广东德生科技股份有限公司 2019 年度财务决算报告 公司 2019 年财务报表已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准 无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:广东德生科技股份有限公司财务报表在所有 重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了德生科技公司 2019 年 12 月 31 日的合并 及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将决算情况报告如 下: 一、2019年度合并报表范围 本公司合并财务报表范围如下: 是否纳入合并财务报表范围 子公司名称 2019.12.31 2018.12.31 广州德生金卡有限公司 是 是 广州德生智盟信息科技有限公司 是 是 广州德生科鸿科技有限公司 是 是 广州德生智能信息技术有限公司 是 是 芜湖德生城市一卡通研究院有限公司 是 是 德生智聘(广州)人力资源有限公司 是 否 云南德生云服科技有限公司 是 否 四川德生数字科技有限公司 是 否 二、2019 年度主要财务数据 单位:人民币元 本年比上年 项目 2019 年 2018 年 2017 年 增减(%) 1 营业收入(元) 488,072,587.32 459,913,767.01 6.12% 426,821,755.43 营业成本(元) 256,679,220.24 251,218,791.73 2.17% 235,688,877.67 营业利润(元) 96,619,821.44 78,812,648.42 22.59% 67,262,238.17 利润总额(元) 96,310,345.17 78,763,308.18 22.28% 66,812,697.38 归属于母公司股东的净利润 87,671,638.34 72,177,437.39 21.47% 57,520,627.53 (元) 经营活动产生的现金流量净 61,758,361.05 41,189,821.03 49.94% 52,928,151.26 额(元) 每股经营活动产生的现金流 0.31 0.31 0.00% 0.40 量净额(元/股) 基本每股收益(元/股) 0.4378 0.3609 21.32% 0.3633 三、财务状况、经营成果和现金流量分析 (一)报告期资产构成及变动情况 单位:人民币元 截至 2019 年 12 月 31 日 截至 2018 年 12 月 31 日 变动幅 项目 金额 比重(%) 金额 比重(%) 度 货币资金 484,012,556.59 52.71% 454,315,909.99 53.66% 6.54% 应收账款 301,124,301.22 32.80% 271,335,155.61 32.05% 10.98% 预付款项 7,568,855.33 0.82% 9,896,204.71 1.17% -23.52% 其他应收款 7,732,255.94 0.84% 5,818,634.03 0.69% 32.89% 存货 86,731,406.42 9.45% 74,282,959.48 8.77% 16.76% 其他流动资产 1,285,513.55 0.14% 1,284,159.30 0.15% 0.11% 流动资产合计 888,454,889.05 96.76% 816,933,023.12 96.50% 8.75% 固定资产 21,864,476.46 2.38% 18,348,522.20 2.17% 19.16% 无形资产 1,952,697.41 0.21% 1,779,377.97 0.21% 9.74% 长期待摊费用 1,352,063.02 0.15% 2,207,348.28 0.26% -38.75% 递延所得税资产 4,550,308.44 0.50% 7,318,334.83 0.86% -37.82% 非流动资产合计 29,719,545.33 3.24% 29,653,583.28 3.50% 0.22% 2 资产总计 918,174,434.38 100.00% 846,586,606.40 100.00% 8.46% 1、2019年12月31日其他应收款较2018年12月31日增幅为32.89%,主要原因系新增新业务 投标保证金及办公场地按金上涨等所致; 2、2019年12月31日长期待摊费用较2018年12月31日减幅为38.75%,主要原因系长期费用 摊销所致; 3、2019年12月31日递延所得税资产较2018年12月31日减幅为37.82%,主要原因系母公司 取得编号为粤RQ-2019-0274号软件企业证书,享受2019年度重点软件企业所得税优惠政 策,所得税税率由15%降至10%;根据财政部、税务总局《关于实施小微利企业普惠性税 收减免政策的通知》(财税[2019]13号),子公司享受小微利企业普惠性税收减免政策, 所得税税率由25%降至5%所致。 (二)报告期负债构成及变动情况 单位:人民币元 截至 2019 年 12 月 31 日 截至 2018 年 12 月 31 日 项目 变动幅度 金额 比重(%) 金额 比重(%) 应付票据 4,762,064.25 2.59% 20,497,390.15 11.65% -76.77% 应付账款 120,606,238.66 65.59% 107,102,058.08 60.86% 12.61% 预收款项 11,097,877.02 6.04% 3,790,407.97 2.15% 192.79% 应付职工薪酬 30,861,478.90 16.78% 29,564,332.99 16.80% 4.39% 应交税费 8,562,464.49 4.66% 12,438,944.86 7.07% -31.16% 其他应付款 7,995,130.46 4.35% 1,079,476.90 0.61% 640.65% 流动负债合计 183,885,253.78 100.00% 174,472,610.95 99.15% 5.39% 其他非流动负债 0.00 0.00% 1,500,000.00 0.85% -100.00% 非流动负债合计 0.00 0.00% 1,500,000.00 0.85% -100.00% 负债合计 183,885,253.78 100.00% 175,972,610.95 100.00% 4.50% 1、2019年12月31日应付票据较2018年12月31日降幅为76.77%,主要原因系部分银行承兑 3 汇票到期所致; 2、2019年12月31日预收账款较2018年12月31日增幅为192.79%,主要原因系预收货款所 致; 3、2019年12月31日应交税费较2018年12月31日减幅为31.16%,主要原因系我司享受2019 年度重点软件企业所得税优惠政策,所得税税率由15%降至10%所致; 4、2019年12月31日其他应付款较2018年12月31日增幅为640.65%,主要原因系我司实施 2019年股权激励计划向激励对象发行股票,按限制性股票数量及回购价格确认回购义务 所致; 5、2019年12月31日其他非流动负债较2018年12月31日降幅为100.00%,主要原因系我司 《社保大数据技术研究与综合业务公共服务应用示范》项目在2019年度验收合格,并确 认当期其他收益所致; (三)报告期股东权益情况 单位:人民币元 截至 2019 年 12 月 31 日 截至 2018 年 12 月 31 日 项目 金额 比重(%) 金额 比重(%) 变动幅度 股本 200,862,150.00 21.88% 133,340,000.00 15.75% 50.64% 资本公积 310,029,919.06 33.77% 368,675,403.62 43.55% -15.91% 库存股 6,078,670.00 0.66% 0.00 0.00% 0.00% 盈余公积 32,673,004.49 3.56% 23,907,615.34 2.82% 36.66% 未分配利润 196,730,797.98 21.43% 144,606,168.79 17.08% 36.05% 归属于母公司所有者 734,217,201.53 79.96% 670,529,187.75 79.20% 9.50% 权益合计 少数股东权益 71,979.07 0.01% 84,807.70 0.01% -15.13% 股东权益合计 734,289,180.60 79.97% 670,613,995.45 79.21% 9.50% 负债和股东权益合计 918,174,434.38 100.00% 846,586,606.40 100.00% 8.46% 1、股本较期初增加50.64%,为我司实施了2018年年度权益分派方案所致; 4 2、盈余公积较期初增加36.66%,为本年计提的盈余公积所致; 3、未分配利润较期初增加36.05%,为本年收入增加、我司享受重点软件企业所得税优 惠政策导致净利润增加所致。 (四)报告期损益情况 单位:人民币元 项目 2019 年度 2018 年度 变动幅度 营业收入 488,072,587.32 459,913,767.01 6.12% 营业成本 256,679,220.24 251,218,791.73 2.17% 营业税金及附加 2,773,529.26 3,489,135.09 -20.51% 销售费用 51,566,224.89 46,924,992.16 9.89% 管理费用 36,182,072.66 33,467,278.52 8.11% 研发费用 64,798,092.67 56,349,931.15 14.99% 财务费用 -4,988,411.43 -3,457,172.78 -44.29% 其他收益 15,760,919.34 18,828,774.75 -16.29% 投资收益 3,342,956.33 3,280,482.35 1.90% 资产减值损失 3,678,722.96 15,264,931.86 -75.90% 资产处置收益 132,809.70 47,512.04 179.53% 营业利润 96,619,821.44 78,812,648.42 22.59% 营业外收入 0 61.86 -100.00% 营业外支出 309,476.27 49,402.10 526.44% 利润总额 96,310,345.17 78,763,308.18 22.28% 所得税费用 8,651,535.46 6,597,249.54 31.14% 净利润 87,658,809.71 72,166,058.64 21.47% 1、2019年度财务费用较2018年度减幅为44.29%,主要原因系利息收入增加所致; 2、2019年度资产减值损失较2018年度减幅为75.90%,主要原因系应收账款减少坏账准备 5 所致; 3、2019年度资产处置收益较2018年度增幅为179.53%,主要系本年处置已报废资产所致; 4、2019年度营业外收入较2018年度减幅为100.00%,主要系本年无营业外收入所致; 5、2019年度营业外支出较2018年度增幅为526.44%,主要系本年处理资产较去年增加所 致。 6、2019年度所得税费用较2018年度增幅为31.14%,主要系递延所得税影响所致。 (五)报告期内现金流量变化情况 单位:人民币元 项目 2019 年 2018 年 同比增减(%) 经营活动现金流入小计 538,102,538.42 486,080,905.32 10.70% 经营活动现金流出小计 476,344,177.37 444,891,084.29 7.07% 经营活动产生的现金流量 61,758,361.05 41,189,821.03 49.94% 净额 投资活动现金流入小计 325,363,374.56 293,294,216.17 10.93% 投资活动现金流出小计 332,090,690.47 295,214,219.39 12.49% 投资活动产生的现金流量 -6,727,315.91 -1,920,003.22 -250.38% 净额 筹资活动现金流入小计 6,192,290.00 0.00 100.00% 筹资活动现金流出小计 26,781,620.00 26,674,664.86 0.40% 筹资活动产生的现金流量 -20,589,330.00 -26,674,664.86 22.81% 净额 6 现金及现金等价物净增加 34,441,715.14 12,595,152.95 173.45% 额 1、本报告期经营活动产生现金流量净额同比上升49.94%,主要系2019年经营活动流入 增加所致; 2、本报告期投资活动产生现金流量净额同比下降205.38%,主要系2019年购建固定资产、 无形资产和其他长期资产投入加大所致; 3、本报告期筹资活动产生现金流量净额同比上升22.81%,主要系2019年我司收到股权 激励款所致。 广东德生科技股份有限公司 董事会 2020 年 4 月 20 日 7