民生证券股份有限公司关于
                   广东德生科技股份有限公司
               前次募集资金使用情况的核查意见

    民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为广东
德生科技股份有限公司（以下简称“德生科技”或“公司”）非公开发行股票并
上市以及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》《深圳证券交易所股票上市规则（2023 年修订）》及《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对德生
科技前次募集资金使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：

    一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况

    德生科技经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]1174 号文核准，于
2022 年 3 月 14 日向公司控股股东虢晓彬先生非公开发行股票 1,940 万股，发行
价为每股人民币 10.42 元。公司共募集资金 20,214.80 万元，扣除发行费用
531.75 万元后，募集资金净额为 19,683.05 万元。
    截至 2022 年 3 月 14 日止，募集资金 20,214.80 万元扣除尚未支付的保荐承
销费（不含税）人民币 283.02 万元后，余额人民币 19,931.78 万元已全部存入
公司在兴业银行股份有限公司广州东风支行开立的人民币账户
399000100100318389 账号。上述资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普
通合伙）出具的致同验字（2022）第 440C000129 号验资报告予以验证。
    截至 2023 年 3 月 31 日止，公司已将本次非公开发行股票募集资金扣除相关
发行费用后的净额 19,683.05 万元和专户存储累计利息扣除手续费 44.06 万元全
部用于补充流动资金，无尚未使用的募集资金，募投项目完成。公司于 2022 年
7 月 4 日注销该募集资金专用存款账户。

    二、前次募集资金的使用情况

    （一）前次募集资金的实际使用情况
    1、前次募集资金使用情况对照表


                                    1
    见附件 1。
    2、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
    前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异主要系将累计利息扣除
手续费后的净收入投入至项目中所致。

    （二）前次募集资金实际投资项目变更情况
    截至 2023 年 3 月 31 日，公司不存在前次募集资金投资项目变更情况。

    （三）前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
    截至 2023 年 3 月 31 日，公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置
换情况。

    （四）临时闲置募集资金及尚未使用募集资金情况
    截至 2023 年 3 月 31 日，公司不存在临时闲置的前次募集资金情况。
    截至 2023 年 3 月 31 日止，公司已将本次非公开发行股票募集资金扣除相关
发行费用后的净额 19,683.05 万元和专户存储累计利息扣除手续费 44.06 万元全
部用于补充流动资金，无尚未使用的募集资金。

    三、前次募集资金投资项目实现效益情况

    （一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
    见附件 2。

    （二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
    补充流动资金项目主要系用于公司的日常经营及偿还银行借款，无需单独核
算效益。截至 2023 年 3 月 31 日止，公司已将本次非公开发行股票募集资金扣除
相关发行费用后的净额 19,683.05 万元和专户存储累计利息扣除手续费 44.06
万元全部用于补充流动资金，无尚未使用的募集资金，募投项目完成。该项目提
高了公司的业务发展能力、资金运用效率与抗风险能力，并减少公司负债规模和
节省财务费用支出。

    四、前次募集资金中以资产认购股份的，该资产运行情况

    公司不存在前次募集资金以资产认购股份的情况。

    五、会计师的鉴证意见


                                     2
    致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《广东德生科技股份有限公司前次
募集资金使用情况鉴证报告》，认为：德生科技董事会编制的截至 2023 年 3 月
31 日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集
资金投资项目实现效益情况对照表符合中国证监会《监管规则适用指引——发行
类第 7 号》的规定，如实反映了德生科技前次募集资金使用情况。

    六、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：德生科技前次募集资金的存放和使用符合《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》
等文件的规定，德生科技已披露的相关信息及时、真实、准确、完整地反映了募
集资金使用情况。

    （以下无正文）




                                    3
   （本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于广东德生科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的核查意见》之签章页）




   保荐代表人：
                   贺延峰             卢蓉蓉




                                                民生证券股份有限公司

                                                        年   月   日




                                  4
附表 1：

                                                                    前次募集资金使用情况对照表

编制单位：广东德生科技股份有限公司                                                                                                            单位：人民币万元


                                                                                已累计使用募集资金总额：                                              19,727.11
募集资金总额：                                                      19,683.05
                                                                                各年度使用募集资金总额：

变更用途的募集资金总额：                                                    -          2022 年：                                                      19,727.11

变更用途的募集资金总额比例：                                                -          2023 年 1-3 月：                                                       -

            投资项目                             募集资金投资总额                               截止日募集资金累计投资额
                                                                                                                                          项目达到预定可使用状
                                                                                                                       实际投资金额与募   态日期（或截止日项目完
                                   募集前承诺投 募集后承诺投 实际投资金 募集前承诺投 募集后承诺投 实际投资金
序号 承诺投资项目 实际投资项目                                                                                         集后承诺投资金额           工程度）
                                     资金额       资金额         额       资金额       资金额         额
                                                                                                                             的差额

 1     补充流动资金 补充流动资金     19,683.05       19,683.05      19,727.11    19,683.05     19,683.05   19,727.11         44.06               不适用

     注：实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额原因主要系将累计利息扣除手续费后的净收入投入至项目中所致。




                                                                                  5
附表 2：

                                                          前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

编制单位：广东德生科技股份有限公司                                                                                                           单位：人民币万元



         实际投资项目                                                                       最近三年实际效益                  截止日
                                 截止日投资项目累计产能利用率       承诺效益                                                                是否达到预计效益

序号          项目名称                                                          2021 年度    2022 年度    2023 年 1-3 月   累计实现效益

  1      补充流动资金项目                   不适用                   不适用        不适用     不适用           不适用         不适用              不适用

      注：补充流动资金项目主要系用于公司的日常经营及偿还银行借款，无需单独核算效益。截至 2023 年 3 月 31 日止，公司已将本次非公开发行股票募集资金扣除相关发行费

用后的净额 19,683.05 万元和专户存储累计利息扣除手续费 44.06 万元全部用于补充流动资金，无尚未使用的募集资金，募投项目完成。该项目提高了公司的业务发展能力、资

金运用效率与抗风险能力，并减少公司负债规模和节省财务费用支出。




                                                                               6