金时科技：中信证券股份有限公司关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见2021-04-12
中信证券股份有限公司关于四川金时科技股份有限公司
使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为四川金时科技股份有
限公司（以下简称“金时科技”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根
据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易
所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关法
律法规和规范性文件的要求，对金时科技使用闲置募集资金进行现金管理的事项
进行了核查，并出具核查意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准四川金时科技股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2019]247 号）核准，公司首次公开发行人民币普通
股 4,500 万股（每股面值人民币 1.00 元），发行价格为每股人民币 9.94 元，本次
公司发行股票募集资金总额为 44,730.00 万元，扣减发行费用总额为 5,699.11 万
元，募集资金净额为 39,030.89 万元。上述募集资金到位情况已经公证天业会计
师事务所（特殊普通合伙）（曾用名：江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合
伙））验证，并于 2019 年 3 月 13 日出具了“苏公 W[2019]B012 号”《验资报告》。
二、募集资金投资项目概况
（一）募集资金投资项目基本情况
根据《四川金时科技股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》，公司拟
将实际募集资金扣除发行费用后的净额全部用于公司的主营业务相关项目。具体
投入项目情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 募集资金投资额 实施主体
1 包装印刷生产线扩产及技改项目 35,656.53 23,336.26 金时印务
2 包装材料生产线技改及扩产项目 10,510.33 4,510.33 公司
1
序号 项目名称 项目投资总额 募集资金投资额 实施主体
3 技术研发中心建设项目 7,189.75 6,889.75 公司
4 信息化建设项目 4,894.55 4,294.55 公司
合计 58,251.16 39,030.89 -
（二）募集资金投资项目实施进度
1、募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于四川金时科技股
份有限公 司以自筹 资金预 先投入 募集资 金投资项 目情况 的鉴证 报告》（苏公
W[2019]E1106 号），截至 2019 年 3 月 25 日，公司以自筹资金预先投入募集资金
投资项目的实际投资金额为 3,862.93 万元，具体情况如下：
单位：万元
承诺募集资金 自筹资金已预 募集资金置换
序号 募投项目名称
投资额 先投入金额 金额
1 包装印刷生产线扩产及技改项目 23,336.26 3,183.55 3,183.55
2 包装材料生产线技改及扩产项目 4,510.33 177.23 177.23
3 技术研发中心建设项目 6,889.75 489.53 489.53
4 信息化建设项目 4,294.55 12.62 12.62
合计 39,030.89 3,862.93 3,862.93
2、部分闲置募集资金的现金管理情况
为进一步提高公司闲置募集资金使用效率，增强募集资金获取收益的能力，
依据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》、 深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规的规定，
公司于 2019 年 4 月 8 日召开第一届董事会第九次会议、第一届监事会第八次会
议以及 2019 年 4 月 24 日召开的 2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于
使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。
因募集资金进行现金管理的授权期限即将到期，公司于 2019 年 8 月 26 日召
开的第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第十一次会议以及 2019 年 9 月
11 日召开的 2019 年第三次临时股东大会再次审议了《关于使用闲置募集资金进
行现金管理的议案》。
2
因募集资金进行现金管理的授权期限即将到期，公司于 2020 年 4 月 9 日召
开的第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议以及 2020 年 4 月 30
日召开的 2019 年年度股东大会再次审议了《关于使用闲置募集资金进行现金管
理的议案》。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司闲置募集资金购买的理财产品余额为 0.00 万
元。
3、变更募集资金投资项目的情况
公司于 2019 年 12 月 19 日召开的第一届董事会第十六次会议、第一届监事
会第十五次会议以及 2020 年 1 月 6 日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通
过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司将首次公开发行股票原募集资
金投资项目“包装印刷生产线扩产及技改项目”和“包装材料生产线技改及扩产
项目”的部分募集资金用途变更至正在建设的“湖南生产基地项目”，其中：“包
装印刷生产线扩产及技改项目”变更募集资金 14,000.00 万元，“包装材料生产线
技改及扩产项目”变更募集资金 4,380.00 万元，用于补充投入“湖南生产基地项
目”，实施主体为公司全资子公司湖南金时科技有限公司（以下简称“湖南金时”）。
公司与子公司湖南金时会同保荐机构中信证券于 2020 年 4 月 1 日与中信银行股
份有限公司青岛奥帆中心支行和中信银行股份有限公司成都经济技术开发区支
行分别签订了《募集资金四方监管协议》，自《募集资金四方监管协议》签订以
来，募集资金管理制度及募集资金四方监管协议均得到切实履行。
公司于 2020 年 6 月 8 日召开的第一届董事会第十九次会议、第一届监事
会第十八次会议以及 2020 年 6 月 24 日召开的 2020 年第二次临时股东大会审议
通过了《关于变更募集资金用途的议案》。公司将首次公开发行股票原募集资金
投资项目“包装印刷生产线扩产及技改项目”、 包装材料生产线技改及扩产项目”、
“技术研发中心建设项目”及“信息化建设项目”中除因实施“包装印刷生产线
扩产及技改项目”向全资子公司金时印务增资的募集资金继续用于实施原募投项
目外，其它剩余募集资金全部用于补充投入正在建设的“湖南生产基地项目”。
公司变更“包装印刷生产线扩产及技改项目”、 包装材料生产线技改及扩产项目”、
“技术研发中心建设项目”及“信息化建设项目”中剩余全部募集资金合计
3
16,002.00 万元（其中：“包装印刷生产线扩产及技改项目”变更募集资金需扣除
向金时印务增资部分，该项目变更募集资金 4,940.30 万元；“包装材料生产线技
改及扩产项目”变更募集资金 25.29 万元；“技术研发中心建设项目”变更募集
资金 6,628.17 万元；“信息化建设项目”变更募集资金 4,408.24 万元）用于补
充投入“湖南生产基地项目”，实施主体为公司全资子公司湖南金时。公司与子
公司湖南金时会同保荐机构中信证券于 2020 年 7 月 30 日与平安银行股份有限公
司成都分行签订了《募集资金四方监管协议》，自《募集资金四方监管协议》签
订以来，募集资金管理制度及募集资金四方监管协议均得到切实履行。
公司于 2020 年 8 月 6 日召开的第二届董事会第二次会议、第二届监事会第
二次会议审议通过了《关于调整湖南生产基地建设项目及投入金额的议案》。因
湖南生产基地项目设计规划调整，建筑结构及装修标准等建设内容发生变化，加
之受疫情、环保、施工进度等因素影响，导致施工成本上升，根据项目实施的实
际情况及公司长远发展规划对“湖南生产基地项目”及投入金额进行调整。原补
充投入“湖南生产基地项目”的剩余募集资金用途也随之变更，具体用于补充投
入湖南生产基地的部分土地购买款及工程费用（房屋建设工程和装修工程）、部
分生产设备及安装费用等项目支出，具体支出项目及金额公司根据实际情况处理。
公司于 2020 年 8 月 20 日召开的第二届董事会第三次会议、第二届监事会第
三次会议以及 2020 年 9 月 7 日召开的 2020 年第三次临时股东大会，审议通过
了《关于变更部分募集资金用途的议案》。
4、 募集资金的实际使用情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司实际投入募投项目的募集资金情况如下：
单位：万元
序号 募投项目名称 承诺募集资金投资金额 累计投入金额
1 包装印刷生产线扩产及技改项目 23,336.26 4,844.22
2 包装材料生产线技改及扩产项目 4,510.33 202.23
3 技术研发中心建设项目 6,889.75 489.53
4 信息化建设项目 4,294.55 12.62
5 湖南生产基地项目 - 22,854.13
合计 39,030.89 28,402.73
注：包含预先投入置换的金额。
4
三、本次使用闲置募集资金进行现金管理的情况
1、现金管理的目的
为提高公司资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设的情况下，合理
利用闲置的募集资金进行现金管理，增加资金收益，为公司及股东获取更多的投
资回报。
2、额度及期限
公司及全资子公司拟使用余额总额不超过人民币 10,000 万元的暂时闲置募
集资金进行现金管理，在该额度内资金可循环滚动使用，授权期限自股东大会审
议通过之日起 24 个月内有效。
3、投资品种
为控制风险，投资品种为发行主体是商业银行的风险低、安全性高的结构性
存款产品或保本型理财及定期存款产品，公司将按照相关规定严格控制风险，对
理财产品进行严格评估，拟购买投资期限不超过 12 个月的低风险理财产品，闲
置募集资金拟投资的产品须符合以下条件：
（1）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；
（2）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。
上述产品不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他
用途。
4、实施方式
上述事项经股东大会审议通过后授权董事长在额度范围内签署相关合同文
件，具体事项由公司财务总监负责组织实施。
四、现金管理的风险及控制措施
现金管理产品主要受货币政策、财政政策等宏观政策及相关法律法规发生变
化的影响，存有一定的系统性风险，公司将采取以下措施控制风险：
1、公司将严格遵守审慎投资原则，选择低风险理财产品进行投资。公司董
5
事会及股东大会审议通过后，授权公司董事长在上述投资额度内组织签署相关合
同文件并由公司财务总监具体组织实施，公司财务部门将实时关注和分析理财产
品投向及其进展，一旦发现或判断存在影响理财产品收益的因素，应及时报告公
司董事长，并采取相应的保全措施，最大限度地控制投资风险、保证资金的安全。
2、公司内审部门负责审计、监督低风险理财产品的资金使用与保管情况，
定期对所有理财产品项目进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理地预计各项投
资可能发生的收益和损失。
3、董事会应当对投资理财资金使用情况进行监督，公司独立董事、监事会
有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
4、公司将根据监管部门规定，在定期报告中详细披露报告期内理财产品投
资以及相应的损益情况。
五、对公司经营的影响
公司严格遵守《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证券交易
所上市公司规范运作指引》等有关规定，并制定了《四川金时科技股份有限公司
募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用、管理与监督以及募投项目的变
更等做出了详细的规定。
公司坚持规范运作，在确保不影响募集资金投资项目建设以及正常经营的情
况下，本着审慎原则使用暂时闲置募集资金进行现金管理，不会影响公司募集资
金投资项目建设和主营业务的正常开展，不存在变相改变募集资金用途的行为，
同时可以提高资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司及股东获取更多的投
资回报。
六、履行的程序
公司第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议审议通过了《关于
使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司独立董事已发表同意意见。上述
议案尚需提交股东大会审议。
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七、保荐机构核查意见
保荐机构中信证券对金时科技使用时闲置募集资金进行现金管理发表核查
意见如下：
公司使用闲置募集资金进行现金管理事项的议案已经公司董事会和监事会
审议通过，独立董事发表了同意意见，履行了必要的审议程序。
公司使用闲置募集资金进行现金管理事项符合《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司募集资
金管理办法》和《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，
不存在变相改变募集资金使用用途的情形，不存在损害公司股东利益的情况。
中信证券同意公司及全资子公司本次使用余额总额不超过人民币 10,000 万
元的闲置募集资金进行现金管理的事项，该事项尚需提请股东大会审议批准后方
可实施。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于四川金时科技股份有限公司
使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
梁 勇 牛振松
中信证券股份有限公司
年 月 日
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