中信证券股份有限公司
                     关于奥美医疗用品股份有限公司
                          2021 年度保荐工作报告


保荐人名称：中信证券股份有限公司（以下简       被保荐公司简称：奥美医疗用品股份有限公

称“保荐机构”）                               司（以下简称“上市公司”或“奥美医疗”）

保荐代表人姓名：史松祥                         联系电话：0755-23835265

保荐代表人姓名：张迪                           联系电话：0755-23835295



一、保荐工作概述
                   项     目                                       工作内容

1.公司信息披露审阅情况

（1）是否及时审阅公司信息披露文件                 是

（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数             无

2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况

（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不

限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金
                                                  是
管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易

制度）

（2）公司是否有效执行相关规章制度                 是

3.募集资金监督情况

（1）查询公司募集资金专户次数                     0 次（已销户）

（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件
                                                  是
一致

4.公司治理督导情况

（1）列席公司股东大会次数                         0 次，均事前或事后审阅会议议案

（2）列席公司董事会次数                           0 次，均事前或事后审阅会议议案


                                           1
（3）列席公司监事会次数                     0 次，均事前或事后审阅会议议案

5.现场检查情况

（1）现场检查次数                           1次

（2）现场检查报告是否按照本所规定报送       是

（3）现场检查发现的主要问题及整改情况       无

6.发表专项意见情况

（1）发表专项意见次数                       8次

（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见       无

7.向本所报告情况（现场检查报告除外）

（1）向本所报告的次数                       0次

（2）报告事项的主要内容                     不适用

（3）报告事项的进展或者整改情况             不适用

8．关注职责的履行情况

（1）是否存在需要关注的事项                 不适用

（2）关注事项的主要内容                     不适用

（3）关注事项的进展或者整改情况             不适用

9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规        是

10.对上市公司培训情况

（1）培训次数                               1次

（2）培训日期                               2021 年 12 月 16 日

                                            根据《深圳证券交易所上市规则》和《深

                                            圳证券交易所上市公司规范运作指引》等
（3）培训的主要内容
                                            规则要求，对上市公司信息披露、上市公

                                            司治理、上市公司董监高职责进行培训

11.其他需要说明的保荐工作情况               无




二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
                        事项                         存在的问题    采取的措施



                                        2
1.信息披露                                               无             不适用

2.公司内部制度的建立和执行                               无             不适用

3．“三会”运作                                          无             不适用

4.控股股东及实际控制人变动                               无             不适用

5.募集资金存放及使用                                     无             不适用

6.关联交易                                               无             不适用

7.对外担保                                               无             不适用

8.收购、出售资产                                         无             不适用

9.其他业务类别重要事项（包括对外投资、风险投资、
                                                         无             不适用
委托理财、财务资助、套期保值等）

10．发行人或者其聘请的中介机构配合保荐工作的情况         无             不适用

11.其他（包括经营环境、业务发展、财务状况、管理状
                                                         无             不适用
况、核心技术等方面的重大变化情况）




三、公司及股东承诺事项履行情况
                                                        是否       未履行承诺的原
                  公司及股东承诺事项
                                                      履行承诺      因及解决措施

1. 发行前股东所持股份的锁定及限售承诺                    是            不适用

2. 自公司股票上市之日起三年内稳定股价承诺                是            不适用

3. 对公司首次公开发行摊薄即期回报采取填补的措施
                                                         是            不适用
及承诺

4. 避免同业竞争的承诺                                    是            不适用

5. 规范和减少关联交易的承诺                              是            不适用

6. 关于招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者
                                                         是            不适用
重大遗漏的承诺

注：公司及股东承诺事项的具体内容请参见上市公司于 2022 年 4 月 25 日公告的《奥美医疗

用品股份有限公司 2021 年年度报告》。



四、其他事项

                                        3
       报告事项                                      说   明

1.保荐代表人变更及其          无

理由

                              2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，存在以下中国证监会（包括

                       派出机构）和贵所对本保荐人或者保荐的公司采取监管措施的事

                       项：

                              1、2021 年 1 月 4 日，中国证监会浙江监管局对我公司保荐

                       的浙江正元智慧科技股份有限公司（以下简称“正元智慧”）出

                       具《关于对浙江正元智慧科技股份有限公司及相关人员采取出具

                       警示函措施的决定》。监管措施认定：2020 年 1 月至 2020 年 7

                       月期间，正元智慧向浙江尼普顿科技股份有限公司提供财务资助，

                       公司未及时对前述事项履行相应的审议程序、未及时履行信息披

                       露义务，上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、

                       第三条、第三十条的规定。

2.报告期内中国证监会          2、2021 年 1 月 8 日，中国证监会浙江监管局对我公司保荐

和本所对保荐人或者其   的熊猫乳品集团股份有限公司（以下简称“熊猫乳品”）出具《关

保荐的公司采取监管措   于对熊猫乳品集团股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施

施的事项及整改情况     的决定》。监管措施认定：2020 年 10 月 29 日，熊猫乳品收到与

                       收益相关的政府补助 900 万元，未及时履行信息披露义务。公司

                       及相关人员的上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》第

                       二条、第三条、第三十条和第三十一条的相关规定。

                              3、2021 年 1 月 29 日，中国证监会浙江监管局对我公司保荐

                       的浙江开山压缩机股份有限公司（以下简称“开山股份”）出具

                       《关于对浙江开山压缩机股份有限公司采取责令改正措施的决

                       定》。监管措施指出，浙江局在现场检查中发现开山股份存在：

                       2019 年、2020 年定期报告业绩核算不准确；2019 年至 2020 年期

                       间，公司内部治理存在资金使用不规范、会议流程不规范、人员

                       不独立的问题。上述行为违反《上市公司信息披露管理办法》第

                       二条的规定。



                                           4
    4、2021 年 3 月 2 日，中国证监会江西监管局对我公司保荐

的博雅生物制药集团股份有限公司（以下简称“博雅生物”）出

具《关于对博雅生物制药集团股份有限公司、廖昕晰、梁小明、

范一沁采取责令改正措施的决定》。监管措施指出，经查，博雅

生物存在未及时履行关联交易的审议程序及信息披露义务，未披

露重大事件进展及未按规定履行关联交易信息披露义务等问题。

违反了《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三条、第三十

二条、第四十八条和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上

市公司对外担保若干问题的通知》第一条的相关规定。博雅生物

公司董事长、总经理、时任董事会秘书未履行勤勉尽责义务，对

上述违规行为负有责任。

    5、2021 年 8 月 26 日，中国证监会广东监管局对我公司保荐

的汤臣倍健股份有限公司（以下简称“汤臣倍健”）出具《关于

对汤臣倍健股份有限公司、梁允超、林志成、吴卓艺、唐金银采

取出具警示函措施的决定》。监管措施指出，汤臣倍健在收购

Life-Space Group Pty Ltd100%股权和广州汤臣佰盛有限公司

46.67%股权项目中存在以下违规行为：未充分、审慎评估并披露

《电子商务法》实施的重大政策风险；未如实披露标的资产实际

盈利与相关盈利预测存在重大差异的情况；未充分披露商誉和无

形资产减值测试相关信息；商誉减值测试预测的部分指标缺乏合

理依据；减值测试关于资产可回收金额的计量不规范；内幕信息

知情人登记不完整。监管措施认定：汤臣倍健董事长、总经理、

财务总监、董事会秘书未按照《上市公司信息披露管理办法》（证

监会令第 40 号）第三条和《关于上市公司建立内幕信息知情人登

记管理制度的规定》第七条的规定履行勤勉尽责义务，分别对公

司相关违规行为负有主要责任。

    6、2021 年 10 月 19 日，中国证监会浙江监管局对我公司保

荐的思创医惠科技股份有限公司（以下简称“思创医惠”）出具

《关于对思创医惠科技股份有限公司及相关人员采取出具警示函



                5
措施的决定》。监管措施指出，思创医惠存在未及时履行关联交

易相应决策程序，未按相关规定履行信息披露义务行为，违反 2007

年发布施行的《上市公司信息披露管理办法》第二条、第三条、

第四十八条和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司

对外担保若干问题的通知》第一条的相关规定。

    7、2021 年 10 月 22 日，中国证监会北京监管局对我公司保

荐的北京碧水源科技股份有限公司（以下简称“碧水源”）出具

《关于对北京碧水源科技股份有限公司采取出具警示函行政监管

措施的决定》。监管措施指出，碧水源全资子公司汕头市碧水源

为北京德青源农业科技股份有限公司及其子公司威县德青源提供

担保。德青源在上述担保合同签署时是碧水源的关联人，但公司

未针对该担保事项履行相关审议程序、未及时披露。上述行为违

反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 40 号）第二条、

第三十条、第四十八条的规定。

    8、2021 年 11 月 24 日，中国证监会对我公司保荐的国元证

券股份有限公司（以下简称“国元证券”）出具《关于对国元证

券股份有限公司采取出具警示函的决定》。监管措施指出，国元

证券存在资产管理产品运作不规范，投资决策不审慎，投资对象

尽职调查和风险评估不到位等问题，违反了《证券期货经营机构

私募资产管理业务管理办法》第六十一条规定。

    9、2021 年 12 月 15 日，中国证监会北京监管局对我公司保

荐的东华软件股份公司（以下简称“东华软件”）出具《关于对

东华软件股份公司、薛向东、吕波、叶莉采取出具警示函措施的

决定》。监管措施指出，东华软件 2018 年和 2019 年发生多笔贸

易类业务，相关业务收入确认不符合企业会计准则，导致公司 2018

年和 2019 年年度财务报告虚增营业收入，上述行为违反了《上市

公司信息披露管理办法》（证监会令第 40 号）第二条规定。

    10、2021 年 12 月 23 日，中国证监会深圳监管局对我公司保

荐的深圳市奥拓电子股份有限公司（以下简称“奥拓电子”）出



                6
具《深圳证监局关于对深圳市奥拓电子股份有限公司采取责令改

正措施的决定》。监管措施指出，自 2021 年 7 月起对奥拓电子进

行了现场检查发现，奥拓电子存在：三会运作不规范、内幕信息

知情人登记存在遗漏等公司治理的问题，子公司收入及成本会计

核算不审慎、2019 年商誉减值测试不审慎、对个别涉诉其他应收

款未按照单项进行减值测试等财务管理和会计核算的问题，关联

方交易披露不完整的问题。上述情况反映出奥拓电子在公司治理、

内幕信息知情人登记管理、财务管理与会计核算及信息披露等方

面存在不规范情况。根据《上市公司股东大会规则》《关于上市

公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》、《关于上市公

司内幕信息知情人登记管理制度的规定》《上市公司现场检查办

法》《上市公司信息披露管理办法》的相关规定，决定对奥拓电

子采取责令改正的监管措施。

    我公司在上述上市公司收到监管函件后，与奥拓电子一起仔

细分析问题原因，并落实整改，督促各公司相关人员加强法律、

法规的学习，完善信息披露工作，切实提升公司规范运作水平，

引以为戒，严格遵守法律法规和交易所业务规则，履行诚实守信、

忠实勤勉义务，保证奥拓电子经营合法合规以及信息披露真实、

准确、完整。杜绝类似情况再次发生。

    11、2021 年 1 月 23 日，中国证监会深圳监管局对我公司出

具《深圳证监局关于对中信证券股份有限公司采取责令改正措施

的决定》，认定：我公司个别首次公开发行保荐项目执业质量不

高，存在对发行人现金交易等情况关注和披露不充分、不准确，

对发行人收入确认依据、补贴可回收性等情况核查不充分等问题，

上述行为违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》规定。

    12、2021 年 11 月 19 日，深圳证券交易所对我公司出具《关

于对中信证券股份有限公司的监管函》，指出：中信证券作为思

创医恵向不特定对象发行可转债项目保荐人，未按照《保荐人尽

职调查工作准则》的规定核查金额较大、期限较长的预付账款产



                7
                       生的原因及交易记录、资金流向等，调查公司是否存在资产被控

                       股股东或实际控制人及其关联方控制和占用的情况，发表的核查

                       意见不真实、不准确，出具的《承诺函》与公司实际情况不符，

                       履行保荐职责不到位，内部质量控制存在一定的薄弱环节，违反

                       了《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年）》第 1.4 条、

                       《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规则》第十

                       七条、第二十八条以及《深圳证券交易所创业板上市公司证券发

                       行与承销业务实施细则》六十一条第二款第（三）项等规定。

                           我公司在收到上述监管函件后高度重视，进行深入整改，建

                       立健全并严格执行内控制度和流程规范，保障业务规范开展。严

                       格遵守法律法规、保荐业务执业规范和交易所业务规则等规定，

                       切实提高执业质量，保证所出具的文件真实、准确、完整，谨慎

                       勤勉履行职责。

                           1、2021 年 11 月 4 日，深圳证券交易所对碧水源出具《关于

                       对北京碧水源科技股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分

                       的决定》，认定：2018 年 4 月，碧水源全资子公司汕头碧水源

                       和汕头市潮南区经济建设投资发展有限公司、北京德青源农业科

                       技股份有限公司、威县德青源农业科技有限公司签署投资协议、

                       担保协议等协议。对于上述对外担保事项，碧水源未及时履行审

                       议程序并对外披露。碧水源的上述行为违反了《创业板股票上市

3.其他需要报告的重大   规则（2018 年修订）》第 1.4 条、第 2.1 条、第 7.9 条、第 9.11

事项                   条的相关规定。碧水源董事长、总经理、时任财务总监未能恪尽

                       职守、履行诚信勤勉义务，违反了《创业板股票上市规则（2018 年

                       修订）》第 1.4 条、第 2.2 条、第 3.1.5 条的相关规定，对碧

                       水源上述违规行为负有重要责任。

                           2、2021 年 11 月 19 日，深圳证券交易所对我公司保荐代表

                       人出具《关于对保荐代表人马齐玮、徐峰给予通报批评处分的决

                       定》，认定：马齐玮、徐峰作为我公司推荐的思创医恵向不特定

                       对象发行可转债项目的保荐代表人，直接承担了对发行人经营状



                                        8
况的核查把关、申报文件的全面核查验证等职责，但未按照《保

荐人尽职调查工作准则》的规定，核查金额较大、期限较长的预

付账款产生的原因及交易记录、资金流向等，调查公司是否存在

资产被控股股东或实际控制人及其关联方控制和占用的情况，发

表的核查意见不真实、不准确，出具的《承诺函》与公司实际情

况不符合。保荐代表人履行保荐职责不到位，违反了《深圳证券

交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》第 1.4 条，《深圳

证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规则》第十七条、

第二十八条以及《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行与承

销业务实施细则》第六十一条第二款第（三）项的规定。

    3、2021 年 11 月 25 日，深圳证券交易所对博雅生物出具《关

于对博雅生物制药集团股份有限公司及相关当事人给予通报批评

处分的决定》，指出：2017 年 4 月至 2020 年 1 月，博雅生物向

原控股股东管理的基金控制的公司支付采购款累计 8.23 亿元采购

原料血浆，但该公司未向博雅生物供应，构成关联方占用上市公

司资金。博雅生物的上述行为违反了《创业板股票上市规则（2018

年 11 月修订）》第 1.4 条和《创业板上市公司规范运作指引（2015

年修订）》第 2.1.4 条的规定。

    我公司在知悉对保荐代表人的纪律处分后高度重视，要求相

关保荐代表人应当引以为戒，严格遵守法律法规、保荐业务执业

规范和交易所业务规则等规定，遵循诚实、守信、勤勉、尽责的

原则，认真履行保荐代表人的职责，切实提高执业质量，保证所

出具的文件真实、准确、完整。

    我公司在知悉上述上市公司受到纪律处分后，督促上市公司

及相关当事人应当引以为戒，严格遵守法律法规和交易所业务规

则，履行诚实守信、忠实勤勉义务，保证上市公司经营合法合规

以及信息披露真实、准确、完整。




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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于奥美医疗用品股份有限公司 2021
年度保荐工作报告》之签章页）




保荐代表人：史松祥    张   迪




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                                                       2022 年 4 月 25 日




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