珠海润都制药股份有限公司
     2018 年度财务决算报告及 2019 年度财务预算方案

    2018 年度（报告期），珠海润都制药股份有限公司（以下简称“公司”）在公司董事
会、管理层的正确领导以及全体员工的共同努力下，公司经营业绩实现了稳步增长，取
得了良好的效益。现将 2018 年度财务决算和 2019 年度财务预算方案报告如下：

    一、2018 年度财务决算报告

    （一）财务报告审计情况
    本公司 2018 年度财务报告经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计，由注册会计师
张晓义、刘彬签字，出具了标准无保留意见审计报告（具体见大华会计师事务所大华审
字[2019]004406 号），内容如下：“珠海润都制药股份有限公司全体股东：我们审计了珠
海润都制药股份有限公司(以下简称润都制药公司)财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的
合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所
有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了润都制药公司 2018 年 12 月 31
日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量”。
    （二）主要经济指标完成情况
    2018 年度财务决算并经审计的各项经济指标完成情况如下：
    1、2018 年度实际营业收入 104,386.05 万元，预算营业收入 97,326.66 万元，目
标完成率 107.25%，较 2017 年度 77,942.10 万元增加 26,443.95 万元，增长 33.93%，
主要原因系本期制剂产品销售快速增长，原料药及医药中间体产品销售稳步增长所致。
    2、2018 年度营业成本 26,026.32 万元，较 2017 年度 27,565.92 万元减少 1,539.60
万元，降低 5.59%，主要是代理产品销售下降所致。
    3、2018 年度税金及附加、期间费用等合计 69,024.87 万元，较 2017 年度 41,103.52
万元增加 27,921.35 万元，增长 67.93%，主要系本期销售规模不断扩大、研发投入持续
增大、上市相关费用及人员薪资成本增加所致。
    4、2018 年度实现营业利润 11,984.13 万元，较 2017 年度 10,396.36 万元增加
1,587.77 万元，增长 15.27%。
    5、2018 年度实际净利润 10,684.44 万元，预算净利润 10,024.91 万元，目标完成
率 106.58%，较 2017 年度 9,065.26 万元增加 1,619.18 万元，增长 17.86%。
    6、2018 年度扣除非经常性损益后净利润为 8,464.92 万元,较 2017 年度 8,293.72
万元增加 171.20 万元,增长 2.06%。
    （三）报告期末财务状况

    1、截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 113,841.99 万元，同比增长 61.25%，
其中流动资产为 77,475.52 万元，同比增长 90.14%，占总资产 68.06%；可供出售金融
资产 50.00 万元，占总资产的 0.04%；固定资产净值为 25,784.85 万元，同比增长 5.85%，
占总资产 22.65%；在建工程为 5,153.15 万元，同比增长 970.36%，占总资产的 4.53%；
无形资产净值为 2,271.02 万元，同比减少 2.40%，占总资产 1.99%。

    2、公司总负债为 26,712.53 万元，同比增长 23.01%，其中流动负债为 15,066.36
万元，同比增长 34.40%，占总负债 56.40%；长期借款 2,930.57 万元，同比减少 38.00%，
占总负债的 10.97%。

    3、股东权益合计为 87,129.46 万元，同比增长 78.24%，其中总股本为 12,000.00
万元，资本公积为 32,918.81 万元，盈余公积为 4,946.90 万元，未分配利润为 37,263.74
万元，同比增长 7.75%。

    二、2019 年度财务预算方案

    2019 年度公司财务预算是在充分总结 2018 年度经营情况和分析 2019 年度经营形
势的基础上，恪守审慎客观的原则，并对 2019 年度的经营情况进行预测后编制。
    本预算报告仅作为公司内部经营计划指标的测算和经营成果的考核依据，不代表公
司对 2019 年度盈利预测和经营业绩的承诺，能否实现取决于经济环境、市场状况变化、
经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性。
    （一）预算编制基本假设及范围
    本预算依据 2019 年度生产经营计划的产量、销售量及预算的销售价格，并假设在
2019 年度符合下列情况：
    1、相关法律法规、各项税收政策、会计政策及行业政策等无重大变化。
    2、所处行业形势及市场行情，市场价格等无重大变化。
    3、本预算范围包括公司合并报表范围内的母公司和子公司，具体如下：
    母公司：珠海润都制药股份有限公司
    子公司：珠海市民彤医药有限公司
    子公司：润都制药（武汉）研究院有限公司
    子公司：润都制药（荆门）有限公司
    （二）预算编制依据
    1、本预算营业收入是以 2019 年度产品销售计划数量为依据，结合 2019 年度预计
售价进行测算。
    2、本预算营业成本是以 2018 年度各产品实际耗用情况为依据，并考虑 2019 年度
各项成本变动因素进行测算。
    3、本预算期间费用依据 2018 年度各费用实际发生情况，并考虑 2019 年度业务量
的增减变化及增收节支目标进行测算。
    （三）2019 年度预算收入利润情况
    1、2019 年度预算营业收入 123,010.93 万元，较 2018 年度实际 104,386.05 万元增
加 18,624.88 万元，增长 17.84%。
    2、2019 年度预算利润总额 14,904.20 万元（剔除 2019 年股权激励计划中股份支付
费用影响的金额约 2,427.12 万元），较 2018 年度实际 11,971.55 万元增加 2,932.65 万元，
增长 24.50%。
    3、2019 年度预算净利润 13,793.57 万元（剔除 2019 年股权激励计划中股份支付费
用影响的金额约 2,427.12 万元），较 2018 年度实际 10,684.44 万元增加 3,109.13 万元，
增长 29.10%。
    4、2019 年度预算扣除非经常性损益净利润 10,269.46 万元（剔除 2019 年股权激励
计划中股份支付费用影响的金额约 2,427.12 万元），较 2018 年度实际 8,464.92 万元增
加 1,804.54 万元，增长 21.32%。
    （四）2019 年度预算设备工程投入情况
    2019 年度购置设备、新增工程项目计划投资 39,043.00 万元，其中，购置设备计划
投入 11,063.00 万元，新增工程项目计划投入 27,980.00 万元。
    （五）2019 年度拟申请银行综合授信情况
    结合公司 2019 年的经营情况，公司拟向银行申请综合授信额度 5 亿元以内。


    特此公告。

                                                      珠海润都制药股份有限公司

                                                                   董事会

                                                            2019 年 4 月 22 日