证券代码：002942        证券简称：新农股份         公告编号：2019-033



                   浙江新农化工股份有限公司
              关于开展金融衍生品业务的公告
   本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。



    浙江新农化工股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 3 月 28 日召开
第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于开展金融衍生品业务的议案》，同
意公司以套期保值为目的开展业务规模任意时点累计余额不超过 2,000 万美元
的金融衍生品交易业务，最长交割期限不超过 12 个月。该业务不属于关联交易
事项，无需履行关联交易表决程序。本议案无需提交股东大会审议批准。现将有
关事项公告如下：
    一、开展金融衍生品交易业务的必要性
    公司在日常经营过程中涉及大量的外币业务，为了降低汇率波动、利率波动
等对公司经营业绩的影响，公司 2019 年度拟继续开展以套期保值为目的的金融
衍生品交易业务。
     二、拟开展的金融衍生品交易业务品种
     结合资金管理要求和日常经营需要，公司拟开展的金融衍生品包括但不限
于远期结售汇、人民币外汇掉期、人民币外汇货币掉期及期权合约等金融衍生品
业务。
    三、拟开展的金融衍生品交易业务规模
     经公司预测，2019 年度拟开展的金融衍生品业务规模任意时点累计余额不
超过 2,000 万美元，以上额度的使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月
内有效，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。如单笔交易的存续期超
过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易终止时止。
    四、开展金融衍生品交易业务的风险分析
    1、价格波动风险：可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动而造成金融

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衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。
    2、内部控制风险：金融衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能
会由于内部控制机制不完善而造成风险。
    3、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
    4、履约风险：开展金融衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来
的风险。
    5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成
合约无法正常执行而给公司带来损失。
    五、公司拟采取的风险控制措施
    1、选择流动性强、风险可控的金融衍生品开展套期保值等业务。
    2、金融衍生品交易以获取无风险收益、提高股东回报为原则，最大程度规
避汇率波动带来的风险，并结合市场情况，适时调整操作及风控策略。
    3、慎重选择从事金融衍生品业务的交易对手。
    4、设专人对持有的金融衍生品合约持续监控，在市场剧烈波动或风险增大
情况下，或导致发生重大浮盈浮亏时及时报告公司决策层，并积极应对。
    5、公司仅与具有合法资质的大型商业银行等金融机构开展金融衍生品交易
业务，规避可能产生的法律风险。
    六、会计政策及核算原则
    公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第
23 号-金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》、《企业会计准则第 37
号-金融工具列报》相关规定及其指南，对拟开展的金融衍生品交易业务进行相
应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
    七、独立董事关于 2019 年度拟开展金融衍生品交易业务的独立意见
    独立董事认为，公司在日常经营过程中可能涉及大量的外币业务。在全球经
济急剧变化的环境中，公司必须进行合理有效的风险管理才能确保实际业务的稳
健发展。该事项涉及的议案已经公司董事会审议通过，审议程序合法有效，无需
提交公司股东大会审议批准。因此，同意公司以套期保值为目的开展业务规模任
意时点累计余额不超过 2,000 万美元的金融衍生品业务，使用期限自公司董事会
审议通过之日起 12 个月内有效。

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    八、备查文件目录
    1、《浙江新农化工股份有限公司第四届董事会第十九次会议决议》；
    2、《浙江新农化工股份有限公司独立董事关于第四届董事会第十九次会议相
关事项的独立意见》；
    3、《光大证券股份有限公司关于浙江新农化工股份有限公司使用自有资金开
展金融衍生品业务的核查意见》。




    特此公告。




                                              浙江新农化工股份有限公司
                                                                    董事会
                                                       2019 年 3 月 29 日




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