广东德生科技股份有限公司 2021 年度财务决算报告 公司 2021 年财务报表已经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意 见的审计报告。会计师的审计意见是:广东德生科技股份有限公司财务报表在所有重大方面 按照企业会计准则的规定编制,公允反映了德生科技公司 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司 财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将决算情况报告如下: 一、2021年度合并报表范围 本公司合并财务报表范围如下: 是否纳入合并财务报表范围 子公司名称 2021.12.31 2020.12.31 广州德生金卡有限公司 是 是 四川德生数字科技有限公司 是 是 广东德生云服信息科技有限公司 是 是 广州德生科鸿科技有限公司 否 是 广州德生智能信息技术有限公司 是 是 芜湖德生城市一卡通研究院有限公司 是 是 德生智聘(广州)人力资源有限公司 是 是 广东德生金信科技有限公司 是 是 广州德岳置业投资有限公司 是 是 广东校园卫士网络科技有限责任公司 是 是 云南德生云服科技有限公司 是 是 新兴县德生云服科技有限责任公司 是 是 贵州智聘人力资源服务有限公司 是 是 德生云服(海南)供应链管理有限公司 是 否 毕节德生人力资源开发有限公司 是 否 毕节德生职业技能培训学校有限公司 是 否 安徽德生科技有限公司 是 否 北京德生智通科技有限公司 是 否 北京金色华勤数据服务有限公司 是 否 北京华勤百业技术服务有限公司 是 否 1 是否纳入合并财务报表范围 子公司名称 2021.12.31 2020.12.31 深圳华勤百业企业管理服务有限公司 是 否 上海华勤百业企业管理服务有限公司 是 否 北京华勤互联科技有限公司 是 否 北京华勤互联人力资源服务有限公司 是 否 江西亲亲小保技术服务有限公司 是 否 南京宜企购技术服务有限公司 是 否 二、2021 年度主要财务数据 单位:人民币元 本年比上 项目 2021 年 2020 年 年增减 2019 年 (%) 营业收入(元) 742,638,309.06 562,467,225.24 32.03% 488,072,587.32 营业成本(元) 422,006,045.24 301,697,469.09 39.88% 256,679,220.24 营业利润(元) 105,950,900.99 77,725,411.39 36.31% 96,619,821.44 利润总额(元) 104,749,438.97 77,430,936.82 35.28% 96,310,345.17 归属于母公司股东的净利润 91,545,385.36 72,164,378.90 26.86% 87,671,638.34 (元) 经营活动产生的现金流量净额 -12,945,469.05 32,458,881.92 -139.88% 61,758,361.05 (元) 每股经营活动产生的现金流量 -0.06 0.16 -137.50% 0.31 净额(元/股) 基本每股收益(元/股) 0.46 0.36 27.78% 0.44 三、财务状况、经营成果和现金流量分析 (一)报告期资产构成及变动情况 2 单位:人民币元 截至 2021 年 12 月 31 日 截至 2020 年 12 月 31 日 项目 变动幅度 金额 比重(%) 金额 比重(%) 货币资金 284,341,299.08 21.17% 297,876,891.97 28.87% -4.54% 应收票据 20,638,825.76 1.54% 0.00% 100.00% 应收账款 530,360,317.00 39.48% 355,281,418.27 34.43% 49.28% 预付款项 12,979,977.02 0.97% 17,292,250.02 1.68% -24.94% 其他应收款 12,128,086.03 0.90% 7,762,708.43 0.75% 56.24% 存货 123,361,655.52 9.18% 83,465,684.89 8.09% 47.80% 合同资产 924,584.40 0.07% 2,053,254.71 0.20% -54.97% 其他流动资产 2,337,523.54 0.17% 7,634,426.60 0.74% -69.38% 流动资产合计 987,072,268.35 73.48% 771,366,634.89 74.75% 27.96% 长期股权投资 1,704,442.85 0.13% 0.00% 100.00% 其他权益工具投资 2,000,000.00 0.15% 1,000,000.00 0.10% 100.00% 固定资产 19,042,361.20 1.42% 21,056,388.76 2.04% -9.56% 在建工程 1,330,605.35 0.10% 285,702.90 0.03% 365.73% 使用权资产 10,104,672.40 0.75% 0.00% 100.00% 无形资产 228,778,578.88 17.03% 226,305,463.54 21.93% 1.09% 商誉 80,073,417.77 5.96% 79,934.22 0.01% 100074.14% 长期待摊费用 2,315,085.79 0.17% 3,125,198.69 0.30% -25.92% 递延所得税资产 9,792,318.59 0.73% 8,710,639.21 0.84% 12.42% 其他非流动资产 1,090,000.00 0.08% 0.00% 100.00% 非流动资产合计 356,231,482.83 26.52% 260,563,327.32 25.25% 36.72% 资产总计 1,343,303,751.18 100.00% 1,031,929,962.21 100.00% 30.17% 1、2021年12月31日应收票据较2020年12月31日增长100%,主要系收到银行承兑汇票所致; 2、2021年12月31日应收账款较2020年12月31日增长49.28%,主要系收入增加导致应收账款增加所致; 3 3、2021年12月31日其他应收款较2020年12月31日增长56.24%,主要系业务量增加导致保证金增加所 致; 4、2021年12月31日存货较2020年12月31日增长47.80%,主要系原材料采购增加所致; 5、2021年12月31日合同资产较2020年12月31日下降54.97%,主要上年合同资产转为应收账款所致; 6、2021年12月31日其他流动资产较2020年12月31日下降69.38%,主要系子公司银行结构性存款到期 所致; 7、2021年12月31日长期股权投资较2020年12月31日增长100%,主要系本公司投资铜仁市民生一卡通 有限公司和六安市民一卡通有限公司所致; 8、2021年12月31日其他权益工具投资较2020年12月31日增长100.00%,主要系本公司投资北京惠民数 字科技有限公司所致; 9、2021年12月31日在建工程较2020年12月31日增长365.73%,主要系子公司总部办公大楼项目投入建 设所致; 10、2021年12月31日使用权资产较2020年12月31日增长100.00%,主要系本年执行新租赁准则所致; 11、2021年12月31日商誉较2020年12月31日增长100074.14%,主要系非同一控制下收购所致; 12、2021年12月31日其他非流动资产较2020年12月31日增长100%,主要系预付固定资产款项所致; (二)报告期负债构成及变动情况 单位:人民币元 截至 2021 年 12 月 31 日 截至 2020 年 12 月 31 日 项目 变动幅度 金额 比重(%) 金额 比重(%) 短期借款 53,380,817.11 11.27% 57,980,000.00 23.13% -7.93% 应付票据 32,313,282.20 6.82% 100% 应付账款 164,943,093.43 34.82% 120,678,683.41 48.13% 36.68% 预收款项 31,226.42 0.01% 574,794.27 0.23% -94.57% 应付职工薪酬 38,558,094.29 8.14% 28,950,526.75 11.55% 33.19% 应交税费 20,918,476.27 4.42% 14,062,049.22 5.61% 48.76% 其他应付款 60,859,558.49 12.85% 4,543,382.55 1.81% 1239.52% 4 合同负债 41,411,618.72 8.74% 23,864,357.77 9.52% 73.53% 一年内到期的非流动负债 11,620,404.98 2.45% 100% 其他流动负债 4,505,750.19 0.95% 62,844.32 0.03% 7069.70% 流动负债合计 428,542,322.10 90.46% 250,716,638.29 100.00% 70.93% 长期借款 41,310,000.00 8.72% 100% 租赁负债 2,993,197.75 0.63% 100% 递延收益 90,566.04 0.02% 100% 递延所得税负债 816,872.63 0.17% 100% 非流动负债合计 45,210,636.42 9.54% 100% 负债合计 473,752,958.52 100.00% 250,716,638.29 100.00% 88.96% 1、2021年12月31日应付票据较2020年12月31日增长100.00%,主要系采购货款增加所致; 2、2021年12月31日应付账款较2020年12月31日增长36.68%,主要系采购货款增加所致; 3、2021年12月31日预收账款较2020年12月31日下降94.57%,主要系预收客户款项减少所致; 4、2021年12月31日应付职工薪酬较2020年12月31日增长33.19%,主要系人工成本上涨所致; 5、2021年12月31日应交税费较2020年12月31日增长48.76%,主要系收入增长导致应交税费增长所致; 6、2021年12月31日其他应付款较2020年12月31日增长1239.52%,主要并入收购子公司其他应付款所 致; 7、2021年12月31日合同负债较2020年12月31日增长73.53%,主要系预收款项增加所致; 8、2021年12月31日其他流动负债较2020年12月31日增长7069.70%,主要系待转销项税增加所致; 9、2021年12月31日长期借款较2020年12月31日增长100%,主要系收购子公司增加银行长期贷款所致; 10、2021年12月31日租赁负债较2020年12月31日增长100%,主要系本年执行新租赁准则所致; 11、2021年12月31日递延收益较2020年12月31日增长100%,主要系子公司收到政府补助所致; 12、2021年12月31日递延所得税负债较2020年12月31日增长100%,主要系非同一控制下企业合并所致。 (三)报告期股东权益情况 5 单位:人民币元 截至 2021 年 12 月 31 日 截至 2020 年 12 月 31 日 项目 金额 比重(%) 金额 比重(%) 变动幅度 股本 200,934,847.00 23.11% 200,794,668.00 25.70% 0.07% 资本公积 313,912,974.00 36.10% 312,043,425.76 39.94% 0.60% 库存股 1,684,428.69 0.19% 3,465,675.00 0.44% -51.40% 盈余公积 51,758,889.10 5.95% 40,763,357.96 5.22% 26.97% 未分配利润 291,134,747.73 33.48% 230,675,500.91 29.53% 26.21% 归属于母公司所有者权益合计 856,057,029.14 98.45% 780,811,277.63 99.95% 9.64% 少数股东权益 13,493,763.52 1.55% 402,046.29 0.05% 3256.27% 股东权益合计 869,550,792.66 100.00% 781,213,323.92 100.00% 11.31% 1、2021年12月31日库存股较2020年12月31日下降51.40%,主要原因系股权激励第一批限制性股票到 期导致库存股减少所致; 2、2021年12月31日少数股东权益较2020年12月31日增长3256.27%,主要原因本年系收购非全资子公 司所致。 (四)报告期损益情况 单位:人民币元 项目 2021 年度 2020 年度 变动幅度 营业收入 742,638,309.06 562,467,225.24 32.03% 营业成本 422,006,045.24 301,697,469.09 39.88% 营业税金及附加 4,801,342.83 4,128,343.14 16.30% 销售费用 89,626,912.07 62,684,555.19 42.98% 管理费用 50,644,892.45 38,519,744.07 31.48% 6 研发费用 73,037,832.76 71,088,709.02 2.74% 财务费用 1,495,262.40 -931,702.53 260.49% 其他收益 4,007,930.28 6,953,708.19 -42.36% 投资收益 549,286.25 2,033,725.37 -72.99% 信用减值损失 7,084,864.99 -14,821,382.20 147.80% 资产减值损失 -7,971,296.39 -1,822,273.22 -337.44% 资产处置收益 1,254,094.55 101,525.99 1135.24% 营业利润 105,950,900.99 77,725,411.39 36.31% 营业外收入 60,464.74 40,262.00 50.18% 营业外支出 1,261,926.76 334,736.57 276.99% 利润总额 104,749,438.97 77,430,936.82 35.28% 所得税费用 11,386,225.22 5,341,174.49 113.18% 净利润 93,363,213.75 72,089,762.33 29.51% 1、2021年度营业收入较2020年度增长32.03%,主要系一卡通及AIOT应用收入增长所致; 2、2021年度营业成本较2020年度增长39.88%,主要系一卡通及AIOT应用收入增长对应成本增长所致; 3、2021年度销售费用较2020年度增长42.98%,主要系销售人员工资薪酬、办公及差旅费增长所致; 4.2021年度管理费用较2020年度增长31.48%,主要系新管理人员薪酬、折旧摊销及中介服务费增长所 致; 5、2021年度财务费用较2020年度增长260.49%,主要系本期利息支出增加所致; 6、2021年度其他收益较2020年度下降42.36%,主要系本期获得政府补助减少所致; 7、2021年度投资收益较2020年度下降72.99%,主要系本期结构性存款理财产品减少所致; 8、2021年度信用减值损失较2020年度增长147.80%,主要系根据客户分组及历史信息调整预期的信用 损失导致的变动所致; 9、2021年度资产减值损失较2020年度下降337.44%,主要系存货跌价增加所致; 7 10、2021年度资产处置收益2020年度增长1135.24%,主要系处置固定资产增加所致; 11、2021年度营业外收入较2020年度增长50.18%,主要系处置非流动资产和获得赔偿收入所致; 12、2021年度营业外支出较2020年度增长276.99%,主要系对捐款以及处理报废固定资产增加所致; 13、2021年度所得税费用较2020年度增长113.18%,主要系利润增加、所得税增加所致。 (五)报告期内现金流量变化情况 单位:人民币元 项目 2021 年 2020 年 同比增减(%) 经营活动现金流入小计 676,286,632.02 585,612,226.89 15.48% 经营活动现金流出小计 689,232,101.07 553,153,344.97 24.60% 经营活动产生的现金流量净额 -12,945,469.05 32,458,881.92 -139.88% 投资活动现金流入小计 166,866,250.07 299,173,710.37 -44.22% 投资活动现金流出小计 177,760,880.96 536,275,214.93 -66.85% 投资活动产生的现金流量净额 -10,894,630.89 -237,101,504.56 95.41% 筹资活动现金流入小计 161,661,762.33 131,291,780.00 23.13% 筹资活动现金流出小计 153,609,201.08 110,025,433.83 39.61% 筹资活动产生的现金流量净额 8,052,561.25 21,266,346.17 -62.13% 现金及现金等价物净增加额 -15,787,538.69 -183,376,276.47 91.39% 1、本报告期经营活动产生现金流量净额同比下降139.88%,主要系2021年付款增加所致; 2、本报告期投资活动产生现金流量净额同比增长95.41%,主要系上年子公司购买土地使用权所致; 8 3、本报告期筹资活动产生现金流量净额同比下降62.13%,主要系2021年取得借款所收到的现金增加 所致。 广东德生科技股份有限公司董事会 二〇二二年四月十九日 9