德生科技:中航证券有限公司关于公司2019年度募集资金存放与使用情况的核查意见2020-04-21
中航证券有限公司关于
广东德生科技股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中航证券有限公司(以下简称“中航证券” 或“保荐机构”)作为广东德生科
技股份有限公司(以下简称“德生科技”或“公司”)首次公开发行股票并上市的保
荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规
则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定,对德生科技 2019 年度
募集资金存放与使用情况进行了核查,并发表如下核查意见:
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东德生科技股份有限公司首次公开
发行股票的批复》(证监许可[2017]1728 号)核准,公司获准向社会公开发行人
民币普通股股票(A 股)3,334 万股,每股面值人民币 1 元,每股发行价格为人
民币 7.58 元,募集资金合计 252,717,200.00 元。扣除承销费用人民币 28,000,000.00
元,实际到账的募集资金为人民币 224,717,200.00 元,已于 2017 年 10 月 16 日
存入公司募集资金账户,其中承销保荐费对应增值税 1,584,905.66 元由公司自有
资金账户补足转入募集资金账户,另扣除律师费用、审计及验资费用、已支付的
承销费用、信息披露费用以及发行手续费用合计 12,439,622.64 元后,实际募集
资金净额为人民币 213,862,483.02 元。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
已 于 2017 年 10 月 16 日 对 以 上 募 集 资 金 进 行 了 审 验 , 并 出 具 了
XYZH/2017GZA10663 号《验资报告》。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用,公司按照《深圳证券交易所上市公司规范运
作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》等的相关要求制定并修订了《募集资金使用管理办法》,对募集资金实行专
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户存储,对募集资金的存储、使用、审批、变更、监督及使用情况披露等进行了
规定。
根据深圳证券交易所及有关规定的要求,公司已与中航证券有限公司、募集
资金存放银行招商银行股份有限公司广州高新支行、平安银行股份有限公司广州
分行营业部、兴业银行股份有限公司广州东风支行(原名称:兴业银行股份有限
公司广州越秀支行)分别签定了《募集资金三方监管协议》,明确了各方的权利
和义务。报告期内三方监管协议得到切实履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日,募集资金具体存放情况如下:
单位:人民币元
开户银行 银行账号 金额 备注
0209000902 募集资
招商银行股份有限公司广州高新支行 109,064,257.02
10202 金专户
1501088888 募集资
平安银行股份有限公司广州分行营业部 86,931,991.56
8887 金专户
兴业银行股份有限公司广州东风支行(原名 3911201001 募集资
23,368,376.55
称:兴业银行股份有限公司广州越秀支行) 00192755 金专户
合计 219,364,625.13
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)募集资金投资项目情况
本年度募集资金投资项目情况详见附件:《募集资金使用情况对照表》。
(二)变更募集资金投资项目情况
公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
(三)募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整
披露的情况。
四、会计师的鉴证意见
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《募集资金年度存放与使用情
况鉴证报告》(XYZH/2020GZA60200),认为:德生科技编制的《募集资金年度
存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及
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相关格式指引的规定,在所有重大方面如实反映了德生科技 2019 年度募集资金
的实际存放与使用情况。
五、保荐机构核查意见
经核查,中航证券认为:德生科技 2019 年度已按照《深圳证券交易所上市
公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》等的要求管理和使用募集资金,德生科技编制的《2019 年度募
集资金存放与使用情况的专项报告》中关于公司 2019 年度募集资金管理与使用
情况的披露与实际情况相符。
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附件:
募集资金使用情况对照表
2019 年度
编制单位:广东德生科技股份有限公司 单位:人民币万元
募集资金总额(注 1) 21,501.34 本年度投入募集资金总额 362.95
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 648.88
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已
项目达到 本年
变更项 截至期末 截至期末投 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 调整后投资 本年度投 预定可使 度实
目(含 累计投入 资进度(%) 到预计 是否发生重
向 诺投资总额 总额(1) 入金额 用状态日 现的
部分变 金额(2) (3)=(2)/(1) 效益 大变化
期 效益
更)
承诺投资项目
1.社会保障卡信息化服务平
否 11,053.83 11,053.83 318.51 604.44 5.47 2019 年 0.00 否 否
台技术改造
2.信息化服务研发中心技术
否 8,221.58 8,221.58 44.44 44.44 0.54 2019 年 0.00 否 否
改造
2,225.93
3.营销及服务网络技术改造 否 2,110.84 0.00 0.00 0.00 2018 年 0.00 否 否
(注 1)
承诺投资项目小计 — 21,386.25 21,501.34 362.95 648.88 6.01 — 0.00 — —
超募资金投向 无
超募资金投向小计 无
合计 — 21,386.25 21,501.34 362.95 648.88 6.01 — 0.00 — —
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1、社会保障卡信息化服务平台技术改造: 由于市场环境变化及公司战略发展的原因,项目
运营场地选址不符合现在的具体情况 ,为降低项目实施风险,公司目前正在积极寻找合适
场地。由于尚未达到预定可使用状态,未能实现预期收益。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体 2、信息化服务研发中心技术改造: 由于市场环境变化及公司战略发展的原因,项目运营场
项目) 地选址不符合现在的具体情况 ,为降低项目实施风险,公司目前正在积极寻找合适场地。
由于尚未达到预定可使用状态,未能实现预期收益。
3、营销及服务网络技术改造:公司尚未为各地营销中心购置到适宜的房产,目前正在积极
寻找。由于尚未达到预定可使用状态,未能实现预期收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
2018 年 1 月 12 日,公司召开第一届董事会第十九次会议及第一届监事会第七次会议,审议
通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用自有资金的议案》,公司以首次公开发行
募集资金置换先期已支付发行费用的自有资金人民币 12,439,622.52 元。信永中和会计师事
募集资金投资项目先期投入及置换情况 务所(特殊普通合伙)针对该事项于 2018 年 1 月 12 日出具了《广东德生科技股份有限公
司以募集资金置换已支付发行费用自有资金的鉴证报告》(XYZH/2018GZA10005)。独立
董事及保荐机构对上述事项分别发表了同意的独立意见及核查意见。截止至 2018 年 1 月 11
日公司自有资金已支付的发行费用,公司于 2018 年 4 月 23 日使用募集资金全部置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
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公司于 2019 年 4 月 23 日召开第二届董事会第六次会议、2019 年 5 月 14 日召开 2018 年年
度股东大会,分别通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司
尚未使用的募集资金用途及去向 对最高额度不超过 7,000.00 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理,适时购买安全性高、
流动性好、风险较低的理财产品。截至 2019 年 12 月 31 日,公司使用闲置募集资金购买结
构性存款余额 0.00 万元。
2019 年度,公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则(2019 年修订)》、《深圳证券
交易所上市公司规范运作指引》及公司《募集资金管理办法》的有关规定使用募集资金,
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
并及时、真实、准确、完整的对相关信息进行了披露,不存在募集资金存放、使用管理及
披露违规情形。
注 1:2019 年 4 月 23 日,公司召开第二届董事会第六次会议,审议通过了《关于调整部分募投项目使用募集资金金额的议案》,因统计
口径原因,公司将应用自有资金支付的信息披露费 1,150,943.52 元计入了发行费用,现已将该笔费用从发行费用中调出至“营销及服务网络技
术改造”项目,该项目募集资金承诺投资总额从 2,110.84 万元调增至 2,225.93 万元,募集资金总额从 21,386.25 万元调增至 21,501.34 万元。针
对该事项公司独立董事、监事会以及保荐机构均发表了明确同意意见。
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