证券代码：002913              证券简称：奥士康          公告编号：2022-069

                         奥士康科技股份有限公司
                   关于开展外汇套期保值业务的公告

        本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
 记载、误导性陈述或重大遗漏。


       奥士康科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 10 月 28 日召开第三
届董事会第六次会议及第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保
值业务的议案》。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市
公司规范运作》及公司《外汇套期保值业务内部控制制度》等相关规定，本次开展外
汇套期保值业务事项尚需提交公司股东大会审议批准。现将有关情况公告如下：

       一、开展外汇套期保值业务的目的、必要性和可行性

       近年来，公司外销收入占营业收入的比重超过 50%，同时，外销业务主要采用
美元结算，因此当汇率出现大幅波动时，汇兑损益将对公司的经营业绩产生一定的影
响。为有效防范外汇市场所带来的风险，提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地
规避和防范公司所面临的汇率风险，防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外
汇资金使用效率，增强公司财务稳健性，公司及控股子公司拟开展外汇套期保值业
务。
       公司制定了《外汇套期保值业务内部控制制度》，完善了相关内控制度和审批流
程，为外汇套期保值业务配备了专门人员，公司采取的针对性风险控制措施切实可
行，开展外汇套期保值业务具有可行性。

       二、外汇套期保值业务基本情况

       1、主要涉及币种及业务品种
       公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司实际经营业务所使
用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元。
       公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务主要包括远期结售汇、外汇掉期、外汇
期权等业务。
       2、业务规模及投入资金来源
       根据公司境外业务规模及实际需求情况，公司及子公司开展不超过人民币 24 亿
元或等值外币的外汇套期保值业务。上述额度可循环滚动使用，资金来源为自有资
金，不涉及募集资金。
       3、开展外汇套期保值业务期限及授权
       为有效防范公司经营过程中存在的汇率风险，公司及控股子公司拟使用自有资
金开展不超过人民币 24 亿元或等值外币的外汇套期保值业务，在额度范围内，资金
可循环使用。开展外汇套期保值业务的期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有
效。
       同时提请股东大会授权董事会审批日常外汇套期保值业务方案及外汇套期保值
业务相关合同，董事会同意授权董事长、董事长在前述授权范围内转授权公司总经理
或其他财务相关负责人及子公司及其管理层行使该项业务决策权、签署外汇套期保
值业务相关协议等相关事项。
       4、外汇套期保值业务交易对方
       具有外汇套期保值业务经营资格的大型商业银行或金融机构。

       三、外汇套期保值的风险分析

       公司及子公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外
汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常业务经营为基础，以规避和防范汇率风险为
目的。但进行外汇套期保值业务仍会存在一定的风险：
       1、汇率波动风险：在汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，
公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失；
       2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于
内部控制机制不完善而造成经营风险；
       3、履约风险：外汇套期保值业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险；
       4、法律风险：因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律法规，可能造
成合约无法正常执行而给公司带来损失。

       四、公司采取的风险控制措施

       1、公司已制定《外汇套期保值业务内部控制制度》，该制度就公司外汇套期保
值业务的基本原则、审批权限、管理及内部操作流程、信息保密、内部风险报告制度
及风险处理程序等方面做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际
操作的需要，所制定的风险控制措施切实有效；
       2、为避免汇率大幅波动带来的损失，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注
国际市场环境变化，适时调整策略，最大限度的避免汇兑损失；
       3、公司外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套
期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的外汇交
易；
       4、公司审计部门将对开展外汇套期保值业务的决策、管理、执行等工作的合规
性进行监督检查，对资金使用情况及盈亏情况进行审查。

       五、会计政策及核算原则

       公司将根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会
计准则第 24 号—套期会计》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相关规定
及其指南，对外汇套期保值业务进行相应的核算和披露。

       六、独立董事、监事会和保荐机构意见

       1、监事会意见

       经核查，监事会认为：公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值
工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有一定
的必要性。公司已制定了《外汇套期保值业务内部控制制度》，完善了相关内控制度，
公司采取的针对性风险控制措施是可行的。我们同意公司及控股子公司在确保生产
经营正常运转和风险可控的前提下，使用自有资金开展不超过人民币 24 亿元或等值
外币的外汇套期保值业务，上述额度在自股东大会审议通过之日起 12 个月内可以灵
活滚动使用。

       2、独立董事意见

       经核查，独立董事认为：公司与银行等金融机构开展的外汇套期保值业务，均以
正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不进行以投机为目的的外汇交易；开
展外汇套期保值业务有利于规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，
有利于控制外汇风险，不存在损害公司和全体股东利益的情形；该外汇套期保值业务
的相关审批程序符合国家相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》等有关规定。
我们一致同意公司及子公司按照相关制度的规定开展本次外汇套期保值业务事项，
并同意将该议案提交公司股东大会审议。

    3、保荐机构核查意见

    经核查，国信证券认为：
    1、公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避汇
率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有一定的必要性；
    2、公司已根据相关法律法规的要求制订了《外汇套期保值业务内部控制制度》
及必要的风险控制措施；
    3、该事项已经公司第三届董事会第六次会议审议通过，符合《深圳证券交易所
股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司
规范运作》等法律法规的相关规定，独立董事和监事会均发表了明确同意意见。
    保荐机构提请公司注意：在进行外汇套期保值业务过程中，要加强业务人员的培
训和风险责任教育，落实风险控制具体措施及责任追究机制，杜绝以盈利为目标的投
机行为，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。
    保荐机构提请投资者关注：虽然公司对外汇套期保值业务采取了相应的风险控
制措施，但外汇套期保值业务固有的汇率波动风险、内部控制固有的局限性等风险，
都可能对公司的经营业绩产生影响。
    综上，保荐机构同意公司及控股子公司开展上述外汇套期保值业务。

    七、备查文件

    1、第三届董事会第六次会议决议；
    2、第三届监事会第六次会议决议；
    3、独立董事关于第三届董事会第六次会议相关事项的独立意见；
    4、国信证券股份有限公司关于奥士康科技股份有限公司开展外汇套期保值业务
的核查意见。
    特此公告。
奥士康科技股份有限公司
        董事会
  2022 年 10 月 31 日