496.77 -- 0.00
7、存货
存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
库存商品 11,429,202.65 0.00 11,429,202.65 12,512,339.46 0.00 12,512,339.46
周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
消耗性生物资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
建造合同形成的
已完工未结算资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
产
低值易耗品 7,431,893.78 0.00 7,431,893.78 7,356,873.19 0.00 7,356,873.19
合计 18,861,096.43 0.00 18,861,096.43 19,869,212.65 0.00 19,869,212.65
8、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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一年内到期的长期应收款 646,646.32 2,578,240.45
合计 646,646.32 2,578,240.45
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 20,000,000.00 200,000,000.00
待抵扣进项税 37,533,973.50 21,716,386.36
合计 57,533,973.50 221,716,386.36
理财产品明细列示：
受托人名 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确定方式
称
产品实际收益=
中国农业银行“金钥匙安心得 投资本金*当期
农业银行 利”2018年第5433期人民币理财 20,000,000.00 2018-06-15 2018-08-10 实际年化收益率
产品 *当期存续天数
/365
合计 20,000,000.00
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
39,706,128.8 39,706,128.8
可供出售权益工具： 9,706,128.87 9,706,128.87
7 7
按公允价值计量的
39,706,128.8 39,706,128.8
按成本计量的 9,706,128.87 9,706,128.87
7 7
39,706,128.8 39,706,128.8
合计 9,706,128.87 9,706,128.87
7 7
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
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账面余额 减值准备 在被投资
本期现金
被投资单位 本期 本期 单位持股
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 期末 红利
增加 减少 比例
思润企业管
理（天津）合 30,000,000.
30,000,000.00 45.11%
伙企业（有限 00
合伙）
广东珠江电
2,306,128.8 2,306,128.8
影院线有限 18.00%
7 7
公司
福州东方西
提国际电影 450,000.00 450,000.00 15.00%
城有限公司
广州金喜电
影院有限公 150,000.00 150,000.00 15.00%
司
黄山光美金
逸电影城有 200,000.00 200,000.00 10.00%
限公司
新余光美金
3,000,000.0 3,000,000.0
逸电影城有 10.00%
0 0
限公司
广州市光美
2,000,000.0 2,000,000.0
金逸电影城 10.00%
0 0
有限公司
广州市美逸
电影院有限 100,000.00 100,000.00 10.00%
公司
平顶山光美
金逸电影有 100,000.00 100,000.00 10.00%
限公司
厦门光逸电
影城有限公 100,000.00 100,000.00 10.00%
司
晋江光美金
逸电影城有 100,000.00 100,000.00 10.00%
限公司
成都市光美
金逸电影院 200,000.00 200,000.00 10.00%
有限公司
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
广州市光逸
电影院有限 100,000.00 100,000.00 10.00%
公司
连云港光美
金逸电影院 100,000.00 100,000.00 10.00%
有限公司
龙海光美金
逸电影城有 100,000.00 100,000.00 10.00%
限公司
无锡光美金
逸电影院有 100,000.00 100,000.00 10.00%
限公司
武汉光美金
逸电影城有 100,000.00 100,000.00 10.00%
限公司
佛山美逸电
影城有限公 100,000.00 100,000.00 10.00%
司
南京美逸电
影城管理有 100,000.00 100,000.00 10.00%
限公司
常德光逸电
影放映有限 100,000.00 100,000.00 10.00%
公司
合肥美逸电
影城有限公 100,000.00 100,000.00 10.00%
司
铜陵光美金
逸电影城有 100,000.00 100,000.00 10.00%
限公司
9,706,128.8 39,706,128.
合计 30,000,000.00 --
7 87
11、长期应收款
长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
融资租赁款
其中：未实
现融资收益
分期收款销售商
680,680.34 34,034.02 646,646.32 2,713,937.32 135,696.87 2,578,240.45
品
减：一年内到期 -2,713,937.3 -2,578,240.4
-680,680.34 -34,034.02 -646,646.32 -135,696.87
的非流动资产 2 5
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
12、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动 减值
其他综 其他 宣告发放 计提 准备
被投资单位 期初余额 追加 减少 权益法下确认 期末余额
合收益 权益 现金股利 减值 其他 期末
投资 投资 的投资损益
调整 变动 或利润 准备 余额
一、合营企业
二、联营企业
五洲电影发行有限 30,023,185.
27,355,392.79 2,667,792.94
公司 73
30,023,185.
小计 27,355,392.79 2,667,792.94
73
30,023,185.
合计 27,355,392.79 2,667,792.94
73
13、固定资产
固定资产情况
单位： 元
项目 电子设备 机器设备 运输设备 房屋建筑物 其他设备 合计
一、账面原值：
1,456,404,748.
1.期初余额 466,288,243.72 722,196,683.64 4,098,166.34 39,728,553.77 224,093,101.27
74
2.本期增加金
33,167,374.08 31,799,424.48 60,857,713.75 23,264,446.65 149,088,958.96
额
（1）购置 13,111,458.63 7,894,070.93 60,857,713.75 3,600,189.75 85,463,433.06
（2）在建工
20,055,915.45 23,905,353.55 19,664,256.90 63,625,525.90
程转入
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
（3）企业合
并增加
其他
3.本期减少金
9,508,019.02 8,513,775.70 3,000.00 8,047,719.62 26,072,514.34
额
（1）处置或
9,508,019.02 8,513,775.70 3,000.00 8,047,719.62 26,072,514.34
报废
其他减少
1,579,421,193.
4.期末余额 489,947,598.78 745,482,332.42 4,095,166.34 100,586,267.52 239,309,828.30
36
二、累计折旧
1.期初余额 321,473,804.52 330,117,621.90 3,151,262.79 1,887,106.32 156,545,693.19 813,175,488.72
2.本期增加金
23,100,771.51 33,239,812.03 164,769.66 2,732,317.29 11,620,147.37 70,857,817.86
额
（1）计提 23,100,771.51 33,239,812.03 164,769.66 2,732,317.29 11,620,147.37 70,857,817.86
其他增加
3.本期减少金
8,682,683.31 5,710,603.56 2,612.50 7,501,460.62 21,897,359.99
额
（1）处置或
8,682,683.31 5,710,603.56 2,612.50 7,501,460.62 21,897,359.99
报废
其他减少
4.期末余额 335,891,892.72 357,646,830.37 3,313,419.95 4,619,423.61 160,664,379.94 862,135,946.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
136,434.49 1,220,941.60 1,357,376.09
额
（1）计提 136,434.49 1,220,941.60 1,357,376.09
3.本期减少金
136,434.49 1,220,941.60 1,357,376.09
额
（1）处置或
136,434.49 1,220,941.60 1,357,376.09
报废
4.期末余额 0.00 0.00 0.00
四、账面价值
1.期末账面价
154,055,706.06 387,835,502.05 781,746.39 95,966,843.91 78,645,448.36 717,285,246.77
值
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
2.期初账面价
144,814,439.20 392,079,061.74 946,903.55 37,841,447.45 67,547,408.08 643,229,260.02
值
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
本部 75,096,773.43 75,096,773.43 8,340,189.58 8,340,189.58
西安金逸 14,757,022.90 14,757,022.90 14,757,022.90 14,757,022.90
青岛济南金逸 14,601,858.91 14,601,858.91 14,597,358.91 14,597,358.91
包头七巧国银领
12,999,351.21 12,999,351.21 12,993,121.98 12,993,121.98
店
唐山东方广场 12,181,188.89 12,181,188.89 11,342,884.03 11,342,884.03
云南金逸 9,538,384.69 9,538,384.69 8,367,539.20 8,367,539.20
北京济宁金逸 5,279,510.12 5,279,510.12 5,292,480.84 5,292,480.84
兰州金逸 4,528,870.80 4,528,870.80
杭州数字文化 4,152,640.51 4,152,640.51 3,740,625.50 3,740,625.50
成都绵阳金逸 1,253,054.18 1,253,054.18
广州番禺金逸 1,119,963.25 1,119,963.25 1,113,213.25 1,113,213.25
柳州金逸 875,768.78 875,768.78 524,047.78 524,047.78
顺德大信金逸 793,025.00 793,025.00
厦门名汇金逸 660,592.77 660,592.77
香港金逸文化 632,097.12 632,097.12 220,677.60 220,677.60
江西吉安永新金
388,435.00 388,435.00
逸
沈阳本溪金逸 280,380.00 280,380.00 152,940.00 152,940.00
天津奥城南门外
256,621.13 256,621.13
大街金逸
成都德阳金逸 243,503.63 243,503.63 125,298.00 125,298.00
中山金逸 222,890.00 222,890.00 222,890.00 222,890.00
青岛即墨金逸 207,756.00 207,756.00 207,756.00 207,756.00
北京菏泽金逸 192,238.45 192,238.45 147,238.45 147,238.45
岳阳华润万家金
178,155.00 178,155.00
逸
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
厦门漳州芗城金
135,000.00 135,000.00 135,000.00 135,000.00
逸
福州金逸 115,860.00 115,860.00 11,007,381.02 11,007,381.02
合肥明发金逸 74,802.30 74,802.30
广州越秀金逸 60,000.00 60,000.00
宝鸡金逸 57,840.00 57,840.00 33,840.00 33,840.00
佛山南海里水金
47,399.00 47,399.00 38,250.00 38,250.00
逸
广州海珠新港东
45,000.00 45,000.00
路金逸
长沙张家界金逸 45,000.00 45,000.00
大连普兰店金逸 37,500.00 37,500.00 26,250.00 26,250.00
广西红五星金逸 33,962.26 33,962.26
长沙开福金逸 15,142.50 15,142.50 2,247.00 2,247.00
浙江嵊州金逸 10,095.07 10,095.07
长沙雨花区金逸 1,103.62 1,103.62 19,797,986.06 19,797,986.06
肇庆金逸 1,929,983.40 1,929,983.40
东莞南城金逸 851,749.84 851,749.84
广州九江金逸 20,200.00 20,200.00
苏州永捷金逸 189,000.00 189,000.00
太原万国城 8,388,509.60 8,388,509.60
长沙 MOMA 金逸 7,811,834.50 7,811,834.50
重庆名汇金逸 103,396.80 103,396.80
银川金逸 11,064,622.21 11,064,622.21
长沙保利广场金
10,553,980.28 10,553,980.28
逸
中山南区星汇金
6,149,646.44 6,149,646.44
逸
南京金逸 1,246,000.00 1,246,000.00
杭州城联金逸 383,407.90 383,407.90
上海虹口金逸 180,000.00 180,000.00
苏州数字文化 4,194,406.58 4,194,406.58
北京金逸发行 114,227.44 114,227.44
合计 161,118,786.52 14,817,022.90 146,301,763.62 166,367,203.09 14,757,022.90 151,610,180.19
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
西安金 14,757, 14,757,
0.00 其他
逸 022.90 022.90
青岛济 15,727, 14,597, 4,500.0 14,601,
92.84% 95 其他
南金逸 504.93 358.91 0 858.91
包头七
18,576, 12,993, 6,229.2 12,999,
巧国银 69.98% 90 其他
574.05 121.98 3 351.21
领店
唐山东 15,645, 11,342, 838,304 12,181,
77.86% 90 其他
方广场 920.26 884.03 .86 188.89
顺德大 35,802, 11,485, 11,485,
32.08% 8 其他
信金逸 768.07 065.55 065.55
成都绵 18,013, 11,400, 11,400,
63.29% 98 其他
阳金逸 484.92 043.08 043.08
厦门漳
20,706, 139,672 10,683, 10,822,
州芗城 52.27% 85 其他
937.79 .07 025.90 697.97
金逸
云南金 15,777, 8,367,5 1,170,8 9,538,3
60.45% 95 其他
逸 949.78 39.20 45.49 84.69
柳州金 36,471, 1,286,2 7,205,1 8,491,3
23.28% 20 其他
逸 730.99 45.65 54.00 99.65
长沙开 23,801, 1,634,0 5,904,0 7,538,1
31.67% 36 其他
福金逸 101.58 36.91 93.83 30.74
北京济 9,879,9 5,292,4 12,970. 5,279,5
53.44% 90 其他
宁金逸 11.00 80.84 72 10.12
210,403 70,410, 48,697, 12,970. 119,094
合计 -- -- --
,883.37 362.49 261.94 72 ,653.71
15、无形资产
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
1.期初余额 42,690,258.72 42,690,258.72
2.本期增加金额 1,830,471.63 1,830,471.63
（1）购置 1,830,471.63 1,830,471.63
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 1,380,902.00 1,380,902.00
（1）处置 1,380,902.00 1,380,902.00
4.期末余额 43,139,828.35 43,139,828.35
二、累计摊销
1.期初余额 27,468,131.39 27,468,131.39
2.本期增加金额 990,889.30 990,889.30
（1）计提 990,889.30 990,889.30
3.本期减少金额 1,312,924.65 1,312,924.65
（1）处置 1,312,924.65 1,312,924.65
4.期末余额 27,146,096.04 27,146,096.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 15,993,732.31 15,993,732.31
2.期初账面价值 15,222,127.33 15,222,127.33
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
16、商誉
商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
东莞德兴金逸 444,992.00 444,992.00
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合计 444,992.00 444,992.00
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
开办费 3,448,493.26 5,901,391.89 4,546,870.13 4,803,015.02
消防工程 38,032,669.16 6,699,984.84 3,812,129.69 485,847.03 40,434,677.28
设计监理 11,104,292.99 10,023,179.70 501,709.05 851,040.00 19,774,723.64
装修工程 177,841,406.09 72,420,247.72 3,901,699.98 14,750,212.64 231,609,741.19
地面铺设工程 14,490,405.15 4,909,293.41 150,577.72 1,277,096.49 17,972,024.35
其他 4,198,757.87 8,672,037.72 174,368.40 499,017.45 12,197,409.74
合计 249,116,024.52 108,626,135.28 8,540,484.84 22,410,083.74 326,791,591.22
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 16,619,715.20 4,154,928.80 16,339,115.79 4,084,320.60
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
开办费 0.00 0.00 42,223.21 10,555.81
合计 16,619,715.20 4,154,928.80 16,381,339.00 4,094,876.41
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
交易性金融资产公允价
499,013.68 124,753.42 2,066,438.35 516,609.59
值变动
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合计 499,013.68 124,753.42 2,066,438.35 516,609.59
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 124,753.42 4,030,175.38 516,609.59 3,578,266.82
递延所得税负债 124,753.42 516,609.59
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 2,023.81 836,019.46
可抵扣亏损 156,953,045.86 119,227,225.16
合计 156,955,069.67 120,063,244.62
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年
2018 年 37,717,929.60
2019 年 21,329,742.68 19,904,644.31
2020 年 5,394,018.37 10,618,948.84
2021 年 32,678,594.99 32,696,993.92
2022 年 58,999,907.94 73,154,833.95
2023 年 38,550,781.88
合计 156,953,045.86 174,093,350.62 --
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程设备款 26,488,291.51 8,929,383.46
购房款 0.00 55,785,416.00
合计 26,488,291.51 64,714,799.46
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20、短期借款
短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 50,000,000.00
信用借款
合计 50,000,000.00
21、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 38,567,541.89
合计 38,567,541.89
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：1 年以内 208,254,792.14 216,600,580.51
1 年以上 56,733,792.21 47,522,729.90
合计 264,988,584.35 264,123,310.41
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
深圳市宝鹰建设集团股份有限公司 10,388,120.55 未到结算期
西安开顿国际工程有限公司 11,643,062.97 未到结算期
江苏天茂建设股份有限公司 3,367,514.92 未到结算期
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广州金百合建筑装饰工程有限公司 6,483,274.09 未到结算期
信宜中泰装饰工程有限公司 2,329,850.08 未到结算期
广州建誉利业建设发展股份有限公司 7,722,774.23 未到结算期
深圳瑞和建筑装饰股份有限公司 8,053,117.23 未到结算期
上海雅仕居地毯有限公司 1,936,181.50 未到结算期
广州市第三装修有限公司 1,576,444.00 未到结算期
广州市铭轩建筑装饰工程有限公司 1,515,566.05 未到结算期
合计 55,015,905.62 --
23、预收款项
预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：1 年以内 261,773,827.39 258,513,321.11
合计 261,773,827.39 258,513,321.11
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 26,356,746.31 107,267,279.63 117,804,877.44 15,819,148.50
二、离职后福利-设定提
298,461.52 9,970,736.59 9,924,248.99 344,949.12
存计划
三、辞退福利 1,898,996.40 1,898,996.40
合计 26,655,207.83 119,137,012.62 129,628,122.83 16,164,097.62
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
26,015,120.76 94,747,618.87 105,283,777.21 15,478,962.42
补贴
2、职工福利费 3,267,509.50 3,267,509.50
3、社会保险费 177,697.31 5,847,956.58 5,855,461.08 170,192.81
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其中：医疗保险费 158,368.47 4,940,484.52 4,952,799.11 146,053.88
工伤保险费 4,872.88 185,200.47 185,604.43 4,468.92
生育保险费 12,829.40 453,730.61 451,837.35 14,722.66
重大
1,626.56 268,540.98 265,220.19 4,947.35
疾病医疗补助
4、住房公积金 51,882.08 2,982,575.86 2,965,939.89 68,518.05
5、工会经费和职工教育
112,046.16 421,618.82 432,189.76 101,475.22
经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计 26,356,746.31 107,267,279.63 117,804,877.44 15,819,148.50
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 288,761.16 9,667,494.20 9,619,345.65 336,909.71
2、失业保险费 9,700.36 303,242.39 304,903.34 8,039.41
3、企业年金缴费
合计 298,461.52 9,970,736.59 9,924,248.99 344,949.12
25、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,163,595.72 9,227,102.70
消费税
企业所得税 16,040,273.03 35,285,350.78
个人所得税
城市维护建设税 323,155.73 659,869.90
教育费附加 143,750.04 289,909.20
国家电影专项资金 4,684,508.77 7,356,470.48
其他税费 7,345,178.41 1,658,797.89
合计 33,700,461.70 54,477,500.95
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26、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 305,752.75 413,377.75
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 305,752.75 413,377.75
27、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 47,129.35
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 47,129.35
28、其他应付款
按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金 20,888,286.55 21,733,252.55
个人代垫款 551,939.42 365,042.99
其他 761,524.20 226,112.24
合计 22,201,750.17 22,324,407.78
29、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 190,000,000.00 200,000,000.00
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款
合计 190,000,000.00 200,000,000.00
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30、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 232,561,153.46 13,945,200.00 18,677,913.24 227,828,440.22 电影专资返还款
合计 232,561,153.46 13,945,200.00 18,677,913.24 227,828,440.22 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
电影专资返 232,543,884 13,945,000. 18,672,091. 227,816,793
与资产相关
还 .26 00 08 .18
税控机减免 17,269.20 200.00 5,822.16 11,647.04 与资产相关
232,561,153 13,945,200. 18,672,091. 227,828,440
合计 5,822.16 --
.46 00 08 .22
31、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
168,000,000. 100,800,000. 100,800,000. 268,800,000.
股份总数
00 00 00 00
32、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 786,082,059.69 100,800,000.00 685,282,059.69
其他资本公积 -497,843.51 -497,843.51
合计 785,584,216.18 100,800,000.00 684,784,216.18
33、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 期末余额
本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属
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税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他
综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负
债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综 -53,987.7 -53,987.7 -53,987.7
0.00 0.00
合收益 1 1 1
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
可供出售金融资产公允价值
变动损益
持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部
分
-53,987.7 -53,987.7 -53,987.7
外币财务报表折算差额 0.00 0.00
1 1 1
-53,987.7 -53,987.7 -53,987.7
其他综合收益合计 0.00 0.00
1 1 1
34、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 84,000,000.00 84,000,000.00
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 84,000,000.00 84,000,000.00
35、未分配利润
单位： 元
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项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 848,201,469.19 657,670,357.69
加：本期归属于母公司所有者的净利润 87,306,899.06 211,531,111.50
减：提取法定盈余公积 21,000,000.00
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 100,800,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 834,708,358.25 848,201,469.19
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00
元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
36、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 837,861,823.97 704,296,480.39 833,855,298.08 766,846,412.07
其他业务 176,593,595.26 39,212,931.51 234,771,406.00 30,955,078.72
合计 1,014,455,419.23 743,509,411.90 1,068,626,704.08 797,801,490.79
37、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
城市维护建设税 2,158,894.13 2,739,061.04
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教育费附加 947,765.30 1,201,312.15
资源税
房产税
土地使用税
车船使用税
印花税
堤围费 92,151.14 125,133.39
文化事业建设费 1,819,386.36 1,964,423.23
其他税费 915,611.65 1,038,478.32
合计 5,933,808.58 7,068,408.13
38、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
水电费 31,030,220.08 30,374,041.14
物业管理费 26,497,852.37 22,911,375.70
清洁费 18,826,058.44 17,004,644.57
促销费 15,487,938.70 3,529,642.09
空调使用费 6,268,191.82 6,496,482.09
宣传费 2,975,088.31 5,210,070.20
媒介广告费 1,136,281.59 2,372,887.24
运杂费 471,609.64 1,014,208.71
差旅费 1,240,083.44 818,625.68
印刷费 801,183.78 852,485.72
业务招待费 617,342.86 626,826.49
保险费 728,360.80 789,145.61
职工薪酬 683,399.88
租赁费 653,369.81
合计 107,416,981.52 92,000,435.24
39、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬 20,086,985.49 20,221,848.20
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维修费 10,476,641.79 7,109,935.36
办公费 5,006,253.28 4,554,423.83
无形资产摊销 990,889.30 3,215,291.81
审计费 6,541,236.82 3,116,806.11
差旅费 2,863,981.62 3,106,988.27
开办费 4,546,870.13 1,661,937.78
电话费 1,270,114.44 1,409,550.92
折旧 1,378,794.20 1,313,812.90
租赁费 791,048.46 904,973.40
业务招待费 935,484.49 811,646.99
媒体广告费 7,776,940.37 544,871.66
会务费 143,261.13 382,936.35
培训费 27,558.01 251,567.89
残疾人就业保障金 354,072.44 209,205.33
运输费 105,669.57 106,336.67
其他 3,353,898.88 85,881.47
合计 66,649,700.42 49,008,014.94
40、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,467,027.81 10,368,151.68
减：利息收入 3,460,725.00 7,736,490.22
加：汇兑损益 -2,839,276.35 4,682,300.74
手续费 850,536.85 628,948.06
合计 17,563.31 7,942,910.26
41、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,573,262.95 3,193,388.30
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
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五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 1,357,376.09
八、工程物资减值损失 60,000.00
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,990,639.04 3,193,388.30
42、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-1,919,663.17 664,225.11
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损
益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -1,919,663.17 664,225.11
43、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,667,792.94 6,352,913.04
处置长期股权投资产生的投资收益 1,170,610.86
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
1,003,016.41
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
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处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
理财产品投资收益 11,812,684.47
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产产生的手续费
合计 14,480,477.41 8,526,540.31
44、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 19,172,091.08
合计 19,172,091.08
45、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组利得
非货币性资产交换利得
政府补助 2,408,285.72 12,208,236.28 2,408,285.72
赔偿款收入 1,225,869.41 886,236.89 1,225,869.41
非流动资产毁损报废利得 2,556.49 2,270.14 2,556.49
其他 771,804.23 304,871.34 771,804.23
合计 4,408,515.85 13,401,614.65 4,408,515.85
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
电影专项资 特定行业、产 12,000,000.
补助 否 否 0.00 与资产相关
金返还 业而获得的 00
补助（按国家
级政策规定
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依法取得）
因承担国家
为保障某种
公用事业或
税控设备减 社会必要产
补助 否 否 280.00 720.00 与资产相关
免税款补贴 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
2,408,005.7
政府补贴 奖励 业而获得的 否 否 950,465.32 与收益相关
2
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
2,408,285.7 12,951,185.
合计 -- -- -- -- -- --
2 32
46、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 2,000.00 1,000.00 2,000.00
盘亏损失 0.00 763.07 0.00
罚款支出 54,046.19 126,933.52 54,046.19
非流动资产毁损报废损失 2,622,664.85 567,216.43 2,622,664.85
其他 82,742.44 62,722.35 82,742.44
合计 2,761,453.48 758,635.37 2,761,453.48
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 34,358,470.48 36,030,152.23
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
递延所得税费用 -451,908.56 -742,733.20
合计 33,906,561.92 35,287,419.03
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 121,317,282.15
按法定/适用税率计算的所得税费用 64,325,662.76
子公司适用不同税率的影响 166,545.67
调整以前期间所得税的影响 -29,024.32
非应税收入的影响 -666,948.23
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,246,873.40
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -38,030,764.03
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
12,459,156.42
损的影响
特殊税收豁免纳税影响 -5,564,939.75
所得税费用 33,906,561.92
48、其他综合收益
详见附注 33。
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 816,741.51 7,736,490.22
政府补助 16,353,285.72 12,951,185.32
赔偿金 1,225,869.41 886,236.89
收回保证金 3,200,000.00 1,700,000.00
往来款 2,599,372.53 16,764,296.79
合计 24,195,269.17 40,038,209.22
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
水电费 31,030,220.08 30,374,041.14
物业管理费 26,497,852.37 22,911,375.70
往来款 91,365,031.31 18,160,684.00
清洁费 18,826,058.44 17,004,644.57
促销费 15,487,938.70 3,529,642.09
空调使用费 6,268,191.82 6,496,482.09
办公费 7,520,075.84 4,554,423.83
宣传费 2,975,088.31 5,210,070.20
开办费 4,546,870.13 1,661,937.78
保证金 11,432,590.00 16,704,020.00
维修费 10,476,641.79 7,109,935.36
媒介广告费 8,913,221.96 2,924,991.91
差旅费 4,104,065.06 3,508,319.21
电话费 1,270,114.44 1,409,550.92
业务招待费 1,553,749.99 1,438,473.48
印刷费 801,183.78 852,485.72
租赁费 1,444,418.27 904,973.40
残疾人就业保障金 354,072.44 209,205.33
保险费 728,360.80 789,145.61
审计费 6,541,236.82 3,116,806.11
手续费 850,536.85 628,948.06
运杂费 471,609.64 1,014,208.71
其他 800,138.15 1,183,451.65
合计 254,259,266.99 151,697,816.87
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
应付票据保证金 13,438,247.24 20,766,647.73
合计 13,438,247.24 20,766,647.73
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（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
应付票据保证金 1,409,777.30 13,498,631.17
合计 1,409,777.30 13,498,631.17
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 87,410,720.23 98,158,382.09
加：资产减值准备 2,990,639.04 3,193,388.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
70,855,758.17 72,739,718.65
物资产折旧
无形资产摊销 990,889.30 3,215,291.81
长期待摊费用摊销 25,880,287.35 66,745,815.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-2,270.14
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,620,108.36 567,216.43
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,919,663.17 664,225.11
财务费用（收益以“－”号填列） 5,467,027.81 10,368,151.68
投资损失（收益以“－”号填列） -14,480,477.41 -8,526,540.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-451,908.56 -559,171.71
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,008,116.22 -2,389,643.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-51,974,521.17 -46,994,816.95
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
-51,355,096.51 -21,882,618.19
填列）
经营活动产生的现金流量净额 77,041,879.66 175,297,129.02
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
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一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 427,986,626.55 654,366,293.12
减：现金的期初余额 831,419,784.45 709,685,729.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -403,433,157.90 -55,319,436.83
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 427,986,626.55 831,419,784.45
其中：库存现金 2,636,667.12 4,517,897.68
可随时用于支付的银行存款 425,349,959.43 826,901,886.77
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 427,986,626.55 831,419,784.45
51、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 25,564,944.46 6.6166 169,153,011.51
欧元
港币 3,006,868.00 0.8431 2,535,090.41
应收账款 -- --
其中：美元
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欧元
港币 305,900.00 0.8431 257,904.29
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账
本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
本公司之子公司香港金逸于 2016 年 06 月 17 日经香港公司注册处批准成立，注册编号
为 2391773，注册地址：FLAT A, 16/F, KIM TAK BUILDING, 342 NATHAN RD, KLN, HONG KONG，
以港币为记账本位币。
六、 在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广州市天河区黄
埔大道西 188 号
广州金逸 广州市 电影放映 100.00% 出资设立
珠江新城广场第
3-4 层
湖北省武汉市徐
武汉金逸 武汉市 东大街 18 号武汉 电影放映 100.00% 出资设立
销品茂第五层
无锡市苏锡路
无锡金逸 无锡市 2-1 号（太湖半岛 电影放映 100.00% 出资设立
国际广场）
中山市石岐区大
中山金逸 中山市 信南路 2 号五层 电影放映 100.00% 出资设立
北座
北京市海淀区中
关村大街 19 号新
北京金逸 北京市 电影放映 100.00% 出资设立
中关大厦地下一
层 B180
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深圳市福田区福
华一路南新怡景
深圳金逸 深圳市 商业中心 G 层 电影放映 100.00% 出资设立
FG014、UG 层
FU014 铺
嘉兴市洪兴西路
嘉兴金逸 嘉兴市 江南摩尔西区 4 电影放映 100.00% 出资设立
层
天津市南开区宾
水西道与凌宾路
天津奥城金逸 天津市 交口西南侧奥城 电影放映 100.00% 出资设立
商业广场 8 号楼
3楼
福州市台江区工
福州金逸 福州市 业路 193 号宝龙 电影放映 100.00% 出资设立
城市广场 5 楼
厦门市思明区莲
坂明发商业广场
厦门明发金逸 厦门市 电影放映 100.00% 出资设立
东区 381 号 C 区
三楼
厦门市思明区霞
厦门名汇金逸 厦门市 溪路 28 号名汇广 电影放映 100.00% 出资设立
场三楼
重庆市长寿区向
重庆金逸 重庆市 阳路协信广场 7 电影放映 100.00% 出资设立
楼
中山市小榄镇升
中山小榄金逸 中山市 平中路 18 号大信 电影放映 100.00% 出资设立
新都汇裙房四楼
湛江市霞山区人
湛江金逸 湛江市 民大道路 28 号怡 电影放映 100.00% 出资设立
福国际广场五楼
苏州市人民路
苏州金逸 苏州市 电影放映 100.00% 出资设立
538 号
广州市天河区华
金逸院线 广州市 成路 8 号之一 电影发行 100.00% 出资设立
402 房之二
肇庆市端州四路
北侧、牌坊广场
肇庆金逸 肇庆市 电影放映 100.00% 出资设立
东侧星湖国际广
场四楼
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东莞市厚街镇厚
街村吉祥路旁厚
街富民时装体育
东莞金逸 东莞市 电影放映 100.00% 出资设立
用品有限公司 C
栋综合楼的四至
五层
上海市普陀区金
上海金逸 上海市 沙江路 1628 弄 5 电影放映 100.00% 出资设立
号 B 区 1-3 层
秦皇岛市海港区
太阳城正阳街 5
秦皇岛金逸 秦皇岛市 电影放映 100.00% 出资设立
号乐都汇购物中
心四楼
泉州市丰泽区云
鹿路中段环球城
泉州金逸 泉州市 电影放映 100.00% 出资设立
（原鑫源国贸商
城）三楼
阳江市江城区工
阳江金逸 阳江市 电影放映 100.00% 出资设立
业一街 2 号 4 楼
南京市鼓楼区建
南京金逸 南京市 电影放映 100.00% 出资设立
宁路 300 号
河西区琼州道
天津西岸金逸 天津市 电影放映 100.00% 出资设立
103 号
厦门市思明区体
育路 95 号厦门文
厦门嘉裕金逸 厦门市 电影放映 100.00% 出资设立
化艺术中心科技
馆一楼
沈阳市浑南新区
沈阳金逸 沈阳市 浑南西路 8 号泛 电影放映 100.00% 出资设立
华广场 6 楼
昆山开发区柏庐
昆山金逸 昆山市 电影放映 100.00% 出资设立
南路 89 号-18
邗江中路 306 号
扬州金逸 扬州市 电影放映 100.00% 出资设立
力宝广场
鞍山市铁东区建
鞍山金逸 鞍山市 国南路 48 号乐都 电影放映 100.00% 出资设立
汇广场 5 层 022
莆田市荔城区北
莆田金逸 莆田市 大路与东园路交 电影放映 100.00% 出资设立
叉处正荣时代广
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场 9 号楼 4 层
内蒙古自治区呼
和浩特市赛罕区
呼和浩特金逸 呼和浩特市 鄂尔多斯大街 26 电影放映 100.00% 出资设立
号嘉茂购物中心
四楼
西安雁塔区长安
西安金逸 西安市 南路 300 号金鼎 电影放映 100.00% 出资设立
购物广场六层
大连市沙河口区
大连金逸 大连市 西安路 99D 号五 电影放映 100.00% 出资设立
层
太原市小店区长
太原金逸 太原市 风街 116 号北美 电影放映 100.00% 出资设立
新天地六楼
南宁市兴宁区西
广西红五星 南宁市 电影放映 67.10% 收购
一里 2 号
青岛市四方区人
青岛金逸 青岛市 民路 269 号乐购 电影放映 100.00% 出资设立
广场 5 层
桂林市中山中路
桂林金逸 桂林市 8 号 2 栋三层 1 电影放映 100.00% 出资设立
号商场
上海市杨浦区飞
上海大连路金逸 上海市 虹路 568 弄 45、 电影放映 100.00% 出资设立
47、48、49 号
常州市新北区太
常州金逸 常州市 电影放映 100.00% 出资设立
湖东路 101 号
上海市虹口区西
上海虹口金逸 上海市 江湾 388 号六层 电影放映 100.00% 出资设立
B06-1 室
合肥市蜀山区青
合肥金逸 合肥市 阳北路天龙居 5 电影放映 100.00% 出资设立
号楼三楼
上城区中山中路
杭州金逸 杭州市 电影放映 100.00% 出资设立
168 号三、四层
江东区江东北路
宁波金逸 宁波市 电影放映 100.00% 出资设立
469 号
威海经技区青岛
威海金逸 威海市 电影放映 100.00% 出资设立
中路乐天世纪 2
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期4层
台山市台城通济
桥侧台山地王广
台山金逸 台山市 电影放映 100.00% 出资设立
场 E 区三层 3073
号铺
重庆市南岸区江
南大道 28 号星光
重庆名汇金逸 重庆市 电影放映 100.00% 出资设立
时代广场 L2-L3
层
长沙市岳麓区望
城坡街道桐梓坡
长沙金逸 长沙市 路与玉兰路交汇 电影放映 100.00% 出资设立
处长房时代城 21
栋4层
杭州市拱墅区湖
杭州城北金逸 杭州市 州街 567 号北城 电影放映 100.00% 出资设立
天地裙房五层
东莞市虎门德兴
东莞德兴金逸 东莞市 步行街 D、E 栋第 电影放映 100.00% 收购
三至六层
成都市青羊区光
成都金逸 成都市 华北三路 55 号鹏 电影放映 100.00% 出资设立
瑞利广场 3 楼
杭州市江干区新
塘路 108 号杭州
杭州辰东金逸 杭州市 电影放映 100.00% 出资设立
天虹购物中心 B
座 6 层 606 号
杭州市下城区东
新路 655 号西联
杭州城联金逸 杭州市 电影放映 100.00% 出资设立
大厦 401-405、
501-507 室
福建省福州市晋
安区长乐路 157
号（紫阳商贸中
福州金美逸贸易 福州市 卖品销售 60.00% 出资设立
心项目的物业）
第 5 层 C-E 交 3
轴区
广州市天河区华
金逸数字文化 广州市 成路 8 号之一 文化艺术 100.00% 出资设立
402 房之一
苏州金逸数字文 苏州市 苏州市吴中区木 文化艺术 100.00% 出资设立
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化 渎镇金山南路
288 号苏州国际
影视娱乐城 1 号
楼3楼
FLAT A,16/F,KIM
TAK BLDG, 342
香港金逸文化 香港 NATHAN 文化投资 100.00% 出资设立
RD,KLN,HONG
KONG
海南省三亚市天
涯区解放路鸿洲
时代海岸西区香
三亚金逸 三亚市 榭左岸 2 号楼 电影放映 51.00% 出资设立
224 及 3 号楼
225/226/227/22
8/229/230 商铺
北京市石景山区
实兴大街 30 号院
北京金逸发行 北京市 电影发行 100.00% 出资设立
3 号楼 2 层
B-0085 房间
新疆伊犁州霍尔
果斯市友谊西路
霍尔果斯金逸院
霍尔果斯市 24 号亚欧国际小 电影制作 100.00% 出资设立
线
区 2 幢 2221 室
-238
新疆伊犁州霍尔
果斯市友谊西路
霍尔果斯金逸广
霍尔果斯市 24 号亚欧国际小 广告制作 100.00% 出资设立
告
区 2 幢 2221 室
-239
新疆伊犁州霍尔
果斯市友谊西路
霍尔果斯金逸影 文化创意设计服
霍尔果斯市 24 号亚欧国际小 100.00% 出资设立
业 务
区 2 幢 2221 室
-257
新疆伊犁州霍尔
果斯市友谊西路
霍尔果斯金逸技 信息技术外包服
霍尔果斯市 24 号亚欧国际小 100.00% 出资设立
术服务 务
区 2 幢 2221 室
-240
宁夏银川市西夏
银川金逸 银川市 电影放映 100.00% 出资设立
区怀远西路宁阳
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文化商业广场
6-7 层
北京市朝阳区青
北京金逸嘉逸影
北京市 年路 7 号院 3 号 电影发行 100.00% 出资设立
业
楼 11 层 31108 室
浙江省杭州市下
城区东新路 655
杭州金逸数字 杭州市 电影放映 100.00% 出资设立
号西联大厦
408-12 室
甘肃省兰州市兰
州新区文曲路职
兰州金逸 兰州市 教园区商业综合 电影放映 100.00% 出资设立
配套一期项目 2#
第 2-3 层
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
广西红五星 32.90% 2,006,285.32 0.00 3,191,734.00
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
广西红 10,462, 2,046,7 12,509, 1,174,7 1,633,3 2,808,1 10,349, 2,143,4 12,493, 1,746,0 1,654,5 3,400,5
五星 674.08 99.93 474.01 88.47 66.40 54.87 710.13 34.52 144.65 09.56 85.92 95.48
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
4,332,228.3 -3,659,323. 6,415,003.6 1,198,677.0 1,198,677.0 -3,788,971.
广西红五星 608,769.97 608,769.97
1 17 3 0 0 67
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2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
五洲电影发行 山东青岛 山东青岛 全国电影发行 22.00% 权益法
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 2,567,949,594.67 503,272,133.27
非流动资产 663,807.34 1,235,964.87
资产合计 2,568,613,402.01 504,508,098.14
流动负债 2,418,270,216.93 370,317,751.24
非流动负债
负债合计 2,418,270,216.93 370,317,751.24
少数股东权益
归属于母公司股东权益 150,343,185.08 134,190,346.90
按持股比例计算的净资产份额 33,075,500.72 29,521,876.32
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 370,420,604.33 27,355,392.79
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入 1,248,868,809.52 164,537,094.67
净利润 21,847,952.51 21,922,699.67
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 21,847,952.51 21,922,699.67
本年度收到的来自联营企业的股利 2,667,792.94 6,352,913.04
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七、 与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、借款、应付账款、应付
职工薪酬、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本报告第十节七、合并财务报表
项目注释。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策
如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范
围之内。
各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险
承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
(1)市场风险
1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元及港币有关，除本集团的一个下属子公司以美元及港币
进行交易外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于 2018 年 6 月 30 日，除下表
所述资产及负债的美元及港币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元及港
币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2018年6月30日 2017年12月31日
货币资金-美元 25,564,944.46 25,506,464.85
货币资金-港币 3,006,868.00 21,290,900.78
其他应收款-美元 - -
其它应收款-港币 4,587,006.60 4,587,006.60
预付账款-港币 8,782,817.30 9,221,458.66
在建工程-港币 715,310.00 264,000.00
应付账款-港币 11,382.40 170,005.00
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响，本集团目前并未采取其他措施规避外汇风险。
2)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集
团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根
据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2018 年 6 月 30 日，本集
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团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为 190,000,000.00 元（2017
年 12 月 31 日：250,000,000 元）。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对
于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本
集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3）价格风险
本集团以市场价格采购机器设备等，因此受到此等价格波动的影响。
(2)信用风险
于 2018 年 6 月 30 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另
一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，
账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的
变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控
程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项
应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认
为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产
货币资金 1,012,266,243.00 - - - 1,012,266,243.00
应收账款 155,010,728.92 - - - 155,010,728.92
其他应收款 200,789,559.37 - - - 200,789,559.37
一年内到期的非流动资 646,646.32 - - - 646,646.32
产
金融负债 0.00
应付账款 264,988,584.35 - - - 264,988,584.35
其他应付款 22,201,750.17 - - - 22,201,750.17
应付股利 47,129.35 - - - 47,129.35
应付利息 305,752.75 - - - 305,752.75
应付职工薪酬 16,164,097.62 - - - 16,164,097.62
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一年内到期的非流动负 190,000,000.00 - - - 190,000,000.00
债
八、 公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金
融资产
1.交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益 12,330,236.25 12,330,236.25
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 12,330,236.25 12,330,236.25
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资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息
持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息。
本集团采用公允价值计量的机构性存款的公允价值计量，乃基于产品存续期内对应的收
益率，与累积区间内的日数/日历总数的乘积确定。
九、 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是自然人李玉珍、李根长。
其他说明：
控股股东所持股份及其变化：
持股数量（股） 持股比例（%）
控股股东
期末持股数 期初持股数 期末比例 期初比例
李玉珍 144,393,216.00 90,245,760.00 53.72 53.72
李根长 31,606,784.00 19,754,240.00 11.76 11.76
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“六、在其他主体中的权益 1.(1)企业集团的构成”相关
内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“六、在其他主体中的权益 2.(1)最重要的合营
企业或联营企业”相关内容。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或
联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
五洲电影发行有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
广州市嘉裕房地产集团有限公司 受同一母公司及最终控制人控制的其他企业
广州市嘉裕房地产发展有限公司 受同一母公司及最终控制人控制的其他企业
广州市珠江新城商贸广场有限公司 受同一母公司及最终控制人控制的其他企业
成都嘉裕房地产发展有限公司 受同一母公司及最终控制人控制的其他企业
广州市嘉逸皇冠酒店有限公司 其他关联关系方
广州市嘉逸国际酒店有限公司 其他关联关系方
广州市嘉逸豪庭酒店有限公司 其他关联关系方
广州市嘉逸酒店管理集团有限公司 其他关联关系方
广州市礼顿酒店有限公司 其他关联关系方
广州市礼顿酒店物业管理有限公司 其他关联关系方
嘉兴市嘉逸礼顿商务酒店有限公司 其他关联关系方
苏州市礼顿酒店有限公司 其他关联关系方
广州市嘉裕太阳城物业管理有限公司 其他关联关系方
广州融海投资企业（有限合伙） 其他关联关系方
成都礼顿酒店管理有限公司 其他关联关系方
广州市嘉福物业管理有限公司 其他关联关系方
苏州市嘉裕太阳城物业管理有限公司 其他关联关系方
广州市京溪礼顿酒店有限公司 其他关联关系方
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广州市嘉扬企业管理有限公司 其他关联关系方
五洲电影发行有限公司 其他关联关系方
苏州东方国际酒店有限公司 其他关联关系方
霍尔果斯五洲电影发行有限公司 其他关联关系方
李根长 其他关联关系方
李玉珍 其他关联关系方
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
成都礼顿酒店管理
接受酒店服务 10,495.29 否 4,030.09
有限公司
广州市嘉逸国际酒
接受酒店服务 243,165.22 否 70,947.13
店有限公司
广州市嘉逸豪庭酒
接受酒店服务 29,872.10 否 13,377.36
店有限公司
广州市嘉逸皇冠酒
接受酒店服务 288,990.56 否 358.49
店有限公司
广州市礼顿酒店物
接受酒店服务 8,097.00 否 12,940.93
业管理有限公司
广州市礼顿酒店有
接受酒店服务 296,490.33 否 508,379.63
限公司
苏州市礼顿酒店有
接受酒店服务 145,299.49 否 21,050.09
限公司
广州市嘉福物业管
接受酒店服务 0.00 否 16,123.11
理有限公司
嘉兴市嘉逸礼顿商
接受酒店服务 0.00 否 449.06
务酒店有限公司
合计 1,022,409.99 647,655.89
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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成都嘉裕房地产发展有限公司 提供电影服务 14,210.40 23,023.61
成都礼顿酒店管理有限公司 提供电影服务 3,150.45 3,024.27
广州市嘉福物业管理有限公司 提供电影服务 7,458.81 5,966.39
广州市嘉逸国际酒店有限公司 提供电影服务 19,236.39 15,646.70
广州市嘉逸豪庭酒店有限公司 提供电影服务 3,661.52 6,816.30
广州市嘉逸皇冠酒店有限公司 提供电影服务 13,294.73 8,395.84
广州市嘉逸酒店管理集团有限
提供电影服务 5,548.52 2,346.77
公司
广州市嘉裕房地产发展有限公
提供电影服务 154,198.04 288,213.59
司
广州市嘉裕太阳城物业管理有
提供电影服务 2,947.18
限公司
广州市京溪礼顿酒店有限公司 提供电影服务 5,626.21 4,136.80
广州市礼顿酒店物业管理有限
提供电影服务 2,524.25 2,171.78
公司
广州市礼顿酒店有限公司 提供电影服务 22,758.28 45,365.32
广州市裕煌贸易有限公司 提供电影服务 407.75
广州市珠江新城商贸广场有限
提供电影服务 19,058.66 20,093.62
公司
霍尔果斯五洲电影发行有限公
提供电影服务 589,640.68
司
五洲电影发行有限公司 提供电影服务 4,502.78 374,325.81
广州市嘉扬企业管理有限公司 提供电影服务 0.00 464.83
苏州市嘉裕太阳城物业管理有
提供广告服务 189,207.61 136,083.66
限公司
霍尔果斯五洲电影发行有限公
提供广告服务 330,188.67 0.00
司
广州市嘉裕房地产发展有限公
提供餐饮服务 1,698.12 0.00
司
合计 1,389,319.05 936,075.29
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
成都嘉裕房地产发展有限公司 房屋租赁 186,849.83 240,828.41
广州市嘉裕房地产发展有限公
房屋租赁 1,023,723.96 1,023,723.96
司
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广州市嘉裕房地产发展有限公
房屋租赁 33,885.68 34,560.00
司
广州市嘉裕太阳城物业管理有
房屋租赁 1,278,048.22 2,161,463.27
限公司
广州市礼顿酒店有限公司 房屋租赁 754,445.78 752,166.48
广州市礼顿酒店有限公司 房屋租赁 325,307.10 318,378.35
广州市珠江新城商贸广场有限
房屋租赁 602,104.03 630,962.54
公司
广州市珠江新城商贸广场有限
房屋租赁 114,171.42
公司
苏州市嘉裕太阳城物业管理有
房屋租赁 1,974.41 0.00
限公司
合计 4,204,364.60 5,276,254.43
（2）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
广州金逸珠江电影院线
有限公司、李玉珍、李 38,567,541.89 2017 年 05 月 09 日 2018 年 05 月 08 日 是
根长
广州市嘉裕房地产发展
有限公司、李玉珍、李 50,000,000.00 2017 年 05 月 19 日 2018 年 05 月 04 日 是
根长
广州市嘉裕房地产集团
有限公司、广州市嘉裕
房地产发展有限公司、
广州市嘉逸酒店管理集
团有限公司、广州市珠 5,000,000.00 2015 年 10 月 12 日 2018 年 10 月 11 日 否
江新城商贸广场有限公
司、广州金逸珠江电影
院线有限公司、李根长、
李玉珍
广州市嘉裕房地产发展
有限公司、广州金逸珠
100,000,000.00 2016 年 08 月 12 日 2018 年 08 月 11 日 否
江电影院线有限公司、
李玉珍
广州市嘉裕房地产发展 99,000,000.00 2016 年 08 月 25 日 2018 年 08 月 24 日 否
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
有限公司、广州金逸珠
江电影院线有限公司、
李玉珍
广州市嘉裕房地产发展
有限公司、广州金逸珠
76,000,000.00 2017 年 05 月 08 日 2018 年 12 月 04 日 否
江电影院线有限公司、
李玉珍
广州市嘉裕房地产发展
80,000,000.00 2016 年 04 月 29 日 2018 年 11 月 02 日 否
有限公司
广州市嘉裕房地产发展
120,000,000.00 2016 年 09 月 09 日 2018 年 11 月 03 日 否
有限公司
合计 568,567,541.89
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 1,691,970.75 1,574,738.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
广州市嘉裕房地产
应收账款 61,590.00 3,079.50 69,373.00 3,468.65
发展有限公司
五洲电影发行有限
应收账款 1,500.00 75.00 640.00 32.00
公司
苏州市嘉裕太阳城
应收账款 85,762.67 4,288.13 4,156.19 207.81
物业管理有限公司
广州市礼顿酒店有
应收账款 9,730.00 486.50 12,040.00 602.00
限公司
广州市珠江新城商
应收账款 4,495.00 224.75 2,200.00 110.00
贸广场有限公司
广州市嘉福物业管
应收账款 4,635.00 231.75 4,210.00 210.50
理有限公司
广州市嘉逸皇冠酒
应收账款 7,230.00 361.50 17,225.00 861.25
店有限公司
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
广州市嘉逸国际酒
应收账款 13,695.00 684.75 1,410.00 70.50
店有限公司
广州市嘉逸豪庭酒
应收账款 2,590.00 129.50 1,815.00 90.75
店有限公司
广州市礼顿酒店物
应收账款 1,945.00 97.25 875.00 43.75
业管理有限公司
广州市京溪礼顿酒
应收账款 2,990.00 149.50 135.00 6.75
店有限公司
成都礼顿酒店管理
应收账款 1,755.00 87.75 4,105.00 205.25
有限公司
广州市嘉扬企业管
应收账款 0.00 0.00 70.00 3.50
理有限公司
广州市嘉裕太阳城
应收账款 1,405.00 70.25 0.00 0.00
物业管理有限公司
广州市嘉逸酒店管
应收账款 2,240.00 112.00 880.00 44.00
理集团有限公司
霍尔果斯五洲电影
应收账款 19,600.00 980.00 349,212.10 17,460.61
发行有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
广州市珠江新城商贸广场有
应付账款 2,521,279.61 2,756,163.77
限公司
广州市嘉裕房地产发展有限
应付账款 1,029,209.67 10,000.00
公司
成都嘉裕房地产发展有限公
应付账款 162,976.05 432,399.68
司
应付账款 广州市礼顿酒店有限公司 220,554.59 332,033.67
广州市嘉裕太阳城物业管理
应付账款 186,853.93 197,660.26
有限公司
应付账款 苏州市礼顿酒店有限公司 1,750.00
广州市嘉逸豪庭酒店有限公
应付账款 1,140.00 19,834.90
司
广州市嘉福物业管理有限公
应付账款
司
广州市嘉逸国际酒店有限公
应付账款 98,963.50
司
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
应付账款 成都礼顿酒店管理有限公司 3,000.00 2,500.00
成都嘉裕房地产发展有限公
预收账款 14,219.00 29,189.00
司
广州市嘉裕房地产发展有限
预收账款 11,998.00 13,798.00
公司
霍尔果斯五洲电影发行有限
预收账款 25,280.00 690.00
公司
十、 股份支付
十一、 承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、已签约而尚未在财务报表中确认的资本性支出承诺
项目 6月30日金额 期初金额
对外投资 6,198,380.00 6,198,380.00
在建工程 94,929,527.53 59,709,242.12
购买机器设备 29,246,327.62 29,999,905.04
合计 129,610,908.15 95,907,527.16
1)于报告期末，本集团尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出共计
6,198,380.00 元，具体情况如下：
投资项目名称 合同投资额 已付投资额 未付投资额 预计投资期间
杭州市下城区东新街
道西文经济合作社购 61,983,796.00 55,785,416.00 6,198,380.00 2018年
房款
合计 61,983,796.00 55,785,416.00 6,198,380.00
2)于报告期末，本集团尚有已签订合同但未付的约定大额发包合同支出共计
94,929,527.53 元，具体情况如下：
投资项目名称 合同投资额 已付投资额 未付投资额 预计投资期间
顺德大信金逸 2018年
22,360,230.00
3,565,275.00 18,794,955.00
柳州金逸 2018年
22,562,544.00
8,026,296.00 14,536,248.00
长沙开福金逸 2018年
14,951,517.10
6,328,647.65 8,622,869.45
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
广州百信金逸 2018年
11,401,360.00
2,955,888.00 8,445,472.00
唐山东方广场 2018年
8,378,705.00
3,144,931.50 5,233,773.50
厦门瑞丰里金逸 2018年
6,438,700.00
1,980,000.00 4,458,700.00
厦门漳州芗城金逸 2018年
13,633,056.68
9,527,902.00 4,105,154.68
沈阳本溪金逸 2018年
5,681,412.00
1,666,870.80 4,014,541.20
中山石岐金逸 2018年
4,228,181.70
416,749.00 3,811,432.70
江西吉安永新金逸 2018年
5,421,485.08
1,777,276.02 3,644,209.06
长沙张家界金逸 2018年
8,625,666.97
5,035,545.38 3,590,121.59
包头七巧国银领店 2018年
10,008,261.42
6,429,268.46 3,578,992.96
广州增城金逸 2018年
5,628,320.00
2,051,720.00 3,576,600.00
佛山南海里水金逸 2018年
7,487,311.99
4,001,507.55 3,485,804.44
成都绵阳金逸 2018年
8,380,696.05
5,609,449.05 2,771,247.00
青岛济南金逸 2018年
10,970,532.83
8,711,126.88 2,259,405.95
合计
166,157,980.82
71,228,453.29 94,929,527.53
3)于报告期末，本集团尚有已签订合同但未付的约定大额设备采购合同支出共计
29,246,327.62 元，具体情况如下：
投资项目名称 合同投资额 已付投资额 未付投资额 预计投资期间
本公司 43,354,146.06 31,382,347.16 11,971,798.90 2018年
长沙雨花区金逸 10,047,051.50 6,241,071.65 3,805,979.85 2018年
沈阳佳兆金逸 3,745,570.00 1,805,819.00 1,939,751.00 2018年
浙江嵊州金逸 9,801,458.07 7,568,706.25 2,232,751.82 2018年
银川金逸 8,298,158.70 6,630,438.95 1,667,719.75 2018年
成都绵阳金逸 4,816,506.00 3,392,051.00 1,424,455.00 2018年
唐山东方广场 4,965,683.00 3,544,130.90 1,421,552.10 2018年
青岛济南金逸 5,908,844.88 4,650,582.08 1,258,262.80 2018年
中山南区星汇金逸 8,289,420.00 7,034,032.50 1,255,387.50 2018年
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
东莞南城金逸 3,861,989.00 2,633,553.80 1,228,435.20 2018年
兰州金逸 5,758,531.00 4,718,297.30 1,040,233.70 2018年
合计 108,847,358.21 79,601,030.59 29,246,327.62
2、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于报告期末(T)，本集团就下列项目之不可撤销经营租赁所需于下列期间承担款项如下：
期间 经营租赁
T+1年 300,070,185.73
T+2年 301,413,725.20
T+3年 334,685,796.31
T+3年以后 3,180,917,737.17
合计 4,117,087,444.41
3、除上述承诺事项外，截至 2018 年 06 月 30 日，本集团无其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、西安金鼎影城未决诉讼事项
2013 年 01 月 03 日，本公司控告陕西嘉亨实业发展有限公司（以下简称嘉亨实业），关
于本公司 2008 年 12 月 29 日与嘉亨实业签订的《西安金鼎购物广场房屋租赁及合作合同》，
合同约定陕西嘉亨将位于西安市雁塔区长安南路金鼎购物广场的第六层房屋出租予本公司
用于开办电影院及相关附属配套业务，租赁期限为签订影城移交确认书后起 15 年。双方约
定，陕西嘉亨应保证租赁房屋交付时向本公司提供“影院部分取得建筑工程消防验收意见书
或同意使用意见书复印件”，如因陕西嘉亨原因使本公司不能按时开张营业，则装修免租期
顺延，超过 6 个月以上的，本公司有权解除合同，且应赔偿本公司一切损失。由于嘉亨提供
的租赁房屋一次消防验收一直未能通过，导致本公司无法进行影院的二次装修消防报验，从
而导致本公司无法取得影院放映许可证而无法营业。
诉求判令解除本公司与嘉亨 2008 年 12 月 29 日签订的《西安金鼎购物广场房屋租赁及
合作合同》，并要求嘉亨实业赔偿本公司 17,466,232.05 元并承担起诉费、财产保全费、调
查费、差旅费及律师费等。
根据《陕西省西安市中级人民法院民事调解书》（（2013）西民一初字第 00010 号），经
人民法院调解，本公司与陕西嘉亨达成如下调解协议：
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
1） 自上述调解书生效之日起至 2015 年 07 月 24 日止，如陕西嘉亨办理完成西北政法
大学法律培训综合大楼（西安金鼎购物广场）消防验收合格手续，则本公司与陕西嘉亨于
2008 年 12 月 29 日签订的《西安金鼎购物广场房屋租赁及合作合同》继续履行；
2） 如陕西嘉亨于上述调解书确定期限届满后，未能办理完成西北政法大学法律培训综
合大楼（西安金鼎购物广场）消防验收合格手续，则《西安金鼎购物广场房屋租赁及合作合
同》合同终止履行，陕西嘉亨从 2015 年 07 月 25 日起三十日内赔偿本公司的支出与投入等
共计 17,466,232.05 元。
2016 年 06 月 02 日，陕西省西安市中级人民法院在人民法院报上刊登公告，声明：陕
西省西安市中级人民法院已于 2016 年 03 月 29 日裁定受理陕西嘉亨破产重整一案，并于 2016
年 05 月 12 日指定陕西树理律师事务所担任陕西嘉亨破产管理人。2016 年 07 月 22 日，公
司向破产管理人申报债权，本息总计人民币 18,157,186.68 元。
截止 2018 年 6 月 30 日本公司尚未收到上述赔偿款，鉴于上述赔偿款的收回存在较大的
不确定性，本公司已对西安金鼎影城项目的在建工程全额计提减值准备，对西安金逸的其他
应收款、长期股权投资全额计提减值准备，详情参见本附注七、20 和十七、2 及十七、3。
2、平安银行担保
本公司与平安银行股份有限公司广州分行 2016 年 6 月 30 日签订编号为“平银穗中山一
开保字 20160607001 第 001 号”《开立保函合同》和“平银穗中山一履保函字 20160607001
第 001 号”《履约保函》，以本公司与杭州宇威置业有限公司的房屋租赁合同（华影 011 号）
为标书，以杭州宇威置业有限公司为受益人，本公司将人民币 400 万元保函的保证金交存平
安银行股份有限公司广州分行，保函金额人民币 1000 万元，保函有效期为 2016 年 6 月 30
日至 2019 年 6 月 30 日。
3、除上述或有事项外，截至报告期末，本集团无其他或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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十二、 其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基
础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
由于本集团主要经营电影发行和电影放映业务，且服务提供的地点、与提供服务相关的
资产均位于国内，本集团在内部组织结构和管理要求方面，将本集团的业务作为电影发行和
电影放映两个整体来进行内部报告的复核、资源配置及业绩评价。故本集团在编制本财务报
表时，亦相应列示分部信息。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 电影放映 电影发行 分部间抵销 合计
营业收入 1,025,610,313.10 630,274,106.56 641,429,000.43 1,014,455,419.23
其中：对外交易收入 1,021,262,867.11 17,089,439.77 1,038,352,306.88
分部间交易收入 4,347,445.99 613,184,666.79 617,532,112.78
营业成本 799,960,251.09 576,799,398.28 633,250,237.47 743,509,411.90
税金及附加 5,816,484.02 59,434.32 -57,890.24 5,933,808.58
期间费用 150,927,896.99 26,248,508.41 3,092,160.15 174,084,245.25
分部营业利润（亏损） 78,091,348.96 27,143,830.45 -14,435,040.37 119,670,219.78
资产总额 6,384,280,731.27 236,085,186.60 3,727,801,918.90 2,892,563,998.97
负债总额 4,178,305,657.73 144,969,127.27 3,306,264,741.45 1,017,010,043.55
补充信息
资本性支出 253,861,779.43 3,076.92 253,864,856.35
当期确认的减值损失 2,966,343.46 22,935.10 -1,360.48 2,990,639.04
折旧和摊销费用 93,964,536.52 292,194.69 94,256,731.21
减值、折旧和摊销以外
4,546,870.13 4,546,870.13
的非现金费用
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十三、 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 116,08
79,158, 4,923,9 74,234,2 6,701,62 109,379,1
合计提坏账准备的 98.18% 6.22% 0,802. 98.75% 5.77%
267.88 95.89 71.99 2.62 79.80
应收账款 42
单项金额不重大但
1,469,5 1,469,5 1,469, 1,469,53
单独计提坏账准备 1.82% 100.00% 1.25% 100.00%
37.80 37.80 537.80 7.80
的应收账款
117,55
80,627, 6,393,5 74,234,2 8,171,16 109,379,1
合计 100.00% 0,340. 100.00%
805.68 33.69 71.99 0.42 79.80
22
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 77,572,917.88 3,878,645.89 5.00%
1至2年 600,000.00 60,000.00 10.00%
2至3年 0.00 0.00 50.00%
3 年以上 985,350.00 985,350.00 100.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 79,158,267.88 4,923,995.89
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 38,862,630.79 元；本期收回或转回坏账准备金额
40,640,257.52 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的报告期末余额前五名应收账款汇总金额 75,913,377.28 元，占应
收账款报告期末余额合计数的比例 94.15%，相应计提的坏账准备报告期末余额汇总金额
5,191,729.77 元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 13,307
13,307, 13,307, 13,307,2
独计提坏账准备的 1.02% 100.00% 0.00 ,217.9 1.15% 100.00%
217.94 217.94 17.94
其他应收款 4
按信用风险特征组 1,288,1 1,141,
36,357. 1,288,11 15,658.9 1,141,235
合计提坏账准备的 53,463. 98.83% 0.00% 251,08 98.80% 0.00%
83 7,105.17 7 ,421.03
其他应收款 00 0.00
单项金额不重大但
1,958,9 1,958,9 523,69 523,690.
单独计提坏账准备 0.15% 100.00% 0.05% 100.00%
70.50 70.50 0.50 50
的其他应收款
1,303,4 1,155,
15,302, 1,288,11 13,846,5 1,141,235
合计 19,651. 100.00% 081,98 100.00%
546.27 7,105.17 67.41 ,421.03
44 8.44
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
西安金逸影城有限公司 13,307,217.94 13,307,217.94 100.00% 单项计提
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合计 13,307,217.94 13,307,217.94 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 660,067.47 32,982.36 5.00%
1至2年 16,731.56 1,673.16 10.00%
2至3年 0.00 0.00 50.00%
3 年以上 1,702.31 1,702.31 100.00%
合计 678,501.34 36,357.83
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
内部单位往来 1,101,046,124.81 - -
定金、押金 186,428,836.85 - -
合计 1,287,474,961.66 - —
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,455,978.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
定金、押金 1,525,000.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
由于无法签订正式 （2017）渝 0112 民
重庆金唐房地产开发 租赁合同，2013 年 初 5469 号《重庆市
定金、押金 475,000.00 否
有限公司 1 月 21 日金唐房地 渝北区人民法院民
产单方面解除租赁 事判决书》
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协议。
解除影城房屋租赁
福建融鼎房地产开发 双方签订《房屋租赁
定金、押金 400,000.00 协议，定金无法退 否
有限责任公司 合同》解除协议
回
解除影城房屋租赁
沈阳奥特莱斯房地产 双方签订《房屋租赁
定金、押金 250,000.00 协议，定金无法退 否
开发有限公司 合同》解除协议
回
解除影城房屋租赁
重庆秀山五岳房地产 双方签订《房屋租赁
定金、押金 400,000.00 协议，定金无法退 否
开发有限公司 合同》解除协议
回
合计 -- 1,525,000.00 -- -- --
其他应收款核销说明：
确定无法收回，做核销处理。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部单位往来 1,114,353,342.75 971,537,993.92
定金、押金 188,264,116.85 183,155,780.85
发行费
代垫款 802,191.84 388,213.67
合计 1,303,419,651.44 1,155,081,988.44
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位 1 内部单位往来 200,120,105.15 1-2 年 15.35%
单位 2 内部单位往来 107,589,693.97 1 年以内 8.25%
单位 3 内部单位往来 63,979,679.47 1 年以内 4.90%
单位 4 内部单位往来 56,831,896.53 1 年以内 4.36%
单位 5 内部单位往来 55,991,508.81 1 年以内 4.30%
合计 -- 484,512,883.93 --
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 343,065,211.54 2,000,000.00 341,065,211.54 343,065,211.54 2,000,000.00 341,065,211.54
对联营、合营企
30,023,185.73 30,023,185.73 27,355,392.79 27,355,392.79
业投资
合计 373,088,397.27 2,000,000.00 371,088,397.27 370,420,604.33 2,000,000.00 368,420,604.33
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
广州金逸 3,000,000.00 3,000,000.00
武汉金逸 3,963,023.28 3,963,023.28
无锡金逸 2,970,001.00 2,970,001.00
中山金逸 1,945,104.98 1,945,104.98
北京金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
嘉兴金逸 2,746,967.66 2,746,967.66
天津奥城金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
福州金逸 2,691,338.47 2,691,338.47
厦门金逸 2,243,689.95 2,243,689.95
重庆金逸 1,800,001.00 1,800,001.00
深圳金逸 2,188,406.39 2,188,406.39
厦门名汇金逸 2,131,555.87 2,131,555.87
湛江金逸 800,001.00 800,001.00
中山小榄金逸 829,276.79 829,276.79
苏州金逸 1,807,030.80 1,807,030.80
东莞金逸 1,839,574.68 1,839,574.68
肇庆金逸 1,800,001.00 1,800,001.00
上海金逸 1,800,001.00 1,800,001.00
天津西岸金逸 1,800,001.00 1,800,001.00
金逸院线 10,000,000.00 10,000,000.00
泉州金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
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厦门嘉裕金逸 6,000,000.00 6,000,000.00
阳江金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
南京金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
秦皇岛金逸 1,886,246.67 1,886,246.67
昆山金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
沈阳金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
扬州金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
鞍山金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
莆田金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
广西红五星 3,355,000.00 3,355,000.00
青岛金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
呼和浩特金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
西安金逸 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
大连金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
太原金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
东莞德兴 1,000,000.00 1,000,000.00
桂林金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
上海大连路 2,000,000.00 2,000,000.00
上海虹口金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
合肥金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
杭州金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
宁波金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
威海金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
常州金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
台山金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
长沙金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
重庆名汇 2,000,000.00 2,000,000.00
杭州城北金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
成都金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
杭州辰东金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
杭州城联金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
福州金美逸贸易 600,000.00 600,000.00
广州金逸数字文
10,000,000.00 10,000,000.00
化
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
香港金逸文化 847,990.00 847,990.00
三亚金逸 1,020,000.00 1,020,000.00
北京金逸发行 10,000,000.00 10,000,000.00
霍尔果斯金逸广
50,000,000.00 50,000,000.00
告
霍尔果斯金逸影
50,000,000.00 50,000,000.00
业
霍尔果斯金逸技
50,000,000.00 50,000,000.00
术服务
银川金逸 1,000,000.00 1,000,000.00
兰州金逸 1,000,000.00 1,000,000.00
北京金逸嘉逸影
50,000,000.00 50,000,000.00
业
合计 343,065,211.54 343,065,211.54 2,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
五洲电影
27,355,3 2,667,79 30,023,1
发行有限
92.79 2.94 85.73
公司
27,355,3 2,667,79 30,023,1
小计
92.79 2.94 85.73
27,355,3 2,667,79 30,023,1
合计
92.79 2.94 85.73
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 54,150,368.48 50,818,042.07 60,570,778.68 59,529,776.76
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
其他业务 117,995,150.37 26,156,823.08 122,836,941.14 25,419,977.85
合计 172,145,518.85 76,974,865.15 183,407,719.82 84,949,754.61
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 133,497,353.25 142,760,717.41
权益法核算的长期股权投资收益 2,667,792.94 6,352,913.04
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财产品投资收益 11,852,121.35
合计 148,017,267.54 149,113,630.45
十四、 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,620,108.36
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 21,580,376.80 电影专资返还专项等政府补助使用
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
广州金逸影视传媒股份有限公司 2018 年半年度财务报告
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 15,884,257.60 交易性金融资产的公允价值变动损益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,858,885.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 9,175,852.76
少数股东权益影响额 3,472.87
合计 27,524,085.42 --
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.52% 0.32 0.32
扣除非经常性损益后归属于公司
3.10% 0.22 0.22
普通股股东的净利润