广东德生科技股份有限公司
2017 年度财务决算报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
公司 2017 年财务报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准
无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：广东德生科技股份有限公司财务报表在所有
重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了德生科技公司 2017 年 12 月 31 日的合并
及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将决算情况报告如
下：
一、2017年度合并报表范围
母公司：广东德生科技股份有限公司
全资子公司：广州德生智盟贸易有限公司、广州德生金卡有限公司
控股子公司：广州德生科鸿科技有限公司
二、2017 年度主要财务数据
单位：人民币元
本年比上年
2017 年 2016 年 2015 年
增减（%）
营业收入（元） 426,821,755.43 343,032,513.82 24.43% 435,206,757.05
营业成本（元） 235,688,877.67 184,577,163.43 27.69% 227,548,515.42
营业利润（元） 67,262,238.17 44,945,753.37 49.65% 91,345,695.96
1
利润总额（元） 66,812,697.38 55,773,149.78 19.79% 106,278,069.18
归属于母公司股东的净利润（元） 57,520,627.53 48,733,107.12 18.03% 91,160,379.97
经营活动产生的现金流量净额（元） 52,928,151.26 -29,763,337.20 277.83% 92,761,759.66
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.40 -0.30 -233.33% 0.93
基本每股收益（元/股） 0.5449 0.4873 11.82% 0.91
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期资产构成及变动情况
单位：人民币元
截至 2017 年 12 月 31 日 截至 2016 年 12 月 31 日 变动幅度
项目
金额 比重（%） 金额 比重（%）
货币资金 431,311,433.15 55.49% 198,041,827.95 38.77% 117.79%
应收账款 225,599,685.80 29.02% 173,088,630.55 33.88% 30.34%
预付款项 4,311,428.12 0.55% 4,291,336.88 0.84% 0.47%
其他应收款 5,761,061.94 0.74% 5,419,775.05 1.06% 6.30%
其他流动资产 1,048,782.24 0.13% 32,379.84 0.01% 3139.00%
流动资产合计 748,853,567.78 96.34% 473,934,046.81 92.77% 58.01%
固定资产 19,993,768.59 2.57% 25,002,128.44 4.89% -20.03%
无形资产 1,239,583.42 0.16% 1,498,875.58 0.29% -17.30%
递延所得税资产 5,866,737.01 0.75% 4,855,681.31 0.95% 20.82%
非流动资产合计 28,455,854.81 3.66% 36,925,717.88 7.23% -22.94%
2
资产总计 777,309,422.59 100.00% 510,859,764.69 100.00% 52.16%
1、2017年12月31日货币资金较2016年12月31日增幅为117.79%，主要原因系公司于2017
年10月首发募集资金及销售回款增加所致；
2、2017年12月31日应收账款较2016年12月31日增幅为30.34%，主要原因系报告期销售收
入增加所致；
3、2017年12月31日其他流动资产合计较2016年12月31日增幅为3,139%，主要原因系本公
司尚未抵扣进项税较上期增加所致；
4、2017年12月31日流动资产合计较2016年12月31日增幅为58.01%，主要原因系本公司于
2017年10月首发募集资金及应收账款增加所致；
5、2017年12月31日资产合计较2016年12月31日增幅为52.16%，主要原因系本公司于2017
年10月首发募集资金及业绩增长所致；
（二）报告期负债构成及变动情况
单位：人民币元
截至 2017 年 12 月 31 日 截至 2016 年 12 月 31 日
项目 变动幅度
金额 比重（%） 金额 比重（%）
应付账款 108,214,090.26 70.57% 99,978,487.47 63.17% 8.24%
应付票据 0.00% 5,033,580.20 3.18% 全额减少
预收款项 4,518,816.44 2.95% 1,482,792.71 0.94% 204.75%
应付职工薪酬 27,251,625.11 17.77% 8,556,138.84 5.41% 218.50%
应交税费 10,887,826.53 7.10% 8,990,128.54 5.68% 21.11%
短期借款 0.00% 30,000,000.00 18.96% 全额减少
3
负债合计 153,344,429.18 100.00% 158,266,886.59 100.00% -3.11%
1、2017年12月31日应付票据较2016年12月31日全额减少，主要原因系票据到期结算所致；
2、2017年12月31日预收账款较2016年12月31日增幅为204.75%，主要原因系本公司及其
子公司广州德生智盟贸易有限公司尚未发货、尚未提供服务的预收货款增加所致；
3、2017年12月31日应付职工薪酬较2016年12月31日增幅为218.50%，主要原因系本年度
应付的年终奖较上年增加所致；
4、2017年12月31日短期借款较2016年12月31日全额减少，主要原因系主要系本公司偿
还借款所致。
（三）报告期股东权益情况
单位：人民币元
截至 2017 年 12 月 31 日 截至 2016 年 12 月 31 日
项目
金额 比重（%） 金额 比重（%） 变动幅度
股本 133,340,000.00 17.15% 100,000,000.00 19.57% 33.34%
资本公积 367,524,460.22 47.28% 187,001,977.20 36.61% 96.54%
盈余公积 16,804,530.62 2.16% 12,145,908.93 2.38% 38.36%
未分配利润 106,199,816.12 13.66% 53,337,810.28 10.44% 99.11%
归属于母公司所有
623,868,806.96 80.26% 352,592,878.10 69.02% 76.96%
者权益合计
少数股东权益 96,186.45 0.01% 107,181.69 0.02% -18.81%
股东权益合计 623,964,993.41 80.27% 352,592,878.10 69.02% 76.96%
负债和股东权益合 777,309,422.59 100.00% 510,859,764.69 100.00% 52.16%
4
计
1、股本较期初增加33.34%，为主要是公司首发普通股股本增加所致；
2、资本公积较期初增加96.54%，主要是公司首发普通股股本溢价产生的资本公积增加
所致；
3、盈余公积较期初增加96.54%，为本年计提的盈余公积所致；
4、未分配利润较期初增加99.11%，为本年业绩增加所致。
（四）报告期损益情况
单位：人民币元
项目 2017 年度 2016 年度 变动幅度
营业收入 426,821,755.43 343,032,513.82 24.43%
营业成本 235,688,877.67 184,577,163.43 27.69%
营业税金及附加 3,992,509.00 2,706,098.42 47.54%
销售费用 45,271,884.45 35,600,060.00 27.17%
管理费用 76,632,821.97 68,160,198.04 12.43%
财务费用 -1,159,433.27 -488,466.66 -137.36%
资产减值损失 9,189,787.54 7,536,913.00 21.93%
其他收益 10,031,119.50 0 100%
营业利润 67,262,238.17 44,945,753.37 49.65%
营业外收入 3,315.31 11,254,812.38 -99.97%
营业外支出 452,856.10 427,415.97 5.95%
5
利润总额 66,812,697.38 55,773,149.78 19.79%
所得税费用 9,303,065.09 7,051,327.97 31.93%
净利润 57,509,632.29 48,721,821.81 18.04%
1、2017年度营业税金及附加较2016年度增幅为47.54%，主要原因系公司销售收入较去年
增长所致。
2、2017年度财务费用较2016年度减幅为137.36%，主要原因系利息收入增长及利息支出
增长共同原因所致。
3、2017年度其他收益、营业利润、营业外收入较2016年度分别变动幅度为100%、49.67%
和-99.97%，主要原因系本报告期财政部发布了修订后的政府补助准则，公司因该会计政策变
更将报告期原列入利润表“营业外收入”的政府补助调整至利润表“其他收益”栏目列示所
致。
4、所得税费用较去年度增加31.93%，主要系公司销售收入较去年增长，利润总额增加所
致。
（五）报告期内现金流量变化情况
单位：人民币元
项目 2017 年 2016 年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 434,586,488.16 365,993,930.81 18.74%
经营活动现金流出小计 381,658,336.90 395,757,268.01 -3.56%
经营活动产生的现金流量净额 52,928,151.26 -29,763,337.20 277.83%
投资活动现金流入小计 45,075.00 10,400.00 333.41%
投资活动现金流出小计 1,508,910.88 6,559,454.90 -77.00%
6
投资活动产生的现金流量净额 -1,463,835.88 -6,549,054.90 -77.65%
筹资活动现金流入小计 262,717,200.00 30,000,000.00 775.72%
筹资活动现金流出小计 79,479,594.14 23,139,954.13 243.47%
筹资活动产生的现金流量净额 183,237,605.86 6,860,045.87 2571.08%
现金及现金等价物净增加额 234,701,921.24 -29,452,346.23 896.89%
1、本报告期经营活动产生现金流量净额同比增长277.83%，系销售回款增加及经营活动
支出减少的共同作用所致；
2、本报告期投资活动产生现金流量净额同比下降77.00%，系2016年固定资产投入较大，
本期投入较小所致；
3、本报告期筹资活动产生现金流量净额同比增长2571.08%，系收到募集资金款及归还
银行借款共同作用所致。
广东德生科技股份有限公司
董事会
2018 年 4 月 19 日
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