深圳科瑞技术股份有限公司                                    审计委员会实施细则




      深圳科瑞技术股份有限公司董事会审计委员会实施细则

                             （2019 年 10 月修订）

                                 第一章    总则

      第一条      为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会
对经理层的有效监督，完善深圳科瑞技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本
公司”）治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳
科瑞技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，公
司特设立董事会审计委员会，并制订本实施细则。

      第二条      董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作
机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。



                               第二章   人员组成

      第三条      审计委员会成员由 3 名董事组成，独立董事占多数，委员中至少
有一名独立董事为会计专业人士。

      第四条      审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事
的三分之一提名，并由董事会选举产生。

      第五条      审计委员会设主任委员（召集人）一名，由担任本公司独立董事
的会计专业人士担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董
事会批准产生。当召集人不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其
职权；召集人既不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，任何一名委员均
可将有关情况向公司董事会报告，由董事会指定一名委员履行召集人职责。

      第六条      审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。
期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述
第三至第五条规定补足委员人数。

      第七条      审计委员会下设内审部为日常办事机构，负责日常工作联络和会
议组织等工作。



                               第三章   职责权限


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      第八条      审计委员会的主要职责权限：

     （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

     （二）监督公司的内部审计制度及其实施；

     （三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；

     （四）审核公司的财务信息及其披露；

     （五）监督及评估公司内控制度；

     （六）对重大关联交易进行审议；

     （七）公司董事会授予的其他事宜。

      第九条      审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
审计委员会应配合监事会的监事审计活动。



                               第四章   决策程序

      第十条      内审部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关
方面的书面资料：

     （一）公司相关财务报告；

     （二）内外部审计机构的工作报告；

     （三）外部审计合同及相关工作报告；

     （四）公司对外披露信息情况；

     （五）公司重大关联交易审计报告；

     （六）其他相关事宜。

     审计委员会会议对内审部提供的报告进行评议，并将相关书面决议材料呈报
董事会讨论：

     （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

     （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

     （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交
易是否合乎相关法律法规；

     （四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

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     （五）其他相关事宜。



                                   第五章     议事规则

      第十一条      审计委员会会议分为例会和临时会议，例会至少每季度召开一
次，临时会议由审计委员会委员提议召开。会议召开前三天须通知全体委员，会
议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。
因情况紧急，需要尽快召开会议的，可以不受前述通知期限限制，但召集人应当
在会议上作出说明。

     审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员有一票
的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

      第十二条      审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可
以采取通讯表决的方式召开。

      第十三条      内审部成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、
监事及其他高级管理人员列席会议。

      第十四条      如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意
见，费用由公司支付。

      第十五条      审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须
遵循有关法律、法规、公司章程及本细则的规定。

      第十六条      审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录
上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。

      第十七条      审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司
董事会。

      第十八条      出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露
有关信息。



                                     第六章    附   则

      第十九条             本细则未尽事宜，依照国家法律、法规、规范性文件以及《公
司章程》的有关规定执行。本细则与法律、法规、其他规范性文件以及《公司章
程》的有关规定不一致的，以有关法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》
的规定为准。

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      第二十条             本细则由公司董事会负责解释和修订。

      第二十一条           本细则自董事会审议通过后生效。修改时亦同。




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