招商证券股份有限公司关于亚世光电股份有限公司
                内部控制规则落实自查表的核查意见


    根据深圳证券交易所《关于开展“加强中小企业板上市公司内控规则落实”
专项活动的通知》（以下简称“深交所通知”）要求，招商证券股份有限公司（以
下简称“招商证券”或“保荐机构”）作为亚世光电股份有限公司（以下简称“亚世
光电”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，对亚世光电填写的《内部控制
规则落实自查表》（以下简称“自查表”）进行了核查，核查情况及核查意见如下：
    一、公司内部控制规则落实情况
    亚世光电对照深圳证券交易所有关内部控制的相关规则，依据公司实际情
况，认真核查了公司组织机构建设情况、内部控制制度建设与落实情况，并重点
对信息披露的内部控制、内幕交易的内部控制、募集资金管理的内部控制、关联
交易的内部控制、对外担保的内部控制、重大投资的内部控制等事项进行了核查。
根据核查结果，填写了《内部控制规则落实自查表》。
    二、保荐机构核查意见
    经核查，于首次公开发行股票并上市前，亚世光电内部审计部门负责人未由
董事会聘任；内部审计部门形成的报告未经审计委员会审议并向董事会报告。发
行人上市后，保荐机构将督促亚世光电按照相关规则要求对前述情况予以改正。
    除上述内容外，保荐机构认为：亚世光电的法人治理结构较为健全，现有的
内部控制制度和执行情况符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》等相关法律法规和证券监管部门的要求；公司在所有重大方面保持了与企业
业务经营及管理相关的有效的内部控制；公司《内部控制规则落实自查表》真实、
准确、完整的反映了其内部控制制度的建设及运行情况。




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   （本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于亚世光电股份有限公司内部
控制规则落实自查表的核查意见》之签章页）




   保荐代表人：
                   王吉祥              王鲁宁




                                                招商证券股份有限公司
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