四川金时科技股份有限公司
专项报告
2019 年度
公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)
Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China
总机：86（510）68798988 Tel：86（510）68798988
传真：86（510）68567788 Fax：86（510）68567788
电子信箱：mail@jsgztycpa.com E-mail：mail@jsgztycpa.com
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
苏公 W[2020]E1109 号
四川金时科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的四川金时科技股份有限公司（以下简称金时
科技）2019年度《关于募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供金时科技年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为金时科技年度报告的必备文件，随其他文
件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
金时科技董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资
金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对金时科技董事会编制的上述
专项报告提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获
公证天业会计师事务所
取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计
记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，金时科技董事会编制的《关于募集资金存放与实际使用情
况的专项报告》符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关格
式指引的规定，在所有重大方面如实反映了金时科技募集资金2019年度实
际存放与使用情况。
公证天业会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国无锡 中国注册会计师
2020年4月9日
公证天业会计师事务所
四川金时科技股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号：上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所中
小企业板上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使
用情况的专项报告格式》等有关规定，四川金时科技股份有限公司（以下简称“公
司”）将 2019 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]247 号文《关于核准四川金时科
技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，四川金时科技股份有限公司（以
下简称“公司”）公开发行人民币普通股（A 股）4,500 万股，发行价格为每股人
民币 9.94 元，募集资金总额为人民币 44,730.00 万元，扣除券商承销佣金及其他
相关发行费用合计 5,699.11 万元后，实际募集资金净额为 39,030.89 万元。
以上新股发行的募集资金于 2019 年 3 月 12 日到位，资金到位情况业经公证
天业会计师事务所（特殊普通合伙）（原江苏公证天业会计师事务所（特殊普通
合伙））审验，并于 2019 年 3 月 13 日出具苏公 W[2019]B012 号验资报告。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金为 5,233.62 万元，募集
资金余额为 34,631.20 万元，其中理财产品余额为 0.00 万元。
报告期内，募集资金使用及结余情况如下表：
公证天业会计师事务所
单位：元
募集资金专户摘要 金额
1、实际募集资金净额 390,308,876.37
2、募集资金使用金额 52,336,186.56
（1）置换前期已投入募投项目的自筹资金 38,629,292.03
（2）本期投入项目资金 13,706,894.53
3、募集资金的增加 8,339,298.56
（1）利息收入扣除手续费净额 903,660.19
（2）已收到的理财产品收益 7,435,638.37
4、募集资金余额 346,311,988.37
（1）募集资金专用账户余额 346,311,988.37
（2）尚未到期的理财产品 0.00
二、募集资金管理和存放情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护中小投资者
的利益，根据《上市公司监管指引第 2 号：上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作
指引》等法律法规和规范文件及公司章程的规定，结合公司实际情况，制定了《募
集资金管理制度》。
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储管理。公司已于
2019 年 4 月 3 日与中信证券股份有限公司、募集资金存放银行中信银行股份有
限公司成都经济技术开发区支行、中信银行股份有限公司青岛奥帆中心支行及平
安银行股份有限公司成都分行签了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权
利和义务。自《募集资金三方监管协议》签订以来，募集资金管理制度及募集资
金三方监管协议均得到切实履行。
根据公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过的《关于审议本次发行募集
资金投资项目及可行性研究报告的议案》，公司全资子公司四川金时印务有限公
司(以下简称“金时印务”为“包装印刷生产线扩产及技改项目”的实施主体。根据
公司第一届董事会第九次会议、第一届监事会第八次会议以及 2019 年第一次临
公证天业会计师事务所
时股东大会审议通过的《关于使用募集资金向全资子公司增资的议案》，公司以
募集资金向子公司金时印务增资 5,000 万元用于募集资金投资项目的实施和建设。
公司及子公司金时印务于 2019 年 5 月 14 日与中信证券股份有限公司、中信银行
股份有限公司成都经济技术开发区支行签订了《募集资金四方监管协议》，自《募
集资金四方监管协议》签订以来，募集资金管理制度及募集资金四方监管协议均
得到切实履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存放情况如下：
单位：元
募集资金专用账户 理财产品账户余
募集资金开户银行 账户类别 账号
余额 额
中信银行股份有限公司成 8111001014900000001 188,376,514.39 0.00
募集资金专户
都经济技术开发区支行
中信银行股份有限公司青 8110601012700923260 43,875,987.15 0.00
募集资金专户
岛奥帆中心支行
中信银行股份有限公司青 8110601011600923292 43,611,227.04 0.00
募集资金专户
岛奥帆中心支行
平安银行股份有限公司成 15000098153333 65,668,431.82 0.00
募集资金专户
都分行
中信银行股份有限公司成 8111001012100536261 4,779,827.97 0.00
募集资金专户
都经济技术开发区支行
合 计 — — 346,311,988.37 0.00
三、2019 度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金的实际使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目的投入及效益情况详见
附表 1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
经公司第一届董事会第九次会议及第一届监事会第八次会议审议通过《关于
以募集资金置换预先投入资金的议案》，同意以募集资金 3,862.93 万元置换预先
已投入募集资金投资项目的自筹资金，募集资金置换情况，已经公证天业会计师
公证天业会计师事务所
事务所（特殊普通合伙）(原江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙））审计，
并出具《四川金时科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》
（苏公 W[2019]E1106 号）。
使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目情况如下：
单位：万元
序号 募投项目名称 承诺募集资金投 自筹资金已预先投入 募集资金置换金
资额 金额 额
1 包装印刷生产线扩产技改项目 23,336.26 3,183.55 3,183.55
2 包装材料生产线技改及扩产项目 4,510.33 177.23 177.23
3 技术研发中心建设项目 6,889.75 489.53 489.53
4 信息化建设项目 4,294.55 12.62 12.62
合计 39,030.89 3,862.93 3,862.93
（三）部分闲置募集资金的现金管理情况
为进一步提高公司闲置募集资金使用效率，增强募集资金获取收益的能力，
依据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号：上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规的规定，
公司于 2019 年 4 月 8 日召开第一届董事会第九次会议、第一届监事会第八次会
议以及 2019 年 4 月 24 日召开的 2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于
使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。
因募集资金进行现金管理的授权期限即将到期，公司于 2019 年 8 月 26 日召
开的第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第十一次会议，以及 2019 年 9
月 11 日召开的 2019 年第三次临时股东大会再次审议了《关于使用闲置募集资金
进行现金管理的议案》。
为提高资金使用效率，合理利用闲置资金，在不影响公司日常经营业务的开
展及确保资金安全的前提下，同意公司及全资子公司金时印务在确保募投项目所
需资金和保证募集资金安全的前提下使用余额总额不超过 35,000.00 万元的闲
公证天业会计师事务所
置募集资金进行现金管理,用于投资风险低、安全性高的结构性存款产品或保本
型理财及定期存款产品，在该额度内资金可循环滚动使用。
截至 2019 年 12 月 31 日，闲置募集资金购买的理财产品余额为 0.00 万
元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详
见附表 2《变更募集资金投资项目情况表》。
截至 2019 年 12 月 31 日，上述变更募集资金投资项目的资金尚未使用。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
（一）报告期内，公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时真实、
准确、完整披露的情形；
（二）公司募集资金存放、使用及管理也不存在违规情形。
六、公司存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的，应在专项报告分别说
明
报告期内，公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情形。
四川金时科技股份有限公司
2020 年 4 月 9 日
公证天业会计师事务所
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 39,030.89 本年度投入募集资金总额 5,233.62
报告期内变更用途的募集资金总额 —
累计变更用途的募集资金总额 — 已累计投入募集资金总额 5,233.62
累计变更用途的募集资金总额比例 —
是否已变更 募集资金 截至期末累 截至期末投 项目达到预 项目可行性
调整后投资 本报告期投 本报告期实 是否达到预
承诺投资项目 项目(含部分 承诺投资 计投入金额 资进度(3) 定可使用状 是否发生重
总额(1) 入金额 现的效益 计效益
变更) 总额 (2) ＝(2)/(1) 态日期 大变化
包装印刷生产线扩
否 23,336.26 23,336.26 4,529.24 4,529.24 19.41% 2021 年 3 月 不适用 不适用 是
产及技改项目
包装材料生产线技
否 4,510.33 4,510.33 202.23 202.23 4.48% 2021 年 3 月 不适用 不适用 是
改及扩产项目
技术研发中心建设
否 6,889.75 6,889.75 489.53 489.53 7.11% 2021 年 3 月 不适用 不适用 否
项目
信息化建设项目 否 4,294.55 4,294.55 12.62 12.62 0.29% 2021 年 3 月 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 — 39,030.89 39,030.89 5,233.62 5,233.62 — — — — —
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
公证天业会计师事务所
原募集资金投资项目系公司以前年度基于当时的市场情况和发展前景确定的，近年来随着下游卷烟行业需求的变动以及公司经营战略的调
整，为了优化布局公司生产能力，更加高效便捷地服务公司核心客户，发展潜在客户，增强公司经济效益。按照原计划投入全部募集资金
项目可行性发生重 的经济效益以及必要性有所降低，公司将根据实际情况安排原募投项目的继续投入并合理变更部分募集资金用途用于生产布局的优化调
大变化的情况说明 整。 2019 年 12 月 19 日召开第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，
公司拟将首次公开发行股票原募集资金投资项目“包装印刷生产线扩产及技改项目”和“包装材料生产线技改及扩产项目”的部分募集资
金用途变更至正在建设的“湖南生产基地项目”。
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
2019 年 12 月 19 日，公司召开了第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的
议案》。公司拟将首次公开发行股票原募集资金投资项目“包装印刷生产线扩产及技改项目”和“包装材料生产线技改及扩产项目”的部
分募集资金用途变更至正在建设的“湖南生产基地项目”，其中：“包装印刷生产线扩产及技改项目”拟变更募集资金 14,000.00 万元，“包
募集资金投资项目
装材料生产线技改及扩产项目”拟变更募集资金 4,380.00 万元，用于补充投入湖南生产基地项目，实施主体为公司全资子公司湖南金时科
实施地点变更情况
技有限公司，实施地点变为湖南省长沙市宁乡经济技术开发区。2020 年 1 月 6 日，公司召开了 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了
《关于变更部分募集资金用途的议案》。
截至 2019 年 12 月 31 日，上述变更募集资金投资项目地址变更尚未完成。
2019 年 12 月 19 日，公司召开了第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的
议案》。公司拟将首次公开发行股票原募集资金投资项目“包装印刷生产线扩产及技改项目”和“包装材料生产线技改及扩产项目”的部
募集资金投资项目 分募集资金用途变更至正在建设的“湖南生产基地项目”，其中：“包装印刷生产线扩产及技改项目”拟变更募集资金 14,000.00 万元，“包
实施方式调整情况 装材料生产线技改及扩产项目”拟变更募集资金 4,380.00 万元，用于补充投入湖南生产基地项目，实施主体为公司全资子公司湖南金时科
技有限公司。2020 年 1 月 6 日，公司召开了 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。
截至 2019 年 12 月 31 日，上述变更募集资金投资项目的资金尚未使用。
经公司第一届董事会第九次会议及第一届监事会第八次会议审议通过《关于以募集资金置换预先投入资金的议案》，同意以募集资金
募集资金投资项目
3,862.93 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，募集资金置换情况，已经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）(原江苏公
先期投入及置换情
证天业会计师事务所（特殊普通合伙））审计，并由其出具《四川金时科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（苏公
况
W[2019]E1106 号）。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资 截止 2019 年 12 月 31 日，募集资金余额为 34,631.20 万元，其中募集资金专用账户余额为 34,631.20 万元，购买理财产品余额 0.00 万元。
金用途及去向 公司将根据项目投资计划，结合公司实际生产经营需要，将上述募集资金陆续用于募集资金投资项目支出。
公证天业会计师事务所
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注：本表所有数值保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
变更后项目拟 截至期末实 项目达到预 变更后的项目
对应的原承诺项 本报告期实 截至期末投资 本报告期实 是否达到预
变更后的项目 投入募集资金 际累计投入 定可使用状 可行性是否发
目 际投入金额 进度(3)=(2)/(1) 现的效益 计效益
总额(1) 金额(2) 态日期 生重大变化
包装印刷生产线
14,000.00
湖南生产基地项 扩产及技改项目 2021 年 10 月
0.00 0.00 0.00% 不适用 不适用 否
目 包装材料生产线 31 日
4,380.00
技改及扩产项目
合计 — 18,380.00 0.00 0.00 0.00% — — — —
公证天业会计师事务所
（1）变更原因：原募集资金投资项目系公司以前年度基于当时的市场情况和发展前景确定的，近年来随着下游卷烟行业需求的变动以及公
司经营战略的调整，公司基于整体战略布局及经营发展的需要，为了优化布局公司生产能力，更加高效便捷地服务公司核心客户，发展潜
在客户，增强公司经济效益。按照原计划投入全部募集资金的经济效益以及必要性有所降低，公司将根据实际情况安排原募投项目的继续
投入并合理变更部分募集资金用途用于生产布局的优化调整。
根据湖南生产基地项目的可行性研究报告，湖南生产基地项目经济效益较高、具有较高的投资价值，公司拟将部分募集资金补充投入该项
目建设。本次补充投入是公司根据主营业务发展的客观需要做出的，有利于公司提高募集资金使用效率和投资回报，促进湖南生产基地项
变更原因、决策
目尽快达产，增加公司效益，符合公司和全体股东利益，不存在损害公司和中小股东合法利益的情形。
程序及信息披露
（2）决策程序：2019 年 12 月 19 日召开，公司召开了第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于变更部
情况说明（分具
分募集资金用途的议案》。公司拟将首次公开发行股票原募集资金投资项目“包装印刷生产线扩产及技改项目”和“包装材料生产线技改及扩产
体项目）
项目”的部分募集资金用途变更至正在建设的“湖南生产基地项目”，其中：“包装印刷生产线扩产及技改项目”拟变更募集资金 14,000.00 万元，
“包装材料生产线技改及扩产项目”拟变更募集资金 4,380.00 万元，用于补充投入湖南生产基地项目，实施主体为公司全资子公司湖南金时科
技有限公司。2020 年 1 月 6 日，公司召开了 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。
截至 2019 年 12 月 31 日，上述变更募集资金投资项目的资金尚未使用。
（3）信息披露情况说明：具体情况详见公司在指定信息披露媒体和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告（公告编号：
2019-089、2019-090、2019-091、2020-002）。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注：本表所有数值保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。
