公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)
Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China
总机：86（510）68798988 Tel：86（510）68798988
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
苏公 W[2023]E1105 号
四川金时科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的四川金时科技股份有限公司（以下简称金时科技）2022年
度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）进
行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供金时科技年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意
将本鉴证报告作为金时科技年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
金时科技董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管
理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板
上市公司规范运作》及相关格式指引的规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对金时科技董事会编制的上述募集资金专
项报告提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对
鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，
公证天业会计师事务所
实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意
见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，金时科技董事会编制的2022年度募集资金专项报告符合《上市公司监管
指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引的
规定，在所有重大方面如实反映了金时科技募集资金2022年度实际存放与使用情况。
公证天业会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国无锡 中国注册会计师
2023年4月13日
四川金时科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公
司业务办理指南第 11 号——信息披露公告格式：上市公司募集资金年度存放与
使用情况的专项报告格式》等有关规定，四川金时科技股份有限公司（以下简称
“公司”）将 2022 年度募集资金存放与实际使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]247 号文《关于核准四川金时科
技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司公开发行上市人民币普通
股（A 股）4,500 万股，发行价格为每股人民币 9.94 元，募集资金总额为人民币
44,730.00 万元，扣除券商承销佣金及其他相关发行费用合计 5,699.11 万元后，
实际募集资金净额为 39,030.89 万元。
以上新股发行的募集资金于 2019 年 3 月 12 日到位，资金到位情况业经公证
天业会计师事务所（特殊普通合伙）（原江苏公证天业会计师事务所（特殊普通
合伙））审验，并于 2019 年 3 月 13 日出具苏公 W[2019]B012 号验资报告。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金为 40,101.70 万元，募集
资金余额为 699.05 万元，其中理财产品余额为 0.00 万元。
报告期内，募集资金使用及结余情况如下表：
单位：元
募集资金专户摘要 金额
1、实际募集资金净额 390,308,876.37
2、募集资金使用金额 401,017,016.57
（1）以前年度使用募集资金(含前期置换） 348,041,659.36
（2）本期投入项目资金 52,975,357.21
3、募集资金的增加 17,698,607.39
（1）以前年度利息收入扣除手续费净额 3,676,429.15
（2）以前年度收到的理财产品收益 13,122,358.94
（3）本期利息收入扣除手续费净额 385,720.66
（4）本期收到的理财产品收益 514,098.64
4、募集资金余额 6,990,467.19
（1）募集资金专用账户余额 6,990,467.19
（2）尚未到期的理财产品 0.00
二、募集资金管理和存放情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护中小投资者
的利益，根据《上市公司监管指引第 2 号：上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运
作指引（2020 年修订）》等法律法规和规范文件及公司章程的规定，结合公司
实际情况，制定了《募集资金管理制度》。
根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储管理。公司会同
保荐机构中信证券于 2019 年 4 月 3 日与中信银行股份有限公司成都经济技术开
发区支行、中信银行股份有限公司青岛奥帆中心支行及平安银行股份有限公司成
都分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。自《募集
资金三方监管协议》签订以来，募集资金管理制度及募集资金三方监管协议均得
到切实履行。
根据公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过的《关于审议本次发行募集
资金投资项目及可行性研究报告的议案》，公司全资子公司四川金时印务有限公
司（以下简称“金时印务”）为“包装印刷生产线扩产及技改项目”的实施主体。根
据公司第一届董事会第九次会议、第一届监事会第八次会议以及 2019 年第一次
临时股东大会审议通过的《关于使用募集资金向全资子公司增资的议案》，公司
以募集资金向子公司金时印务增资 5,000 万元用于募集资金投资项目的实施和建
设。公司及子公司金时印务会同保荐机构中信证券于 2019 年 5 月 14 日与中信银
行股份有限公司成都经济技术开发区支行签订了《募集资金四方监管协议》，自
《募集资金四方监管协议》签订以来，募集资金管理制度及募集资金四方监管协
议均得到切实履行。
公司于 2019 年 12 月 19 日召开的第一届董事会第十六次会议、第一届监事
会第十五次会议以及 2020 年 1 月 6 日召开的 2020 年第一次临时股东大会，审议
通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司拟将首次公开发行股票原募
集资金投资项目“包装印刷生产线扩产及技改项目”和“包装材料生产线技改及扩
产项目”的部分募集资金用途变更至正在建设的“湖南生产基地项目”，其中：“包
装印刷生产线扩产及技改项目”拟变更募集资金 14,000.00 万元，“包装材料生产
线技改及扩产项目”拟变更募集资金 4,380.00 万元，用于补充投入湖南生产基地
项目，实施主体为公司全资子公司湖南金时科技有限公司(以下简称“湖南金时”)。
公司及子公司湖南金时会同保荐机构中信证券于 2020 年 4 月 1 日与中信银行股
份有限公司青岛奥帆中心支行和中信银行股份有限公司成都经济技术开发区支
行分别签订了《募集资金四方监管协议》，自《募集资金四方监管协议》签订以
来，募集资金管理制度及募集资金四方监管协议均得到切实履行。
公司于 2020 年 6 月 8 日召开的第一届董事会第十九次会议、第一届监事会
第十八次会议以及 2020 年 6 月 24 日召开的 2020 年第二次临时股东大会，审议
通过了《关于变更募集资金用途的议案》，结合公司生产布局的优化调整，为提
高募集资金的使用效率，公司拟将首次公开发行股票原募集资金投资项目“包装
印刷生产线扩产及技改项目”、“包装材料生产线技改及扩产项目”、“技术研发中
心建设项目”及“信息化建设项目”中除因实施“包装印刷生产线扩产及技改项目”
向全资子公司金时印务增资的募集资金继续用于实施原募投项目外，其它剩余募
集资金全部用于补充投入正在建设的“湖南生产基地项目”。公司拟变更“包装印
刷生产线扩产及技改项目”、“包装材料生产线技改及扩产项目”、“技术研发中心
建设项目”及“信息化建设项目”中剩余全部募集资金合计 16,002.00 万元（其中：
“包装印刷生产线扩产及技改项目”拟变更募集资金需扣除向金时印务增资部分，
该项目拟变更募集资金 4,940.30 万元；“包装材料生产线技改及扩产项目”拟变更
募集资金 25.29 万元；“技术研发中心建设项目”拟变更募集资金 6,628.17 万元；
“信息化建设项目”拟变更募集资金 4,408.24 万元）用于补充投入湖南生产基地项
目，实施主体为公司全资子公司湖南金时。公司与子公司湖南金时会同保荐机构
中信证券于 2020 年 7 月 30 日与平安银行股份有限公司成都分行签订了《募集资
金四方监管协议》，自《募集资金四方监管协议》签订以来，募集资金管理制度
及募集资金四方监管协议均得到切实履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存放情况如下：
单位：元
募集资金专用 理财产品账
账户名称 募集资金开户银行 账号
账户余额 户余额
四川金时科技 中信银行股份有限公司成
8111001014900000001 522,712.18 —
股份有限公司 都经济技术开发区支行
四川金时科技 中信银行股份有限公司青
8110601012700923260 21,896.54 —
股份有限公司 岛奥帆中心支行
四川金时科技 中信银行股份有限公司青
8110601011600923292 424,046.34 —
股份有限公司 岛奥帆中心支行
四川金时科技 平安银行股份有限公司成
15000098153333 612,516.87 —
股份有限公司 都分行
湖南金时科技 中信银行股份有限公司青
8110601013201073769 44,985.53 —
有限公司 岛奥帆中心支行
湖南金时科技 中信银行股份有限公司成
8111001013700632508 3,610,667.50 —
有限公司 都经济技术开发区支行
湖南金时科技 平安银行股份有限公司成
15761544840057 9,815.15 —
有限公司 都分行
四川金时印务 中信银行股份有限公司成
8111001012100536261 1,743,827.08 —
有限公司 都经济技术开发区支行
合计 — — 6,990,467.19 —
三、2022 年年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金的实际使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目的投入及效益情况详见
附表 1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2019 年 4 月 8 日召开的第一届董事会第九次会议、第一届监事会
第八次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入资金的议案》，同意公
司以募集资金 3,862.93 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。募集
资金置换情况，已经公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（原江苏公证天业
会计师事务所（特殊普通合伙））审计，并出具《四川金时科技股份有限公司以
自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（苏公 W[2019]E1106 号）。上述预先
投入募集资金项目的自筹资金已于 2019 年 5 月 31 日全部置换完毕。
本报告期内，公司无募投项目先期投入及置换情况。
（三）部分闲置募集资金的现金管理情况，投资相关产品情况
为进一步提高公司闲置募集资金使用效率，增强募集资金获取收益的能力，
依据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规的规定，
公司于 2021 年 4 月 9 日召开的第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次
会议以及 2021 年 5 月 6 日召开的 2020 年年度股东大会，审议通过了《关于使用
闲置募集资金进行现金管理的议案》。
为提高公司资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设的情况下，合理
利用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理，增加资金收益，为公司及股东获取
更多的投资回报，公司及全资子公司拟使用余额总额不超过人民币 10,000 万元
的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买风险低、安全性高的结构性存款产
品或保本型理财及定期存款理财产品，在该额度内资金可循环滚动使用。
2022 年期初，闲置募集资金购买的理财产品余额为 2,000.00 万元。报告期
内，累计投入进行现金管理的闲置募集资金金额 4,500.00 万元，累计赎回进行现
金管理的闲置募集资金 6,500.00 万元，实现现金管理累计收益 51.41 万元，截至
2022 年 12 月 31 日，闲置募集资金购买的理财产品余额为 0.00 万元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见
附表 2《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
（一）报告期内，公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时真实、
准确、完整披露的情形；
（二）公司募集资金存放、使用及管理不存在违规情形。
六、公司存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的，应在专项报告分
别说明
报告期内，公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情形。
四川金时科技股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 13 日
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 39,030.89 本年度投入募集资金总额 5,297.54
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 34,382.00 已累计投入募集资金总额 40,101.70
累计变更用途的募集资金总额比例 88.09%
是否已变更 募集资金 截至期末累 截至期末投 项目达到预 项目可行性
调整后投资 本报告期投 本报告期实 是否达到
承诺投资项目 项目(含部分 承诺投资 计投入金额 资进度(3) 定可使用状 是否发生重
总额(1) 入金额 现的效益 预计效益
变更) 总额 (2) ＝(2)/(1) 态日期 大变化
包装印刷生产线扩
是 23,336.26 5,000.00 - 4,844.22 96.88% 不适用 不适用（注 2） 不适用 是
产及技改项目
包装材料生产线技
是 4,510.33 202.23 - 202.23 100% 不适用 不适用（注 2） 不适用 是
改及扩产项目
技术研发中心建设
是 6,889.75 489.53 - 489.53 100% 不适用 不适用（注 2） 不适用 是
项目
信息化建设项目 是 4,294.55 12.62 - 12.62 100% 不适用 不适用（注 2） 不适用 是
34,382.00
湖南生产基地项目 否 - 5,297.54 34,553.10 100.50% 待定 不适用 不适用 是
(注 1）
承诺投资项目小计 — 39,030.89 40,086.38 5,297.54 40,101.70 — — — — —
公司于 2020 年 1 月、2020 年 6 月召开股东大会，通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，将首次公开发行股票原募集资金投
资项目“包装印刷生产线扩产及技改项目”、“包装材料生产线技改及扩产项目”、“技术研发中心建设项目”及“信息化建设项目”中除因实施
“包装印刷生产线扩产及技改项目”向全资子公司金时印务增资的募集资金继续用于实施原募投项目外，其它剩余募集资金全部用于补充投
入正在建设的“湖南生产基地项目”，公司终止原募投项目的继续投入。（详见公告编号：2019-091、2020-036）
未达到计划进度或
预计收益的情况和 公司原计划建设湖南生产基地项目以更好地就近服务主要客户及提升公司经营效益，湖南生产基地项目原计划于 2021 年四季度建成
原因（分具体项目）
投产。由于未能中标相关标段产品，导致湖南生产基地项目原建设内容的可行性发生了实质性变化，影响了该募投项目的募集资金投资计
划的正常进行。公司计划变更湖南生产基地项目原规划业务，正在制定具备可行性以及实施效益的募投项目调整方案及配套的具体措施。
其具体实施方案尚处于前期调研以及方案论证阶段，目前暂不能确定，故本报告期内暂无法预计实现的效益。（详见公告编号：2021-012、
2021-042、2022-022）
公司于 2019 年 12 月 19 日召开的第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十五次会议以及 2020 年 1 月 6 日召开的 2020 年第一
次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟将首次公开发行股票原募集资金投资项目“包装印刷生产线扩产
及技改项目”和“包装材料生产线技改及扩产项目”的部分募集资金用途变更至正在建设的“湖南生产基地项目”，其中：“包装印刷生产线扩
产及技改项目”拟变更募集资金 14,000.00 万元，“包装材料生产线技改及扩产项目”拟变更募集资金 4,380.00 万元，实施主体为全资子公司
湖南金时。
公司于 2020 年 6 月 8 日召开的第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十八次会议以及 2020 年 6 月 24 日召开的 2020 年第二次
临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，拟将首次公开发行股票原募集资金投资项目“包装印刷生产线扩产及技改项
项目可行性发生重 目”、“包装材料生产线技改及扩产项目”、“技术研发中心建设项目”及“信息化建设项目”中除因实施“包装印刷生产线扩产及技改项目”向全
大变化的情况说明 资子公司金时印务增资的募集资金继续用于实施原募投项目外，其它剩余募集资金全部用于补充投入正在建设的“湖南生产基地项目”。公
司变更“包装印刷生产线扩产及技改项目”、“包装材料生产线技改及扩产项目”、“技术研发中心建设项目”及“信息化建设项目”中剩余全部
募集资金合计 16,002.00 万元（其中：“包装印刷生产线扩产及技改项目”变更募集资金需扣除向金时印务增资部分，该项目变更募集资金
4,940.30 万元；“包装材料生产线技改及扩产项目”变更募集资金 25.29 万元；“技术研发中心建设项目”变更募集资金 6,628.17 万元；“信息
化建设项目”变更募集资金 4,408.24 万元）用于补充投入“湖南生产基地项目”，实施主体为全资子公司湖南金时。
公司于 2020 年 8 月 6 日召开的第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于调整湖南生产基地建设项目
及投入金额的议案》。因“湖南生产基地项目”设计规划调整，建筑结构及装修标准等建设内容发生变化，加之受环保、施工进度等因素影
响，导致施工成本上升，根据项目实施的实际情况及公司长远发展规划，对湖南生产基地建设项目及投入金额进行调整。原补充投入“湖
南生产基地项目”的剩余募集资金用途也随之变更，具体用于补充投入湖南生产基地的部分土地购买款及工程费用（房屋建设工程和装修
工程）、部分生产设备及安装费用等项目支出，具体支出项目及金额公司根据实际情况处理。公司于 2020 年 8 月 20 日召开的第二届董事
会第三次会议、第二届监事会第三次会议以及 2020 年 9 月 7 日召开的 2020 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金
用途的议案》。
目前，湖南生产基地项目行政楼、倒班楼、生产车间等主体工程及钢结构已全部封顶，外墙外立面装饰已完成，水电安装完成 85%，
消防安装工程基本完成，室外道路工程已完成 80%，后期，还需进行永久性高低压配电工程、厂区绿化，完工时间待定。因市场情况发生
重大变化，为保证募集资金的使用效率，提高公司经营业绩，保障股东权益，公司经审慎评估后确定湖南金时不再从事烟标印刷业务，公
司正在制定具备可行性以及实施效益的募投项目调整方案。其具体实施方案尚处于前期调研以及方案论证阶段，目前暂不能确定。
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
公司于 2019 年 12 月 19 日召开的第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十五次会议以及 2020 年 1 月 6 日召开的 2020 年第一
次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。公司于 2020 年 6 月 8 日召开的第一届董事会第十九次会议、第一届
募集资金投资项目
监事会第十八次会议以及 2020 年 6 月 24 日召开的 2020 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。根据上述
实施地点变更情况
两个议案，公司累计变更募集资金 34,382.00 万元用于投入“湖南生产基地项目”。相应地，募集资金投资项目实施地点变更为湖南省宁乡
经济技术开发区。
募集资金投资项目
详见本表格之“项目可行性发生重大变化的情况说明”的相关内容。
实施方式调整情况
公司于 2019 年 4 月 8 日召开的第一届董事会第九次会议、第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入资
募集资金投资项目
金的议案》，同意公司以募集资金 3,862.93 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。募集资金置换情况，已经公证天业会计师
先期投入及置换情
事务所（特殊普通合伙）（原江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙））审计，并出具《四川金时科技股份有限公司以自筹资金预先
况
投入募投项目的鉴证报告》（苏公 W[2019]E1106 号）。详见（公告编号：2019-013）
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资 截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金余额为 699.05 万元，其中募集资金专用账户余额为 699.05 万元，理财产品余额 0.00 万元。公司
金用途及去向 将根据项目投资计划，结合公司实际生产经营需要，对上述募集资金进行使用。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
注 1：拟变更募集资金承诺投资总额 33,326.51 万元，实际变更用途的募集资金总额 34,382.00 万元，差异 1,055.49 万元系截至 2020 年
4 月 30 日所有闲置募集资金理财收益及利息收入（详见巨潮资讯网信息披露公告编号 2020-036）。
注 2：原募集资金投资项目系公司以前年度基于当时的市场情况和发展前景确定的，公司根据实际情况终止原募投项目并变更募集资
金用途，因原募投项目发生变化，无法单独测算其经济效益。
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注：本表所有数值保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
变更后项目拟 截至期末实 项目达到预 变更后的项目
对应的原承诺项 本报告期实 截至期末投资 本报告期实 是否达到预
变更后的项目 投入募集资金 际累计投入 定可使用状 可行性是否发
目 际投入金额 进度(3)=(2)/(1) 现的效益 计效益
总额(1) 金额(2) 态日期 生重大变化
包装印刷生产线
18,940.30
扩产及技改项目
包装材料生产线
湖南生产基地项 4,405.29
技改及扩产项目 5,297.54 34,553.10 100.50% 待定 不适用 不适用 是
目 技术研发中心建
6,628.17
设项目
信息化建设项目 4,408.24
合计 34,382.00 5,297.54 34,553.10 -- -- -- -- --
1、变更原因
原募集资金投资项目系公司以前年度基于当时的市场情况和发展前景确定的，随着下游卷烟行业需求的变动以及公司经营战略的调整，
公司拟优化布局生产能力，更加高效便捷地服务公司核心客户，发展潜在客户，根据“湖南生产基地项目”的可行性研究报告，基于当时的市
变更原因、决策
场需求情况，“湖南生产基地项目”的经济效益较好，公司变更部分募集资金用于该项目建设，有利于公司提高募集资金使用效率和投资回报，
程序及信息披露
符合公司和全体股东利益，
情况说明（分具
体项目） 2、决策程序
公司于 2019 年 12 月 19 日召开的第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第十五次会议以及 2020 年 1 月 6 日召开的 2020 年第一次
临时股东大会审议，通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，拟将首次公开发行股票原募集资金投资项目“包装印刷生产线扩产及技
改项目”和“包装材料生产线技改及扩产项目”的部分募集资金用途变更至正在建设的“湖南生产基地项目”，其中：“包装印刷生产线扩产及技
改项目”拟变更募集资金 14,000.00 万元，“包装材料生产线技改及扩产项目”拟变更募集资金 4,380.00 万元，用于补充投入湖南生产基地项目，
实施主体为公司全资子公司湖南金时。
公司于 2020 年 6 月 8 日召开的第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十八次会议以及 2020 年 6 月 24 日召开的 2020 年第二次
临时股东大会审议，通过了《关于变更募集资金用途的议案》，拟将首次公开发行股票原募集资金投资项目“包装印刷生产线扩产及技改项
目”、“包装材料生产线技改及扩产项目”、“技术研发中心建设项目”及“信息化建设项目”中除因实施“包装印刷生产线扩产及技改项目”向全
资子公司金时印务增资的募集资金继续用于实施原募投项目外，其它剩余募集资金全部用于补充投入正在建设的“湖南生产基地项目”。公司
拟变更“包装印刷生产线扩产及技改项目”、“包装材料生产线技改及扩产项目”、“技术研发中心建设项目”及“信息化建设项目”中剩余全部募
集资金合计 16,002.00 万元（含理财收益及利息）（其中：“包装印刷生产线扩产及技改项目”拟变更募集资金需扣除向金时印务增资部分，
该项目拟变更募集资金 4,940.30 万元；“包装材料生产线技改及扩产项目”拟变更募集资金 25.29 万元；“技术研发中心建设项目”拟变更募集
资金 6,628.17 万元；“信息化建设项目”拟变更募集资金 4,408.24 万元）用于补充投入“湖南生产基地项目”，实施主体为公司全资子公司湖南
金时。
公司于 2020 年 8 月 6 日召开的第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于调整湖南生产基地建设项目及
投入金额的议案》。因“湖南生产基地项目”设计规划调整，建筑结构及装修标准等建设内容发生变化，加之受环保、施工进度等因素影响，
导致施工成本上升，根据项目实施的实际情况及公司长远发展规划对湖南生产基地建设项目及投入金额进行调整。原补充投入“湖南生产基
地项目”的剩余募集资金用途也随之变更，具体用于补充投入湖南生产基地的部分土地购买款及工程费用（房屋建设工程和装修工程）、部
分生产设备及安装费用等项目支出，具体支出项目及金额公司根据实际情况处理。公司于 2020 年 8 月 20 日召开的第二届董事会第三次会
议、第二届监事会第三次会议以及 2020 年 9 月 7 日召开的 2020 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。
3、信息披露情况说明
具体情况详见公司在指定信息披露媒体和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的相关公告（公告编号：2019-089、2019-090、
2019-091、2020-002、2020-036、2020-041、2020-056、2020-062）。
未达到计划进度 公司原计划建设湖南生产基地项目以更好地就近服务主要客户及提升公司经营效益，湖南生产基地项目原计划于 2021 年四季度建成投
或预计收益的情 产。由于未能中标相关标段产品，导致湖南生产基地项目原建设内容的可行性发生了实质性变化，影响了该募投项目的募集资金投资计划
况和原因(分具 的正常进行。公司计划变更湖南生产基地项目原规划业务，正在制定具备可行性以及实施效益的募投项目调整方案及配套的具体措施。其
体项目) 具体实施方案尚处于前期调研以及方案论证阶段，目前暂不能确定，故本报告期内暂无法预计实现的效益。
鉴于市场情况发生了重大的变化，为保证募集资金的使用效率，提高公司经营业绩，保障股东权益，公司经审慎评估后确定湖南金时
变更后的项目可 不再从事烟标印刷业务，正在制定具备可行性以及实施效益的募投项目调整方案。其具体实施方案尚处于前期调研以及方案论证阶段，目
行性发生重大变 前还不能确定。（详见公告编号：2021-012、2021-042、2022-022）
化的情况说明 变更募集资金投资项目至“湖南生产基地项目”的募集资金共计 34,382.00 万元，截至 2022 年 12 月 31 日，累计投入募集资金 34,553.10
万元。
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注：本表所有数值保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。
