证券代码：002932          证券简称：明德生物         公告编号：2023-018

                   武汉明德生物科技股份有限公司

               关于续聘 2023 年度审计机构的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。

    武汉明德生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 4 月 20 日
召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议
案》，公司拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为
公司 2023 年度审计机构，现将相关事项公告如下：

    一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

    立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务从业资格，具
有多年上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，能够较好满足公司建立健全内
部控制以及财务审计工作的要求。

    其在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，能够遵循《中国注册会计师独立审
计准则》等相关规定，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表审计
意见。

    为保证审计工作的连续性，公司拟续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)为
公司 2023 年度审计机构，承办公司 2023 年度的审计等注册会计师法定业务及其
他业务，聘期一年。公司董事会提请股东大会授权管理层根据 2023 年度的具体
审计要求和审计范围与立信协商确定相关的审计费用。

    二、拟聘任会计师事务所的基本信息

    （一）机构信息

    1、基本信息

    立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗
潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制
的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。
立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前
具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督
委员会（PCAOB）注册登记。

    2、人员信息

    截至 2022 年末，立信拥有合伙人 267 名、注册会计师 2,392 名、从业人员
总数 10,620 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 674 名。

    3、业务规模

    立信 2021 年度业务收入（经审计）45.23 亿元，其中审计业务收入 34.29 亿
元，证券业务收入 15.65 亿元。2021 年度立信为 587 家上市公司提供年报审计服
务，主要行业包括主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批
发和零售业、房地产业等，审计收费 7.19 亿元，同行业上市公司审计客户 43 家。

    4、投资者保护能力

    截至 2022 年末，立信已提取职业风险基金 1.61 亿元，购买的职业保险累计
赔偿限额为 12.50 亿元，职业保险购买符合相关规定，相关职业保险能够覆盖因
审计失败导致的民事赔偿责任。

    近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

  起诉
          被诉（被    诉讼（仲裁）    诉讼（仲
  （仲                                                  诉讼（仲裁）结果
          仲裁）人       事件         裁）金额
 裁）人
            金亚科                                连带责任，立信投保的职业保险
                                     预计 4500 万
 投资者   技、周旭     2014 年报                  足以覆盖赔偿金额，目前生效判
                                          元
          辉、立信                                决均已履行
                                                  一审判决立信对保千里在 2016
          保千里、
                        2015 年重                 年 12 月 30 日至 2017 年 12 月 14
            东北证
                      组、2015 年                 日期间因证券虚假陈述行为对投
 投资者   券、银信                     80 万元
                      报、2016 年                 资者所负债务的 15%承担补充赔
          评估、立
                           报                     偿责任，立信投保的职业保险足
              信等
                                                  以覆盖赔偿金额
            新亿股                                案件已经开庭，尚未判决，立信
 投资者   份、立 信    年度报告      17.43 万元   投保的职业保险足以覆盖赔偿金
              等                                  额。
          柏堡龙、
                      IPO 和年度                  案件尚未开庭，立信投保的职业
 投资者   立 信、国                    未统计
                         报告                     保险足以覆盖赔偿金额。
          信证 券、
  起诉
                被诉（被     诉讼（仲裁）     诉讼（仲
  （仲                                                            诉讼（仲裁）结果
                仲裁）人        事件          裁）金额
 裁）人
            中兴财光
            华、广东
            信达 律师
            事务所 等
              龙力生
            物、华 英                                        案件尚未开庭，立信投保的职业
 投资者                       年度报告        未统计
            证券、立                                         保险足以覆盖赔偿金额。
              信 等
              神州长
              城、陈
                                                             案件尚未判决，立信投保的职业
 投资者     略、李尔          年度报告        未统计
                                                             保险足以覆盖赔偿金额。
            龙、 立信
                等

    5、独立性和诚信记录

    立信近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 2 次、监督管理措施 30
次、自律监管措施 0 次和纪律处分 2 次，涉及从业人员 82 名。

    （二）项目成员信息

    1、人员信息

                                                开始从事上                    开始为本公司
                                 注册会计师                     开始在本所
    项目              姓名                      市公司审计                    提供审计服务
                                  执业时间                       执业时间
                                                      时间                        时间
 项目合伙人          李顺利        2004 年        2004 年         2012 年        2019 年

 签字注册会计
                     余文琪        2017 年        2017 年         2017 年        2019 年
     师
 质量控制复核
                      揭明         2005 年        2004 年         2016 年        2021 年
     人
    （1）项目合伙人近三年从业情况：

    姓名：李顺利


         时间                          上市公司名称                            职务

     2019 年                    中珠医疗控股股份有限公司                    项目合伙人
       时间                     上市公司名称                 职务

     2019 年             云南西仪工业股份有限公司         项目合伙人

 2019 年-2021 年     南京中央商场（集团）股份有限公司     项目合伙人

 2019 年-2020 年     南京华东电子信息科技股份有限公司     项目合伙人

 2019 年-2021 年       武汉明德生物科技股份有限公司       项目合伙人

 2019 年-2021 年       武汉精测电子集团股份有限公司       项目合伙人

 2019 年-2021 年           百川能源股份有限公司           项目合伙人

 2020 年-2021 年     武汉长江通信产业集团股份有限公司     项目合伙人

    （2）签字会计师近三年从业情况：

    姓名：余文琪

      时间                  上市公司名称                   职务
 2019 年-2021 年    武汉明德生物科技股份有限公司        签字会计师

 2020 年-2021 年   武汉长江通信产业集团股份有限公司     签字会计师

    （3）质量控制复核人近三年从业情况：

    姓名：揭明

      时间                    上市公司名称                  职务
 2019 年-2020 年       常熟市国瑞科技股份有限公司       签字注册会计师

 2019 年-2020 年        潜江永安药业股份有限公司        签字注册会计师

    2021 年         武汉中科通达高新技术股份有限公司    签字注册会计师

    2、项目组成员独立性和诚信记录情况

    项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计
师职业道德守则》对独立性要求的情形，近三年未曾受到刑事处罚、行政处罚和
自律监管措施。

    （三）审计收费

    1、审计费用定价原则

    2023 年度审计费用合计 60 万元，其中年度财务报表审计费用金额为 50 万
元，年度内控报告审计费用为 10 万元，以上两项审计费用与 2022 年度相比未发
生变化。审计费用的定价原则主要是根据公司业务规模及分布情况协商确定。

    此外，如公司在因资产重组等原因导致审计业务范围再度增加的，实际支付
审计报酬金额以双方最终签订的《审计业务约定书》确定的金额为准。立信所为
公司提供的以上审计以外的其他服务项目费用另行支付。

    三、拟续聘会计师事务所履行的程序

    1、公司董事会审计委员会审查了立信会计师事务所（特殊普通合伙）有关
资格证照、相关信息和诚信记录，认为其在执业过程中坚持独立审计准则，客观、
公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行审计机构应尽的职责，认
可立信会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性、专业胜任能力、投资者保护能
力，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构，
并提交公司第四届董事会第三次会议审议。

    2、公司独立董事对公司续聘 2023 年度审计机构发表了事前认可意见及独
立意见。

    独立董事事前认可意见如下：立信会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事
证券业务的资格，在以前年度担任本公司财务审计机构期间能够本着独立、客观、
公正的原则，遵守注册会计师独立审计准则，勤勉履行审计职责。因此，我们同
意公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2023 年度审计机构，
同意将该议案提交公司董事会审议，并在董事会审议通过后提交 2022 年年度股
东大会审议。

    独立董事独立意见：立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相
关业务审计从业资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养。其在担任
公司 2022 年度审计机构期间严格遵循《中国注册会计师独立审计准则》等有关
财务审计的法律、法规和相关政策，勤勉尽责，遵照独立、客观、公正的执业准
则，公允合理地发表了审计意见，出具的审计报告能公正、真实地反映公司的财
务状况和经营成果，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，诚信
状况良好，因此同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023
年度财务报告和内部控制的审计机构。

    3、公司第四届董事会第三次会议以全票同意审议通过了《关于续聘 2023 年
度审计机构的议案》，同意继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2023 年度财务报告和内部控制的审计机构。该议案尚需提交公司 2022 年年度股
东大会审议。
    4、生效日期

    本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公 司股东大
会审议通过之日起生效。

    四、报备文件

    1、第四届董事会第三次会议决议；

    2、第四届监事会第三次会议决议；

    3、独立董事关于续聘 2023 年度审计机构的事前认可意见；

    4、独立董事关于第四届董事会第三次会议相关事项的独立意见；

    5、立信会计师事务所（特殊普通合伙）营业执业证照，主要负责人和监管
业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、
执业证照和联系方式。

    特此公告。



                                  武汉明德生物科技股份有限公司

                                          董   事   会

                                        2023 年 4 月 21 日