成都天奥电子股份有限公司

       募集资金存放与使用情况鉴证报告

                    大华核字[2023]002693 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
                成都天奥电子股份有限公司
            募集资金存放与使用情况鉴证报告
                        （2022 年度）




                      目      录                  页   次

一、   募集资金存放与使用情况鉴证报告              1-2

二、   成都天奥电子股份有限公司 2022 年度募集资    1-5
       金存放与使用情况的专项报告
                                                      大华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                    北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
                                      电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
                                                                    www.dahua-cpa.com




    募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告

                                                      大华核字[2023]002693 号



成都天奥电子股份有限公司全体股东：
    我们审核了后附的成都天奥电子股份有限公司（以下简称天奥电
子）《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称
“募集资金专项报告”）。
    一、董事会的责任
    天奥电子董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指
引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对天奥电子募集资金专
项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行
了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对天奥电子募
集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。


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    在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
提供了合理的基础。
    三、鉴证结论
    我们认为，天奥电子募集资金专项报告在所有重大方面按照中国
证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布
的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司
规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了天奥电
子 2022 年度募集资金存放与使用情况。
    四、对报告使用者和使用目的的限定
    本报告仅供天奥电子年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本报告作为天奥电子年度报告的必备文件，随其
他文件一起报送并对外披露。



大华会计师事务所(特殊普通合伙)            中国注册会计师：

                                                                       唐荣周

          中国北京                        中国注册会计师：

                                                                        刘勇


                                            二〇二三年四月二十六日




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成都天奥电子股份有限公司
2022 年度
募集资金存放与使用情况专项报告




                           成都天奥电子股份有限公司
            2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告


    一、 募集资金基本情况
    （一）实际募集资金金额、资金到位情况
    经中国证券监督管理委员会于2018年8月10日《关于核准成都天奥电子股份有限公司首
次公开发行股票的批复》（证监许可【2018】1300号）文件核准，公司公开发行人民币普通
股2,667万股，每股面值为人民币1元，每股发行价为人民币19.38元，募集资金总额为人民
币 51,686.46 万 元， 扣 除各 项 发 行 费 用 人 民币 3,814.01 万 元 ，募 集 资 金 净额 为 人 民 币
47,872.45万元。上述资金到位情况已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并
于2018年8月29日出具了验资报告（众环验字（2018）020012号）。
    （二）2022 年度募集资金使用情况及结余情况
    2022 年度，公司直接投入募投项目 27,171,117.16 元，利用闲置募集资金购买银行理
财产品 300,000,000 元，到期赎回 450,000,000 元,实现投资收益 2,381,960.42 元，永久补
充流动资金 80,792,105.76 元，银行手续费支出 8,907.11 元，募集资金利息收入 405,776.95
元。
    截至 2022 年 12 月 31 日止，公司直接投入募投项目 252,230,641.93 元，置换前期使用
自筹资金预先投入募投项目金额 59,779,715.45 元，利用闲置募集资金购买银行理财产品期
末尚未赎回资金 0.00 元，利用闲置募集资金购买银行理财产品实现投资收益 29,290,746.34
元，银行手续费支出 48,912.01 元，募集资金存放银行产生利息收入 1,318,205.74 元，节
余募集资金永久补充流动资金 80,792,105.76 元，募集资金余额为人民币 116,482,039.01
元。
    二、募集资金存放和管理情况
    （一）募集资金管理制度的制定和执行情况
    公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券
发行管理办法》、 上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《中小企业板信息披露业务备忘录
第 13 号上市公司信息披露公告格式之第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专
项报告格式》制定了《募集资金管理制度》、《募集资金使用细则》，对募集资金的存储、
使用、变更、管理与监督等方面做出了具体明确的规定。公司严格按照《募集资金管理制度》
使用及管理募集资金。


                                        专项报告 第 1 页
成都天奥电子股份有限公司
2022 年度
募集资金存放与使用情况专项报告



    2022 年 10 月，公司根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市
公司规范运作》、 上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
等法律、法规, 结合公司实际情况，修订了《募集资金管理制度》，并经公司 2022 年 10
月 26 日召开的公司第四届董事会第二十六次会议、2022 年 12 月 1 日召开的 2022 年第三次
临时股东大会审议通过。
    （二）募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况
    公司分别在中国工商银行股份有限公司成都茶店子支行（账号 4402221029100021751）、
中信银行股份有限公司成都蜀汉支行（账号 8111001013100491067）、中国建设银行股份有
限公司成都茶店子支行（账号 51050141614600000532）开设了募集资金专户，并于 2018 年
9 月 21 日会同保荐机构金元证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司成都金牛
支行、中信银行股份有限公司成都蜀汉支行、中国建设银行股份有限公司成都第一支行签订
了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监
管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议正常履行。
    2022 年 8 月 25 日，公司第四届董事会第二十五次会议、第四届监事会第十九次会议审
议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议
案》，同意公司对募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金。公司于 2022 年 12
月 1 日召开 2022 年第三次临时股东大会审议通过了上述议案。2022 年 12 月，公司完成了
“北斗卫星应用产业化项目” 对应的募集资金专户（开户行：中信银行股份有限公司成都
蜀汉支行，账号：8111001013100491067）的注销手续。详情请见 2022 年 12 月 30 日公司发
布的《关于首次公开发行股票部分募集资金专户销户的公告》。
    截止 2022 年 12 月 31 日，募集资金专户的余额如下：                 单位：人民币元

               开户行                            账号           余额             备注
中国工商银行股份有限公司成都茶店子支
                                          4402221029100021751   104,872,422.81 活期存款
行
中信银行股份有限公司成都蜀汉支行          8111001013100491067                    已注销
中国建设银行股份有限公司成都茶店子支
                                         51050141614600000532    11,609,616.20 活期存款
行
                合计                                            116,482,039.01     -

    三、本年度募集资金的实际使用情况
    1.募集资金投资项目资金使用情况
    公司 2022 年度募集资金的实际使用情况详见附件一：募集资金使用情况对照表
    2.募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
    不适用。
    3.募集资金投资项目先期投入及置换情况

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