国信证券股份有限公司
关于奥士康科技股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用专项核查报告
国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”、“保荐机构”）作为奥士
康科技股份有限公司（以下简称“奥士康”、“公司”）首次公开发行股票并上
市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股
票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015 年修
订）》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
等有关规定，对公司 2018 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核
查。核查的具体情况如下：
一、保荐机构进行的核查工作
国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员及财务人员交
谈，查阅了募集资金专户银行对账单、募集专户资金划款审批表、募集资金使
用台账，查阅了公司编制的《奥士康科技股份有限公司董事会关于募集资金
2018 年度存放与使用情况的专项报告》，董事会、监事会及独立董事关于本次
募集资金置换的议案文件，以及天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的
相关鉴证报告，对公司 2018 年度募集资金存放与使用情况进行了核查。
二、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准奥士康科技股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可[2017]1990 号）核准，公司 2017 年 12 月于深圳证券
交易所向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）36,013,000.00 股，发行价为
30.38 元/股，募集资金总额为人民币 1,094,074,940.00 元，扣除保荐及承销费用
人民币 56,703,747.00 元，余额为人民币 1,037,371,193.00 元，另外扣除中介机构
1
费 和 其 他 发 行 费 用 人 民 币 10,235,992.44 元 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
1,027,135,200.56 元。
本次募集资金到账时间为 2017 年 11 月 28 日，本次募集资金到位情况已经
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2017 年 11 月 28 日出具天
职业字[2017]18334 号验资报告。
（二）本年度使用金额及年末余额
截止 2018 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 423,864,890.75 元，
募集资金专户余额为人民币 629,729,518.13 元。
单位：元
项目 金额
2017 年 11 月 28 日募集资金总额 1,037,371,193.00
减：发行费用 10,235,992.44
2017 年 11 月 28 日募集资金净额 1,027,135,200.56
加：2017 年度利息收入 208,039.47
尚未划走的发行费用 8,622,452.83
减：2017 年度累计使用募集资金 163,157,648.13
其中：置换先期已投入的自筹资金 150,209,442.18
2017 年度使用募集资金 12,948,205.95
截止 2017 年 12 月 31 日募集资金余额 872,808,044.73
加：2018 年度利息收入及银行理财收益扣银行手续费后净额 26,251,168.85
减：2018 年度累计使用募集资金 260,707,242.62
其中：2018 年度使用募集资金 260,707,242.62
减：2018 年度划走上期尚未划走的发行费用 8,622,452.83
截止 2018 年 12 月 31 日尚未使用的募集资金余额 629,729,518.13
其中：购买银行理财 585,000,000.00
募集资金专项账户存款余额 44,729,518.13
三、募集资金存放与管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国
证监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神、《深圳
2
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等相关规定的
要求制定并修订了《奥士康科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管
理制度”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实
施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经公司
2017 年第一届董事会第十三次会议审议通过。公司已将深圳证券交易所印发的
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》中与募
集资金管理相关规定与《管理制度》进行了核对，认为《管理制度》亦符合《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》的要求。
根据《管理制度》要求，公司开设了三家银行专项账户，分别是，交通银行
股份有限公司益阳资阳支行（以下简称“交通银行资阳支行”）、中国农业银行
股份有限公司益阳分行营业部（以下简称“农业银行益阳分行”）、长沙银行股
份有限公司湘银支行营业部（以下简称“长沙银行湘银支行”），仅用于公司募
集资金的存储和使用，不用作其他用途。公司所有募集资金项目投资的支出,在
资金使用计划范围内，由财务部门审核，财务负责人、总经理签批后，由财务部
门执行。募集资金投资项目超出计划投入时，需经公司董事会决议并报股东大会
批准。募集资金投资项目应按公司董事会承诺的计划进度组织实施。募集资金的
使用情况由公司财务部门设立台账，公司内部审计部门进行日常监督，同时将检
查情况报告审计委员会。董事会应当每半年度全面核查募集资金投资项目的进展
情况，出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》并披露。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司及国信证券已于 2017 年 12
月 13 日与交通银行资阳支行、农业银行益阳分行、长沙银行湘银支行，分别签
订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议
范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：
单位：元
备
存放银行 银行账户账号 币种 账户性质 余额
注
3
交通银行资阳支 人民 募集资金专
439899991010008888816 22,670,284.43 注1
行 币 户
交通银行资阳支 人民
理财产品 N/A 50,000,000.00 注1
行 币
交通银行益阳分 人民
理财产品 N/A 475,000,000.00 注1
行 币
农业银行益阳分 人民 募集资金专
18496001040005752 19,526,862.44 注2
行 币 户
长沙银行湘银支 人民 募集资金专
800266600312018 2,532,371.26 注3
行 币 户
长沙银行益阳分 人民
800224999220033 理财专户 60,000,000.00 注2
行 币
合计 629,729,518.13
注 1：根据三方监管协议约定，公司在交通银行开设的该募集资金专户仅用于“年产 80
万平方米汽车电子印制电路板建设项目”募集资金的存储和使用以及支付 IPO 过程中尚未支
付的发行费用。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司使用交通银行资阳支行的闲置募集资金，在交通银行益
阳分行购买理财产品 47,500.00 万元，在交通银行资阳支行购买理财产品 5,000.00 万元，
但未开设理财专户。
注 2：根据三方监管协议约定，公司在农业银行益阳分行开设的该募集资金专户仅用于
“年产 120 万平方米高精密印制电路板建设项目”募集资金的存储和使用。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司使用农业银行益阳分行的闲置募集资金，在长沙银行益
阳分行购买理财产品 6,000.00 万元并开设理财专户。
注 3：根据三方监管协议约定，公司在长沙银行湘银支行开设的该募集资金专户仅用于
“年产 120 万平方米高精密印制电路板建设项目”募集资金的存储和使用。
四、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表说明
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金使用情况对照表：
4
单位：万元
募集资金总额 109,407.49 本年度投入
募集资金总 26,070.73
报告期内变更用途的募集资金总额 -
额
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入
募集资金总 42,386.49
累计变更用途的募集资金总额比例 -
额
项目可行
是否已变 截至期末累 截至期末投资 项目达到预
承诺投资项目和 募集资金承 调整后投资 本年度投入 本年度实 是否达到 性是否发
更项目（含 计投入金额 进度（%）（3） 定可使用状
超募资金投向 诺投资总额 总额（1） 金额 现的效益 预计效益 生重大变
部分变更） （2） ＝（2）/（1） 态日期
化
承诺投资项目
1、年产 120 万平方米高精密 2019 年 12 不适用
否 60,629.53 60,629.53 24,367.58 40,683.34 67.10% 2,790.32 否
印制电路板建设项目 月 (注 1)
2、年产 80 万平方米汽车电 2019 年 12
否 42,083.99 42,083.99 1,703.15 1,703.15 4.05% 注2 不适用 否
子印制电路板建设项目 月
102,713.5 102,713.5
承诺投资项目小计 26,070.73 42,386.49
2 2
超募资金投向
1.无此事项
超募资金投向小计
102,713.5 102,713.5
合计 26,070.73 42,386.49
2 2
未达到计划进度或预计收益
不适用。
的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的
无此事项。
情况说明
超募资金的金额、用途及使 无此事项。
5
用进展情况
“年产 120 万平方米高精密印制电路板建设项目”实施地点由“湖南省益阳市资阳区长春经济开发区长春工业园长春东路北
侧、白马山路东侧”变更为“湖南省益阳市资阳区长春经济开发区长春工业园街坊路北侧、白马山路东侧和湖南省益阳市资
募集资金投资项目实施地点
阳区长春经济开发区长春工业园长乐路以西、山渠路以东”；
变更情况
“年产 80 万平方米汽车电子印制电路板建设项目”实施地点由“湖南省益阳市资阳区长春经济开发区长春工业园长乐路以
西、山渠路以东”变更为“湖南省益阳市资阳区长春经济开发区长春工业园街坊路北侧、白马山路东侧”。
募集资金投资项目实施方式 “年产 120 万平方米高精密印制电路板建设项目”实施方式由“现有厂房”变更为“现有厂房、新建厂房”；
调整情况 “年产 80 万平方米汽车电子印制电路板建设项目”实施方式由“新建厂房”变更为“现有厂房、新建厂房”。
在本次募集资金到位前，公司以自筹资金对上述募集资金项目先行投入，截至 2017 年 11 月 30 日，已预先投入人民币
15,020.94 万元。根据公司第一届董事会第十三次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹
募集资金投资项目先期投入
资金的议案》，公司于本期以募集资金置换先期投入募集资金项目的自筹资金 15,020.94 万元，已经天职国际会计师事务所
及置换情况
（特殊普通合伙）出具天职业字[2017]19580 号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，且经保荐机构发表
审核意见。
用闲置募集资金暂时补充流
无此事项。
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
公司募投项目尚在投入中，不存在结余情况。
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及 截至 2018 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金 62,972.95 万元，其中，4,472.95 万元存放于公司募集资金专户，58,500.00
去向 万元购买银行理财。
募集资金使用及披露中存在
不适用。
的问题或其他情况
注 1：“年产 120 万平方米高精密印制电路板建设项目”计划建设期为两年，于 2017 年以自有资金预先投入建设，原计划于 2018 年全部建成。公司于 2018
年 4 月 20 日召开第一届董事会第十四次会议审议通过了《关于募集资金投资项目变更建设期、新增和变更实施地点、变更部分实施方式的议案》，公司决定
将本项目建设期延长至 2019 年 12 月。该项目边建设边投产，2018 年度实现效益 2,790.32 万元（即利润总额），尚未到达产后的预期效益。
注 2：“年产 80 万平方米汽车电子印制电路板建设项目”预计建设完成期为 2019 年 12 月，目前已开始建设但尚未投产。
注 3：除特别说明外，上表数值均保留 2 位小数，总数与各分项数值之和尾数不符的情况，为四舍五入所致。
6
（二）对闲置募集资金进行现金管理的情况
2017 年 12 月 26 日，公司第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第八
次会议审议通过了《关于使用公司闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使
用不超过 81,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理。2018 年 1 月 11 日，公
司 2018 年第一次临时股东大会审议通过了该议案，相关决议自股东大会审议通
过之日起 12 个月内有效。独立董事、监事会及保荐机构就该事项已发表明确同
意意见。
2018 年 4 月 20 日，公司第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第九次
会议审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理及调整使用暂时闲置募集
资金进行现金管理投资产品品种的议案》。公司在确保不影响募集资金投资项目
建设和正常生产经营的情况下，拟调整闲置募集资金投资产品品种为购买期限不
超过 12 个月的银行保本型产品、证券公司理财产品及其他金融机构的保本型产
品。2018 年 5 月 18 日，公司 2017 年度股东大会审议通过了该议案，授权自股
东大会审议通过后 12 个月内有效。独立董事、监事会及保荐机构就该事项已发
表明确同意意见。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司正在进行现金管理尚未到期的金额为 58,500.00
万元，具体情况如下：
单位：万元
投资金额
序号 产品名称 产品类型 产品发行主体 产品期限
（万元）
蕴通财富日增 交通银行资阳支
1 保本型理财 7,500.00 2018-11-21 至 2019-1-3
利 42 天 行
蕴通财富日增 交通银行资阳支
2 保证收益型 5,000.00 2018-10-12 至 2019-1-10
利 90 天 行
蕴通财富日增 交通银行资阳支
3 保证收益型 14,000.00 2018-10-19 至 2019-1-23
利 96 天 行
蕴通财富日增 交通银行资阳支
4 保证收益型 5,000.00 2018-10-19 至 2019-1-23
利 93 天 行
蕴通财富日增 交通银行资阳支
5 保本型理财 1,000.00 2018-12-21 至 2019-1-23
利 33 天 行
蕴通财富日增 交通银行资阳支
6 保证收益型 3,000.00 2018-10-23 至 2019-1-23
利 92 天 行
蕴通财富日增 交通银行资阳支
7 保本型理财 4,000.00 2018-12-21 至 2019-3-20
利 89 天 行
7
投资金额
序号 产品名称 产品类型 产品发行主体 产品期限
（万元）
结构性存款 交通银行资阳支
8 期限结构型 5,000.00 2018-7-24 至 2019-1-17
177 天 行
结构性存款 交通银行资阳支
9 价格结构性 8,000.00 2018-12-21 至 2019-6-19
180 天 行
长沙银行益阳分
10 结构性存款 保本保收益 6,000.00 2018-8-23 至 2019-2-23
行
合计 58,500.00
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2018 年度募集资金投资项目未发生变更，也无对外转让或置换的情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
公司董事会认为公司已按《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引
（2015 年修订）》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露
了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司
对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
七、会计师对 2018 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对《奥士康科技股份有限公司董事
会关于募集资金 2018 年度存放与使用情况的专项报告》进行了审核，并出具了
天职业字[2019]11439 号《奥士康科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴
证报告》，发表意见为：奥士康《奥士康科技股份有限公司董事会关于募集资金
2018 年度存放与使用情况的专项报告》按照《上市公司监管指引第 2 号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司
规范运作指引（2015 年修订）》及相关公告格式规定编制，在所有重大方面公
允反映了奥士康 2018 年度募集资金的存放与使用情况。
八、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：
8
2018 年度，公司严格执行了募集资金专户存储制度，有效地执行了募集资
金监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，不存在违反《上市公
司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交
易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015
年修订）》的情况。
（以下无正文）
9
（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于奥士康科技股份有限公司 2018
年度募集资金存放与使用专项核查报告》之签署页）
保荐代表人：
魏安胜 王新仪
国信证券股份有限公司
年 月 日
