广东德生科技股份有限公司 2020 年度财务决算报告 公司 2020 年财务报表已经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准 无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是:广东德生科技股份有限公司财务报表在所有 重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了德生科技公司 2020 年 12 月 31 日的合并 及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将决算情况报告如 下: 一、2020年度合并报表范围 本公司合并财务报表范围如下: 是否纳入合并财务报表范围 子公司名称 2019.12.3 2020.12.31 1 广州德生金卡有限公司 是 是 四川德生数字科技有限公司 是 是 广东德生云服信息科技有限公司 是 是 广州德生科鸿科技有限公司 是 是 广州德生智能信息技术有限公司 是 是 芜湖德生城市一卡通研究院有限公司 是 是 德生智聘(广州)人力资源有限公司 是 是 广东德生金信科技有限公司 是 否 广州德岳置业投资有限公司 是 否 广东校园卫士网络科技有限责任公司 是 否 云南德生云服科技有限公司 是 是 新兴县德生云服科技有限责任公司 是 否 贵州智聘人力资源服务有限公司 是 否 二、2020 年度主要财务数据 单位:人民币元 1 本年比上年 项目 2020 年 2019 年 2017 年 增减(%) 营业收入(元) 562,467,225.24 488,072,587.32 15.24% 459,913,767.01 营业成本(元) 301,697,469.09 256,679,220.24 17.54% 251,218,791.73 营业利润(元) 77,725,411.39 96,619,821.44 -19.56% 78,812,648.42 利润总额(元) 77,430,936.82 96,310,345.17 -19.60% 78,763,308.18 归属于母公司股东的净利润 72,164,378.90 87,671,638.34 -17.69% 72,177,437.39 (元) 经营活动产生的现金流量净 32,458,881.92 61,758,361.05 -47.44% 41,189,821.03 额(元) 每股经营活动产生的现金流 0.16 0.31 -48.39% 0.31 量净额(元/股) 基本每股收益(元/股) 0.3601 0.4378 -17.75% 0.3609 三、财务状况、经营成果和现金流量分析 (一)报告期资产构成及变动情况 单位:人民币元 截至 2020 年 12 月 31 日 截至 2019 年 12 月 31 日 项目 变动幅度 金额 比重(%) 金额 比重(%) 货币资金 297,876,891.97 28.87% 484,012,556.59 52.71% -38.46% 应收账款 355,281,418.27 34.43% 301,124,301.22 32.80% 17.98% 预付款项 17,292,250.02 1.68% 7,568,855.33 0.82% 128.47% 其他应收款 7,762,708.43 0.75% 7,732,255.94 0.84% 0.39% 存货 83,465,684.89 8.09% 86,731,406.42 9.45% -3.77% 合同资产 2,053,254.71 0.20% 0.00 0.00% 100.00% 2 其他流动资产 7,634,426.60 0.74% 1,285,513.55 0.14% 493.88% 流动资产合计 771,366,634.89 74.75% 888,454,889.05 96.76% -13.18% 其他权益工具投资 1,000,000.00 0.10% 0.00 0.00% 100.00% 固定资产 21,056,388.76 2.04% 21,864,476.46 2.38% -3.70% 在建工程 285,702.90 0.03% 0.00 0.00% 100.00% 无形资产 226,305,463.54 21.93% 1,952,697.41 0.21% 11489.38% 商誉 79,934.22 0.01% 0.00 0.00% 100.00% 长期待摊费用 3,125,198.69 0.30% 1,352,063.02 0.15% 131.14% 递延所得税资产 8,710,639.21 0.84% 4,550,308.44 0.50% 91.43% 非流动资产合计 260,563,327.32 25.25% 29,719,545.33 3.24% 776.74% 资产总计 1,031,929,962.21 100.00% 918,174,434.38 100.00% 12.39% 1、2020年12月31日货币资金较2019年12月31日下降38.46%,主要系子公司广州德岳置业投资有限公 司取得土地使用权所致; 2、2020年12月31日预付账款较2019年12月31日增长128.47%,主要系预付原材料采购款所致; 3、2020年12月31日合同资产较2019年12月31日增长100.00%,主要系根据会计政策变更从应收账款里 区分所致; 4、2020年12月31日其他流动资产较2019年12月31日增长493.88%,主要系子公司广州德生金卡有限公 司购买兴业银行结构性存款700万元未到期所致; 5、2020年12月31日其他权益工具投资较2019年12月31日增长100.00%,主要系本公司投资北京惠民数 字科技有限公司5%的股份所致; 6、2020年12月31日在建工程较2019年12月31日增长100.00%,主要系孙公司广东校园卫士网络科技有 限公司的设备安装工程投入建设所致; 7、2020年12月31日无形资产较2019年12月31日增长11,489.38%,主要系子公司广州德岳置业投资有 限公司取得土地使用权所致; 8、2020年12月31日商誉较2019年12月31日增长100.00%,主要系子公司广东德生云服信息科技有限公 司收购广东校园卫士网络科技有限公司所致; 3 9、2020年12月31日长期待摊费用较2019年12月31日增长131.14%,主要系江西发卡中心办公场所装修 所致; 10、2020年12月31日递延所得税资产较2019年12月31日增长91.43%,主要系母公司企业所得税税率由 10%升至15%导致。 (二)报告期负债构成及变动情况 单位:人民币元 截至 2020 年 12 月 31 日 截至 2019 年 12 月 31 日 项目 变动幅度 金额 比重(%) 金额 比重(%) 短期借款 57,980,000.00 23.13% 0.00 0.00% 100.00% 应付票据 0.00 0.00% 4,762,064.25 1.90% -100.00% 应付账款 120,678,683.41 48.13% 120,606,238.66 48.10% 0.06% 预收款项 574,794.27 0.23% 11,097,877.02 4.43% -94.82% 应付职工薪酬 28,950,526.75 11.55% 30,861,478.90 12.31% -6.19% 应交税费 14,062,049.22 5.61% 8,562,464.49 3.42% 64.23% 其他应付款 4,543,382.55 1.81% 7,995,130.46 3.19% -43.17% 合同负债 23,864,357.77 9.52% 0.00 0.00% 100.00% 其他流动负债 62,844.32 0.03% 0.00 0.00% 100.00% 流动负债合计 250,716,638.29 100.00% 183,885,253.78 73.34% 36.34% 其他非流动负债 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 非流动负债合计 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 负债合计 250,716,638.29 100.00% 183,885,253.78 73.34% 36.34% 1、2020年12月31日短期借款较2019年12月31日增长100.00%,主要原因系向银行借款未到 期所致; 4 2、2020年12月31日应付票据较2019年12月31日下降100.00%,主要原因系应付票据到期 所致; 3、2020年12月31日预收账款较2019年12月31日下降94.82%,主要原因系根据会计政策变 更从预收账款里区分合同负债和其他流动负债(预收款增值税)所致; 4、2020年12月31日应交税费较2019年12月31日增长64.23%,主要原因系收入增长导致应 交税费增长所致; 5、2020年12月31日其他应付款较2019年12月31日下降43.17%,主要原因系股权激励第一 批限制性股票到期导致限制性股票回购义务减少所致; 6、2020年12月31日合同负债较2019年12月31日增长100.00%,主要原因系根据会计政策 变更从预收账款里区分合同负债和其他流动负债(预收款增值税)所致; 7、2020年12月31日其他流动负债较2019年12月31日增长100.00%,主要原因系根据会计 政策变更从预收账款里区分合同负债和其他流动负债(预收款增值税)所致; (三)报告期股东权益情况 单位:人民币元 截至 2020 年 12 月 31 日 截至 2019 年 12 月 31 日 项目 金额 比重(%) 金额 比重(%) 变动幅度 股本 200,794,668.00 25.70% 200,862,150.00 27.35% -0.03% 资本公积 312,043,425.76 39.94% 310,029,919.06 42.22% 0.65% 库存股 3,465,675.00 0.44% 6,078,670.00 0.83% -42.99% 盈余公积 40,763,357.96 5.22% 32,673,004.49 4.45% 24.76% 未分配利润 230,675,500.91 29.53% 196,730,797.98 26.79% 17.25% 归属于母公司所有者权益合计 780,811,277.63 99.95% 734,217,201.53 99.99% 6.35% 少数股东权益 402,046.29 0.05% 71,979.07 0.01% 458.56% 股东权益合计 781,213,323.92 100.00% 734,289,180.60 100.00% 6.39% 5 1、2020年12月31日库存股较2019年12月31日下降42.99%,主要原因系股权激励第一批限制性股票到 期导致库存股减少所致; 2、2020年12月31日少数股东权益较2019年12月31日增长458.56%,主要原因系子公司广东德生云服信 息科技有限公司收购广东校园卫士网络科技有限公司的90%股权所致。 (四)报告期损益情况 单位:人民币元 项目 2020 年度 2019 年度 变动幅度 营业收入 562,467,225.24 488,072,587.32 15.24% 营业成本 301,697,469.09 256,679,220.24 17.54% 营业税金及附加 4,128,343.14 2,773,529.26 48.85% 销售费用 62,684,555.19 51,566,224.89 21.56% 管理费用 38,519,744.07 36,182,072.66 6.46% 研发费用 71,088,709.02 64,798,092.67 9.71% 财务费用 -931,702.53 -4,988,411.43 81.32% 其他收益 6,953,708.19 15,760,919.34 -55.88% 投资收益 2,033,725.37 3,342,956.33 -39.16% 信用减值损失 14,821,382.20 3,302,149.82 348.84% 资产减值损失 1,822,273.22 376,573.14 383.91% 资产处置收益 101,525.99 132,809.70 -23.56% 营业利润 77,725,411.39 96,619,821.44 -19.56% 营业外收入 40,262.00 0.00 100.00% 营业外支出 334,736.57 309,476.27 8.16% 利润总额 77,430,936.82 96,310,345.17 -19.60% 6 所得税费用 5,341,174.49 8,651,535.46 -38.26% 净利润 72,089,762.33 87,658,809.71 -17.76% 1、2020年度营业税金及附加较2019年度增长48.85%,主要原因系营业收入增加所致; 2、2020年度财务费用较2019年度增长81.32%,主要原因系本期利息收入减少所致; 3、2020年度其他收益较2019年度下降55.88%,主要系本期获得的其他收益减少所致; 4、2020年度投资收益较2019年度下降39.16%,主要系本期结构性存款理财产品减少所致; 5、2020年度信用减值损失较2019年度增长348.84%,主要系应收账款增加坏账准备所致; 6、2020年度资产减值损失较2019年度增长383.91%,主要系存货增加坏账准备所致; 7、2020年度营业外收入较2019年度增长100.00%,主要系上期无营业外收入所致; 9、2020年度所得税费用较2019年度下降38.26%,主要系递延所得税影响所致。 (五)报告期内现金流量变化情况 单位:人民币元 项目 2020 年 2019 年 同比增减(%) 经营活动现金流入小计 585,612,226.89 538,102,538.42 8.83% 经营活动现金流出小计 553,153,344.97 476,344,177.37 16.12% 经营活动产生的现金流量净额 32,458,881.92 61,758,361.05 -47.44% 投资活动现金流入小计 299,173,710.37 325,363,374.56 -8.05% 投资活动现金流出小计 536,275,214.93 332,090,690.47 61.48% 投资活动产生的现金流量净额 -237,101,504.56 -6,727,315.91 -3424.46% 7 筹资活动现金流入小计 131,291,780.00 6,192,290.00 100.00% 筹资活动现金流出小计 110,025,433.83 26,781,620.00 310.82% 筹资活动产生的现金流量净额 21,266,346.17 -20,589,330.00 203.29% 现金及现金等价物净增加额 -183,376,276.47 34,441,715.14 -632.42% 1、本报告期经营活动产生现金流量净额同比下降47.44%,主要系2020年经营活动流出增加所致; 2、本报告期投资活动产生现金流量净额同比下降3,424.46%,主要系2020年构建固定资产、无形资 产支出增加所致; 3、本报告期筹资活动产生现金流量净额同比上升203.29%,主要系2020年取得借款所收到的现金所 致。 广东德生科技股份有限公司董事会 二〇二一年四月十九日 8