瑞银证券有限责任公司
关于惠州市华阳集团股份有限公司
使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见
瑞银证券有限责任公司（以下简称“瑞银证券”或“保荐机构”）作为惠州
市华阳集团股份有限公司（以下简称“公司”或“华阳集团”）首次公开发行股
票并在中小企业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对公司使用部
分闲置募集资金进行现金管理的情况进行了审慎核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准惠州市华阳集团股份有限公司首次公
开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕1693 号）核准，惠州市华阳集团股份有
限公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）7,310 万股（每股面值人民币 1.00
元），发行价格为每股人民币 13.69 元，本次发行新股募集资金总额合计人民币
1,000,739,000.00 元，扣减发行费用人民币 59,879,000.00 元后，募集资金净
额为人民币 940,860,000.00 元。上述募集资金到位情况已经德勤华永会计师事
务所（特殊普通合伙）验证，并于 2017 年 10 月 11 日出具了德师报（验）字（17）
第 00454 号《验资报告》。
二、募集资金使用情况及闲置原因
截至2018年9月30日，公司累计使用募集资金金额为人民币546,154,499.16
元，尚未使用的募集资金金额为人民币394,705,500.84元。公司募集资金专项账
户余额为人民币59,020,568.29元（其中募集资金累计理财收益及扣除手续费后
累计净利息收入为人民币12,315,067.45元），在理财产品专用结算账户购买理财
尚未到期的募集资金金额为人民币305,000,000.00元，在募集资金专项账户购买
理财产品尚未到期的募集资金金额为人民币43,000,000.00元。
公司募集资金投资项目的实施过程中，由于项目的实际需求，需要分期逐步
投入募集资金，存在暂时闲置的募集资金。
1
三、前次使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况
公司于 2017 年 10 月 27 日召开的第二届董事会第八次会议审议通过了《关
于使用部分募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过 50,000 万元的暂时
闲置募集资金购买保本型理财产品或进行定期存款、结构性存款等，并授权公司
管理层行使具体操作的决策权并签署相关合同文件，该事项自公司第二届董事会
第八次会议审议通过之日起 12 个月内有效，在决议有效期内可循环滚动使用额
度。
截至 2018 年 9 月 30 日，公司及其全资子公司使用暂时闲置募集资金购买银
行理财产品尚未到期的金额共 34,800 万元。公司以闲置募集资金投资的相关产
品具体情况如下：
序购买方 产品类 理财本 预期年化 是否已
发行主体 产品名称 理财期限
号 名称 型 金 收益率 赎回
兴业银行
“金雪球-
惠州华 兴业银行
优悦”保本 保本开 5,000 2017 年 11 月 28 日
阳通用 股份有限
1 开放式人民 放式 万人民 至 4.10% 是
电子有 公司惠州
币理财产品 币 2017 年 12 月 28 日
限公司 分行
（1M-新客
专属）
惠州华 中国银行 中银保本理
6,000 2017 年 11 月 28 日
阳通用 股份有限 财-人民币 保证收
2 万人民 至 3.70% 是
电子有 公司惠州 按期开放 益型
币 2018 年 3 月 5 日
限公司 水口支行 【CNYAQKF】
惠州华 交通银行
蕴通财 5,000 2017 年 11 月 30 日
阳通用 股份有限 保证收
3 富日增利 万人民 至 4.60% 是
电子有 公司惠州 益型
92 天 币 2018 年 3 月 2 日
限公司 分行
惠州华 中国工商 中国工商银 保本浮 20,000 2017 年 11 月 28 日
4 3.10% 是
阳通用 银行股份 行保本型 动收益 万人民 至
2
电子有 有限公司 “随心 E” 型 币 2018 年 1 月 3 日
限公司 惠州惠城 法人人民币
支行 理财产品
中信理财之 是,于
中信银行 保本浮
共赢保本步 4,000 2017 年 11 月 24 日 2017
股份有限 动收益
5 公司 步高升 B 款 万人民 起息，预计两个月 3.25% 年 12
公司惠州 型，开
人民币理财 币 内赎回 月 26
分行 放型
产品 日赎回
是，于
惠州市 中信理财之
中信银行 保本浮 2017
华阳数 共赢保本步 2,500 2017 年 11 月 24 日
股份有限 动收益 年 12
6 码特电 步高升 B 款 万人民 起息，预计两个月 3.25%
公司惠州 型，开 月 25
子有限 人民币理财 币 内赎回
分行 放型 日、26
公司 产品
日赎回
惠州市 中国建设 “乾元-周 是，于
保本浮
华阳精 银行股份 周利”开放 2,500 2017 年 11 月 29 日 2017
动收益
7 机有限 有限公司 式资产组合 万人民 起息，预计两个月 2.60% 年 12
型，开
公司 惠州东江 型保本人民 币 内赎回 月 27
放型
支行 币理财产品 日赎回
惠州市 中国建设 “乾元-周 是，于
保本浮
华阳光 银行股份 周利”开放 4,500 2017 年 11 月 29 日 2017
动收益
8 电技术 有限公司 式资产组合 万人民 起息，预计两个月 2.60% 年 12
型，开
有限公 惠州东江 型保本人民 币 内赎回 月 27
放型
司 支行 币理财产品 日赎回
惠州市
中国光大 2018 年对
华阳光 4,500 2018 年 1 月 12 日
银行股份 公结构性存 保证收
9 电技术 万人民 至 4.70% 是
有限公司 款定制第一 益型
有限公 币 2018 年 4 月 12 日
惠州分行 期产品 197
司
3
惠州华 中国光大 2018 年对
10,000 2018 年 1 月 15 日
阳通用 银行股份 公结构性存 保证收
10 万人民 至 4.65% 是
电子有 有限公司 款定制第一 益型
币 2018 年 6 月 27 日
限公司 惠州分行 期产品 200
惠州华 交通银行
蕴通财 10,000 2018 年 1 月 10 日
阳通用 股份有限 保证收
11 富日增利 万人民 至 4.80% 是
电子有 公司惠州 益型
166 天 币 2018 年 6 月 25 日
限公司 分行
惠州市 中信理财之
中信银行
华阳数 共赢利率结 保本浮 1,500 2018 年 1 月 19 日
股份有限
12 码特电 构 18798 期 动收益 万人民 至 4.55% 是
公司惠州
子有限 人民币结构 型 币 2018 年 5 月 7 日
分行
公司 性理财产品
中信理财之
中信银行
共赢利率结 保本浮 3,500 2018 年 1 月 19 日
股份有限
13 公司 构 18798 期 动收益 万人民 至 4.55% 是
公司惠州
人民币结构 型 币 2018 年 5 月 7 日
分行
性理财产品
兴业银行
惠州华 兴业银行
“金雪球- 保本开 6,000 2018 年 3 月 7 日
阳通用 股份有限
14 优悦”保本 放式 万人民 至 4.70% 是
电子有 公司惠州
开放式人民 币 2018 年 6 月 7 日
限公司 分行
币理财产品
兴业银行
惠州华 兴业银行
“金雪球- 保本开 5,000 2018 年 3 月 14 日
阳通用 股份有限
15 优悦”保本 放式 万人民 至 4.80% 是
电子有 公司惠州
开放式人民 币 2018 年 5 月 14 日
限公司 分行
币理财产品
16 惠州市 中国光大 2018 年对 保证收 4,000 2018 年 4 月 13 日 4.70% 是
4
华阳光 银行股份 公结构性存 益型 万人民 至
电技术 有限公司 款定制第四 币 2018 年 7 月 16 日
有限公 惠州分行 期产品 191
司
中信理财之
中信银行 保本浮
共赢利率结 1,000 2018 年 5 月 11 日
股份有限 动收益
17 公司 构 19976 期 万人民 至 4.50% 是
公司惠州 型
人民币结构 币 2018 年 8 月 27 日
分行
性理财产品
中信理财之
中信银行 保本浮
共赢利率结 3,000 2018 年 5 月 11 日
股份有限 动收益
18 公司 构 19977 期 万人民 至 4.45% 否
公司惠州 型
人民币结构 币 2018 年 11 月 13 日
分行
性理财产品
惠州市 中信理财之
中信银行
华阳数 共赢利率结 保本浮 1,300 2018 年 5 月 11 日
股份有限
19 码特电 构 19977 期 动收益 万人民 至 4.45% 否
公司惠州
子有限 人民币结构 型 币 2018 年 11 月 13 日
分行
公司 性理财产品
惠州华 中国光大 2018 年对
5,000 2018 年 5 月 16 日
阳通用 银行股份 公结构性存 保证收
20 万人民 至 4.64% 否
电子有 有限公司 款定制第五 益型
币 2018 年 11 月 19 日
限公司 惠州分行 期产品 189
惠州华 兴业银行
保本浮 5,000 2018 年 6 月 8 日
阳通用 股份有限 兴业银行结
21 动收益 万人民 至 4.80% 否
电子有 公司惠州 构性存款
型 币 2018 年 12 月 5 日
限公司 分行
惠州华 中国光大 2018 年对 保证收 5,000 2018 年 6 月 27 日
22 4.70% 是
阳通用 银行股份 公结构性存 益型 万人民 至
5
电子有 有限公司 款定制第六 币 2018 年 9 月 27 日
限公司 惠州分行 期产品 218
惠州华 兴业银行
保本浮 3,000 2018 年 6 月 27 日
阳通用 股份有限 兴业银行结
23 动收益 万人民 至 4.90% 是
电子有 公司惠州 构性存款
型 币 2018 年 8 月 27 日
限公司 分行
惠州华 兴业银行
保本浮 7,000 2018 年 6 月 27 日
阳通用 股份有限 兴业银行结
24 动收益 万人民 至 5.00% 否
电子有 公司惠州 构性存款
型 币 2018 年 12 月 27 日
限公司 分行
惠州华 中信银行 共赢利率结 保本浮
5,000 2018 年 6 月 29 日
阳通用 股份有限 构 20631 期 动收
25 万人民 至 4.85% 是
电子有 公司惠州 人民币结构 益、封
币 2018 年 9 月 28 日
限公司 分行 性存款产品 闭式
惠州市
中国光大 2018 年对
华阳光 2018 年 7 月 17 日
银行股份 公结构性存 保证收 500 万
26 电技术 至 4.50% 否
有限公司 款定向第一 益型 人民币
有限公 2018 年 10 月 17 日
惠州分行 期产品 189
司
惠州市
中国光大 2018 年对
华阳光 3,000 2018 年 7 月 17 日
银行股份 公结构性存 保证收
27 电技术 万人民 至 4.69% 否
有限公司 款定制第七 益型
有限公 币 2018 年 12 月 17 日
惠州分行 期产品 249
司
惠州华 兴业银行
保本浮 5,000 2018 年 9 月 28 日
阳通用 股份有限 兴业银行结
28 动收益 万人民 至 4.25% 否
电子有 公司惠州 构性存款
型 币 2018 年 12 月 28 日
限公司 分行
29 惠州华 中信银行 共赢利率结 保本浮 5,000 2018 年 9 月 28 日 4.05% 否
6
阳通用 股份有限 构 22112 期 动收 万人民 至
电子有 公司惠州 人民币结构 益、封 币 2018 年 12 月 28 日
限公司 分行 性存款产品 闭式
综上，公司前次使用部分闲置募集资金进行现金管理均在董事会审批额度之
内，符合相关规定。
四、本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况
本着股东利益最大化原则，为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资
金项目建设和募集资金使用的情况下，公司拟使用暂时闲置募集资金进行现金管
理，用于投资安全性高、流动性好、期限不超过 12 个月、有保本承诺的投资品
种，具体情况如下：
1、现金管理的投资产品品种
为控制风险，投资的品种为安全性高、流动性好、期限不超过 12 个月、有
保本承诺的投资品种。暂时闲置募集资金拟投资的产品须符合以下条件：（1）安
全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；（2）流动性好，不得
影响募集资金投资计划正常进行；（3）期限不得超过 12 个月。
投资品种不涉及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》中关
于风险投资的相关内容，不进行股票及其衍生产品、证券投资基金、以证券投资
为目的的委托理财产品及其他与证券相关的投资行为。
2、现金管理额度
公司及实施募集资金投资项目的子公司拟使用额度不超过 35,000.00 万元
暂时闲置募集资金进行现金管理。上述额度在决议有效期内，可循环滚动使用。
公司使用闲置募集资金进行现金管理将严格遵守深圳证券交易所关于上市公司
募集资金管理的相关规定和公司《募集资金管理办法》的要求。
3、现金管理有效期
本次公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的实施期限自董事会通过之
日起的 12 个月内有效。
4、具体实施方式
上述事项经董事会审议通过后，公司授权管理层在额度范围内行使具体操作
的决策权并签署相关合同文件，包括但不限于：选择合格的理财产品发行主体、
7
明确理财金额、选择理财产品品种、签署合同，公司财务部门负责具体组织实施，
并建立投资台账，安排专人及时分析和跟踪，如评估发现存在可能影响公司资金
安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。
五、投资风险分析及风险控制措施
公司投资的理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较
大，不排除该项投资受到市场波动影响的风险。公司将根据经济形势以及金融市
场的变化适时适量的介入。
针对投资风险，上述投资将严格按照公司相关规定执行，有效防范投资风险，
确保资金安全。
1、严格筛选投资对象，选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全，经营
效益好、资金运作能力强的单位所发行的产品；
2、公司将建立投资台账，安排专人及时分析和跟踪理财产品投向、项目进
展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措
施，控制投资风险；
3、公司审计部负责对产品进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理地预计
各项投资可能的风险与收益，向董事会审计委员会定期报告；
4、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘
请专业机构进行审计；
5、公司将根据深圳证券交易所的相关规定及时履行信息披露的义务。
六、对公司的影响
公司本次使用暂时闲置的募集资金进行现金管理，是在确保公司募集资金投
资项目所需资金和保证募集资金安全的前提下进行的，不影响公司日常资金正常
周转需要，不影响募集资金投资项目的正常建设，不会影响公司主营业务的正常
发展。对暂时闲置的募集资金适时进行保本型低风险投资理财，能够获得一定投
资收益，有利于提升公司整体业绩水平，符合全体股东的利益。
七、履行的决策程序
公司于 2018 年 10 月 25 日召开的第二届董事会第十二次会议、第二届监事
会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。
在不影响公司募集资金投资项目正常实施进度的情况下，同意公司使用不超过
8
35,000 万元的闲置募集资金进行现金管理。
独立董事认为公司本次使用闲置募集资金不超过人民币 35,000 万元进行现
金管理，内容及程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中
小企业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》等有关规定，有利于提高募集资金使用效率，获取
良好的资金回报，不存在损害全体股东利益的情况。作为公司的独立董事，同意
公司使用闲置募集资金不超过人民币 35,000 万元进行现金管理。
八、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：公司本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理已经
公司董事会、监事会审议通过，全体独立董事已发表明确同意意见，履行了必要
的内部审批程序。本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理不会影响募集资金投
资项目建设和募集资金使用，不存在变相改变募集资金用途的情形，不存在损害
公司及全体股东利益的情形，不影响募集资金投资计划的正常运行。公司本次使
用部分闲置募集资金进行现金管理符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等
相关法律、法规和规范性文件的规定。保荐机构对华阳集团本次使用不超过
35,000 万元闲置募集资金进行现金管理事项无异议。
（以下无正文）
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