德生科技：中航证券有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用情况的核查意见2020-04-21
中航证券有限公司关于
广东德生科技股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中航证券有限公司（以下简称“中航证券” 或“保荐机构”）作为广东德生科
技股份有限公司（以下简称“德生科技”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保
荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对德生科技 2019 年度
募集资金存放与使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东德生科技股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2017]1728 号）核准，公司获准向社会公开发行人
民币普通股股票（A 股）3,334 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人
民币 7.58 元，募集资金合计 252,717,200.00 元。扣除承销费用人民币 28,000,000.00
元，实际到账的募集资金为人民币 224,717,200.00 元，已于 2017 年 10 月 16 日
存入公司募集资金账户，其中承销保荐费对应增值税 1,584,905.66 元由公司自有
资金账户补足转入募集资金账户，另扣除律师费用、审计及验资费用、已支付的
承销费用、信息披露费用以及发行手续费用合计 12,439,622.64 元后，实际募集
资金净额为人民币 213,862,483.02 元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
已 于 2017 年 10 月 16 日 对 以 上 募 集 资 金 进 行 了 审 验 ， 并 出 具 了
XYZH/2017GZA10663 号《验资报告》。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，公司按照《深圳证券交易所上市公司规范运
作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》等的相关要求制定并修订了《募集资金使用管理办法》，对募集资金实行专
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户存储，对募集资金的存储、使用、审批、变更、监督及使用情况披露等进行了
规定。
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司已与中航证券有限公司、募集
资金存放银行招商银行股份有限公司广州高新支行、平安银行股份有限公司广州
分行营业部、兴业银行股份有限公司广州东风支行（原名称：兴业银行股份有限
公司广州越秀支行）分别签定了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利
和义务。报告期内三方监管协议得到切实履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 金额 备注
0209000902 募集资
招商银行股份有限公司广州高新支行 109,064,257.02
10202 金专户
1501088888 募集资
平安银行股份有限公司广州分行营业部 86,931,991.56
8887 金专户
兴业银行股份有限公司广州东风支行(原名 3911201001 募集资
23,368,376.55
称：兴业银行股份有限公司广州越秀支行) 00192755 金专户
合计 219,364,625.13
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目情况
本年度募集资金投资项目情况详见附件：《募集资金使用情况对照表》。
（二）变更募集资金投资项目情况
公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
（三）募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整
披露的情况。
四、会计师的鉴证意见
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《募集资金年度存放与使用情
况鉴证报告》（XYZH/2020GZA60200），认为：德生科技编制的《募集资金年度
存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及
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相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了德生科技 2019 年度募集资金
的实际存放与使用情况。
五、保荐机构核查意见
经核查，中航证券认为：德生科技 2019 年度已按照《深圳证券交易所上市
公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》等的要求管理和使用募集资金，德生科技编制的《2019 年度募
集资金存放与使用情况的专项报告》中关于公司 2019 年度募集资金管理与使用
情况的披露与实际情况相符。
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附件:
募集资金使用情况对照表
2019 年度
编制单位：广东德生科技股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额（注 1） 21,501.34 本年度投入募集资金总额 362.95
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 648.88
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已
项目达到 本年
变更项 截至期末 截至期末投 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 调整后投资 本年度投 预定可使 度实
目（含 累计投入 资进度（%） 到预计 是否发生重
向 诺投资总额 总额（1） 入金额 用状态日 现的
部分变 金额(2) (3)＝(2)/(1) 效益 大变化
期 效益
更）
承诺投资项目
1.社会保障卡信息化服务平
否 11,053.83 11,053.83 318.51 604.44 5.47 2019 年 0.00 否 否
台技术改造
2.信息化服务研发中心技术
否 8,221.58 8,221.58 44.44 44.44 0.54 2019 年 0.00 否 否
改造
2,225.93
3.营销及服务网络技术改造 否 2,110.84 0.00 0.00 0.00 2018 年 0.00 否 否
（注 1）
承诺投资项目小计 — 21,386.25 21,501.34 362.95 648.88 6.01 — 0.00 — —
超募资金投向 无
超募资金投向小计 无
合计 — 21,386.25 21,501.34 362.95 648.88 6.01 — 0.00 — —
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1、社会保障卡信息化服务平台技术改造: 由于市场环境变化及公司战略发展的原因，项目
运营场地选址不符合现在的具体情况 ，为降低项目实施风险，公司目前正在积极寻找合适
场地。由于尚未达到预定可使用状态，未能实现预期收益。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体 2、信息化服务研发中心技术改造: 由于市场环境变化及公司战略发展的原因，项目运营场
项目） 地选址不符合现在的具体情况 ，为降低项目实施风险，公司目前正在积极寻找合适场地。
由于尚未达到预定可使用状态，未能实现预期收益。
3、营销及服务网络技术改造：公司尚未为各地营销中心购置到适宜的房产，目前正在积极
寻找。由于尚未达到预定可使用状态，未能实现预期收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
2018 年 1 月 12 日,公司召开第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第七次会议，审议
通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用自有资金的议案》，公司以首次公开发行
募集资金置换先期已支付发行费用的自有资金人民币 12,439,622.52 元。信永中和会计师事
募集资金投资项目先期投入及置换情况 务所（特殊普通合伙）针对该事项于 2018 年 1 月 12 日出具了《广东德生科技股份有限公
司以募集资金置换已支付发行费用自有资金的鉴证报告》（XYZH/2018GZA10005）。独立
董事及保荐机构对上述事项分别发表了同意的独立意见及核查意见。截止至 2018 年 1 月 11
日公司自有资金已支付的发行费用，公司于 2018 年 4 月 23 日使用募集资金全部置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
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公司于 2019 年 4 月 23 日召开第二届董事会第六次会议、2019 年 5 月 14 日召开 2018 年年
度股东大会，分别通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司
尚未使用的募集资金用途及去向 对最高额度不超过 7,000.00 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，适时购买安全性高、
流动性好、风险较低的理财产品。截至 2019 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买结
构性存款余额 0.00 万元。
2019 年度，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则（2019 年修订）》、《深圳证券
交易所上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理办法》的有关规定使用募集资金，
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
并及时、真实、准确、完整的对相关信息进行了披露，不存在募集资金存放、使用管理及
披露违规情形。
注 1：2019 年 4 月 23 日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于调整部分募投项目使用募集资金金额的议案》，因统计
口径原因，公司将应用自有资金支付的信息披露费 1,150,943.52 元计入了发行费用，现已将该笔费用从发行费用中调出至“营销及服务网络技
术改造”项目，该项目募集资金承诺投资总额从 2,110.84 万元调增至 2,225.93 万元，募集资金总额从 21,386.25 万元调增至 21,501.34 万元。针
对该事项公司独立董事、监事会以及保荐机构均发表了明确同意意见。
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