奥美医疗:奥美医疗用品股份有限公司2021年商品期货业务交易方案2021-04-30
奥美医疗用品股份有限公司 2021 年商品期货业务交易方案
第一届董事会第四次会议(临时会议)通知
奥美医疗用品股份有限公司
2021 年商品期货业务交易方案
根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的有关规定,结合公司资金管
理模式要求和各子公司日常业务需要,2021 年公司拟开展生产所需的大宗原材料期
货业务,预计期货业务的持仓合约金额不超过人民币 1.00 亿元。
一、履行合法表决程序的说明
本次拟开展的商品期货业务专项报告经董事会审议通过后,尚须提交股东大会
审议。本次拟开展的商品期货业务不构成关联交易。
二、开展商品期货业务的必要性说明
公司棉花等原材料需求量大,棉花价格的波动直接影响公司经营业绩,因此有
必要通过商品期货交易辅助公司正常的生产经营活动,包括按照生产计划提前锁定
相关原材料价格、按照库存水平对原材料采购成本进行管理等。
公司将根据生产经营对大宗材料的需求规模、有关原材料或产成品的库存规模,
确定开展期货业务的规模,严格控制期货交易的数量与资金规模,不影响公司的正
常生产经营,同时加强期货业务的风险管控。
三、拟开展商品期货交易业务概述
1. 期货业务品种:2021 年公司拟开展的商品期货业务品种为棉花、棉纱。涉
及的主要结算货币为人民币。
2. 合约期限:公司所开展的商品期货业务期限不超过 1 年。
3. 交易对手:期货市场交易对手方。
4. 流动性安排:不超过 2 亿元人民币,其中棉花不超过 16,000 万元,棉纱不
超过 4,000 万元。
5.其他安排:公司拟开展的期货业务主要使用现金,交易品种的杠杆倍数一般
在 20 以内,到期采用差额平仓或实物交割的方式。公司将在实际业务过程中控制仓
位杠杆倍数,一般控制在 10 倍以内。
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第一届董事会第四次会议(临时会议)通知
四、管理制度
公司各相关部门将依据公司第一届董事会第十次会议审议通过的《商品期货业
务内控管理制度》严格执行商品期货交易业务。
五、期货业务风险应对
1.市场风险:为规避市场大宗材料价格波动带来的经营风险,公司将根据生产
经营的实际情况,选择合适的期货交易时机与数量,避免由于现货与期货基差变化
异常造成重大损失。
2.流动性风险:公司根据生产需求产生的大宗材料采购或销售计划,适时在期
货市场进行交易,交易考虑月份合约的流动性和月份合约间基差,尽量选择流动性
好的期货合约,避免由于流动性差造成建仓成本和平仓成本提高。对远月有需求但
远月合约流动性差,基差不合理的考虑利用近月合约保值再滚动移仓方式操作。
3.履约风险:由于国内大宗材料期货交易是在期货交易所交易系统进行的电子
化交易,保证金由中国期货保证金监控中心监管,基本不存在履约风险。
4.强平风险:期货交易采取的是保证金交易制度,公司将对保证金与持仓之间
的额度作出合理安排,避免由于持仓不合理、保证金杠杆过高而在市场反转时被强
平造成的风险。
六、风险管理策略的说明
公司期货业务仅限于生产所需原材料或产成品保值、避险的运作,不以逐利投
机为目的,保值数量控制在需求量的合理比例。针对已确定产品价格的订单,适时
在期货市场对原料进行买入保值锁定原材料或产成品价格,针对未确定产品价格的
订单,依据对整体金融与商品市场的深入分析,采取一定比例进行买入保值。
在制定期货交易计划同时制定资金调拨计划,防止由于资金问题造成机会错失
或持仓过大保证金不足被强行平仓风险。
公司期货交易计划设定止损目标,将损失控制在一定的范围内,防止由于市场
出现系统性风险造成严重损失。
七、会计政策及核算原则
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1.公司按照《企业会计准则第 22 条—金融工具确认和计量》第七章“公允价值
确定”进行公允价值确认计量。公允价值按照公开市场可取得的价格确定。
2.公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 37 号—金融工具列报》相关规定及其指南,对已开展的外汇资金业务进
行相应的核算处理,反映资产负债表及损益表相关项目。
奥美医疗用品股份有限公司 董事会
2021 年 4 月 30 日
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