山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
山东联诚精密制造股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019 年 04 月
1
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郭元强、主管会计工作负责人邱秀梅及会计机构负责人(会计主
管人员)马继勇声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 185,987,220.31 152,026,758.27 22.34%
归属于上市公司股东的净利润（元） 14,913,464.98 14,009,628.39 6.45%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
5,693,217.64 10,954,211.28 -48.03%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 4,788,198.93 -14,126,587.48 133.89%
基本每股收益（元/股） 0.19 0.18 5.56%
稀释每股收益（元/股） 0.19 0.18 5.56%
加权平均净资产收益率 2.20% 2.13% 0.07%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,232,867,969.95 1,224,210,674.54 0.71%
归属于上市公司股东的净资产（元） 681,689,625.57 671,916,717.68 1.45%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,056,902.95
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
13,451,122.47
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 409,777.39
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 63,837.61
减：所得税影响额 1,646,278.75
少数股东权益影响额（税后） 1,308.43
合计 9,220,247.34 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
3
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 13,006 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
郭元强 境外自然人 24.30% 19,440,000 19,440,000
翠丽控股有限公司 境外法人 9.00% 7,200,000 7,200,000
山东省高新技术创业
国有法人 7.35% 5,882,400 0
投资有限公司
秦同林 境内自然人 4.88% 3,900,000 0
秦同河 境内自然人 4.88% 3,900,000 0
秦福强 境内自然人 4.88% 3,900,000 0
秦同义 境内自然人 4.88% 3,900,000 2,925,000
中泰资本股权投资管
国有法人 4.24% 3,388,045 0
理（深圳）有限公司
上海艺海创业投资合
境内非国有法人 3.75% 3,000,000 0
伙企业（有限合伙）
济宁英飞尼迪创业投
境内非国有法人 1.50% 1,200,000 0
资中心（有限合伙）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
山东省高新技术创业投资有限公司 5,882,400 人民币普通股 5,882,400
秦同林 3,900,000 人民币普通股 3,900,000
秦同河 3,900,000 人民币普通股 3,900,000
秦福强 3,900,000 人民币普通股 3,900,000
中泰资本股权投资管理（深圳）有限公司 3,388,045 人民币普通股 3,388,045
上海艺海创业投资合伙企业（有限合伙） 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
济宁英飞尼迪创业投资中心（有限合伙） 1,200,000 人民币普通股 1,200,000
4
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
秦同义 975,000 人民币普通股 975,000
Hony Consulting (HK) Limited 600,000 人民币普通股 600,000
杨慧芳 278,300 人民币普通股 278,300
秦同义与秦福强系父子关系；秦同义、秦同林系兄弟关系。除上述关系外，公司
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知悉前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10
名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情
无
况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目变动情况说明
资产负债表项目 期末余额 年初余额 变动比例 变动说明
主要系本期转回期初购买的结构性存款所致，
货币资金 166,690,285.55 112,921,415.69 47.62%
且本期期末未再购买结构性存款
主要系年初有应收结构性存款利息及应收股
其他应收款 1,918,153.50 2,704,244.81 -29.07%
票价格补偿，本期收回所致
主要系年初有应收结构性存款利息本期收回
其中：应收利息 - 326,250.00 -100.00%
所致
主要系本期转回期初购买的结构性存款所致，
其他流动资产 12,823,673.86 89,029,023.79 -85.60%
且本期期末未再购买结构性存款
主要系本期需要安装的加工设备及生产线等
在建工程 51,271,063.91 35,804,945.80 43.20%
在建项目增加所致
主要系本报告期末应付利息及押金等减少所
其他应付款 1,307,257.59 1,907,357.78 -31.46%
致
其中：应付利息 319,517.64 595,265.78 -46.32% 主要系本期应付利息减少所致
主要系以公允价值计量且其变动计入综合收
其他综合收益 -8,980,129.26 -3,839,572.17 133.88%
益的金融资产公允价值变动所致
合并年初到报告期末利润表变动情况说明
项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比例 变动说明
主要系本报告期营业税金及附加减少及受国
税金及附加 1,377,424.35 2,608,798.40 -47.20% 家税收政策影响土地使用税、印花税等减少
所致
主要系本报告期为加大开拓市场力度使市场
销售费用 7,587,959.97 4,911,174.95 54.50% 开拓费增加及受贸易政策影响使关税增加所
致
主要系本报告期咨询费、租赁费、无形资产
管理费用 13,736,845.12 10,256,797.28 33.93%
摊销及薪酬福利增加所致
主要系本报告期公司持续加大新产品、新工
研发费用 4,153,016.10 2,068,236.64 100.80%
艺的开发，研发投入相应增加所致
财务费用 5,323,027.78 5,698,662.21 -6.59% 主要系本报告期汇兑收益增加所致
主要系本报告期募集资金产生存款利息及定
其中：利息收入 309,070.60 169,420.83 82.43%
期存款结息增加所致
资产减值损失及信用减 主要系本报告期会计政策变更及因销售增加
1,440,182.78 299,316.91 381.16%
值损失 使按账龄分析法计提的坏账准备增加所致
主要系本报告期收到绿色工厂专项补助资金
其他收益 12,369,290.01 1,000,000.00 1136.93%
1000 万所致
6
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
主要系本报告期减少购买结构性存款和银行
投资收益 409,777.39 651,666.67 -37.12%
理财产品使收益减少所致
营业外收入 1,156,286.77 2,528,130.69 -54.26% 主要系本报告期非经补贴收入减少所致
营业外支出 14,756.00 9,028.37 63.44% 主要系本报告期报废设备增加所致
主要系本报告期集团合并利润总额减少及母
所得税费用 1,959,878.39 3,443,054.44 -43.08% 公司为高新技术企业享受 15%企业所得税税
率但其利润总额占比增加所致
少数股东损益 -155,302.14 183,727.93 -184.53% 主要系本报告期非全资子公司亏损所致
合并年初到报告期末现金流量表变动情况说明
项目 本期发生额 上年同期发生额 变动比例 变动说明
收到的税费返还 8,104,931.98 4,785,511.93 69.36% 主要系本报告期收到的出口退税额增加所致
收到的其他与经营活动 主要系本报告期收到绿色工厂专项补助资金
14,857,445.71 4,848,590.98 206.43%
有关的现金 1000 万增加所致
支付的其他与经营活动 主要系本报告期管理费用及销售费用增加所
17,179,983.76 9,243,587.26 85.86%
有关的现金 致
处置固定资产、无形资
主要系本报告期销售处置固定资产损失增加
产和其他长期资产而收 2,564,636.00 1,708,000.00 50.15%
所致
回的现金净额
购建固定资产、无形资
主要系本报告期支付土地款及购买设备款项
产和其他长期资产所支 22,766,144.38 10,096,958.74 125.48%
增加所致
付的现金
投资所支付的现金 - 100,000,000.00 -100.00% 主要系去年同期购买短期银行理财产品所致
偿还债务所支付的现金 50,000.00 19,550,000.00 -99.74% 主要系去年同期偿还到期贷款所致
支付的其他与筹资活动
- 4,275,313.69 -100.00% 主要系去年同期支付上市费用所致
有关的现金
汇率变动对现金及现金
-179,754.65 -294,635.13 -38.99% 主要系本报告期汇兑损失减少所致
等价物的影响
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
7
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
四、对 2019 年 1-6 月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资
资产类别 初始投资成本 计公允价值变 期末金额 资金来源
值变动损益 金额 出金额 收益
动
股票 35,572,082.42 -5,140,557.09 -9,383,169.87 25,931,019.49 自有资金
合计 35,572,082.42 -5,140,557.09 -9,383,169.87 0.00 0.00 0.00 25,931,019.49 --
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
8
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东联诚精密制造股份有限公司
2019 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 166,690,285.55 112,921,415.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 162,657,115.30 140,610,461.59
其中：应收票据 3,154,816.94 3,340,000.00
应收账款 159,502,298.36 137,270,461.59
预付款项 21,961,935.04 18,026,500.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,918,153.50 2,704,244.81
其中：应收利息 326,250.00
应收股利
买入返售金融资产
存货 225,168,888.25 220,353,942.01
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,823,673.86 89,029,023.79
9
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
流动资产合计 591,220,051.50 583,645,588.43
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 31,071,576.58
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 25,931,019.49
其他非流动金融资产
投资性房地产 11,336,965.87 11,498,436.91
固定资产 404,214,503.32 401,833,480.29
在建工程 51,271,063.91 35,804,945.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 72,134,391.35 72,710,641.40
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,693,601.96 11,707,912.27
递延所得税资产 15,373,797.54 13,884,100.88
其他非流动资产 50,692,575.01 62,053,991.98
非流动资产合计 641,647,918.45 640,565,086.11
资产总计 1,232,867,969.95 1,224,210,674.54
流动负债：
短期借款 193,777,703.71 189,335,635.36
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 177,891,501.49 180,043,052.38
10
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 4,053,678.44 4,662,179.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,832,348.84 10,548,096.37
应交税费 3,306,033.08 4,582,512.55
其他应付款 1,307,257.59 1,907,357.78
其中：应付利息 319,517.64 595,265.78
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 22,900,000.00 22,900,000.00
其他流动负债
流动负债合计 413,068,523.15 413,978,833.50
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 99,850,000.00 99,900,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 34,780,000.00 34,780,000.00
递延所得税负债 2,631,285.02 2,631,285.02
其他非流动负债
非流动负债合计 137,261,285.02 137,311,285.02
负债合计 550,329,808.17 551,290,118.52
所有者权益：
股本 80,000,000.00 80,000,000.00
11
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 420,299,386.51 420,299,386.51
减：库存股
其他综合收益 -8,980,129.26 -3,839,572.17
专项储备
盈余公积 16,936,463.81 14,997,886.19
一般风险准备
未分配利润 173,433,904.51 160,459,017.15
归属于母公司所有者权益合计 681,689,625.57 671,916,717.68
少数股东权益 848,536.21 1,003,838.34
所有者权益合计 682,538,161.78 672,920,556.02
负债和所有者权益总计 1,232,867,969.95 1,224,210,674.54
法定代表人：郭元强 主管会计工作负责人：邱秀梅 会计机构负责人：马继勇
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 135,408,822.68 80,531,728.98
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 104,830,151.10 120,898,371.29
其中：应收票据 1,100,000.00 1,600,000.00
应收账款 103,730,151.10 119,298,371.29
预付款项 19,294,551.76 13,228,736.65
其他应收款 32,247,359.94 35,210,017.74
其中：应收利息 326,250.00
应收股利
存货 76,218,180.80 73,833,572.58
合同资产
12
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 79,389,206.41
流动资产合计 367,999,066.28 403,091,633.65
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 201,939,105.22 201,269,535.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 35,909,971.69 34,704,754.52
固定资产 243,502,145.69 243,145,039.65
在建工程 38,486,520.96 25,045,783.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 51,543,644.28 53,526,091.64
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,458,986.31 6,087,794.72
递延所得税资产 1,378,164.11 1,253,389.65
其他非流动资产 42,116,225.90 47,470,324.14
非流动资产合计 620,334,764.16 612,502,713.53
资产总计 988,333,830.44 1,015,594,347.18
流动负债：
短期借款 125,000,000.00 125,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 132,985,970.12 140,091,344.59
13
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 1,064,007.23 1,424,497.92
合同负债
应付职工薪酬 4,264,192.49 5,538,026.19
应交税费 3,055,924.45 3,739,084.46
其他应付款 15,044,046.13 52,267,480.18
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 100,000.00 100,000.00
其他流动负债
流动负债合计 281,514,140.42 328,160,433.34
非流动负债：
长期借款 49,900,000.00 49,900,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 34,780,000.00 34,780,000.00
递延所得税负债 674,041.89 674,041.89
其他非流动负债
非流动负债合计 85,354,041.89 85,354,041.89
负债合计 366,868,182.31 413,514,475.23
所有者权益：
股本 80,000,000.00 80,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 417,101,010.01 417,101,010.01
减：库存股
其他综合收益
专项储备
14
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
盈余公积 16,936,463.81 14,997,886.19
未分配利润 107,428,174.31 89,980,975.75
所有者权益合计 621,465,648.13 602,079,871.95
负债和所有者权益总计 988,333,830.44 1,015,594,347.18
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 185,987,220.31 152,026,758.27
其中：营业收入 185,987,220.31 152,026,758.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 180,137,013.61 138,561,116.50
其中：营业成本 146,518,557.51 112,718,130.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,377,424.35 2,608,798.40
销售费用 7,587,959.97 4,911,174.95
管理费用 13,736,845.12 10,256,797.28
研发费用 4,153,016.10 2,068,236.64
财务费用 5,323,027.78 5,698,662.21
其中：利息费用 4,194,391.40 3,713,880.66
利息收入 309,070.60 169,420.83
资产减值损失 151,438.68 299,316.91
信用减值损失 1,288,744.10
加：其他收益 12,369,290.01 1,000,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 409,777.39 651,666.67
其中：对联营企业和合营企业的投资
15
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -3,052,763.65
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,576,510.45 15,117,308.44
加：营业外收入 1,156,286.77 2,528,130.69
减：营业外支出 14,756.00 9,028.37
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,718,041.22 17,636,410.76
减：所得税费用 1,959,878.39 3,443,054.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,758,162.83 14,193,356.32
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 14,758,162.84 14,193,356.32
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 14,913,464.98 14,009,628.39
2.少数股东损益 -155,302.15 183,727.93
六、其他综合收益的税后净额 -5,140,557.09 -5,410,589.52
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
-5,140,557.09 -5,410,589.52
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -5,140,557.09 -5,410,589.52
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
-5,140,557.09 -5,410,589.52
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
16
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 9,617,605.74 8,782,766.80
归属于母公司所有者的综合收益总额 9,772,907.89 8,599,038.87
归属于少数股东的综合收益总额 -155,302.15 183,727.93
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.19 0.18
（二）稀释每股收益 0.19 0.18
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：郭元强 主管会计工作负责人：邱秀梅 会计机构负责人：马继勇
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 155,648,990.97 94,165,581.85
减：营业成本 122,852,693.58 75,572,735.94
税金及附加 932,947.05 1,098,861.27
销售费用 3,494,655.69 1,557,140.22
管理费用 9,158,004.53 5,242,601.65
研发费用 3,891,224.77 1,870,826.75
财务费用 2,129,127.87 1,578,004.03
其中：利息费用 2,182,410.37 1,714,763.04
利息收入 238,632.04 147,188.10
资产减值损失 167,328.43 299,316.91
信用减值损失 923,012.34
加：其他收益 12,303,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 409,777.39 651,666.67
17
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -3,052,756.20
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,760,017.90 7,597,761.75
加：营业外收入 1,049,894.31 2,000,237.06
减：营业外支出 3,116.70 3,500.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,806,795.51 9,594,498.81
减：所得税费用 3,421,019.33 1,439,174.82
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,385,776.18 8,155,323.99
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 19,385,776.18 8,155,323.99
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损
益
4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 19,385,776.18 8,155,323.99
七、每股收益：
18
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 162,646,085.72 138,931,220.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 8,104,931.98 4,785,511.93
收到其他与经营活动有关的现金 14,857,445.71 4,848,590.98
经营活动现金流入小计 185,608,463.41 148,565,323.72
购买商品、接受劳务支付的现金 119,581,195.19 110,314,502.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 34,863,229.33 34,892,960.59
支付的各项税费 9,195,856.20 8,240,861.02
支付其他与经营活动有关的现金 17,179,983.76 9,243,587.26
19
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
经营活动现金流出小计 180,820,264.48 162,691,911.20
经营活动产生的现金流量净额 4,788,198.93 -14,126,587.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 736,027.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,564,636.00 1,708,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,300,663.39 1,708,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
22,766,144.38 10,096,958.74
产支付的现金
投资支付的现金 100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 22,766,144.38 110,096,958.74
投资活动产生的现金流量净额 -19,465,480.99 -108,388,958.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 50,000.00 19,550,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,795,711.61 3,713,880.66
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,275,313.69
筹资活动现金流出小计 3,845,711.61 27,539,194.35
筹资活动产生的现金流量净额 -3,845,711.61 -27,539,194.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -179,754.65 -294,635.13
20
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -18,702,748.32 -150,349,375.70
加：期初现金及现金等价物余额 169,057,685.69 267,180,183.39
六、期末现金及现金等价物余额 150,354,937.37 116,830,807.69
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 105,837,920.61 24,561,552.68
收到的税费返还 1,345,075.60 492,604.52
收到其他与经营活动有关的现金 13,932,492.21 6,858,084.93
经营活动现金流入小计 121,115,488.42 31,912,242.13
购买商品、接受劳务支付的现金 87,206,202.13 53,189,488.32
支付给职工以及为职工支付的现金 20,233,219.43 12,470,973.87
支付的各项税费 4,608,940.94 1,687,602.68
支付其他与经营活动有关的现金 10,489,277.82 6,642,607.25
经营活动现金流出小计 122,537,640.32 73,990,672.12
经营活动产生的现金流量净额 -1,422,151.90 -42,078,429.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 736,027.39
处置固定资产、无形资产和其他长
2,478,000.00 1,708,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,214,027.39 1,708,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长
18,332,987.33 5,006,735.32
期资产支付的现金
投资支付的现金 669,570.00 100,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,002,557.33 105,006,735.32
投资活动产生的现金流量净额 -15,788,529.94 -103,298,735.32
三、筹资活动产生的现金流量：
21
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
2,386,206.37 1,918,559.04
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 4,275,313.69
筹资活动现金流出小计 2,386,206.37 6,193,872.73
筹资活动产生的现金流量净额 -2,386,206.37 -6,193,872.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-22,036.38 -8,516.46
响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,618,924.59 -151,579,554.50
加：期初现金及现金等价物余额 143,535,053.99 251,558,615.57
六、期末现金及现金等价物余额 123,916,129.40 99,979,061.07
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 112,921,415.69 112,921,415.69
应收票据及应收账款 140,610,461.59 140,610,461.59
其中：应收票据 3,340,000.00 3,340,000.00
应收账款 137,270,461.59 137,270,461.59
预付款项 18,026,500.54 18,026,500.54
其他应收款 2,704,244.81 2,704,244.81
其中：应收利息 326,250.00 326,250.00
存货 220,353,942.01 220,353,942.01
其他流动资产 89,029,023.79 89,029,023.79
流动资产合计 583,645,588.43 583,645,588.43
22
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 31,071,576.58 不适用 -31,071,576.58
其他权益工具投资 不适用 31,071,576.58 31,071,576.58
投资性房地产 11,498,436.91 11,498,436.91
固定资产 401,833,480.29 401,833,480.29
在建工程 35,804,945.80 35,804,945.80
无形资产 72,710,641.40 72,710,641.40
长期待摊费用 11,707,912.27 11,707,912.27
递延所得税资产 13,884,100.88 13,884,100.88
其他非流动资产 62,053,991.98 62,053,991.98
非流动资产合计 640,565,086.11 640,565,086.11
资产总计 1,224,210,674.54 1,224,210,674.54
流动负债：
短期借款 189,335,635.36 189,335,635.36
应付票据及应付账款 180,043,052.38 180,043,052.38
预收款项 4,662,179.06 4,662,179.06
应付职工薪酬 10,548,096.37 10,548,096.37
应交税费 4,582,512.55 4,582,512.55
其他应付款 1,907,357.78 1,907,357.78
其中：应付利息 595,265.78 595,265.78
一年内到期的非流动
22,900,000.00 22,900,000.00
负债
流动负债合计 413,978,833.50 413,978,833.50
非流动负债：
长期借款 99,900,000.00 99,900,000.00
递延收益 34,780,000.00 34,780,000.00
递延所得税负债 2,631,285.02 2,631,285.02
非流动负债合计 137,311,285.02 137,311,285.02
负债合计 551,290,118.52 551,290,118.52
所有者权益：
股本 80,000,000.00 80,000,000.00
资本公积 420,299,386.51 420,299,386.51
其他综合收益 -3,839,572.17 -3,839,572.17
盈余公积 14,997,886.19 14,997,886.19
23
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
未分配利润 160,459,017.15 160,459,017.15
归属于母公司所有者权益
671,916,717.68 671,916,717.68
合计
少数股东权益 1,003,838.34 1,003,838.34
所有者权益合计 672,920,556.02 672,920,556.02
负债和所有者权益总计 1,224,210,674.54 1,224,210,674.54
调整情况说明
本公司于2019年1月1日首次执行新金融准则，根据业务模式和金融资产的合同现金流量特征将前期划分
为可供出售金融资产金额调整到其他权益工具投资中，同时本报告期将应收款项类的坏账准备通过“信用
减值损失”项目列示，不再通过“资产减值损失”项目列示。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 80,531,728.98 80,531,728.98
应收票据及应收账款 120,898,371.29 120,898,371.29
其中：应收票据 1,600,000.00 1,600,000.00
应收账款 119,298,371.29 119,298,371.29
预付款项 13,228,736.65 13,228,736.65
其他应收款 35,210,017.74 35,210,017.74
其中：应收利息 326,250.00 326,250.00
存货 73,833,572.58 73,833,572.58
其他流动资产 79,389,206.41 79,389,206.41
流动资产合计 403,091,633.65 403,091,633.65
非流动资产：
长期股权投资 201,269,535.22 201,269,535.22
投资性房地产 34,704,754.52 34,704,754.52
固定资产 243,145,039.65 243,145,039.65
在建工程 25,045,783.99 25,045,783.99
无形资产 53,526,091.64 53,526,091.64
长期待摊费用 6,087,794.72 6,087,794.72
递延所得税资产 1,253,389.65 1,253,389.65
其他非流动资产 47,470,324.14 47,470,324.14
非流动资产合计 612,502,713.53 612,502,713.53
资产总计 1,015,594,347.18 1,015,594,347.18
24
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
流动负债：
短期借款 125,000,000.00 125,000,000.00
应付票据及应付账款 140,091,344.59 140,091,344.59
预收款项 1,424,497.92 1,424,497.92
应付职工薪酬 5,538,026.19 5,538,026.19
应交税费 3,739,084.46 3,739,084.46
其他应付款 52,267,480.18 52,267,480.18
一年内到期的非流动
100,000.00 100,000.00
负债
流动负债合计 328,160,433.34 328,160,433.34
非流动负债：
长期借款 49,900,000.00 49,900,000.00
递延收益 34,780,000.00 34,780,000.00
递延所得税负债 674,041.89 674,041.89
非流动负债合计 85,354,041.89 85,354,041.89
负债合计 413,514,475.23 413,514,475.23
所有者权益：
股本 80,000,000.00 80,000,000.00
资本公积 417,101,010.01 417,101,010.01
盈余公积 14,997,886.19 14,997,886.19
未分配利润 89,980,975.75 89,980,975.75
所有者权益合计 602,079,871.95 602,079,871.95
负债和所有者权益总计 1,015,594,347.18 1,015,594,347.18
调整情况说明
本公司于2019年1月1日首次执行新金融准则，根据业务模式和金融资产的合同现金流量特征将前期划分
为可供出售金融资产金额调整到其他权益工具投资中，同时本报告期将应收款项类的坏账准备通过“信用
减值损失”项目列示，不再通过“资产减值损失”项目列示。
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
25
山东联诚精密制造股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
山东联诚精密制造股份有限公司
法定代表人：郭元强
二〇一九年四月二十六日
26