广州金逸影视传媒股份有限公司
2020 年半年度财务报告
2020 年 08 月
第一节 财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广州金逸影视传媒股份有限公司
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 344,713,081.67 413,922,396.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 134,816,484.90 322,481,123.31
衍生金融资产
应收票据
应收账款 79,018,586.99 134,908,765.14
应收款项融资
预付款项 192,482,045.78 220,767,861.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 193,612,007.84 197,037,932.75
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 21,550,970.67 18,627,796.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 86,328,836.79 79,888,124.68
流动资产合计 1,052,522,014.64 1,387,634,000.65
非流动资产：
1
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 16,487,417.27 18,107,361.64
其他权益工具投资 186,165,428.87 156,165,428.87
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 711,100,292.87 765,242,251.10
在建工程 141,674,693.70 181,048,394.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 24,544,858.99 25,679,329.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 539,214,768.48 552,079,613.11
递延所得税资产 8,281,417.59 5,946,833.69
其他非流动资产 9,846,832.53 21,406,420.63
非流动资产合计 1,637,315,710.30 1,725,675,633.54
资产总计 2,689,837,724.94 3,113,309,634.19
流动负债：
短期借款 15,000,000.00 200,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 4,904,132.60 27,582,552.16
应付账款 322,794,175.63 301,150,734.23
预收款项 3,381,079.83 317,164,397.75
合同负债 313,162,721.66
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
2
代理承销证券款
应付职工薪酬 20,120,749.37 31,108,713.71
应交税费 9,872,461.29 26,796,616.47
其他应付款 31,436,004.40 30,678,759.12
其中：应付利息 156,819.44
应付股利 38,114.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 14,588,000.00
其他流动负债
流动负债合计 735,259,324.78 934,481,773.44
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 103,352,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 197,506,625.90 194,717,937.54
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 300,858,625.90 194,717,937.54
负债合计 1,036,117,950.68 1,129,199,710.98
所有者权益：
股本 376,320,000.00 268,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 577,264,216.18 684,784,216.18
减：库存股
3
其他综合收益 -272,258.54 -237,892.54
专项储备
盈余公积 129,043,819.14 129,043,819.14
一般风险准备
未分配利润 564,461,063.39 891,732,582.38
归属于母公司所有者权益合计 1,646,816,840.17 1,974,122,725.16
少数股东权益 6,902,934.09 9,987,198.05
所有者权益合计 1,653,719,774.26 1,984,109,923.21
负债和所有者权益总计 2,689,837,724.94 3,113,309,634.19
法定代表人：李晓文 主管会计工作负责人：曾凡清 会计机构负责人：
彭莉诗
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 146,495,930.65 202,132,007.82
交易性金融资产 101,665,136.96 302,333,287.70
衍生金融资产
应收票据
应收账款 20,124,458.58 66,292,255.75
应收款项融资
预付款项 118,958,843.20 121,342,559.68
其他应收款 1,649,558,696.58 1,558,673,998.42
其中：应收利息
应收股利
存货 2,751,615.19 2,292,169.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 21,723,958.30 18,664,366.46
流动资产合计 2,061,278,639.46 2,271,730,645.03
非流动资产：
债权投资
4
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 359,222,628.81 360,842,573.18
其他权益工具投资 185,565,428.87 155,565,428.87
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 187,481,052.38 187,074,820.26
在建工程 104,798,543.59 144,485,462.65
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 23,539,891.75 24,562,493.27
开发支出
商誉
长期待摊费用 107,205,436.15 95,199,522.12
递延所得税资产 4,886,744.10 4,805,236.01
其他非流动资产 5,327,117.75 8,549,735.79
非流动资产合计 978,026,843.40 981,085,272.15
资产总计 3,039,305,482.86 3,252,815,917.18
流动负债：
短期借款 15,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 54,904,132.60 277,582,552.16
应付账款 153,686,367.81 167,199,069.22
预收款项 291,904,764.59
合同负债 292,455,369.27
应付职工薪酬 4,337,518.09 6,489,700.22
应交税费 6,995,102.80 10,632,002.52
其他应付款 282,356,245.16 330,781,248.96
其中：应付利息 156,819.44
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 14,588,000.00
5
其他流动负债
流动负债合计 824,322,735.73 1,084,589,337.67
非流动负债：
长期借款 103,352,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,486,917.95 6,864,421.43
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 110,838,917.95 6,864,421.43
负债合计 935,161,653.68 1,091,453,759.10
所有者权益：
股本 376,320,000.00 268,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 577,762,059.69 685,282,059.69
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 129,043,819.14 129,043,819.14
未分配利润 1,021,017,950.35 1,078,236,279.25
所有者权益合计 2,104,143,829.18 2,161,362,158.08
负债和所有者权益总计 3,039,305,482.86 3,252,815,917.18
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 67,708,597.92 1,015,663,337.92
6
其中：营业收入 67,708,597.92 1,015,663,337.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 396,695,808.96 978,591,061.11
其中：营业成本 319,709,574.90 794,411,367.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 648,246.78 6,408,736.53
销售费用 46,355,689.83 120,042,291.09
管理费用 33,924,808.41 48,045,782.15
研发费用 6,266,044.81
财务费用 -3,942,510.96 3,416,838.62
其中：利息费用 1,319,254.83 2,348,890.27
利息收入 1,339,465.84 3,170,543.07
加：其他收益 11,463,017.31 34,308,607.79
投资收益（损失以“－”号填
3,451,459.50 995,620.15
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,619,944.37 -104,951.01
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-664,638.41 1,480,095.89
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-4,937,084.67 3,206,159.48
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
7
资产处置收益（损失以“-”号填
7.18 288,006.55
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -319,674,450.13 77,350,766.67
加：营业外收入 3,282,397.30 789,018.61
减：营业外支出 2,587,547.54 3,204,989.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -318,979,600.37 74,934,795.34
减：所得税费用 -2,063,817.42 20,170,524.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -316,915,782.95 54,764,270.84
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-316,915,782.95 54,764,270.84
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -313,831,518.99 55,196,076.95
2.少数股东损益 -3,084,263.96 -431,806.11
六、其他综合收益的税后净额 -34,366.00 -18,785.90
归属母公司所有者的其他综合收益
-34,366.00 -18,785.90
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-34,366.00 -18,785.90
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
8
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -34,366.00 -18,785.90
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -316,950,148.95 54,745,484.94
归属于母公司所有者的综合收益
-313,865,884.99 55,177,291.05
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,084,263.96 -431,806.11
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.83 0.21
（二）稀释每股收益 -0.83 0.21
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00
元。
法定代表人：李晓文 主管会计工作负责人：曾凡清 会计机构负责人：
彭莉诗
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 14,940,313.70 215,948,915.82
减：营业成本 42,653,967.28 130,498,970.82
税金及附加 359,481.63 2,280,562.66
销售费用 3,934,014.70 10,815,340.71
管理费用 18,613,537.96 20,352,070.24
研发费用 6,266,044.81
财务费用 548,335.80 -66,842.98
其中：利息费用 709,251.38
利息收入 319,817.04 1,157,417.83
加：其他收益 1,327,650.28 2,964,093.29
投资收益（损失以“－”号填
2,991,964.33 123,762,514.70
列）
9
其中：对联营企业和合营企
-1,619,944.37 -104,951.01
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-668,150.74 1,480,095.89
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
2,675,406.09 2,852,247.45
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -44,842,153.71 176,861,720.89
加：营业外收入 992,250.14 25,996.90
减：营业外支出 9,933.42 2,181,690.75
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-43,859,836.99 174,706,027.04
列）
减：所得税费用 -81,508.09 8,921,664.75
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -43,778,328.90 165,784,362.29
（一）持续经营净利润（净亏损
-43,778,328.90 165,784,362.29
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
10
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -43,778,328.90 165,784,362.29
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 142,841,575.14 1,369,799,819.86
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,300,205.20
11
收到其他与经营活动有关的现金 25,673,361.31 14,393,663.79
经营活动现金流入小计 170,815,141.65 1,384,193,483.65
购买商品、接受劳务支付的现金 102,093,906.77 720,486,399.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
80,893,155.98 146,932,573.92
金
支付的各项税费 17,026,220.01 102,768,397.98
支付其他与经营活动有关的现金 45,258,360.82 254,262,443.31
经营活动现金流出小计 245,271,643.58 1,224,449,815.12
经营活动产生的现金流量净额 -74,456,501.93 159,743,668.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 306,000,000.00 135,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,071,403.87 19,042,280.71
处置固定资产、无形资产和其他
16,126.00 10,291.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 311,087,529.87 154,052,571.71
购建固定资产、无形资产和其他
80,249,784.25 227,983,969.14
长期资产支付的现金
投资支付的现金 149,037,065.04 385,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 229,286,849.29 612,983,969.14
投资活动产生的现金流量净额 81,800,680.58 -458,931,397.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
12
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 182,330,000.00 147,651,111.11
收到其他与筹资活动有关的现金 260,792,231.15 17,560,780.32
筹资活动现金流入小计 443,122,231.15 165,211,891.43
偿还债务支付的现金 250,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
13,141,773.79 32,405.89
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
32,405.89
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 257,131,711.33 12,834,516.15
筹资活动现金流出小计 520,273,485.12 12,866,922.04
筹资活动产生的现金流量净额 -77,151,253.97 152,344,969.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,258,280.35 82,147.04
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -65,548,794.97 -146,760,612.47
加：期初现金及现金等价物余额 409,105,897.25 583,159,786.70
六、期末现金及现金等价物余额 343,557,102.28 436,399,174.23
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 69,136,621.75 212,078,530.15
收到的税费返还 85,241.44
收到其他与经营活动有关的现金 98,804,767.93 1,154,209,535.52
经营活动现金流入小计 168,026,631.12 1,366,288,065.67
购买商品、接受劳务支付的现金 256,152,868.13 24,612,837.16
支付给职工以及为职工支付的现
12,008,810.78 23,219,436.54
金
支付的各项税费 4,151,259.95 40,890,763.51
支付其他与经营活动有关的现金 176,599,777.42 1,007,963,285.77
经营活动现金流出小计 448,912,716.28 1,096,686,322.98
经营活动产生的现金流量净额 -280,886,085.16 269,601,742.69
二、投资活动产生的现金流量：
13
收回投资收到的现金 250,000,000.00 135,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,611,908.70 19,042,280.71
处置固定资产、无形资产和其他
16,126.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 254,628,034.70 154,042,280.71
购建固定资产、无形资产和其他
69,206,744.12 190,986,479.56
长期资产支付的现金
投资支付的现金 80,000,000.00 385,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 149,206,744.12 575,986,479.56
投资活动产生的现金流量净额 105,421,290.58 -421,944,198.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 132,940,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 260,792,231.15 17,560,780.32
筹资活动现金流入小计 393,732,231.15 17,560,780.32
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
13,111,282.59
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 257,131,711.33 12,834,516.15
筹资活动现金流出小计 270,242,993.92 12,834,516.15
筹资活动产生的现金流量净额 123,489,237.23 4,726,264.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -51,975,557.35 -147,616,191.99
加：期初现金及现金等价物余额 197,315,508.61 380,452,285.63
六、期末现金及现金等价物余额 145,339,951.26 232,836,093.64
7、合并所有者权益变动表
本期金额
14
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
268,8 684,78 129,04 891,73 1,974, 1,984,
一、上年期末余 -237,8 9,987,
00,00 4,216. 3,819. 2,582. 122,72 109,92
额 92.54 198.05
0.00 18 14 38 5.16 3.21
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
268,8 684,78 129,04 891,73 1,974, 1,984,
二、本年期初余 -237,8 9,987,
00,00 4,216. 3,819. 2,582. 122,72 109,92
额 92.54 198.05
0.00 18 14 38 5.16 3.21
三、本期增减变 107,5 -107,5 -327,2 -327,3 -330,3
-34,36 -3,084,
动金额（减少以 20,00 20,000 71,518 05,884 90,148
6.00 263.96
“－”号填列） 0.00 .00 .99 .99 .95
-313,8 -313,8 -316,9
（一）综合收益 -34,36 -3,084,
31,518 65,884 50,148
总额 6.00 263.96
.99 .99 .95
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-13,44 -13,44 -13,44
（三）利润分配
0,000. 0,000. 0,000.
15
00 00 00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-13,44 -13,44 -13,44
3．对所有者（或
0,000. 0,000. 0,000.
股东）的分配
00 00 00
4．其他
107,5 -107,5
（四）所有者权
20,00 20,000
益内部结转
0.00 .00
1．资本公积转 107,5 -107,5
增资本（或股 20,00 20,000
本） 0.00 .00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
376,3 577,26 129,04 564,46 1,646, 1,653,
四、本期期末余 -272,2 6,902,
20,00 4,216. 3,819. 1,063. 816,84 719,77
额 58.54 934.09
0.00 18 14 39 0.17 4.26
上期金额
单位：元
2019 年半年度
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
16
其他权益工具 其他 一般 未分 东权益 权益合
资本 减：库 专项 盈余 计
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
268,8 684,78 107,98 881,45 1,942, 1,950,2
一、上年期末 -170,1 7,436,6
00,00 4,216. 1,101. 3,876. 849,05 85,667.
余额 43.12 16.55
0.00 18 38 63 1.07 62
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
268,8 684,78 107,98 881,45 1,942, 1,950,2
二、本年期初 -170,1 7,436,6
00,00 4,216. 1,101. 3,876. 849,05 85,667.
余额 43.12 16.55
0.00 18 38 63 1.07 62
三、本期增减
-20,06 -20,08
变动金额（减 -18,78 -492,87 -20,579
7,923. 6,708.
少以“－”号填 5.90 4.88 ,583.83
05 95
列）
55,196 55,177
（一）综合收 -18,78 -431,80 54,745,
,076.9 ,291.0
益总额 5.90 6.11 484.94
5 5
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-75,26 -75,26
（三）利润分 -61,068 -75,325
4,000. 4,000.
配 .77 ,068.77
00 00
17
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -75,26 -75,26
-61,068 -75,325
（或股东）的 4,000. 4,000.
.77 ,068.77
分配 00 00
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
268,8 684,78 107,98 861,38 1,922, 1,929,7
四、本期期末 -188,9 6,943,7
00,00 4,216. 1,101. 5,953. 762,34 06,083.
余额 29.02 41.67
0.00 18 38 58 2.12 79
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 2020 年半年度
18
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
268,80 1,078,2
一、上年期末余 685,282, 129,043, 2,161,362,
0,000.0 36,279.
额 059.69 819.14 158.08
0 25
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
268,80 1,078,2
二、本年期初余 685,282, 129,043, 2,161,362,
0,000.0 36,279.
额 059.69 819.14 158.08
0 25
三、本期增减变 107,52
-107,520 -57,218 -57,218,32
动金额（减少以 0,000.0
,000.00 ,328.90 8.90
“－”号填列） 0
（一）综合收益 -43,778 -43,778,32
总额 ,328.90 8.90
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-13,440 -13,440,00
（三）利润分配
,000.00 0.00
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -13,440 -13,440,00
股东）的分配 ,000.00 0.00
3．其他
107,52
（四）所有者权 -107,520
0,000.0
益内部结转 ,000.00
0
19
1．资本公积转 107,52
-107,520
增资本（或股 0,000.0
,000.00
本） 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
376,32 1,021,0
四、本期期末余 577,762, 129,043, 2,104,143,
0,000.0 17,950.
额 059.69 819.14 829.18
0 35
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
168,00
一、上年期末余 786,082 84,000, 848,905,9 1,886,987,9
0,000.
额 ,059.69 000.00 06.92 66.61
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余 168,00 786,082 84,000, 848,905,9 1,886,987,9
额 0,000. ,059.69 000.00 06.92 66.61
20
00
三、本期增减变 100,80 -100,80
88,612,20 88,612,208.
动金额（减少以 0,000. 0,000.0
8.19 19
“－”号填列） 00 0
（一）综合收益 189,412,2 189,412,20
总额 08.19 8.19
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-100,800, -100,800,00
（三）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -100,800, -100,800,00
股东）的分配 000.00 0.00
3．其他
100,80 -100,80
（四）所有者权
0,000. 0,000.0
益内部结转
00 0
1．资本公积转 100,80 -100,80
增资本（或股 0,000. 0,000.0
本） 00 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
21
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
268,80
四、本期期末余 685,282 84,000, 937,518,1 1,975,600,1
0,000.
额 ,059.69 000.00 15.11 74.80
00
22
第二节 财务报表附注
一、公司基本情况
广州金逸影视传媒股份有限公司（前身广州金逸影视投资集团有限公司，以下简称本公司，
公司，包含子公司时统称本集团）系 2004 年 03 月 01 日由广州市嘉裕房地产发展有限公司、广州
市演出公司共同出资组建的有限责任公司。现注册资本人民币 26,880 万元，统一社会信用代码为
914401017594041317。法定代表人：李晓文，实际控制人：李玉珍、李根长。本公司住所：广州市
天河区华成路 8 号之一 402 房之一（仅限办公使用）。
2010 年 11 月 19 日，经广州金逸影视投资集团有限公司股东会决议，全体股东作为股份有限
公司的发起人，以其持有的截止 2010 年 8 月 31 日经审计后的净资产按 1.0157：1 比例折股，整体
变更为股份有限公司。截止 2010 年 8 月 31 日的审定净资产为人民币 111,732,059.69 元，该净资
产折合股本 110,000,000.00 元（每股面值 1 元），其余部分 1,732,059.69 元计入资本公积。
2017 年 9 月 15 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]1689 号文《关于核准广州金
逸影视传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本公司首次向社会公众公开发行人民
币普通股 4,200 万股，并于 2017 年 10 月 16 日在深圳证券交易所上市。股票代码：002905
2018 年 6 月 27 日，公司实施了 2017 年度权益分派方案，以 2017 年 12 月 31 日公司总股本
168,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 6 元人民币（含税）；同时进行资本公积
金转增股本，以公司总股本 168,000,000 股为基数向全体股东每 10 股转增 6 股，转增后公司总股
本增加至 268,800,000 股。
2020 年 5 月 21 日，公司实施了 2019 年度权益分派方案，以 2019 年 12 月 31 日公司总股本
268,800,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.5 元人民币（含税）；同时进行资本公
积金转增股本，以公司总股本 268,800,000 股为基数向全体股东每 10 股转增 4 股，转增后公司总
股本增加至 376,320,000 股。
截至 2020 年 6 月 30 日，本公司股本及股权结构情况如下：
股份数量（股） 持股比例
一、有限售条件股份 282,240,000.00 75.00%
1、高管锁定股 - -
2、首发前限售股 282,240,000.00 75.00%
小计 282,240,000.00 75.00%
23
二、无限售条件股份 94,080,000.00 25.00%
1、人民币普通股 94,080,000.00 25.00%
小计 94,080,000.00 25.00%
三、股份总额 376,320,000.00 100.00%
公司属文化产业中的电影行业，经营范围为：票务服务；信息技术咨询服务；企业总部管
理；充值卡销售（仅限分支机构经营）；眼镜零售（仅限分支机构经营）；计算机技术开发、技术服
务；场地租赁（不含仓储）；干果、坚果零售（仅限分支机构经营）；会议及展览服务；玩具零售（仅
限分支机构经营）；游艺娱乐用品零售（仅限分支机构经营）；文化艺术咨询服务；广告业；互联网
商品零售（许可审批类商品除外）；互联网商品销售（许可审批类商品除外）；冷热饮品制售（仅限
分支机构经营）；图书出版（仅限分支机构经营）；报纸出版（仅限分支机构经营）；期刊出版（仅
限分支机构经营）；互联网出版业（仅限分支机构经营）；展览馆（仅限分支机构经营）；散装食品
零售（仅限分支机构经营）；非牺精饮料及茶叶零售（仅限分支机构经营）；预包装食品零售（仅限
分支机构经营）；乳制品零售（仅限分支机构经营）；图书、报刊零售（仅限分支机构经营）；电子
出版物出版（仅限分支机构经营）；熟食零售（仅限分支机构经营）；电影和影视节目发行（仅限分
支机构经营）；音像制品出版（仅限分支机构经营）；电影和影视节目制作；电影放映（仅限分支机
构经营）；录音制作（仅限分支机构经营）；音像制品及电子出版物零售（仅限分支机构经营）；小
吃服务（仅限分支机构经营）；小型综合商店、小卖部（仅限分支机构经营〉；肉制品零售（仅限分
支机构经营）；酒类零售；增值电信服务（业务种类以《增值电信业务经营许可证》载明内容为准）。
公司设立了股东大会、董事会和监事会。董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会
（下设审计监察中心）、证券部和薪酬与考核委员会，公司下设总裁办、投资决策委员会、财务管
理中心、拓展管理中心、信息技术部、广告业务部、人力资源部、法律部、信息数据分析研究中心、
培训中心、商业零售中心、院线等职能部门。
本集团合并财务报表范围为本公司在广州、深圳、北京、上海、西安、苏州、福州、长沙、
杭州、成都等城市共设立 68 家子公司。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业
会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计
24
编制。
2、持续经营
本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是
合理的。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账
准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、
收入确认和计量、政府补助等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币，本集团之子公司香港金逸以港币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
25
值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行
或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和
（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合
并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外
收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间一致，在编制合并财务报表时，无需按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公
司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数
股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综
合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财
务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告
主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳
入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
26
的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合
营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定
单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确
认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价
物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除
了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
理外，直接计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目
除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发
生日的即期汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中
列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇率变动对现金的影响
27
额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
1、金融资产
（1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊
余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资
产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初
始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，
按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产
生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除
被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算
的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，
之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确
定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金
融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用
减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和
实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交
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易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利
（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计
入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得
或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的权益性工具投资包括：其他权益工具投资。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产之外的金融资产。本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的
利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本年
无重分类资产。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产
发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金
融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的
对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊
至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转
移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
2、金融负债
（1）金融负债分类、确认依据和计量方法
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本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，包括应付票据、应付账款和短期借款。采用实际利率法，按照摊余成本进行
后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继
续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于
以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以
公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存
金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，
计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有
利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日
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能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外
相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，交易性金融资产使用第二层次输入
值，其他权益工具投资使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整
体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期
信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳
估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。这类权益工具投资包括：其他权
益工具投资。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件
时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该
种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现
金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没
有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形
成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算
该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享
有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果
是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自
身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具
的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基
于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价
格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具
持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金
融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
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金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回
或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团
作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
本集团对于《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收
账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定
的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金
融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用
风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过
30 日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力
的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险自初始确认后仍未显
著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或
努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
以组合为基础的评估。对于应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用
风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本集团按
照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限为共同风险特征，对应收账款进行
分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
预期信用损失计量。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加
权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预
期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款
减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏
账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核
销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借
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记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，作为计量预期信用损失的
会计估计政策。
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的
金融资产，处于第一阶段，本集团按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②
信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于
该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的
金融资产，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
以组合为基础的评估。对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关
于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所
以本集团按照金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、借
款人所处的行业、借款人所在的地理位置、贷款抵押率为共同风险特征，对其他应收款进行分
组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
13、存货
存货的分类：本集团存货主要包括库存商品、包装物、低值易耗品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确
定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低
原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不
可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现
净值的差额提取。
库存商品等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定。
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14、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关
活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，通常
认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单
位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资
单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实
和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制
权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步
取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方
净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始
投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控
制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易
分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项
交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价
值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益
法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采
用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支
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付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允
价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；
[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则
的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允
价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或
利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增
加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时
被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联
营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单
位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置
该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之
间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法
核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资
收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权
账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差
额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别
进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行
会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面
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价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本
集团固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他设备，按其取得时的成本作
为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达
到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协
议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固
定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固
定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资
产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当
期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 10 5 9.5-19
运输设备 年限平均法 5 5 19
电子设备 年限平均法 5 5 19
其他设备 年限平均法 5 5 19
16、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的
价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调
整
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17、借款费用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建
或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用
计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款
加权平均利率计算确定。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括财务软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实
际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的
价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
软件按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊
销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形
资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
19、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，
以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
出现减值的迹象如下：
37
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发
生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现
金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净
现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的
减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
20、长期待摊费用
本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含
1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，
则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。本集团长期待摊费用主要系租赁装修资产，
长期待摊费用的分类摊销年限、年摊销率如下：
类别 摊销年限(年) 年摊销率（%）
消防工程 10 10
设计监理 8 12.5
装修工程 8 12.5
地面铺设工程 8 12.5
其他 8 12.5
21、合同负债
本集团根据新收入准则，将原记入预收款项的已收客户对价而应向客户转让商品或提供服务
的义务列示为合同负债
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22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费（含医疗保
险费、工伤保险费和生育保险费）、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤以
及其他短期薪酬等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照
受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分
类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服
务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利由于解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本
集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产
生的预计负债，计入当期损益。
23、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务
同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很
可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金
流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则
对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
24、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期
内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本
39
公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加
负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，
以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
25、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本集团的营业收入主要包括电影放映票房收入、院线电影发行收入、卖品收入、广告服
务收入、设备销售收入、影视剧收入和让渡资产使用权收入等。
（1）电影放映票房收入
本集团销售的电影票款在观众入场观看电影时确认为电影放映票房收入。本集团在获取
影片时与供片方等相关权利方通常采用票房分账结算方式，即将取得的影片发行、放映收入，
扣除相应的税金及附加和应上缴的电影专项资金后，按合同、协议约定的比例，支付给供片方。
本集团以实际销售取得的票房收入全额确认为电影放映收入。
本集团对采用电影卡、兑换券等方式预售电影票的，出售卡、券取得的收入，先记入“预
收账款”科目，待卡、券持有人兑换电影票时，再确认收入，并进行有关款项的结转；已售卡、
券期满，尚未用以兑换电影票的卡、券收入，全额转入当期主营业务收入。
（2）院线电影发行收入
电影发行包括专业发行商发行和院线发行两部分，专业发行商从制片方取得影片发行权，
院线从专业发行商取得影片一定时期内的在该院线所属影院的放映权，下放到所属的影院。本
集团的电影发行业务指的是院线发行。本集团依据院线与影城签订的分账协议和影城实际取得
票房收入计算应取得的分账款（A），院线与专业发行商签订的分账协议和按比例实际应支付
予专业发行商的分账款（B），将二者之间的差额（A-B）确认为院线发行收入。
（3）卖品收入
本集团的商品销售收入主要是卖品收入，具体包括各影院销售的爆米花、可乐饮料等。
40
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权
相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相
关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商
品收入的实现。
（4）广告服务收入
广告服务收入主要包括电影广告服务收入以及阵地广告服务收入
广告服务收入是在提供广告服务后经广告服务对象确认后，按合同、协议约定的标准，
根据服务时间与价格按会计期间确认广告服务收入的实现。
（5）设备销售收入
本集团的设备销售收入是放映设备及配套设施的销售收入款。本集团在已将商品所有权
上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也
没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入
企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（6）影视剧收入
影视剧收入以影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所
计算的金额为依据，在销售收入金额已确定，相关经济利益很可能流入，服务的相关成本能够
可靠计量时，以净额确认销售收入。
（7）让渡资产使用权收入
交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况
确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利
率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无。
26、政府补助
本集团的政府补助包括收到的电影专资的返还款、税控设备减免税款补贴及国产影片放映奖
励。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中
未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的
41
政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，
或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，
按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，
按照名义金额(1 元)计量。
电影专项资金返还和税控设备减免税款补贴为与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认
为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
国产片放映奖励为与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，
按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外
收支。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认
相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产
或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负
债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认递延所得税资产。
42
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间
按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法
确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方，
在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融
资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为
未确认融资费用。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年 7 月发布了《关于修订印发<企业
首次执行新收入准则的企业，应当根据
会计准则第 14 号--收入>通知》（财会【2017】22
首次执行本准则的累积影响数，调整首
号），要求境内外同时上市的企业以及在境外上市
次执行本准则当年年初留存收益及财务
并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财
第四届董事会第三次会议 报表其他相关项目金额，对比期间信息
务报告的企业自 2018 年 1 月 1 日起实行新收入准
不予调整。企业可以仅对在首次执行日
则，其他境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起实行
尚未完成的合同的累积影响数进行调
新收入准则，非上市企业自 2021 年 1 月 1 日起施
整。
行新收入准则。
（2）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
43
流动资产：
货币资金 413,922,396.46 413,922,396.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 322,481,123.31 322,481,123.31
衍生金融资产
应收票据
应收账款 134,908,765.14 134,908,765.14
应收款项融资
预付款项 220,767,861.54 220,767,861.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 197,037,932.75 197,037,932.75
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 18,627,796.77 18,627,796.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 79,888,124.68 79,888,124.68
流动资产合计 1,387,634,000.65 1,387,634,000.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 18,107,361.64 18,107,361.64
其他权益工具投资 156,165,428.87 156,165,428.87
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 765,242,251.10 765,242,251.10
44
在建工程 181,048,394.77 181,048,394.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 25,679,329.73 25,679,329.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 552,079,613.11 552,079,613.11
递延所得税资产 5,946,833.69 5,946,833.69
其他非流动资产 21,406,420.63 21,406,420.63
非流动资产合计 1,725,675,633.54 1,725,675,633.54
资产总计 3,113,309,634.19 3,113,309,634.19
流动负债：
短期借款 200,000,000.00 200,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 27,582,552.16 27,582,552.16
应付账款 301,150,734.23 301,150,734.23
预收款项 317,164,397.75 3,688,213.60 -313,476,184.15
合同负债 313,476,184.15 313,476,184.15
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 31,108,713.71 31,108,713.71
应交税费 26,796,616.47 26,796,616.47
其他应付款 30,678,759.12 30,678,759.12
其中：应付利息
应付股利 38,114.00 38,114.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
45
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 934,481,773.44 934,481,773.44
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 194,717,937.54 194,717,937.54
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 194,717,937.54 194,717,937.54
负债合计 1,129,199,710.98 1,129,199,710.98
所有者权益：
股本 268,800,000.00 268,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 684,784,216.18 684,784,216.18
减：库存股
其他综合收益 -237,892.54 -237,892.54
专项储备
盈余公积 129,043,819.14 129,043,819.14
一般风险准备
未分配利润 891,732,582.38 891,732,582.38
归属于母公司所有者权益
1,974,122,725.16 1,974,122,725.16
合计
少数股东权益 9,987,198.05 9,987,198.05
所有者权益合计 1,984,109,923.21 1,984,109,923.21
46
负债和所有者权益总计 3,113,309,634.19 3,113,309,634.19
调整情况说明：无。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 202,132,007.82 202,132,007.82
交易性金融资产 302,333,287.70 302,333,287.70
衍生金融资产
应收票据
应收账款 66,292,255.75 66,292,255.75
应收款项融资
预付款项 121,342,559.68 121,342,559.68
其他应收款 1,558,673,998.42 1,558,673,998.42
其中：应收利息
应收股利
存货 2,292,169.20 2,292,169.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 18,664,366.46 18,664,366.46
流动资产合计 2,271,730,645.03 2,271,730,645.03
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 360,842,573.18 360,842,573.18
其他权益工具投资 155,565,428.87 155,565,428.87
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 187,074,820.26 187,074,820.26
在建工程 144,485,462.65 144,485,462.65
生产性生物资产
47
油气资产
使用权资产
无形资产 24,562,493.27 24,562,493.27
开发支出
商誉
长期待摊费用 95,199,522.12 95,199,522.12
递延所得税资产 4,805,236.01 4,805,236.01
其他非流动资产 8,549,735.79 8,549,735.79
非流动资产合计 981,085,272.15 981,085,272.15
资产总计 3,252,815,917.18 3,252,815,917.18
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 277,582,552.16 277,582,552.16
应付账款 167,199,069.22 167,199,069.22
预收款项 291,904,764.59 -291,904,764.59
合同负债 291,904,764.59 291,904,764.59
应付职工薪酬 6,489,700.22 6,489,700.22
应交税费 10,632,002.52 10,632,002.52
其他应付款 330,781,248.96 330,781,248.96
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,084,589,337.67 1,084,589,337.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
48
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,864,421.43 6,864,421.43
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,864,421.43 6,864,421.43
负债合计 1,091,453,759.10 1,091,453,759.10
所有者权益：
股本 268,800,000.00 268,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 685,282,059.69 685,282,059.69
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 129,043,819.14 129,043,819.14
未分配利润 1,078,236,279.25 1,078,236,279.25
所有者权益合计 2,161,362,158.08 2,161,362,158.08
负债和所有者权益总计 3,252,815,917.18 3,252,815,917.18
调整情况说明：无。
四、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销项税额抵扣进项税额后余额或销售额 13%、9%、6%、5%、3%
城市维护建设税 应缴流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税额 2%、1.5%
文化事业建设费 应缴流转税额 3%
香港利得税 应课税溢利 16.50%
49
堤围防护费 以营业收入或流转税额 0.06%-1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
广州金逸影视传媒股份有限公司 25%
广州金逸珠江电影院线有限公司 25%
广州市金逸国际电影城有限公司 25%
深圳金逸电影城有限公司 25%
武汉金逸影城有限公司 25%
无锡金逸影院有限公司 25%
中山市金逸电影城有限公司 25%
中山市小榄镇金逸电影城有限公司 25%
北京嘉裕金逸国际电影城有限公司 25%
嘉兴市金逸电影城有限公司 25%
天津市奥城金逸电影院有限公司 25%
天津西岸金逸影城有限公司 25%
福州金逸电影城有限公司 25%
厦门金逸电影城有限公司 25%
厦门市名汇金逸电影城有限公司 25%
重庆市金逸电影院有限公司 25%
湛江市金逸电影院有限公司 25%
苏州市金逸电影院有限公司 25%
肇庆市金逸电影城有限公司 25%
东莞市金逸电影放映有限公司 25%
上海金逸电影院有限公司 25%
秦皇岛金逸影城有限公司 25%
沈阳金逸电影院有限公司 25%
昆山市金逸电影院有限公司 25%
泉州金逸电影城有限公司 25%
阳江市金逸电影城有限公司 25%
南京金逸影城有限公司 25%
厦门嘉裕金逸电影城有限公司 25%
莆田金逸电影城有限公司 25%
鞍山金逸影城有限公司 25%
广西红五星影业有限责任公司 15%
50
扬州金逸电影城有限公司 25%
呼和浩特金逸影城有限公司 15%
西安金逸影城有限公司 25%
大连金逸电影城有限公司 25%
太原金逸影城有限公司 25%
青岛金逸影城有限公司 25%
东莞市虎门金逸电影放映有限公司 25%
上海金逸大连路电影院有限公司 25%
常州金逸影城有限公司 25%
上海虹口金逸电影院有限公司 25%
合肥金逸影城有限公司 25%
杭州金逸电影院有限公司 25%
宁波市金逸电影城有限公司 25%
威海金逸电影城有限公司 25%
台山市金逸电影城有限公司 25%
重庆市名汇金逸电影城有限公司 25%
长沙金逸电影放映有限公司 25%
杭州城北金逸电影院有限公司 25%
成都金逸电影城有限公司 25%
杭州辰东金逸电影院有限公司 25%
杭州城联金逸电影院有限公司 25%
福州金美逸贸易有限公司 25%
广州金逸数字文化发展有限公司 25%
苏州金逸数字电影文化发展有限公司 25%
香港金逸文化投资有限公司 16.50%
三亚金逸电影城有限公司 25%
北京金逸嘉逸电影发行有限公司 25%
霍尔果斯金逸广告服务有限公司 -
霍尔果斯金逸影业有限公司 -
霍尔果斯金逸影院技术服务有限公司 -
银川金逸电影城有限公司 25%
北京金逸嘉逸影业有限公司 25%
杭州金逸数字文化发展有限公司 25%
兰州金逸电影城有限公司 25%
51
济南金逸印象电影城有限公司 25%
兰州金逸巨幕电影城有限公司 25%
宝鸡金逸西建影视传媒有限公司 25%
2、税收优惠
（1）企业所得税税收优惠
根据南宁市兴宁区国家税务局 2014 年 03 月 25 日发布的《西部大开发税收优惠事项审核确认
通知书》（兴宁国税 审字【2014】4 号），广西红五星影业有限责任公司符合国家税务总局 2012 年
04 月 06 日发布的《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告
2012 年第 12 号）中对税收优惠企业的认定；广西红五星 2013 年度企业所得税汇算清缴可暂按 15%
税率缴纳，2014 年至 2020 年企业所得税可暂按 15%税率缴纳，每年企业所得税汇算清缴时，若当
年度鼓励类主营业务收入占企业收入总额不达 70%以上的，则按税法规定的适用税率重新计算缴纳
企业所得税。
根据财政部、国家税务局关于新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策
的通知（财税【2011】112 号）以及财政部、国家税务总局、国家发展改革委、工业和信息化部关
于完善新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录的通知（财税【2016】85 号），2010 年
1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对霍尔果斯金逸电影院线有限公司、霍尔果斯金逸广告服务有限公
司、霍尔果斯金逸影业有限公司及霍尔果斯金逸影院技术服务有限公司自取得第一笔生产经营收入
所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。第一笔生产经营收入，是指产业项目已建成并投入运营
后所取得的第一笔收入。
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和《财政部国家税务总局海关总署关于
深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58 号）的规定，现将深入实施
西部大开发战略有关企业所得税问题公告如下：自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在
西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入
占企业收入总额 70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企
业所得税。
根据 2019 年 1 月 17 日财政部、税务总局发布的《财务部 税务总局关于实施小微企业普惠性
税收减免政策的通知》 财税[2019]13 号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，
减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不
超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
52
根据 2020 年 5 月 13 日财政部 税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告（财政部 税务总
局公告 2020 年第 25 号），对电影行业企业 2020 年度发生的亏损，最长结转年限由 5 年延长至 8 年。
电影行业企业限于电影制作、发行和放映等企业，不包括通过互联网、电信网、广播电视网等信息
网络传播电影的企业。
（2）增值税税收优惠
根据 2017 年 12 月 25 日财政部 税务总局发布的《财政部 税务总局关于租入固定资产进项税
额抵扣等增值税政策的通知》（财税[2017]90 号），自 2018 年 1 月 1 日起，纳税人租入固定资产、
不动产，既用于一般计税方法计税项目，又用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目 、集体
福利或个人消费的，其进项税额准予从销项税额中全额抵扣。
根据 2019 年 2 月 13 日财政部 税务总局发布的《财政部 税务总局关于继续实施支持文化企业
发展增值税的通知》（财税[2019]17 号），对电影主管部门（包括中央、省、地市及县级）按照各自
职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公司（含成员企业）、电影制片厂及其他电影
企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转让电影版权（包括转让和许可使用）收入、电影
发行收入以及在农村取得的电影放映收入，免征增值税。一般纳税人提供的城市电影放映服务，可
以按现行政策规定，选择按照简易计税办法计算缴纳增值税。
根据 2019 年 3 月 20 日财政部 税务总局 海关总署发布的《关于深化增值税改革有关政策的公
告》（财税海关总署[2019]39 号），自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服
务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%,抵减应纳税额。
根据 2020 年 5 月 13 日财政部 税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告（财政部 税务总
局公告 2020 年第 25 号），自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对纳税人提供电影放映服务取
得的收入免征增值税。本公告所称电影放映服务，是指持有《电影放映经营许可证》的单位利用专
业的电影院放映设备，为观众提供的电影视听服务。
（3）文化建设事业费税收优惠
根据 2019 年 4 月 22 日财政部《关于调整部分政府性基金有关政策的通知》，自 2019 年 7 月 1
日至 2024 年 12 月 31 日，对归属中央收入的文化事业建设费，按照缴纳义务人应缴费额的 50%减征；
对归属地方收入的文化事业建设费，各省（区、市）财政、党委宣传部门可以结合当地经济发展水
平、宣传思想文化事业发展等因素，在应缴费额 50%的幅度内减征。
根据 2020 年 5 月 13 日财政部 税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告（财政部 税务总
局公告 2020 年第 25 号），自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，免征文化事业建设费。
53
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,070,029.92 2,070,179.86
银行存款 338,510,976.26 407,035,717.39
其他货币资金 4,132,075.49 4,816,499.21
合计 344,713,081.67 413,922,396.46
其中：存放在境外的款项总额 188,321,931.78 186,727,795.97
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当期
134,816,484.90 322,481,123.31
损益的金融资产
其中：
合计 134,816,484.90 322,481,123.31
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 1,469,53 1,469,53 1,469,537 1,469,537
1.66% 100.00% 0.00 1.00% 100.00% 0.00
备的应收账款 7.80 7.80 .80 .80
其中：
按组合计提坏账准 87,001,7 7,983,18 79,018,58 145,635,7 10,727,02 134,908,76
98.34% 9.18% 99.00% 7.37%
备的应收账款 69.18 2.19 6.99 87.04 1.90 5.14
其中：
88,471,3 9,452,71 79,018,58 147,105,3 12,196,55 134,908,76
合计 100.00% 100.00%
06.98 9.99 6.99 24.84 9.70 5.14
54
按单项计提坏账准备：1,469,537.80 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳市泰久信息系统有
1,469,537.80 1,469,537.80 100.00% 预计无法收回
限公司
合计 1,469,537.80 1,469,537.80 -- --
按组合计提坏账准备：7,983,182.19 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按组合计提坏账准备的应收
87,001,769.18 7,983,182.19 9.18%
账款
合计 87,001,769.18 7,983,182.19 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 68,638,643.99
1至2年 14,274,290.11
2至3年 1,928,535.79
3 年以上 3,629,837.09
3至4年 158,104.69
4至5年 873,216.97
5 年以上 2,598,515.43
合计 88,471,306.98
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
55
其中：单项不重大 1,469,537.80 0.00 0.00 0.00 0.00 1,469,537.80
按组合计提坏账准备 10,727,021.90 -2,731,339.71 0.00 12,500.00 0.00 7,983,182.19
合计 12,196,559.70 -2,731,339.71 0.00 12,500.00 0.00 9,452,719.99
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
按组合计提坏账准备 12,500.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
南通千寻文化有限公司 票款 12,500.00 确认无法收回 是 否
合计 -- 12,500.00 -- -- --
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
单位一 17,066,800.00 19.29% 853,340.00
单位二 10,112,585.25 11.43% 1,011,258.53
单位三 6,437,436.80 7.28% 321,871.84
单位四 4,642,600.18 5.25% 232,130.01
单位五 3,657,500.11 4.13% 208,875.01
合计 41,916,922.34 47.38%
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 24,560,618.69 12.76% 53,252,541.21 24.12%
1至2年 160,848,356.23 83.57% 158,071,699.55 71.60%
56
2至3年 6,320,496.79 3.28% 643,777.44 0.29%
3 年以上 752,574.07 0.39% 8,799,843.34 3.99%
合计 192,482,045.78 -- 220,767,861.54 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
项目 金额 比例
单位1 104,600,000.00 54.34%
单位2 20,000,000.00 10.39%
单位3 12,615,877.21 6.55%
单位4 12,000,000.00 6.23%
单位5 10,000,000.00 5.20%
合计 159,215,877.21 82.72%
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 159,215,877.21 元，占预付款项年
末余额 合计数的比例 82.72%。
5、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 193,612,007.84 197,037,932.75
合计 193,612,007.84 197,037,932.75
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
定金、押金 176,887,400.73 189,493,758.94
代垫款 21,210,197.13 12,358,340.56
合计 198,097,597.86 201,852,099.50
2）坏账准备计提情况
单位： 元
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
57
未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 3,612,812.14 1,201,354.61 4,814,166.75
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期转回 328,576.73 328,576.73
2020 年 6 月 30 日余额 3,284,235.41 1,201,354.61 4,485,590.02
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 30,531,655.52
1至2年 17,428,142.73
2至3年 34,308,388.26
3 年以上 115,829,411.35
3至4年 49,889,265.50
4至5年 17,664,548.00
5 年以上 48,275,597.85
合计 198,097,597.86
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按信用风险特征
组合计提坏账准 3,612,812.14 328,576.73 3,284,235.41
备
按单项计提坏账
1,201,354.61 1,201,354.61
准备
合计 4,814,166.75 0.00 328,576.73 0.00 0.00 4,485,590.02
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
58
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位 1 其他 12,320,379.35 1 年以内 6.22%
单位 2 保证金 4,435,478.00 3 年以上 2.24%
单位 3 影城定金 4,000,000.00 2-3 年；3 年以上 2.02%
单位 4 影城定金 3,500,000.00 2-3 年 1.77%
单位 5 影城定金 3,000,000.00 3 年以上 1.51%
合计 -- 27,255,857.35 -- 13.76%
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
库存商品 14,810,318.38 14,810,318.38 12,196,364.69 12,196,364.69
低值易耗品 6,740,652.29 6,740,652.29 6,431,432.08 6,431,432.08
合计 21,550,970.67 21,550,970.67 18,627,796.77 18,627,796.77
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 83,569,026.12 77,165,379.05
银行理财产品 2,759,810.67 2,722,745.63
合计 86,328,836.79 79,888,124.68
8、长期股权投资
单位： 元
被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
位 (账面价 追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 (账面价 期末余额
59
值) 确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
五洲电影 18,107,36 -1,619,94 16,487,41
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
发行 1.64 4.37 7.27
18,107,36 -1,619,94 16,487,41
小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.64 4.37 7.27
18,107,36 -1,619,94 16,487,41
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.64 4.37 7.27
9、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
广东珠江电影院线有限公司 2,306,128.87 2,306,128.87
福州东方西提国际电影城有限公司 450,000.00 450,000.00
广州金喜电影院有限公司 150,000.00 150,000.00
黄山光美金逸电影城有限公司 200,000.00 200,000.00
新余光美金逸电影城有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
广州市光美金逸电影城有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
广州市美逸电影院有限公司 100,000.00 100,000.00
平顶山光美金逸电影有限公司 100,000.00 100,000.00
厦门光逸电影城有限公司 100,000.00 100,000.00
晋江光美金逸电影城有限公司 100,000.00 100,000.00
成都市光美金逸电影院有限公司 200,000.00 200,000.00
广州市光逸电影院有限公司 100,000.00 100,000.00
连云港光美金逸电影院有限公司 100,000.00 100,000.00
龙海光美金逸电影城有限公司 100,000.00 100,000.00
无锡光美金逸电影院有限公司 100,000.00 100,000.00
武汉光美金逸电影城有限公司 100,000.00 100,000.00
佛山美逸电影城有限公司 100,000.00 100,000.00
南京美逸电影城管理有限公司 100,000.00 100,000.00
常德光逸电影放映有限公司 100,000.00 100,000.00
合肥美逸电影城有限公司 100,000.00 100,000.00
铜陵光美金逸电影城有限公司 100,000.00 100,000.00
60
深圳市中汇影视文化传播股份有限公司 116,459,300.00 116,459,300.00
思润企业管理（天津）合伙企业（有限合伙） 30,000,000.00 30,000,000.00
金逸锦翊（天津）投资管理中心（有限合伙） 30,000,000.00 0.00
合计 186,165,428.87 156,165,428.87
10、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 711,100,292.87 765,242,251.10
合计 711,100,292.87 765,242,251.10
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 电子设备 机器设备 运输设备 房屋建筑 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 525,108,392.40 871,514,803.10 4,093,467.34 100,586,817.02 285,256,211.14 1,786,559,691.00
2.本期增加金
3,971,473.62 22,997,081.16 5,217,535.13 32,186,089.91
额
（1）购置 761,988.00 6,493,897.68 76,007.89 7,331,893.57
（2）在建工
3,209,485.62 16,503,183.48 5,141,527.24 24,854,196.34
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
7,454,877.62 20,240,474.66 545,031.87 28,240,384.15
额
（1）处置或
7,454,877.62 20,240,474.66 545,031.87 28,240,384.15
报废
4.期末余额 521,624,988.40 874,271,409.60 4,093,467.34 100,586,817.02 289,928,714.40 1,790,505,396.76
二、累计折旧
1.期初余额 377,102,531.25 444,848,567.03 3,620,463.18 11,923,579.87 182,296,805.23 1,019,791,946.56
2.本期增加金
22,828,972.37 40,366,914.64 55,516.68 2,388,994.92 14,462,839.37 80,103,237.98
额
（1）计提 22,828,972.37 40,366,914.64 55,516.68 2,388,994.92 14,462,839.37 80,103,237.98
61
3.本期减少金
6,842,221.49 14,833,388.61 339,051.54 22,014,661.64
额
（1）处置或
6,842,221.49 14,833,388.61 339,051.54 22,014,661.64
报废
4.期末余额 393,089,282.13 470,382,093.06 3,675,979.86 14,312,574.79 196,420,593.06 1,077,880,522.90
三、减值准备
1.期初余额 250,279.86 1,219,200.51 56,012.97 1,525,493.34
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 250,279.86 1,219,200.51 56,012.97 1,525,493.34
四、账面价值
1.期末账面价
128,285,426.41 402,670,116.03 417,487.48 86,274,242.23 93,452,108.37 711,099,380.52
值
2.期初账面价
147,755,581.29 425,447,035.56 473,004.16 88,663,237.15 102,903,392.94 765,242,251.10
值
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 3,672,500.00
11、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 141,674,693.70 181,048,394.77
合计 141,674,693.70 181,048,394.77
62
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
广州金逸影视传媒股
104,657,453.59 104,657,453.59 130,035,556.85 130,035,556.85
份有限公司（本部）
北京嘉裕金逸国际电
影城有限公司菏泽分 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00
公司
北京嘉裕金逸国际电
影城有限公司济宁分 5,278,399.01 4,615,446.10 662,952.91 5,278,399.01 4,615,446.10 662,952.91
公司
常州金逸影城有限公
45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00
司泰州分公司
成都金逸电影城有限
254,911.59 254,911.59 254,911.59 254,911.59
公司德阳分公司
成都金逸电影城有限
-2,655.17 -2,655.17 -2,655.17 -2,655.17
公司绵阳分公司
成都金逸电影城有限
2,655.17 2,655.17 2,655.17 2,655.17
公司绵阳分公司
大连金逸电影城有限
37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00
公司普兰店分公司
广州金逸影视传媒股
份有限公司宝鸡分公 57,840.00 57,840.00 57,840.00 57,840.00
司
广州金逸影视传媒股
份有限公司三亚分公 38,250.00 38,250.00 38,250.00 38,250.00
司
广州金逸影视传媒股
份有限公司咸阳分公 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00
司
广州金逸影视传媒股
份有限公司郑州分公 -86,725.66 -86,725.66 78,345.00 78,345.00
司
广州金逸影视传媒股
份有限公司郑州分公 -113,699.12 -113,699.12
司
广州金逸影视传媒股
200,424.78 200,424.78 14,084,214.56 14,084,214.56
份有限公司郑州分公
63
司
广州金逸影视传媒股
份有限公司遵义分公 146,256.24 146,256.24
司
广州市金逸国际电影
城有限公司番禺分公 91,083.50 91,083.50 91,083.50 91,083.50
司
广州市金逸国际电影
城有限公司番禺分公 1,035,629.75 1,035,629.75 1,035,629.75 1,035,629.75
司
项目
广州市金逸国际电影
城有限公司荔湾区西 78,672.93 78,672.93 78,672.93 78,672.93
村分公司
呼和浩特金逸影城有
13,736,071.46 13,736,071.46 13,736,071.46 13,736,071.46
限公司包头分公司
嘉兴市金逸电影城有
110,400.00 110,400.00 110,400.00 110,400.00
限公司
嘉兴市金逸电影城有
-110,400.00 -110,400.00 -110,400.00 -110,400.00
限公司
兰州金逸电影城有限
4,645,228.80 4,645,228.80 4,645,228.80 4,645,228.80
公司
兰州金逸巨幕电影城
48,550.00 48,550.00 42,750.00 42,750.00
有限公司
青岛金逸影城有限公
15,045,939.99 15,045,939.99 15,045,939.99 15,045,939.99
司济南分公司
厦门金逸电影城有限
48,722.00 48,722.00
公司同安分公司
天津市奥城金逸电影
院有限公司东丽分公 45,000.00 45,000.00 45,000.00 45,000.00
司
天津市奥城金逸电影
院有限公司南门外大 655,994.13 655,994.13 655,994.13 655,994.13
街店
武汉金逸影城有限公
141,197.06 141,197.06
司仙桃分公司
武汉金逸影城有限公
399,893.05 399,893.05
司新福茂分公司
西安金逸影城有限公 14,757,022.90 14,757,022.90 14,757,022.90 14,757,022.90
64
司
合计 161,047,162.70 19,372,469.00 141,674,693.70 200,420,863.77 19,372,469.00 181,048,394.77
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
深圳金
逸电影
城有限
45,387,6 11,930,2 7,298,21 19,228,4
公司宝 42.00% 50% 其他
83.00 67.00 5.00 82.00
安区新
安分公
司
呼和浩
特金逸
影城有 18,576,5 13,737,3 13,737,3
74.00% 85% 其他
限公司 74.00 71.00 71.00
包头分
公司
广州金
逸影视
传媒股
16,534,1 12,787,7 12,787,7
份有限 77.00% 85% 其他
82.00 36.00 36.00
公司咸
阳分公
司
重庆市
名汇金
逸电影
24,600,7 11,498,9 308,092. 11,807,0
城有限 48.00% 55% 其他
21.00 77.00 00 69.00
公司渝
南分公
司
常州金
逸影城
15,601,7 8,955,76 8,955,76
有限公 57.00% 65% 其他
58.00 5.00 5.00
司泰州
分公司
65
沈阳金
逸电影
院有限 26,958,3 8,589,95 8,589,95
4,246.00 4,246.00 32.00% 40% 其他
公司哈 49.00 4.00 4.00
尔滨分
公司
成都金
逸电影
城有限 15,075,0 5,083,35 1,698,71 6,782,06
45.00% 55% 其他
公司德 62.00 7.00 2.00 9.00
阳分公
司
厦门金
逸电影
城有限 8,933,00 4,680,79 1,070,91 5,751,70
64.00% 70% 其他
公司同 4.00 0.00 9.00 9.00
安分公
司
兰州金
逸巨幕
9,526,62 5,162,60 5,168,40
电影城 5,800.00 54.00% 65% 其他
2.00 4.00 4.00
有限公
司
兰州金
逸电影 12,329,3 5,871,22 5,871,22
48.00% 55% 其他
城有限 59.00 0.00 0.00
公司
193,523, 88,298,0 10,385,9 98,679,7
合计 4,246.00 -- -- --
314.00 41.00 84.00 79.00
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 35,922.33 57,036,113.77 57,072,036.10
2.本期增加金
627,525.63 627,525.63
额
（1）购置 627,525.63 627,525.63
66
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 35,922.33 57,663,639.40 57,699,561.73
二、累计摊销
1.期初余额 3,592.23 31,377,291.94 31,380,884.17
2.本期增加金
1,796.10 1,760,200.27 1,761,996.37
额
（1）计提 1,796.10 1,760,200.27 1,761,996.37
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 5,388.33 33,137,492.21 33,142,880.54
三、减值准备
1.期初余额 11,822.20 11,822.20
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 11,822.20 11,822.20
四、账面价值
1.期末账面价
30,534.00 24,514,324.99 24,544,858.99
值
2.期初账面价
32,330.10 25,646,999.63 25,679,329.73
值
67
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
13、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
开办费 3,822,812.22 -594,014.41 3,228,797.81
消防工程 49,520,268.73 2,325,084.92 4,708,001.70 47,137,351.95
设计监理 37,862,788.61 2,147,273.85 3,189,642.00 36,820,420.46
装修工程 426,167,499.66 30,269,398.63 39,177,201.30 417,259,696.99
地面铺设工程 26,203,892.80 1,783,784.83 2,448,740.81 25,538,936.82
其他 8,502,351.09 1,456,400.05 729,186.69 9,229,564.45
合计 552,079,613.11 37,387,927.87 50,252,772.50 539,214,768.48
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 4,615,446.10 1,153,861.53 4,615,446.10 1,153,861.53
信用减值准备 27,845,585.85 6,961,396.46 21,653,011.98 5,413,253.00
合计 32,461,031.95 8,115,257.99 26,268,458.08 6,567,114.53
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
结构性存款公允价值变动 -664,638.41 -166,159.60 2,481,123.31 620,280.83
合计 -664,638.41 -166,159.60 2,481,123.31 620,280.83
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
68
递延所得税资产 -166,159.60 8,281,417.59 5,946,833.69
递延所得税负债 -166,159.60
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 13,635,125.00 14,890,614.20
可抵扣亏损 587,769,632.55 278,881,780.80
合计 601,404,757.55 293,772,395.00
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 4,875,296.67
2021 年 31,119,950.62 31,119,950.62
2022 年 55,915,307.19 55,928,415.15
2023 年 90,868,347.12 90,615,688.57
2024 年 98,669,205.70 96,342,429.79
2025 年 311,196,821.92
合计 587,769,632.55 278,881,780.80 --
15、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
21,406,420.6 21,406,420.6
工程设备款 9,846,832.53 9,846,832.53
3 3
21,406,420.6 21,406,420.6
合计 9,846,832.53 9,846,832.53
3 3
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
69
项目 期末余额 期初余额
质押借款 200,000,000.00
信用借款 15,000,000.00
合计 15,000,000.00 200,000,000.00
17、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 1,057,310.40 11,635,729.22
银行承兑汇票 3,846,822.20 15,946,822.94
合计 4,904,132.60 27,582,552.16
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
发行商片款 28,323,853.01 66,765,272.09
工程设备款 142,039,507.20 159,300,953.15
房租物业费 78,907,034.10 27,310,055.35
供应商往来 43,509,048.82 29,269,080.34
其他 30,014,732.50 18,505,373.30
合计 322,794,175.63 301,150,734.23
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
西安开顿国际工程有限公司 15,056,236.98 未到结算期
广州金百合建筑装饰工程有限公司 14,740,717.32 未到结算期
深圳市宝鹰建设集团股份有限公司 12,974,825.21 未到结算期
深圳瑞和建筑装饰股份有限公司 9,754,710.32 未到结算期
佛山市丽江椅业有限公司 4,656,042.54 未到结算期
广州建誉利业建设发展股份有限公司 3,983,695.09 未到结算期
70
广东恒通冷气科技工程有限公司 3,739,085.72 未到结算期
江苏天茂建设股份有限公司 3,387,664.92 未到结算期
广州睿沃沣科技有限公司 3,348,665.00 未到结算期
广州市珠江新城商贸广场有限公司 2,907,061.32 未到结算期
信宜中泰装饰工程有限公司 2,329,850.08 未到结算期
上海雅仕居地毯有限公司 2,265,241.58 未到结算期
广州市晨盟家具有限公司 1,702,034.50 未到结算期
广州市第三装修有限公司 1,576,444.00 未到结算期
广州市铭轩建筑装饰工程有限公司 1,515,566.05 未到结算期
衡阳天利安装工程有限公司广州分公司 1,416,989.18 未到结算期
广州和观装饰工程有限公司 1,357,645.76 未到结算期
上海昱进贸易有限公司 1,080,295.22 未到结算期
合计 87,792,770.79 --
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合作商 3,381,079.83 3,688,213.60
合计 3,381,079.83 3,688,213.60
20、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
团体票 17,323,513.89 14,633,678.06
预售票 290,072.64 1,186,248.04
会员卡 241,061,544.55 237,349,161.40
卖品券 315,338.68
活动套餐 58,542.24 303,307.33
权益卡 2,575,334.00
客户款 51,538,375.66 60,003,789.32
合计 313,162,721.66 313,476,184.15
71
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 30,700,142.38 57,358,097.50 68,368,678.45 19,689,561.43
二、离职后福利-设定提
334,870.64 2,487,653.40 2,402,667.89 419,856.15
存计划
三、辞退福利 73,700.69 8,736,221.88 8,798,590.78 11,331.79
合计 31,108,713.71 68,581,972.78 79,569,937.12 20,120,749.37
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 30,251,539.35 48,511,579.06 60,603,598.44 18,159,519.97
2、职工福利费 955,105.47 955,105.47
3、社会保险费 221,466.89 3,761,140.12 3,155,634.98 826,972.03
其中：医疗保险费 199,244.21 3,223,203.90 2,761,588.11 660,860.00
工伤保险费 5,788.54 36,300.31 36,017.55 6,071.30
生育保险费 15,090.08 344,851.04 236,814.71 123,126.41
重大疾病医疗补助 1,344.06 156,784.87 121,214.61 36,914.32
4、住房公积金 113,391.54 3,923,821.02 3,391,229.98 645,982.58
5、工会经费和职工教育经费 113,744.60 206,451.83 263,109.58 57,086.85
合计 30,700,142.38 57,358,097.50 68,368,678.45 19,689,561.43
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 322,488.32 2,422,957.63 2,348,188.90 397,257.05
2、失业保险费 12,382.32 64,695.77 54,478.99 22,599.10
合计 334,870.64 2,487,653.40 2,402,667.89 419,856.15
22、应交税费
单位： 元
72
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,809,336.96 9,018,342.92
企业所得税 760,107.26 11,375,139.52
个人所得税 881,685.96 320,238.20
城市维护建设税 445,021.34 594,116.44
教育费附加 318,199.23 426,273.29
国家电影专项资金 628,170.06 4,866,470.20
其他税费 29,940.48 196,035.90
合计 9,872,461.29 26,796,616.47
23、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 156,819.44
应付股利 38,114.00
其他应付款 31,279,184.96 30,640,645.12
合计 31,436,004.40 30,678,759.12
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 141,175.00
短期借款应付利息 15,644.44
合计 156,819.44
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 38,114.00
合计 38,114.00
73
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金 24,852,401.29 24,786,420.80
个人代垫款 1,452,081.82 1,434,829.95
股东代垫款 4,165,000.00 4,165,000.00
其他 809,701.85 254,394.37
合计 31,279,184.96 30,640,645.12
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
百度在线网络技术（北京）有限公司 7,981,860.00 合作已停止，尚未结算
看购网络科技(上海)有限公司 1,800,000.00 未到结算期
北京爱奇艺新媒体科技有限公司 1,200,000.00 未到结算期
杭州晨熹多媒体科技有限公司 1,000,000.00 未到结算期
上海格瓦商务信息咨询有限公司 1,000,000.00 合作已停止，尚未结算
合计 12,981,860.00 --
24、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 14,588,000.00
合计 14,588,000.00
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 103,352,000.00
合计 103,352,000.00
74
26、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
电影专资返还款及
政府补助 194,717,937.54 12,374,555.94 9,585,867.58 197,506,625.90
疫情补助
合计 194,717,937.54 12,374,555.94 9,585,867.58 197,506,625.90 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
电影专项资 194,713,401. 12,374,355.9 197,502,428.
9,585,329.45 与资产相关
金返还 68 4 17
税控机减免 4,535.86 200.00 538.13 4,197.73 与资产相关
27、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 268,800,000.00 107,520,000.00 107,520,000.00 376,320,000.00
28、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 685,282,059.69 107,520,000.00 577,762,059.69
其他资本公积 -497,843.51 0.00 -497,843.51
合计 684,784,216.18 107,520,000.00 577,264,216.18
29、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计入 减：前期
本期所得 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 计入其他 减：所得 税后归属
税前发生 于少数股 额
益当期转入 综合收益 税费用 于母公司
额 东
损益 当期转入
75
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 -272,258
-237,892.54 -34,366.00
收益 .54
-272,258
外币财务报表折算差额 -237,892.54 -34,366.00
.54
-272,258
其他综合收益合计 -237,892.54 -34,366.00
.54
30、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 129,043,819.14 129,043,819.14
合计 129,043,819.14 129,043,819.14
31、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 891,732,582.38 881,453,876.63
调整后期初未分配利润 891,732,582.38 881,453,876.63
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -313,831,518.99 55,196,076.95
应付普通股股利 13,440,000.00 75,264,000.00
期末未分配利润 564,461,063.39 861,385,953.58
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
32、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 49,236,995.62 310,819,649.32 1,681,144,961.16 1,524,343,996.37
其他业务 18,471,602.30 8,889,925.58 387,792,026.48 77,986,782.27
76
合计 67,708,597.92 319,709,574.90 2,068,936,987.64 1,602,330,778.64
33、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 151,543.01 1,994,448.48
教育费附加 107,149.55 1,434,890.89
房产税 28,900.00 166,958.91
土地使用税 4,554.00
车船使用税 4,800.00 3,600.00
印花税 116,710.27 92,188.40
堤围费 5,053.13 74,926.12
文化事业建设费 234,090.82 2,637,169.73
合计 648,246.78 6,408,736.53
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
水电费 6,717,897.95 31,136,832.60
物业管理费 26,005,914.32 31,772,306.86
清洁费 5,309,515.69 20,173,057.37
促销费 1,813,028.64 20,357,423.71
空调使用费 2,747,519.52 5,807,332.89
宣传费 288,447.75 2,865,495.32
媒介广告费 89,514.73 1,020,786.08
运杂费 158,321.54 517,449.86
差旅费 301,824.15 1,590,846.09
印刷费 41,717.16 541,305.76
业务招待费 182,939.86 929,051.68
保险费 703,919.87 745,526.48
职工薪酬 1,241,717.23 1,861,959.78
租赁费 753,411.42 722,916.61
合计 46,355,689.83 120,042,291.09
77
35、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬 14,910,877.26 12,695,195.69
维修费 5,161,478.82 13,654,692.27
办公费 1,565,721.15 5,233,265.64
无形资产摊销 1,761,996.37 361,064.08
审计费 1,454,586.65 3,951,788.35
差旅费 303,693.37 2,384,787.73
开办费 1,169,361.74 1,696,757.23
电话费 1,111,567.17 1,220,226.68
折旧 2,461,482.04 615,686.44
租赁费 798,882.00 723,437.78
业务招待费 289,906.46 509,748.17
媒体广告费 34,466.44 277,155.18
会务费 3,000.00 375,198.57
培训费 19,587.06 38,475.82
残疾人就业保障金 19,786.27 210,486.86
运输费 20,869.29 92,097.68
其他 2,837,546.32 4,005,717.98
合计 33,924,808.41 48,045,782.15
36、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人员人工 0.00 3,647,271.22
直接投入 0.00 523,707.64
折旧费用与长期待摊费用摊销 0.00 486,542.92
无形资产摊销 0.00 1,291,675.88
其他费用 0.00 316,847.15
合计 6,266,044.81
37、财务费用
单位： 元
78
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 1,319,254.83 2,348,890.27
减：利息收入 1,339,465.84 3,170,543.07
加：汇兑损失 -4,258,280.35 2,936,554.98
其他支出 335,980.40 1,301,936.44
合计 -3,942,510.96 3,416,838.62
38、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 11,463,017.31 34,308,607.79
39、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,619,944.37 -104,951.01
理财产品投资收益 5,071,403.87 1,100,571.16
合计 3,451,459.50 995,620.15
40、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -664,638.41 1,480,095.89
合计 -664,638.41 1,480,095.89
41、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 331,575.62 754,670.87
应收账款坏账损失 2,731,339.71 2,451,488.61
预付账款坏账损失 -8,000,000.00
合计 -4,937,084.67 3,206,159.48
79
42、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产的处
7.18 288,006.55
置利得
43、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 1,721,678.16 348,552.55 1,721,678.16
非流动资产损毁报废利得 3,254.79 9,552.32 3,254.79
赔偿款收入 896,887.73 104,289.92 896,887.73
其他 660,576.62 326,623.82 660,576.62
合计 3,282,397.30 789,018.61 789,018.61
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
稳岗补贴 补助 业而获得的 是 否 700,586.99 39,259.50 与收益相关
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
政府补贴 补助 业而获得的 是 否 1,021,091.17 309,293.05 与收益相关
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
44、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
80
额
对外捐赠 1,000.00 1,000.00
非流动资产损毁报废损失 2,583,366.82 1,062,044.44 1,062,044.44
罚款支出 3,227.19 20,443.01 20,443.01
其他 953.53 2,121,502.49 2,121,502.49
合计 2,587,547.54 3,204,989.94 3,204,989.94
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 270,766.48 18,017,401.20
递延所得税费用 -2,334,583.90 2,153,123.30
合计 -2,063,817.42 20,170,524.50
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -318,979,600.37
按法定/适用税率计算的所得税费用 -79,744,900.09
子公司适用不同税率的影响 270,979.24
调整以前期间所得税的影响 -186,299.94
非应税收入的影响 8,085,450.98
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,416,791.21
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -146,942,408.14
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
217,870,151.75
损的影响
所得税费用 -2,063,817.42
46、其他综合收益
详见附注 29。
81
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,339,465.84 3,170,543.07
政府补助 14,096,034.10 6,520,623.28
赔偿金 896,887.73 104,289.92
收回保证金 8,470,000.00 4,100,000.00
往来款 870,973.64 498,207.52
合计 25,673,361.31 14,393,663.79
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
水电费 6,717,897.95 31,136,832.60
物业管理费 6,005,914.32 31,772,306.86
往来款 5,824,619.19 91,710,888.11
清洁费 5,309,515.69 20,173,057.37
促销费 1,813,028.64 20,357,423.71
空调使用费 2,747,519.52 5,807,332.89
办公费 2,957,172.90 8,172,102.90
宣传费 288,447.75 2,865,495.32
开办费 1,169,361.74 1,696,757.23
保证金 500,000.00 6,050,000.00
维修费 5,161,478.82 14,178,399.91
媒介广告费 123,981.17 1,297,941.26
差旅费 605,539.59 4,033,962.33
电话费 1,116,801.19 1,305,017.10
业务招待费 527,164.38 1,438,799.85
印刷费 41,717.16 541,305.76
租赁费 1,244,377.55 1,522,716.98
残疾人就业保障金 19,786.27 210,486.86
保险费 703,919.87 745,526.48
82
咨询服务费 1,454,586.65 3,975,373.27
手续费 335,980.40 1,301,936.44
运杂费 192,357.62 609,547.54
董事会费 300,000.00
其他 397,192.45 3,059,232.54
合计 45,258,360.82 254,262,443.31
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
应付票据保证金 260,792,231.15 17,560,780.32
合计 260,792,231.15 17,560,780.32
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
应付票据保证金 257,131,711.33 12,834,516.15
合计 257,131,711.33 12,834,516.15
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -316,915,782.95 54,764,270.84
加：资产减值准备 4,937,084.67 -3,206,159.48
固定资产折旧、油气资产折耗、
80,098,233.74 77,504,145.99
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 1,761,996.37 1,652,739.96
长期待摊费用摊销 51,307,239.61 40,737,137.05
处置固定资产、无形资产和其他
-7.18 -288,006.55
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
2,580,112.03 1,053,354.94
号填列）
83
公允价值变动损失（收益以“－”
664,638.41 -1,480,095.89
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -3,942,510.96 2,348,890.46
投资损失（收益以“－”号填列） -3,451,459.50 -995,620.15
递延所得税资产减少（增加以
-2,334,583.90 2,153,123.30
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,923,173.90 3,156,486.50
经营性应收项目的减少（增加以
88,491,903.50 20,977,993.01
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
25,269,808.13 -38,634,591.45
“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -74,456,501.93 159,743,668.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 343,557,102.28 436,399,174.23
减：现金的期初余额 409,105,897.25 583,159,786.70
现金及现金等价物净增加额 -65,548,794.97 -146,760,612.47
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 343,557,102.28 409,105,897.25
三、期末现金及现金等价物余额 343,557,102.28 409,105,897.25
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,155,979.39 票据保证金
结构性存款质押，用于开具银行承兑汇
交易性金融资产 101,665,136.96
票
合计 102,821,116.35 --
84
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 24,977,209.06 7.0795 176,826,151.54
欧元
港币 12,594,234.92 0.9134 11,503,574.18
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他应收款
其中：美元
欧元
港币 13,488,481.88 0.9134 12,320,379.35
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司之子公司香港金逸于 2016 年 06 月 17 日经香港公司注册处批准成立，注册编号为
2391773，注册地址：FLAT A, 16/F, KIM TAK BUILDING, 342 NATHAN RD, KLN, HONG KONG，以港
币为记账本位币。
51、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
85
电影专资返还 9,585,329.45 其他收益 9,585,329.45
其他补贴 1,794,908.86 其他收益 1,794,908.86
稳岗补贴 700,586.99 营业外收入 700,586.99
政府补助 1,021,091.17 营业外收入 1,021,091.17
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
六、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广州市天河区黄
埔大道西 188 号
广州金逸 广州市 电影放映 100.00% 出资设立
珠江新城广场
3-4 楼
湖北省武汉市徐
武汉金逸 武汉市 东大街 18 号武汉 电影放映 100.00% 出资设立
销品茂
无锡市苏锡路
无锡金逸 无锡市 2-1 号（太湖半岛 电影放映 100.00% 出资设立
国际广场）
中山市石岐区大
中山金逸 中山市 信南路 2 号五层 电影放映 100.00% 出资设立
北座
北京市海淀区中
关村大街 19 号新
北京金逸 北京市 电影放映 100.00% 出资设立
中关大厦地下一
层 B180
深圳市福田区福
华一路南新怡景
深圳金逸 深圳市 商业中心 G 层 电影放映 100.00% 出资设立
FG014、UG 层
FU014 铺
嘉兴市洪兴西路
嘉兴金逸 嘉兴市 电影放映 100.00% 出资设立
江南摩尔西区 4
86
层
南开区宾水西道
与凌宾路交口西
天津奥城金逸 天津市 电影放映 100.00% 出资设立
南侧奥城商业广
场 8 号楼 3 楼
福州市台江区工
福州金逸 福州市 业路 193 号宝龙 电影放映 100.00% 出资设立
城市广场 5 楼
厦门市思明区莲
坂明发商业广场
厦门明发金逸 厦门市 电影放映 100.00% 出资设立
东区 381 号 C 区
三楼
厦门市思明区霞
厦门名汇金逸 厦门市 溪路 28 号名汇广 电影放映 100.00% 出资设立
场三楼
重庆市长寿区向
重庆金逸 重庆市 阳路协信广场 7 电影放映 100.00% 出资设立
楼
中山市小榄镇升
中山小榄金逸 中山市 平中路 18 号大信 电影放映 100.00% 出资设立
新都汇裙房四楼
湛江市霞山区人
湛江金逸 湛江市 民大道路 28 号怡 电影放映 100.00% 出资设立
福国际广场五楼
苏州市人民路
苏州金逸 苏州市 电影放映 100.00% 出资设立
518 号
广州市天河区华
金逸院线 广州市 成路 8 号之一 电影发行 100.00% 出资设立
402 房之二
肇庆市端州四路
北侧、牌坊广场
肇庆金逸 肇庆市 电影放映 100.00% 出资设立
东侧星湖国际广
场四楼
东莞市厚街镇厚
街村吉祥路旁厚
街富民时装体育
东莞金逸 东莞市 电影放映 100.00% 出资设立
用品有限公司 C
栋综合楼的四至
五层
上海市普陀区金
上海金逸 上海市 电影放映 100.00% 出资设立
沙江路 1628 弄 5
87
号 B 区 1-3 层
秦皇岛市海港区
太阳城正阳街 5
秦皇岛金逸 秦皇岛市 电影放映 100.00% 出资设立
号乐都汇购物中
心四楼
泉州市丰泽区云
鹿路中段环球城
泉州金逸 泉州市 电影放映 100.00% 出资设立
（原鑫源国贸商
城）三楼
阳江市江城区工
阳江金逸 阳江市 电影放映 100.00% 出资设立
业一街 2 号 4 楼
南京市鼓楼区建
南京金逸 南京市 电影放映 100.00% 出资设立
宁路 300 号
河西区琼州道
天津西岸金逸 天津市 电影放映 100.00% 出资设立
103 号
厦门市思明区体
育路 95 号厦门文
厦门嘉裕金逸 厦门市 电影放映 100.00% 出资设立
化艺术中心科技
馆一楼
辽宁省沈阳市大
沈阳金逸 沈阳市 东区边东街 63 号 电影放映 100.00% 出资设立
J-L 轴
昆山开发区柏庐
昆山金逸 昆山市 电影放映 100.00% 出资设立
南路 89 号-18
邗江中路 306 号
扬州金逸 扬州市 电影放映 100.00% 出资设立
力宝广场
鞍山市铁东区建
鞍山金逸 鞍山市 国南路 48 号乐都 电影放映 100.00% 出资设立
汇广场 5 层 022
莆田市荔城区北
大路与东园路交
莆田金逸 莆田市 电影放映 100.00% 出资设立
叉处正荣时代广
场 9 号楼 4 层
内蒙古自治区呼
和浩特市赛罕区
呼和浩特金逸 呼和浩特市 鄂尔多斯大街 26 电影放映 100.00% 出资设立
号嘉茂购物中心
四楼
西安市雁塔区长
西安金逸 西安市 电影放映 100.00% 出资设立
安南路 300 号金
88
鼎购物广场六层
辽宁省大连市沙
大连金逸 大连市 河口区西安路 电影放映 100.00% 出资设立
99D 号五层
太原市小店区长
太原金逸 太原市 风街 116 号北美 电影放映 100.00% 出资设立
新天地六楼
南宁市兴宁区西
广西红五星 南宁市 电影放映 67.10% 收购
一里 2 号
青岛市四方区人
青岛金逸 青岛市 民路 269 号乐购 电影放映 100.00% 出资设立
广场 5 层
上海市杨浦区飞
上海大连路金逸 上海市 虹路 568 弄 45、 电影放映 100.00% 出资设立
47、48、49 号
常州市新北区太
常州金逸 常州市 电影放映 100.00% 出资设立
湖东路 101 号
上海市虹口区西
上海虹口金逸 上海市 江湾路 388 号六 电影放映 100.00% 出资设立
层 B06-01 室
安徽省合肥市蜀
合肥金逸 合肥市 山区青阳北路天 电影放映 100.00% 出资设立
龙居 5 号楼三楼
上城区中山中路
杭州金逸 杭州市 电影放映 100.00% 出资设立
168 号三、四层
浙江省宁波市鄞
宁波金逸 宁波市 州区江东北路 电影放映 100.00% 出资设立
469 号
威海经技区青岛
威海金逸 威海市 中路乐天世纪 2 电影放映 100.00% 出资设立
期4层
台山市台城通济
桥侧台山地王广
台山金逸 台山市 电影放映 100.00% 出资设立
场 E 区三层 3073
号铺
重庆市南岸区江
南大道 28 号星光
重庆名汇金逸 重庆市 电影放映 100.00% 出资设立
时代广场 L2-L3
层
长沙金逸 长沙市 长沙市岳麓区望 电影放映 100.00% 出资设立
89
城坡街道桐梓坡
路与玉兰路交汇
处长房时代城 21
栋4层
浙江省杭州市拱
墅区北城天地商
杭州城北金逸 杭州市 电影放映 100.00% 出资设立
业中心 9、10 幢
四层
东莞市虎门德兴
东莞德兴 东莞市 步行街 D、E 栋 电影放映 100.00% 收购
第三至六层
成都市青羊区光
成都金逸 成都市 华北三路 55 号鹏 电影放映 100.00% 出资设立
瑞利广场 3 楼
杭州市江干区新
塘路 108 号杭州
杭州辰东金逸 杭州市 电影放映 100.00% 出资设立
天虹购物中心 B
座 6 层 606 号
杭州市下城区东
新路 655 号西联
杭州城联金逸 杭州市 大厦 401-405、 电影放映 100.00% 出资设立
501-507 室、601
室
福建省福州市晋
安区长乐路 157
号（紫阳商贸中
福州金美逸贸易 福州市 卖品销售 60.00% 出资设立
心项目的物业）
第 5 层 C-E 交 3
轴区
广州市天河区华
金逸数字文化 广州市 成路 8 号之一 文化艺术 100.00% 出资设立
402 房之一
苏州市吴中区木
渎镇金山南路
苏州金逸数字文
苏州市 288 号苏州国际 文化艺术 100.00% 出资设立
化
影视娱乐城 1 号
楼3楼
FLAT
A,16/F,KIM TAK
香港金逸文化 香港 BLDG, 342 文化投资 100.00% 出资设立
NATHAN
RD,KLN,HONG
90
KONG
海南省三亚市天
涯区解放路鸿洲
时代海岸西区香
三亚金逸 三亚市 榭左岸 2 号楼 电影放映 51.00% 出资设立
224 及 3 号楼
225/226/227/228/
229/230 商铺
北京市石景山区
实兴大街 30 号院
北京金逸发行 北京市 电影发行 100.00% 出资设立
3 号楼 2 层
B-0328 房间
新疆伊犁州霍尔
果斯市友谊西路
霍尔果斯金逸广
霍尔果斯市 24 号亚欧国际小 广告制作 100.00% 出资设立
告
区 2 幢 2221 室
-239
新疆伊犁州霍尔
果斯市友谊西路
霍尔果斯金逸影 文化创意设计服
霍尔果斯市 24 号亚欧国际小 100.00% 出资设立
业 务
区 2 幢 2221 室
-257
新疆伊犁州霍尔
果斯工业园区霍
霍尔果斯金逸技 尔果斯瑞鑫农副 信息技术外包服
霍尔果斯市 100.00% 出资设立
术服务 产品收购有限公 务
司 1 栋研发综合
楼三楼 307 室
宁夏银川市西夏
区怀远西路宁阳
银川金逸 银川市 电影放映 100.00% 出资设立
文化商业广场
6-7 层
北京市朝阳区青
北京金逸嘉逸影
北京市 年路 7 号院 3 号 电影发行 100.00% 出资设立
业
楼 11 层 31108 室
浙江省杭州市下
城区东新路 655
杭州金逸数字 杭州市 电影放映 100.00% 出资设立
号西联大厦
408-12 室
甘肃省兰州市兰
兰州金逸 兰州市 州新区文曲路职 电影放映 100.00% 出资设立
教园区商业综合
91
配套一期项目 2#
第 2-3 层
山东省济南市槐
荫区青岛路 2668
号西美广场（印
济南金逸印象 济南市 电影放映 51.00% 出资设立
象济南泉世界）
四区 6 号楼 401
室
甘肃省兰州市安
宁区北滨河西路
1262 号砂之船
兰州巨幕 兰州市 电影放映 100.00% 出资设立
（兰州）奥特莱
斯购物中心第 4
层
陕西省宝鸡市金
宝鸡传媒 宝鸡市 电影放映 51.00% 出资设立
台区大庆路 10 号
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
广西红五星 32.90% -281,039.60 2,175,045.13
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
广西红 7,764,81 1,949,91 9,714,72 1,637,43 1,466,20 3,103,64 8,277,68 2,229,27 10,506,9 1,574,78 1,466,86 3,041,65
五星 3.25 0.81 4.06 7.24 7.40 4.64 2.31 6.06 58.37 7.85 7.40 5.25
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
广西红五星 246,807.47 -854,223.70 -854,223.70 -615,834.16 4,316,447.59 275,557.84 275,557.84 -3,575,463.49
92
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
五洲电影发行 山东青岛 山东青岛 全国电影发行 22.00% 权益法
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 199,572,117.80 161,216,836.08
非流动资产 345,791.35 460,178.21
资产合计 199,917,909.15 161,677,014.29
流动负债 122,342,225.27 74,390,356.44
非流动负债 0.00 0.00
负债合计 122,342,225.27 74,390,356.44
少数股东权益 0.00 0.00
归属于母公司股东权益 77,575,683.88 87,286,657.85
按持股比例计算的净资产份额 17,066,650.45 19,203,064.73
营业收入 0.00 56,754,287.29
净利润 -10,545,927.14 -626,630.88
终止经营的净利润 0.00
其他综合收益 0.00
综合收益总额 -10,545,909.14 -626,630.88
本年度收到的来自联营企业的股利 -1,619,944.37 -104,951.01
七、与金融工具相关的风险
公司应披露金融工具产生的信用风险、流动性风险、市场风险等各类风险，包括风险敞口及
其形成原因、风险管理目标、政策和程序、计量风险的方法，以及上述信息在本期发生的变化；期
末风险敞口的量化信息，以及有助于投资者评估风险敞口的其他数据。
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债
93
等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这
些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上
述风险控制在限定的范围之内。
1、各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集
团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风
险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元和港币有关，除本集团的下属子公司以美元和港币进行采购
和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于 2020 年 6 月 30 日，除下表所述资产
及负债的美元余额和港币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负
债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2020年6月30日 2019年6月30日
货币资金–美元 24,977,209.06 25,282,520.60
货币资金-港币 12,594,234.92 12,820,844.34
应收账款-港币 -
预付账款-港币 13,271.10 7,479,300.90
其他应收款-港币 13,488,481.88 5,983,488.23
应付账款-港币 31,000.00
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响，本集团目前并未采取其他措施规避外汇风险
2）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团
面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当
时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2020年6月30日，本集团已经偿
还带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，期末未还款金额合计为132,940,000.00元
（2019年12月31日：0元）。
本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于
固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。
94
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集
团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
3）价格风险
本集团以市场价格价格采购机器设备，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险
于 2020 年 6 月 30 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账
面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改
变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序
以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回
收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的
信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名
外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：41,916,922.34 元。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确
保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本
集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监
控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于 2019 年 12 月 31 日，本集团尚未使用的银行借款额
度为 1,513,213,177.80 元（2019 年 12 月 31 日：484,053,177.06 元）,其中本集团尚未使用的短
期银行借款额度为人民币 0.00 元（2019 年 12 月 31 日：0.00 元）。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2020 年 6 月 30 日金额：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
95
金融资产
货币资金 344,713,081.67 - - - 344,713,081.67
交易性金融资产 134,816,484.90 134,816,484.90
应收账款 79,018,586.99 - - - 79,018,586.99
其他应收款 193,612,007.84 - - - 193,612,007.84
金融负债
应付票据 4,904,132.60 - - - 4,904,132.60
应付账款 322,794,175.63 - - - 322,794,175.63
短期借款 15,000,000.00 15,000,000.00
其他应付款 31,436,004.40 - - - 31,436,004.40
应付职工薪酬 20,120,749.37 - - - 20,120,749.37
长期借款 103,352,000.00 103,352,000.00
2、敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的
最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权
益的税后影响如下：
2020年6月30日 2019年6月30日
項目 汇率变动
对净利润的影响 对股东权益的 影响 对净利润的影响 对股东权益的影响
美元 对人民币升值5% 7,382,491.83 7,382,491.83 7,256,556.83 7,256,556.83
美元 对人民币贬值5% -7,382,491.83 -7,382,491.83 -7,256,556.83 -7,256,556.83
港币 对人民币升值5% -7,362,743.96 -7,362,743.96 -7,501,565.98 -7,501,565.98
港币 对人民币贬值5% 7,362,743.96 7,362,743.96 7,501,565.98 7,501,565.98
（2）利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
96
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公
允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权
益的税后影响如下：
2020年6月30日 2019年6月30日
项目 利率变动
对净利润的影响 对股东权益的影响 对净利润的影响 对股东权益的影响
浮动利率借款 增加1% - - - -
浮动利率借款 减少1% - - - -
八、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的 134,816,484.90 134,816,484.90
金融资产
（三）其他权益工具投资 186,165,428.87 186,165,428.87
持续以公允价值计量的
134,816,484.90 186,165,428.87 320,981,913.77
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本集团采用公允价值计量的结构性存款的公允价值计量，乃基于产品存续期内对应的收益率，
与累积区间内的日数/日历总数的乘积确定
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
其他权益工具投资系本公司持有的不存在活跃市场的非上市公司股权，被投资企业经营环境
97
和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业最终控制方是自然人李玉珍、李根长。
控股股东的所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例（%））
控股股东
期末余额 期初余额 期末比例 期初比例
李玉珍 202,150,502 144,393,216 53.72% 53.72%
李根长 44,249,498 31,606,784 11.76% 11.76%
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3.（1）重要的合营企业和联营企业”相关内容。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
五洲电影发行有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
广州市嘉裕房地产集团有限公司 受同一母公司及最终控制人控制的其他企业
广州市嘉裕房地产发展有限公司 受同一母公司及最终控制人控制的其他企业
广州市珠江新城商贸广场有限公司 受同一母公司及最终控制人控制的其他企业
成都嘉裕房地产发展有限公司 受同一母公司及最终控制人控制的其他企业
广州市嘉逸皇冠酒店有限公司 其他关联关系方
广州市嘉逸国际酒店有限公司 其他关联关系方
广州市嘉逸豪庭酒店有限公司 其他关联关系方
广州市嘉逸酒店管理集团有限公司 其他关联关系方
98
广州市礼顿酒店有限公司 其他关联关系方
广州市礼顿酒店物业管理有限公司 其他关联关系方
嘉兴市嘉逸礼顿商务酒店有限公司 其他关联关系方
苏州市礼顿酒店有限公司 其他关联关系方
广州市嘉裕太阳城物业管理有限公司 其他关联关系方
广州融海投资企业（有限合伙） 其他关联关系方
成都礼顿酒店管理有限公司 其他关联关系方
广州市嘉福物业管理有限公司 其他关联关系方
苏州市嘉裕太阳城物业管理有限公司 其他关联关系方
广州市京溪礼顿酒店有限公司 其他关联关系方
广州市嘉扬企业管理有限公司 其他关联关系方
苏州东方国际酒店有限公司 其他关联关系方
霍尔果斯五洲电影发行有限公司 其他关联关系方
李根长 其他关联关系方
李玉珍 其他关联关系方
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
广州市礼顿酒店有
接受酒店服务 62,762.44 否 253,968.21
限公司
广州市嘉逸国际酒
接受酒店服务 否 49,308.46
店有限公司
苏州市礼顿酒店有
接受酒店服务 否 13,014.31
限公司
广州市嘉福物业管
接受酒店服务 否 3,952.83
理有限公司
广州市嘉逸豪庭酒
接受酒店服务 否 867.92
店有限公司
广州市礼顿酒店物
接受酒店服务 否 3,260.40
业管理有限公司
成都礼顿酒店管理
接受酒店服务 否 1,179.25
有限公司
99
嘉兴市嘉逸礼顿商
接受酒店服务 否
务酒店有限公司
广州市嘉逸皇冠酒
接受酒店服务 否
店有限公司
广州市珠江新城商
接受酒店服务 29,425.29 否
贸广场有限公司
合计 92,187.73 2,463,000.00 325,551.38
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
五洲电影发行有限公司 电影票销售 393,799.21
广州市嘉裕房地产发展有限公
电影票销售、餐饮收入 6,658.37 117,729.31
司
广州市礼顿酒店有限公司 电影票销售 1,252.71 16,485.43
成都嘉裕房地产发展有限公司 电影票销售 3,058.26 50,534.06
广州市珠江新城商贸广场有限
电影票销售 1,069.25 17,450.82
公司
广州市嘉逸国际酒店有限公司 电影票销售、餐饮收入 912.38 9,975.66
广州市嘉逸皇冠酒店有限公司 电影票销售 753.44 9,072.81
广州市嘉逸豪庭酒店有限公司 电影票销售 33.98 5,033.94
广州市嘉福物业管理有限公司 电影票销售 766.99 5,567.94
广州市京溪礼顿酒店有限公司 电影票销售 747.57 6,723.30
成都礼顿酒店管理有限公司 电影票销售 1,810.66
广州市嘉逸酒店管理集团有限
电影票销售 398.05 6,422.32
公司
广州市礼顿酒店物业管理有限
电影票销售 252.42 2,888.32
公司
广州市嘉扬企业管理有限公司 电影票销售
广州市嘉裕太阳城物业管理有
电影票销售 300.97 2,694.17
限公司
霍尔果斯五洲电影发行有限公
电影票销售
司
苏州市礼顿酒店有限公司 电影票销售
广州市裕煌贸易有限公司 电影票销售 781.53
五洲电影发行有限公司 提供广告服务 207,547.16
苏州市嘉裕太阳城物业管理有 提供广告服务 20,295.17
100
限公司
广州市嘉裕房地产发展有限公
提供广告服务
司
霍尔果斯五洲电影发行有限公
提供广告服务
司
广东珠江电影院线有限公司天
发行收入
娱广场电影城
合计 16,204.39 874,811.81
（2）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
广州市嘉裕太阳城物业管理有限公司 电影院 1,370,517.81 794,983.17
广州市嘉裕房地产发展有限公司 电影院 330,699.59
广州市礼顿酒店有限公司 办公场所 765,967.74 763,625.71
广州市珠江新城商贸广场有限公司 电影院 550,000.02 434,951.57
广州市礼顿酒店有限公司 办公场所 330,275.22 328,773.96
成都嘉裕房地产发展有限公司 电影院 9,466.31 177,465.19
广州市嘉裕房地产发展有限公司 办公场所 32,914.26 32,914.26
苏州市嘉裕太阳城物业管理有限公司 电影院 1,395.42 469.04
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 537,707.38 1,765,440.63
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 广州市嘉裕房地产发展有限公司 140,600.00 7,030.00 18,005.00 900.25
应收账款 广州市礼顿酒店有限公司 19,700.00 985.00 22,755.00 34.00
101
应收账款 广州市嘉逸国际酒店有限公司 1,265.00 63.25 16,395.00 152.00
应收账款 广州市嘉逸皇冠酒店有限公司 1,725.00 86.25 2,855.00 9.00
应收账款 广州市珠江新城商贸广场有限公司 2,440.00 122.00 1,335.00 6.00
应收账款 广州市嘉逸豪庭酒店有限公司 430.00 21.50 1,765.00 2.50
应收账款 广州市嘉福物业管理有限公司 2,600.00 130.00 4,235.00 2.50
应收账款 广州市礼顿酒店物业管理有限公司 1,815.00 90.75 1,625.00 60.25
应收账款 成都礼顿酒店管理有限公司 90.00 4.50 90.00 4.50
应收账款 广州市嘉逸酒店管理集团有限公司 6,216.35 310.82 940.00 32.75
应收账款 广州市京溪礼顿酒店有限公司 1,675.00 83.75 1,735.00 8.50
应收账款 广州市裕煌贸易有限公司 40.00 2.00 180.00 7.00
广东珠江电影院线有限公司天娱广场
应收账款 755,239.07 37,761.95
电影城
应收账款 杭州嘉福物业管理有限公司 369.00 18.45
其他应收款 广州市嘉裕太阳城物业管理有限公司 501,140.00 25,057.00 500,000.00
其他应收款 苏州市礼顿酒店有限公司 18,757.00 937.85 18,757.00 937.85
其他应收款 宁波市嘉裕房地产开发有限公司 1,000,000.00 50,000.00 1,000,000.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 广州市珠江新城商贸广场有限公司 2,907,061.32 2,450,397.55
应付账款 广州市嘉裕房地产发展有限公司 43,885.68 282,664.04
应付账款 成都嘉裕房地产发展有限公司 389,323.98 379,857.67
应付账款 广州市嘉裕太阳城物业管理有限公司 1,150,333.22 148,138.35
应付账款 广州市礼顿酒店有限公司 1,247,209.39 379,977.88
应付账款 广州市嘉逸豪庭酒店有限公司 0.00
应付账款 苏州市礼顿酒店有限公司 101,961.00 101,961.00
应付账款 成都礼顿酒店管理有限公司
应付账款 苏州市嘉裕太阳城物业管理有限公司 1,395.42 232.57
应付账款 广州市嘉逸国际酒店有限公司 5,100.00 12,871.00
应付账款 广东珠江电影院线有限公司天娱广场电影城 3,150.00
合同负债 成都嘉裕房地产发展有限公司 78,716.50 81,866.50
合同负债 广州市嘉裕房地产发展有限公司 11,718.00 11,678.00
合同负债 五洲电影发行有限公司 612,300.00 27,300.00
102
合同负债 霍尔果斯五洲电影发行有限公司 1,000.00 1,000.00
合同负债 苏州市礼顿酒店有限公司 4,647.62 0.00
其他应付款 李仲飞 100,000.00 100,000.00
其他应付款 罗党论 100,000.00 100,000.00
其他应付款 王露 100,000.00 100,000.00
十、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、已签约而尚未在财务报表中确认的资本性支出承诺
项目 年末金额 年初金额
在建工程 84,859,425.05 107,097,036.68
购买机器设备 61,864,452.31 46,699,693.58
合计 146,723,877.36 153,796,730.26
1）于年末，本集团尚有已签订合同但未付的约定大额发包合同支出共计 84,859,425.05 元，
具体情况如下：
简称 合同投资额 已付投资额 未付投资额 预计投资期间
深圳宝安大仟里店 31,189,011.00 4,305,628.45 26,883,382.55 2020年
杭州火车东站 24,789,664.00 12,687,568.46 12,102,095.54 2020年
北京大兴春风里 11,516,996.00 11,516,996.00 2020年
重庆京汉凤凰城店 12,920,183.20 7,411,841.98 5,508,341.22 2020年
湖北蕲春中华店 4,580,812.00 189,363.75 4,391,448.25 2020年
四川德阳五洲广场 8,233,467.57 4,248,805.78 3,984,661.79 2020年
湖北仙桃 9,146,587.00 5,836,425.00 3,310,162.00 2020年
哈尔滨滨才新天地店 11,137,118.00 7,922,115.00 3,215,003.00 2020年
金逸影城江苏泰州店 11,159,047.24 8,903,426.01 2,255,621.23 2020年
济南大地锐城 12,286,738.68 10,383,871.50 1,902,867.18 2020年
陕西咸阳金泰店 8,853,563.89 7,294,748.31 1,558,815.58 2020年
遵义日月星城 6,792,790.00 5,357,801.00 1,434,989.00 2020年
包头七巧国 11,080,253.83 9,972,945.25 1,107,308.58 2020年
厦门同安店 5,737,661.79 4,638,040.03 1,099,621.76 2020年
杭州西联电影吧 4,120,689.06 3,248,299.06 872,390.00 2020年
103
兰州砂之船 5,688,727.04 5,119,854.34 568,872.70 2020年
济宁森泰 4,587,335.75 4,067,255.63 520,080.12 2020年
苏娱电影吧 3,323,452.00 2,809,801.40 513,650.60 2020年
青岛即墨 692,520.00 207,756.00 484,764.00 2020年
广州渔人码头 1,923,635.00 1,509,953.25 413,681.75 2020年
辽宁本溪 809,436.00 424,664.40 384,771.60 2020年
三亚万悦新天地店 806,257.50 467,039.25 339,218.25 2020年
兰州新区职教园区 654,000.00 425,100.00 228,900.00 2020年
邯郸新东方 239,658.10 40,000.00 199,658.10 2020年
山东菏泽中北新都心 490,780.00 466,241.00 24,539.00 2020年
东莞茶山 447,005.00 424,654.75 22,350.25 2020年
佛山溢东广场店 198,400.00 188,480.00 9,920.00 2020年
宝鸡西建国际 99,100.00 93,785.00 5,315.00 2020年
合计 193,504,889.65 108,645,464.60 84,859,425.05
2）于年末，本集团尚有已签订合同但未付的约定大额设备采购合同支出共计 61,864,452.31
元，具体情况如下：
投资项目名称 合同投资额 已付投资额 未付投资额 预计投资期间
长沙宁乡店 4,350,233.00 18,430.00 4,331,803.00 2020年
吉安金鑫未来港店 2,962,069.00 29,000.00 2,933,069.00 2020年
厦门西雅图店 4,188,761.97 1,489,542.84 2,699,219.13 2020年
郑州谦祥万和城 8,688,712.00 6,408,856.20 2,279,855.80 2020年
台州万嘉店 9,413,079.00 7,329,359.90 2,083,719.10 2020年
福建建瓯建发店 3,139,123.72 1,079,500.00 2,059,623.72 2020年
包头七巧国 2,674,640.00 1,100,803.30 1,573,836.70 2020年
中山樱花里店 3,799,032.00 2,249,597.95 1,549,434.05 2020年
顺德大信店 11,401,832.00 9,958,098.40 1,443,733.60 2020年
广州六元素 4,718,334.00 3,334,284.55 1,384,049.45 2020年
深圳光明大仟里店 2,335,810.00 1,019,400.50 1,316,409.50 2020年
广州海珠新都荟店 3,772,438.85 2,470,017.80 1,302,421.05 2020年
兰州新区职教园区 4,880,223.00 3,593,154.00 1,287,069.00 2020年
中山金逸 3,347,950.00 2,072,847.40 1,275,102.60 2020年
重庆兰亭店 4,348,129.00 3,113,227.95 1,234,901.05 2020年
104
重庆金科店 2,682,942.80 1,451,202.24 1,231,740.56 2020年
陕西咸阳金泰店 4,603,579.00 3,382,085.10 1,221,493.90 2020年
四川乐山世豪店 2,991,760.00 1,775,390.45 1,216,369.55 2020年
深圳宝安大仟里店 3,181,284.00 1,986,385.20 1,194,898.80 2020年
济南大地锐城 2,053,709.00 895,610.20 1,158,098.80 2020年
四川泸州天远店 3,605,114.00 2,466,809.85 1,138,304.15 2020年
扬州一九一二店 3,246,516.00 2,119,037.60 1,127,478.40 2020年
湖南长沙中建悦和店 3,794,127.07 2,713,947.62 1,080,179.45 2020年
湖北仙桃 1,357,952.00 355,280.00 1,002,672.00 2020年
北京双桥金逸 1,186,271.00 220,415.50 965,855.50 2020年
遵义日月星城店 1,215,515.00 518,474.00 697,041.00 2020年
湖南张家界 3,088,212.00 2,419,638.25 668,573.75 2020年
四川成都德阳店 2,213,296.00 1,563,757.20 649,538.80 2020年
哈尔滨滨才 1,160,622.00 541,911.00 618,711.00 2020年
广州阅江金逸 3,330,951.70 2,746,872.45 584,079.25 2020年
北京金逸 2,062,077.00 1,510,227.15 551,849.85 2020年
鞍山金逸 1,597,824.00 1,087,010.70 510,813.30 2020年
合计 217,900,499.13 156,036,046.82 61,864,452.31
2、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于年末（T），本集团就下列项目之不可撤销经营租赁所需于下列期间承担款项如下：
期间 经营租赁
T+1年 340,235,751.01
T+2年 345,940,877.24
T+3年 339,412,841.41
T+3年以后 3,364,396,895.43
合计 4,389,986,365.10
3、除上述承诺事项外，截至 2020 年 6 月 30 日，本集团无其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
105
十一、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与
编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
由于本集团主要经营电影发行和电影放映业务，且服务提供的地点、与提供服务相关的资产
均位于国内，本集团在内部组织结构和管理要求方面，将本集团的业务作为电影发行和电影放映两
个整体来进行内部报告的复核、资源配置及业绩评价。故本集团在编制本财务报表时，亦相应列示
分部信息。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
电影放映- 电影放映- 电影放映- 电影放映- 电影放映- 电影放映- 电影放映- 分部间抵
项目 电影发行 合计
华东地区 华南地区 华北地区 华中地区 西南地区 东北地区 西北地区 销
15,244,181 23,972,527 15,098,926 6,975,665. 3,233,100. 2,120,983. 34,541,089 34,380,179 67,708,597
营业收入 902,302.36
.73 .49 .65 39 17 29 .84 .00 .92
其中：对外 9,987,130. 18,454,239 10,794,330 4,429,268. 2,075,406. 1,372,773. 19,881,491 67,708,597
713,958.33 0.00
交易收入 30 .89 .01 37 92 08 .02 .92
分部间交 5,257,051. 5,518,287. 4,304,596. 2,546,397. 1,157,693. 14,659,598 34,380,179
748,210.21 188,344.03 0.00
易收入 43 60 64 02 25 .82 .00
128,336,85 113,554,28 43,247,639 43,271,926 26,584,283 16,314,312 3,401,573. 22,381,107 396,695,80
分部费用 396,165.90
0.83 0.86 .95 .17 .53 .27 89 .36 8.96
分部营业
-115,434,8 -86,011,22 -29,952,16 -36,796,68 -24,192,46 -14,387,23 -2,652,095 -10,247,75 -319,674,4
利润（亏 0.00
27.65 4.05 5.45 2.22 7.40 7.18 .35 0.83 50.13
损）
887,536,90 4,657,839, 740,039,35 392,636,95 176,317,89 63,131,952 220,819,23 159,974,13 4,608,457, 2,689,837,
资产总额
5.18 184.47 2.12 3.34 6.85 .17 2.49 2.80 884.48 724.94
1,126,329, 2,612,308, 667,698,51 430,491,81 221,791,96 126,703,64 45,758,360 68,935,703 4,263,900, 1,036,117,
负债总额
102.30 945.56 9.85 6.58 4.90 8.94 .40 .54 111.39 950.68
补充信息 0.00
资本性支 29,641,708 -21,232,20 2,245,566. 41,239,951 21,340,989 23,716,477 97,808,635
856,149.41 0.00 0.00
出 .08 6.41 38 .07 .10 .60 .23
当期确认 -126,845.6 3,011,263. -7,748,134 -4,937,084
-24,574.18 -39,331.01 -15,779.34 -9,978.85 16,295.54 0.00
的减值损 3 29 .49 .67
106
失
折旧和摊 44,465,513 38,367,962 13,958,548 18,527,582 11,097,068 4,557,128. 1,802,439. 133,171,62
395,375.63
销费用 .64 .76 .93 .91 .61 79 09 0.36
减值、折旧
和摊销以 1,169,361.
185,642.79 -76,689.71 0.00 868,345.44 164,143.30 0.00 27,919.92 0.00
外的非现 74
金费用
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 1,469,53 1,469,53 1,469,537 1,469,537
5.91% 100.00% 0.00 2.00% 100.00% 0.00
备的应收账款 7.80 7.80 .80 .80
其中：
按组合计提坏账准 23,412,3 3,287,88 20,124,45 72,097,54 5,805,285 66,292,255.
94.09% 14.04% 98.00% 8.05%
备的应收账款 48.35 9.77 8.58 0.95 .20 75
其中：
24,881,8 4,757,42 20,124,45 73,567,07 7,274,823 66,292,255.
合计 100.00% 100.00%
86.15 7.57 8.58 8.75 .00 75
按单项计提坏账准备：1,469,537.80 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳市泰久信息系统有
1,469,537.80 1,469,537.80 100.00% 预计无法收回
限公司
合计 1,469,537.80 1,469,537.80 -- --
按组合计提坏账准备：3,287,889.77 元
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
107
按组合计提坏账准备的应收
23,412,348.35 3,287,889.77 14.04%
账款
合计 23,412,348.35 3,287,889.77 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 18,017,354.57
1至2年 2,590,817.24
2至3年 1,352,472.47
3 年以上 2,921,241.87
3至4年 0.00
4至5年 600,000.00
5 年以上 2,321,241.87
合计 24,881,886.15
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中：单项不重
1,469,537.80 0.00 0.00 0.00 0.00 1,469,537.80
大
按组合计提坏账
5,805,285.20 -2,517,395.43 0.00 0.00 0.00 3,287,889.77
准备
合计 7,274,823.00 -2,517,395.43 0.00 0.00 0.00 4,757,427.57
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
单位 1 6,437,436.80 25.87% 321,871.84
单位 2 4,642,600.18 18.66% 232,130.01
108
单位 3 3,657,500.11 14.70% 208,875.01
单位 4 1,500,000.00 6.03% 106,250.00
单位 5 1,469,537.80 5.91% 1,469,537.80
合计 17,707,074.89 71.17%
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,649,558,696.58 1,558,673,998.42
合计 1,649,558,696.58 1,558,673,998.42
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部单位往来 1,492,640,137.29 1,393,013,816.50
定金、押金 166,026,614.10 175,136,614.08
代垫款 5,013,343.26 4,802,976.55
合计 1,663,680,094.65 1,572,953,407.13
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 402,550.27 13,876,858.44 14,279,408.71
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期转回 158,010.66
2020 年 6 月 30 日余额 244,539.61 13,876,858.44 14,121,398.05
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
109
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,506,288,901.54
1至2年 16,263,471.74
2至3年 32,416,920.00
3 年以上 108,710,801.35
3至4年 49,720,856.50
4至5年 16,946,420.00
5 年以上 42,043,524.85
合计 1,663,680,094.63
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按信用风险特征组合计提坏账准备 402,550.27 158,010.66 244,539.61
按单项计提坏账准备 13,876,858.44 13,876,858.44
合计 14,279,408.71 158,010.66 14,121,398.05
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
单位 1 内部往来 200,120,105.15 1 年以内 12.03%
单位 2 内部往来 139,276,807.89 1 年以内 8.37%
单位 3 内部往来 98,868,959.14 1 年以内 5.94%
单位 4 内部往来 93,491,920.84 1 年以内 5.62%
单位 5 内部往来 74,133,864.50 1 年以内 4.46%
合计 -- 605,891,657.52 -- 36.42%
3、长期股权投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
110
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 350,735,211.54 8,000,000.00 342,735,211.54 350,735,211.54 8,000,000.00 342,735,211.54
对联营、合营企
16,487,417.27 16,487,417.27 18,107,361.64 18,107,361.64
业投资
合计 367,222,628.81 8,000,000.00 359,222,628.81 368,842,573.18 8,000,000.00 360,842,573.18
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账面价 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
广州金逸 3,000,000.00 3,000,000.00
武汉金逸 3,963,023.28 3,963,023.28
无锡金逸 2,970,001.00 2,970,001.00
中山金逸 1,945,104.98 1,945,104.98
北京金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
嘉兴金逸 2,746,967.66 2,746,967.66
天津奥城金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
福州金逸 2,691,338.47 2,691,338.47
厦门明发金逸 2,243,689.95 2,243,689.95
重庆金逸 1,800,001.00 1,800,001.00
深圳金逸 2,188,406.39 2,188,406.39
厦门名汇金逸 2,131,555.87 2,131,555.87
湛江金逸 800,001.00 800,001.00
中山小榄金逸 829,276.79 829,276.79
苏州金逸 1,807,030.80 1,807,030.80
东莞金逸 0.00 0.00 1,839,574.68
肇庆金逸 1,800,001.00 1,800,001.00
上海金逸 1,800,001.00 1,800,001.00
天津西岸金逸 1,800,001.00 1,800,001.00
金逸院线 10,000,000.00 10,000,000.00
泉州金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
厦门嘉裕金逸 6,000,000.00 6,000,000.00
阳江金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
南京金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
111
秦皇岛金逸 1,886,246.67 1,886,246.67
昆山金逸 1,839,574.68 1,839,574.68 160,425.32
沈阳金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
扬州金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
鞍山金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
莆田金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
广西红五星 3,355,000.00 3,355,000.00
青岛金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
呼和浩特金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
西安金逸 2,000,000.00
大连金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
太原金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
东莞德兴 1,000,000.00 1,000,000.00
上海大连路金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
上海虹口金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
合肥金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
杭州金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
宁波金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
威海金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
常州金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
台山金逸 2,000,000.00
长沙金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
重庆名汇金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
杭州城北金逸 2,000,000.00
成都金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
杭州辰东金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
杭州城联金逸 2,000,000.00 2,000,000.00
福州金美逸贸易 600,000.00 600,000.00
金逸数字文化 10,000,000.00 10,000,000.00
香港金逸文化 847,990.00 847,990.00
三亚金逸 1,020,000.00 1,020,000.00
北京金逸发行 10,000,000.00 10,000,000.00
霍尔果斯金逸广告 50,000,000.00 50,000,000.00
霍尔果斯金逸影业 50,000,000.00 50,000,000.00
112
霍尔果斯金逸技术服
50,000,000.00 50,000,000.00
务
银川金逸 1,000,000.00 1,000,000.00
兰州金逸 1,000,000.00 1,000,000.00
北京金逸嘉逸影业 50,000,000.00 50,000,000.00
济南金逸印象 6,120,000.00 6,120,000.00
兰州金逸巨幕电影城
1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
宝鸡金逸西建影视传
2,550,000.00 2,550,000.00
媒有限公司
合计 342,735,211.54 342,735,211.54 8,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
五洲电影 18,107,36 -1,619,94 16,487,41
0.00
发行 1.64 4.37 7.27
18,107,36 -1,619,94 16,487,41
小计 0.00
1.64 4.37 7.27
18,107,36 -1,619,94 16,487,41
合计
1.64 4.37 7.27
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,971,623.39 41,141,634.57 313,935,520.76 223,439,146.82
其他业务 7,968,690.31 1,512,332.71 180,434,609.54 87,760,245.16
合计 14,940,313.70 42,653,967.28 494,370,130.30 311,199,391.98
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 122,766,894.55
权益法核算的长期股权投资收益 -1,619,944.37 -104,951.01
理财产品投资收益 4,611,908.70 1,100,571.16
合计 2,991,964.33 123,762,514.70
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,580,112.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
电影专资返还专项使用及新冠肺炎疫情
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 13,184,695.47
期间政府补助
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
理财产品收益、结构性存款公允价值变
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 4,406,765.46
动
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,553,283.63
减：所得税影响额 4,141,158.13
少数股东权益影响额 -858,071.46
合计 13,281,545.86 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，
以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -17.27% -0.83 -0.83
扣除非经常性损益后归属于公司
-18.00% -0.87 -0.87
普通股股东的净利润
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