青岛农村商业银行股份有限公司
自 2022 年 1 月 1 日
至 2022 年 6 月 30 日止期间财务报表
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表 (未经审计)
2022 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 四、1 23,007,608 22,692,629 22,193,199 21,816,652
存放同业及其他金融机构
款项 四、2 7,072,203 6,432,243 4,880,734 3,823,115
拆出资金 四、3 11,804,177 13,893,386 11,804,177 13,893,386
交易性金融资产 四、4 46,689,763 47,880,389 46,689,763 47,880,389
衍生金融资产 四、5 157,110 177,503 157,110 177,503
买入返售金融资产 四、6 9,070,779 453,706 9,070,779 453,706
发放贷款和垫款 四、7 234,367,784 223,632,277 227,772,394 217,968,510
债权投资 四、8 81,978,899 80,730,885 81,978,899 80,730,885
其他债权投资 四、9 21,655,660 26,510,126 21,655,660 26,510,126
其他权益工具投资 四、10 13,082 15,330 5,200 5,200
长期股权投资 四、11 - - 357,000 357,000
投资性房地产 71 71 71 71
固定资产 四、12 3,033,019 3,098,771 2,952,774 3,048,606
在建工程 四、13 703,960 660,883 665,445 643,462
使用权资产 四、14 458,585 496,610 408,249 440,223
无形资产 四、15 80,797 80,514 80,797 80,514
递延所得税资产 四、16 3,748,094 3,269,950 3,707,809 3,243,915
其他资产 四、17 369,940 412,817 349,184 387,995
资产总计 444,211,531 430,438,090 434,729,244 421,461,258
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表 (续) (未经审计)
2022 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 四、19 7,326,104 10,153,924 7,211,636 9,770,128
同业及其他金融机构存放
款项 四、20 6,508,146 6,956,135 6,535,421 7,005,355
拆入资金 四、21 11,926,103 10,268,186 11,926,103 10,268,186
衍生金融负债 四、5 161,545 195,607 161,545 195,607
卖出回购金融资产款 四、22 19,055,619 11,050,124 19,055,619 11,050,124
吸收存款 四、23 288,332,363 268,823,042 279,920,017 261,183,917
应付职工薪酬 四、24 1,484,963 1,708,719 1,482,247 1,697,939
应交税费 四、25 559,066 822,305 554,683 812,476
预计负债 四、26 298,278 295,773 297,533 294,920
应付债券 四、27 70,509,044 83,769,939 70,509,044 83,769,939
租赁负债 四、28 216,927 237,047 167,786 181,620
其他负债 四、29 1,751,508 1,107,207 1,732,307 1,099,886
负债合计 408,129,666 395,388,008 399,553,941 387,330,097
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司利润表 (未经审计)
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入
利息收入 8,293,623 8,231,318 8,075,062 8,034,706
利息支出 (4,429,261) (4,152,898) (4,340,580) (4,076,465)
利息净收入 四、37 3,864,362 4,078,420 3,734,482 3,958,241
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手续费及佣金收入 401,831 398,507 401,616 398,185
手续费及佣金支出 (41,130) (68,759) (39,328) (67,251)
手续费及佣金净收入 四、38 360,701 329,748 362,288 330,934
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投资净收益 四、39 677,020 845,567 679,620 844,477
公允价值变动净收益 四、40 314,913 171,533 314,913 172,811
其他收益 四、41 54,490 32,589 46,574 21,986
汇兑净收益 53,809 33,390 53,809 33,390
其他业务收入 6,733 15,587 6,732 15,581
资产处置收益 / (损失) 1,354 (3,540) 700 (3,836)
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营业收入合计 5,333,382 5,503,294 5,199,118 5,373,584
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二、营业支出
税金及附加 四、42 (54,247) (51,853) (53,581) (51,319)
业务及管理费 四、43 (1,305,858) (1,297,183) (1,223,315) (1,223,334)
信用减值损失 四、44 (2,191,288) (2,343,230) (2,130,257) (2,320,244)
资产减值损失 四、45 - (24,496) - (24,496)
其他业务支出 (170) (1,023) (78) (976)
营业支出合计 (3,551,563) (3,717,785) (3,407,231) (3,620,369)
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合并及母公司利润表 (续) (未经审计)
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
三、营业利润 1,781,819 1,785,509 1,791,887 1,753,215
加：营业外收入 3,138 2,257 2,968 2,078
减：营业外支出 (7,395) (1,822) (7,377) (1,810)
四、利润总额 1,777,562 1,785,944 1,787,478 1,753,483
减：所得税费用 四、46 (33,366) (105,359) (37,175) (97,752)
五、净利润 1,744,196 1,680,585 1,750,303 1,655,731
归属于母公司股东的净利润 1,748,829 1,664,362 1,750,303 1,655,731
少数股东损益 (4,633) 16,223 - -
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六、其他综合收益的税后净额 四、33 (7,222) 115,638 (5,620) 115,530
归属于母公司股东的其他综
合收益的税后净额 (6,021) 115,556 (5,620) 115,530
(一) 不能重分类进损益的其
他综合收益
1. 其他权益工具投资公
允价值变动 (421) (3) - -
(二) 将重分类进损益的其他
综合收益
1. 其他债权投资公允价
值变动 (10,400) 38,051 (10,409) 38,028
2. 其他债权投资信用减
值准备 4,800 77,508 4,789 77,502
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额 (1,201) 82 - -
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表 (未经审计)
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
吸收存款净增加额 19,205,106 16,008,010 18,456,178 15,034,506
同业及其他金融机构存放款
项净增加额 - 2,044,973 - 2,064,974
向中央银行借款净增加额 - 1,296,718 - 1,176,980
拆入资金净增加额 1,587,851 1,777,825 1,587,851 1,777,825
交易性金融负债净增加额 - 418,068 - 418,068
卖出回购金融资产款净增加
额 8,006,437 - 8,006,437 -
存放中央银行款项净减少额 654,950 - 636,737 -
存放同业及其他金融机构
款项净减少额 120,864 2,066,000 - 2,950,000
拆出资金净减少额 3,620,863 - 3,620,863 -
买入返售金融资产净减少额 - 4,491,423 - 4,491,423
收回已核销贷款 604,940 203,385 604,940 203,385
收取的利息、手续费及佣金
的现金 7,345,688 7,388,364 7,116,023 7,195,972
收到的其他与经营活动有关
的现金 205,648 418,700 186,975 404,004
经营活动现金流入小计 41,352,347 36,113,466 40,216,004 35,717,137
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刊载于第 18 页至第 126 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
(续)
发放贷款和垫款净增加额 (13,292,489) (17,135,279) (12,297,562) (16,211,544)
存放中央银行款项净
增加额 - (1,541,660) - (1,499,978)
拆出资金净增加额 - (5,868,258) - (5,868,258)
以交易为目的而持有的
金融资产净增加额 (797,548) (5,110,700) (797,548) (5,110,700)
买入返售金融资产净
增加额 (8,620,722) - (8,620,722) -
同业及其他金融机构存放
款项净减少额 (485,716) - (507,746) -
向中央银行借款净减少额 (2,825,430) - (2,556,240) -
卖出回购金融资产款
净减少额 - (3,777,504) - (3,777,504)
支付的利息、手续费及
佣金的现金 (2,895,731) (2,604,478) (2,829,318) (2,541,988)
支付给职工以及为职工支
付的现金 (1,005,854) (976,999) (953,571) (932,083)
支付的各项税费 (1,135,582) (1,320,798) (1,114,223) (1,308,232)
支付的其他与经营活动有
关的现金 (495,169) (357,428) (471,187) (350,775)
经营活动现金流出小计 (31,554,241) (38,693,104) (30,148,117) (37,601,062)
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经营活动产生 / (使用) 的
现金流量净额 四、48(1) 9,798,106 (2,579,638) 10,067,887 (1,883,925)
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刊载于第 18 页至第 126 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量
处置及收回投资收到的现金 39,080,616 49,542,173 39,080,616 49,199,990
取得投资收益及利息收到的
现金 2,626,129 2,606,388 2,626,129 2,605,298
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收到的现金 2,170 11,418 1,516 11,170
投资子公司所收到的现金净
额 - - 2,600 -
投资活动现金流入小计 41,708,915 52,159,979 41,710,861 51,816,458
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
投资支付的现金 (33,246,438) (53,967,547) (33,246,438) (53,857,547)
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 (140,460) (74,366) (85,932) (66,545)
投资活动现金流出小计 (33,386,898) (54,041,913) (33,332,370) (53,924,092)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
投资活动产生 / (使用) 的现
金流量净额 8,322,017 (1,881,934) 8,378,491 (2,107,634)
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刊载于第 18 页至第 126 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金 25,279,796 50,337,341 25,279,796 50,337,341
筹资活动现金流入小计 25,279,796 50,337,341 25,279,796 50,337,341
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偿付债券本金所支付的现金 (38,691,963) (46,834,665) (38,691,963) (46,834,665)
偿付债券利息所支付的现金 (1,014,692) (1,022,042) (1,014,692) (1,022,042)
分配股利或偿付无固定期限
资本债利息所支付的现金 (148,482) (21) (145,032) (21)
偿还租赁负债支付的现金 (32,814) (45,378) (24,489) (35,815)
筹资活动现金流出小计 (39,887,951) (47,902,106) (39,876,176) (47,892,543)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
筹资活动 (使用) / 产生的现
金流量额 (14,608,155) 2,435,235 (14,596,380) 2,444,798
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刊载于第 18 页至第 126 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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。
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青岛农村商业银行股份有限公司
中期财务报表附注
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一、 基本情况
青岛农村商业银行股份有限公司 (以下简称“本行”) ，由原青岛市农村信用合作社联合社、青
岛华丰农村合作银行、青岛城阳农村合作银行、青岛黄岛农村合作银行、青岛即墨农村 合作 银
行、胶州市农村信用合作联社、平度市农村信用合作联社、莱西市农村信用合作联社、 胶南 市
农村信用合作联社九家农村合作金融机构 (以下简称“九家行社”) 合并重组设立，2012 年 6
月 15 日，经《中国银监会关于青岛农村商业银行股份有限公司开业的批复》 (银监复 [2012]
297 号) 批复开业，2012 年 6 月 26 日完成工商注册登记。原九家行社自合并后各自 的独立 法
人资格取消，原有债权债务由本行承继。
本行持有原中国银行业监督管理委员会 (以下简称“原中国银监会”) 青岛监管局颁发的金融许
可证，机构编码为：B1333H237020001 号，持有青岛市市场监督管理局颁发的营业执 照，统 一
社会信用代码：91370200599001594B 号，注册地址为山东省青岛市崂山区秦岭路 6 号 1 号
楼。截至 2022 年 6 月 30 日，本行总股本为人民币 55.56 亿元。本行 A 股股票于 2019 年 3 月
在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为 002958。
本行及其子公司 (统称“本集团”) 的主要业务是吸收本外币公众存款；发放本外币短 期、中 期
和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买
卖政府债券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理 保险 业
务；提供保管箱服务；外汇汇款；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；外汇 资信 调
查、咨询及见证业务；基金销售及经国家有关主管机构批准的其他业务。本行主要在中 国境 内
经营业务，就本报告而言，中国境内不包括中国香港特别行政区 (“香港”) 、中国澳门特别行
政区 (“澳门”) 及台湾。
本行子公司的情况参见附注四、11。
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青岛农村商业银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止期间财务报表
二、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表以持续经营为基础列报。
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求
编制。本中期财务报表所采用的会计政策与本集团编制的 2021 年度财务报表的会计 政策相 一
致。
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号——中期财务报告》的要求列示，并
不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团 20 21 年 度
财务报表一并阅读。
三、 税项
本集团适用的主要税种及税率如下：
税种 计缴标准
增值税 本集团以税法规定的应税收入为基础计算销项税额，在扣除 当期允
许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。本行及各子 公司增
值税主要适用税率为 3%或 6% 。
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税的 5%或 7%计征。
教育费附加 教育费附加按实际缴纳的增值税的 3%计征，地方教育费附 加按实
际缴纳的增值税的 2%计征。
企业所得税 企业所得税按照应纳税所得额计征，所得税率为 25% 。
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截至 2022 年 6 月 30 日止期间财务报表
四、 财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 816,528 786,441 753,662 736,574
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
存放中央银行款项
- 法定存款准备金 (1) 16,635,253 17,298,144 16,243,369 16,888,075
- 超额存款准备金 (2) 5,537,814 4,596,617 5,178,267 4,180,797
- 财政性存款 10,522 2,581 10,522 2,553
小计 22,183,589 21,897,342 21,432,158 21,071,425
应计利息 7,491 8,846 7,379 8,653
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
合计 23,007,608 22,692,629 22,193,199 21,816,652
(1) 本行按相关规定向中国人民银行缴存法定存款准备金。于资产负债表日，本行适用的法 定准 备
金缴存比率如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
人民币存款缴存比率 6.00% 6.50%
外币存款缴存比率 8.00% 9.00%
本行八家村镇银行子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按中国人民银行厘定的比率执行。
法定存款准备金不能用于本集团的日常业务运作。
(2) 超额存款准备金存放于中国人民银行，主要用于资金清算用途。
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2. 存放同业及其他金融机构款项
按交易对手类型和所在地区分析
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放中国境内款项
- 银行 3,175,660 3,521,155 1,074,279 1,012,323
- 其他金融机构 3,063,638 2,665,510 2,984,830 2,578,533
存放中国境外款项
- 银行 821,073 230,441 821,073 230,441
应计利息 14,660 18,817 2,397 4,254
小计 7,075,031 6,435,923 4,882,579 3,825,551
减：减值准备 (2,828) (3,680) (1,845) (2,436)
合计 7,072,203 6,432,243 4,880,734 3,823,115
3. 拆出资金
按交易对手类型和所在地区分析
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
拆放中国内地款项
- 银行 1,310,802 1,417,093
- 其他金融机构 10,350,000 12,190,000
应计利息 152,207 294,690
小计 11,813,009 13,901,783
减：减值准备 (8,832) (8,397)
合计 11,804,177 13,893,386
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4. 交易性金融资产
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
为交易而持有的债券投资
- 政府 6,254,940 4,165,869
- 政策性银行 49,737 60,704
- 同业及其他金融机构 1,077,632 1,340,812
- 企业 125,696 1,209,339
小计 7,508,005 6,776,724
--------------------- ---------------------
其他以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
债券投资
- 同业及其他金融机构 1,437,035 1,341,329
- 企业 - 173,617
小计 1,437,035 1,514,946
--------------------- ---------------------
投资基金 21,631,095 22,462,634
资产管理计划 15,560,322 16,382,689
资金信托计划 553,306 743,396
---------------------- ----------------------
合计 46,689,763 47,880,389
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5. 衍生金融工具
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
名义金额 公允价值 名义金额 公允价值
资产 负债 资产 负债
利率衍生工具 38,204,300 134,883 (159,270) 31,917,000 160,834 (195,607)
信用衍生工具 962,400 22,065 (24) 935,000 16,669 -
外汇衍生工具 302,072 162 (2,251) - - -
合计 39,468,772 157,110 (161,545) 32,852,000 177,503 (195,607)
6. 买入返售金融资产
(1) 按交易对手类型和所在地区分析
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国内地
- 银行 708,202 -
- 其他金融机构 8,366,430 453,910
应计利息 1,145 31
小计 9,075,777 453,941
减：减值准备 (4,998) (235)
合计 9,070,779 453,706
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(2) 按担保物类型分析
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 8,235,228 453,910
票据 839,404 -
应计利息 1,145 31
小计 9,075,777 453,941
减：减值准备 (4,998) (235)
合计 9,070,779 453,706
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7. 发放贷款和垫款
(1) 按性质分析
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
以摊余成本计量：
公司贷款和垫款 157,889,792 152,899,562 156,120,574 151,410,575
小计 157,889,792 152,899,562 156,120,574 151,410,575
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
个人贷款和垫款
- 个人经营贷款 33,795,251 29,854,240 30,016,784 26,727,218
- 个人住房贷款 32,470,831 32,456,311 31,703,349 31,629,263
- 个人消费贷款 2,412,372 2,425,641 1,992,685 2,065,103
- 其他 9,698 32,415 9,698 32,415
小计 68,688,152 64,768,607 63,722,516 60,453,999
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
应计利息 515,144 422,635 500,708 405,199
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
减：以摊余成本计量的发放
贷款和垫款减值准备
- 第一阶段 (3,072,780) (2,846,834) (2,902,198) (2,740,265)
- 第二阶段 (2,956,001) (3,099,284) (2,951,202) (3,089,218)
- 第三阶段 (3,150,785) (3,405,447) (3,107,566) (3,364,818)
小计 (9,179,566) (9,351,565) (8,960,966) (9,194,301)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益：
票据贴现 16,454,262 14,893,038 16,389,562 14,893,038
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
发放贷款和垫款账面价值 234,367,784 223,632,277 227,772,394 217,968,510
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(2) 按担保方式分布情况分析 (未含应计利息)
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 28,403,500 20,124,397 27,426,791 19,440,294
保证贷款 72,720,321 72,009,149 71,132,514 70,685,111
抵押贷款 120,251,116 120,148,974 117,206,917 117,188,451
质押贷款 21,657,269 20,278,687 20,466,430 19,443,756
发放贷款和垫款总额 243,032,206 232,561,207 236,232,652 226,757,612
(3) 已逾期贷款的逾期期限分析 (未含应计利息)
本集团
2022 年 6 月 30 日
逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年
以内 至1年 至3年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 250,168 93,795 17,663 612 362,238
保证贷款 573,624 814,495 147,049 73,520 1,608,688
抵押贷款 885,175 1,022,464 254,484 61,281 2,223,404
质押贷款 2,199 - - 8,000 10,199
合计 1,711,166 1,930,754 419,196 143,413 4,204,529
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.70% 0.80% 0.17% 0.06% 1.73%
2021 年 12 月 31 日
逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年
以内 至1年 至3年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 88,540 23,902 7,937 413 120,792
保证贷款 1,456,486 308,266 162,378 54,799 1,981,929
抵押贷款 1,463,183 367,740 955,236 56,329 2,842,488
质押贷款 500 - 8,000 - 8,500
合计 3,008,709 699,908 1,133,551 111,541 4,953,709
占发放贷款和垫款总额的百分比 1.29% 0.30% 0.49% 0.05% 2.13%
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本行
2022 年 6 月 30 日
逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年
以内 至1年 至3年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 242,303 93,025 17,553 612 353,493
保证贷款 566,150 783,180 146,821 73,520 1,569,671
抵押贷款 879,634 991,777 253,509 61,281 2,186,201
质押贷款 - - - 8,000 8,000
合计 1,688,087 1,867,982 417,883 143,413 4,117,365
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.71% 0.79% 0.18% 0.06% 1.74%
2021 年 12 月 31 日
逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年
以内 至1年 至3年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 80,508 23,477 7,827 413 112,225
保证贷款 1,447,550 307,056 162,132 54,799 1,971,537
抵押贷款 1,428,963 361,175 955,236 56,329 2,801,703
质押贷款 500 - 8,000 - 8,500
合计 2,957,521 691,708 1,133,195 111,541 4,893,965
占发放贷款和垫款总额的百分比 1.30% 0.31% 0.50% 0.05% 2.16%
已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期 1 天以上 (含 1 天) 的贷款。
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(4) 贷款和垫款及减值准备分析
截至 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，发放贷款和垫款的减值准备情况如下：
(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备：
本集团
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 总额
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款总额 (含应计利息) 207,357,014 14,219,542 5,516,532 227,093,088
减：减值准备 (3,072,780) (2,956,001) (3,150,785) (9,179,566)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款账面价值 204,284,234 11,263,541 2,365,747 217,913,522
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 总额
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款总额 (含应计利息) 198,895,980 14,074,194 5,120,630 218,090,804
减：减值准备 (2,846,834) (3,099,284) (3,405,447) (9,351,565)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款账面价值 196,049,146 10,974,910 1,715,183 208,739,239
本行
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 总额
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款总额 (含应计利息) 200,704,152 14,193,157 5,446,489 220,343,798
减：减值准备 (2,902,198) (2,951,202) (3,107,566) (8,960,966)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款账面价值 197,801,954 11,241,955 2,338,923 211,382,832
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截至 2022 年 6 月 30 日止期间财务报表
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 总额
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款总额 (含应计利息) 193,234,582 13,988,488 5,046,703 212,269,773
减：减值准备 (2,740,265) (3,089,218) (3,364,818) (9,194,301)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款账面价值 190,494,317 10,899,270 1,681,885 203,075,472
(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备：
本集团
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 总额
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和
垫款总额 / 账面价值 16,454,262 - - 16,454,262
计入其他综合收益中的减值准备 (6,454) - - (6,454)
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 总额
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和
垫款总额 / 账面价值 14,893,038 - - 14,893,038
计入其他综合收益中的减值准备 (6,390) - - (6,390)
本行
2022 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 总额
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和
垫款总额 / 账面价值 16,389,562 - - 16,389,562
计入其他综合收益中的减值准备 (6,390) - - (6,390)
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截至 2022 年 6 月 30 日止期间财务报表
2021 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 总额
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和
垫款总额 / 账面价值 14,893,038 - - 14,893,038
计入其他综合收益中的减值准备 (6,390) - - (6,390)
(5) 贷款减值准备
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间及 2021 年，发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：
(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动：
本集团
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2022 年 1 月 1 日 2,846,834 3,099,284 3,405,447 9,351,565
转移至：
- 第一阶段 144,026 (144,017) (9) -
- 第二阶段 (178,939) 199,174 (20,235) -
- 第三阶段 (10,827) (470,806) 481,633 -
本期计提 271,686 272,366 1,561,859 2,105,911
收回已核销贷款和垫款导致的转回 - - 604,940 604,940
本期核销及其他变动 - - (2,882,850) (2,882,850)
2022 年 6 月 30 日 3,072,780 2,956,001 3,150,785 9,179,566
2021 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2021 年 1 月 1 日 4,353,219 2,190,951 2,194,368 8,738,538
转移至：
- 第一阶段 28,357 (28,088) (269) -
- 第二阶段 (119,437) 131,780 (12,343) -
- 第三阶段 (14,953) (308,229) 323,182 -
本年 (转回) / 计提 (1,400,352) 1,112,870 4,021,754 3,734,272
收回已核销贷款和垫款导致的转回 - - 399,321 399,321
本年核销及其他变动 - - (3,520,566) (3,520,566)
2021 年 12 月 31 日 2,846,834 3,099,284 3,405,447 9,351,565
第 30 页
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截至 2022 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2022 年 1 月 1 日 2,740,265 3,089,218 3,364,818 9,194,301
转移至：
- 第一阶段 136,304 (136,295) (9) -
- 第二阶段 (178,837) 197,635 (18,798) -
- 第三阶段 (10,771) (469,345) 480,116 -
本期计提 215,237 269,989 1,559,349 2,044,575
收回已核销贷款和垫款导致的转回 - - 604,940 604,940
本期核销及其他变动 - - (2,882,850) (2,882,850)
2022 年 6 月 30 日 2,902,198 2,951,202 3,107,566 8,960,966
2021 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2021 年 1 月 1 日 4,250,042 2,187,160 2,183,107 8,620,309
转移至：
- 第一阶段 28,357 (28,088) (269) -
- 第二阶段 (118,129) 130,472 (12,343) -
- 第三阶段 (13,009) (304,535) 317,544 -
本年 (转回) / 计提 (1,406,996) 1,104,209 3,997,758 3,694,971
收回已核销贷款和垫款导致的转回 - - 398,785 398,785
本年核销及其他变动 - - (3,519,764) (3,519,764)
2021 年 12 月 31 日 2,740,265 3,089,218 3,364,818 9,194,301
(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动：
本集团
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2022 年 1 月 1 日 6,390 - - 6,390
本期计提 64 - - 64
2022 年 6 月 30 日 6,454 - - 6,454
第 31 页
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截至 2022 年 6 月 30 日止期间财务报表
2021 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2021 年 1 月 1 日 4,016 - - 4,016
本年计提 2,374 - - 2,374
2021 年 12 月 31 日 6,390 - - 6,390
本行
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2022 年 1 月 1 日 6,390 - - 6,390
本期计提 - -
2022 年 6 月 30 日 6,390 - - 6,390
2021 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2021 年 1 月 1 日 3,954 - - 3,954
本年计提 2,436 - - 2,436
2021 年 12 月 31 日 6,390 - - 6,390
第 32 页
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8. 债权投资
本集团及本行
2022 年 2021 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
债券
- 政府 64,984,720 60,161,774
- 政策性银行 7,892,079 9,885,758
- 同业及其他金融机构 3,640,882 3,748,374
- 企业 1,990,729 1,907,724
小计 78,508,410 75,703,630
融资业务债权收益权 2,087,436 2,647,153
资金信托计划 231,744 407,368
收益凭证 - 699,941
其他 97,419 108,800
小计 2,416,599 3,863,262
应计利息 1,226,773 1,368,080
减：减值准备 (1) (172,883) (204,087)
合计 81,978,899 80,730,885
第 33 页
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(1) 债权投资的减值准备变动如下：
本集团及本行
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2022 年 1 月 1 日 84,748 6,422 112,917 204,087
本期转回 (7,424) (6,422) (17,358) (31,204)
2022 年 6 月 30 日 77,324 - 95,559 172,883
2021 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2021 年 1 月 1 日 204,920 - 49,656 254,576
本年 (转回) / 计提 (120,172) 6,422 63,261 (50,489)
2021 年 12 月 31 日 84,748 6,422 112,917 204,087
9. 其他债权投资
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券
- 政府 7,302,690 6,988,628
- 政策性银行 3,959,359 8,566,985
- 同业及其他金融机构 5,976,819 8,126,889
- 企业 4,081,915 2,414,915
小计 21,320,783 26,097,417
应计利息 334,877 412,709
合计 21,655,660 26,510,126
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(1) 公允价值变动
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
成本 / 摊余成本 21,713,346 26,543,304
公允价值 21,655,660 26,510,126
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 (57,686) (33,178)
累计已计提减值金额 (415,183) (408,798)
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资的减值准备变动如下：
本集团及本行
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2022 年 1 月 1 日 7,881 12,795 388,122 408,798
转移至：
- 第一阶段 72 (72) - -
本期 (转回) / 计提 (1,278) (12,723) 20,386 6,385
2022 年 6 月 30 日 6,675 - 408,508 415,183
2021 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2021 年 1 月 1 日 12,318 179 280,590 293,087
转移至：
- 第二阶段 (187) 187 - -
本年 (转回) / 计提 (4,250) 12,429 107,532 115,711
2021 年 12 月 31 日 7,881 12,795 388,122 408,798
其他债权投资减值准备，在其他综合收益中确认，并将减值损失或利得计入当期损益， 且不 减
少金融投资在资产负债表中列示的账面价值。
第 35 页
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10. 其他权益工具投资
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
抵债股权 7,882 10,130 - -
其他 5,200 5,200 5,200 5,200
合计 13,082 15,330 5,200 5,200
(1) 公允价值变动
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
成本 / 摊余成本 16,028 16,028 5,200 5,200
公允价值 13,082 15,330 5,200 5,200
累计计入其他综合收益的公允价值
变动金额 (736) (175) - -
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11. 长期股权投资
本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
对子公司的投资 357,000 357,000
对子公司的投资明细如下：
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
日照蓝海村镇银行股份有限公司 (“日照蓝海”) 15,000 15,000
平阴蓝海村镇银行股份有限公司 (“平阴蓝海”) 30,000 30,000
济宁蓝海村镇银行股份有限公司 (“济宁蓝海”) 31,000 31,000
山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司 (“金乡蓝海”) 31,000 31,000
深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司 (“罗湖蓝海”) 125,000 125,000
弋阳蓝海村镇银行股份有限公司 (“弋阳蓝海”) 42,000 42,000
德兴蓝海村镇银行股份有限公司 (“德兴蓝海”) 43,000 43,000
山东沂南蓝海村镇银行股份有限公司 (“沂南蓝海”) 40,000 40,000
合计 357,000 357,000
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，上述子公司 (“蓝海村镇银行”) 的背景情况如下：
注册及 注册 本行 本行 业务
注册成立日期 经营地点 资本 持股比例 投票权比例 范围
日照蓝海 2016 年 01 月 22 日 山东日照 100,000 15.00% 60.00% 银行业
平阴蓝海 2016 年 05 月 16 日 山东济南 100,000 30.00% 52.00% 银行业
济宁蓝海 2016 年 05 年 23 日 山东济宁 100,000 31.00% 54.00% 银行业
金乡蓝海 2016 年 05 月 23 日 山东金乡 100,000 31.00% 61.00% 银行业
罗湖蓝海 2016 年 06 月 06 日 深圳罗湖 500,000 25.00% 59.40% 银行业
弋阳蓝海 2016 年 06 月 08 日 江西上饶 90,000 46.67% 52.22% 银行业
德兴蓝海 2016 年 06 月 08 日 江西上饶 90,000 47.78% 76.66% 银行业
沂南蓝海 2016 年 06 月 17 日 山东临沂 100,000 40.00% 60.00% 银行业
本行于 2016 年发起设立上述八家蓝海村镇银行，均经蓝海村镇银行注册地所在的原 中国银 监
会当地监管局批准同意筹建，本行与蓝海村镇银行均签署有相关流动性支持协议，并且 与蓝 海
村镇银行部分其他股东约定，就蓝海村镇银行的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策)
跟随本行投票。本行对蓝海村镇银行具有控制，并将对蓝海村镇银行的投资分类为对子 公司 的
投资。
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12. 固定资产
本集团
房屋及建筑物 电子设备 其他 合计
成本
2021 年 1 月 1 日 4,363,598 693,311 114,521 5,171,430
本年增加 16,878 39,521 7,242 63,641
在建工程转入 101,906 796 573 103,275
本年减少 (15,877) (26,518) (5,819) (48,214)
2021 年 12 月 31 日 4,466,505 707,110 116,517 5,290,132
本期增加 37,592 12,665 7,903 58,160
在建工程转入 8,330 - - 8,330
本期减少 (9,883) (11,455) (5,275) (26,613)
2022 年 6 月 30 日 4,502,544 708,320 119,145 5,330,009
--------------- --------------- --------------- ---------------
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (1,341,018) (515,718) (76,185) (1,932,921)
本年计提 (179,261) (87,707) (9,187) (276,155)
本年减少 12,396 25,527 5,559 43,482
2021 年 12 月 31 日 (1,507,883) (577,898) (79,813) (2,165,594)
本期计提 (91,060) (35,313) (5,214) (131,587)
本期减少 9,377 11,257 5,189 25,823
2022 年 6 月 30 日 (1,589,566) (601,954) (79,838) (2,271,358)
--------------- --------------- --------------- ---------------
减值准备
2021 年 1 月 1 日 (25,767) - - (25,767)
本年变动 - - - -
2021 年 12 月 31 日 (25,767) - - (25,767)
本期变动 135 - - 135
2022 年 6 月 30 日 (25,632) - - (25,632)
--------------- --------------- --------------- ---------------
账面净值
2021 年 12 月 31 日 2,932,855 129,212 36,704 3,098,771
2022 年 6 月 30 日 2,887,346 106,366 39,307 3,033,019
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本行
房屋及建筑物 电子设备 其他 合计
成本
2021 年 1 月 1 日 4,321,334 679,961 105,028 5,106,323
本年增加 15,514 36,498 5,249 57,261
在建工程转入 101,906 796 573 103,275
本年减少 (15,877) (26,445) (5,424) (47,746)
2021 年 12 月 31 日 4,422,877 690,810 105,426 5,219,113
本期增加 7,628 10,083 7,128 24,839
在建工程转入 8,330 - - 8,330
本期减少 (9,884) (11,455) (5,275) (26,614)
2022 年 6 月 30 日 4,428,951 689,438 107,279 5,225,668
--------------- --------------- --------------- ---------------
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 (1,339,772) (507,001) (69,926) (1,916,699)
本年计提 (177,548) (85,689) (7,833) (271,070)
本年减少 12,396 25,455 5,178 43,029
2021 年 12 月 31 日 (1,504,924) (567,235) (72,581) (2,144,740)
本期计提 (89,792) (34,160) (4,393) (128,345)
本期减少 9,377 11,257 5,189 25,823
2022 年 6 月 30 日 (1,585,339) (590,138) (71,785) (2,247,262)
--------------- --------------- --------------- ---------------
减值准备
2021 年 1 月 1 日 (25,767) - - (25,767)
本年变动 - - - -
2021 年 12 月 31 日 (25,767) - - (25,767)
本期变动 135 - - 135
2022 年 6 月 30 日 (25,632) - - (25,632)
--------------- --------------- --------------- ---------------
账面净值
2021 年 12 月 31 日 2,892,186 123,575 32,845 3,048,606
2022 年 6 月 30 日 2,817,980 99,300 35,494 2,952,774
于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团产权手续不完备的房屋及建筑物 的账面 净
值分别为人民币 2.51 亿元及人民币 3.17 亿元。本集团管理层预期尚未完成权属变更 不会影 响
本集团承继这些资产的权利。
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13. 在建工程
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年初余额 660,883 573,275 643,462 573,208
本期 / 年增加 52,304 191,193 31,210 173,839
转出至固定资产 (8,330) (103,275) (8,330) (103,275)
其他减少 (897) (310) (897) (310)
期 / 年末余额 703,960 660,883 665,445 643,462
第 40 页
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14. 使用权资产
本集团
房屋及建筑物 车位及其他 合计
成本
2021 年 1 月 1 日 274,022 256,042 530,064
本年增加 58,655 - 58,655
本年减少 (2,633) - (2,633)
2021 年 12 月 31 日 330,044 256,042 586,086
本期增加 14,048 - 14,048
本期减少 (12,422) - (12,422)
2022 年 6 月 30 日 331,670 256,042 587,712
--------------------- --------------------- ---------------------
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 - - -
本年计提 (73,248) (17,653) (90,901)
本年减少 1,425 - 1,425
2021 年 12 月 31 日 (71,823) (17,653) (89,476)
本期计提 (28,597) (17,653) (46,250)
本期减少 6,599 - 6,599
2022 年 6 月 30 日 (93,821) (35,306) (129,127)
--------------------- --------------------- ---------------------
账面净值
2021 年 12 月 31 日 258,221 238,389 496,610
2022 年 6 月 30 日 237,849 220,736 458,585
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本行
房屋及建筑物 车位及其他 合计
成本
2021 年 1 月 1 日 212,140 256,042 468,182
本年增加 46,716 - 46,716
本年减少 (1,173) - (1,173)
2021 年 12 月 31 日 257,683 256,042 513,725
本期增加 9,428 - 9,428
本期减少 (5,943) - (5,943)
2022 年 6 月 30 日 261,168 256,042 517,210
--------------------- --------------------- ---------------------
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 - - -
本年计提 (56,923) (17,653) (74,576)
本年减少 1,074 - 1,074
2021 年 12 月 31 日 (55,849) (17,653) (73,502)
本期计提 (20,757) (17,653) (38,410)
本期减少 2,951 - 2,951
2022 年 6 月 30 日 (73,655) (35,306) (108,961)
--------------------- --------------------- ---------------------
账面净值
2021 年 12 月 31 日 201,834 238,389 440,223
2022 年 6 月 30 日 187,513 220,736 408,249
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15. 无形资产
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
成本
期 / 年初余额 91,395 91,685
本期 / 年增加 1,446 -
本期 / 年处置 - (290)
期 / 年末余额 92,841 91,395
---------------------- ----------------------
累计摊销
期 / 年初余额 (10,881) (8,622)
本期 / 年摊销 (1,163) (2,295)
本期 / 年处置 - 36
期 / 年末余额 (12,044) (10,881)
---------------------- ----------------------
减值准备
期 / 年初余额 - -
本期 / 年计提 - -
本期 / 年处置 - -
期 / 年末余额 - -
---------------------- ----------------------
账面净值 80,797 80,514
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16. 递延所得税资产
(1) 按性质分析
本集团
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
可抵扣 可抵扣
/ (应纳税) 递延所得税 / (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产 / (负债) 暂时性差异 资产 / (负债)
递延所得税资产 / (负债)
- 资产减值准备 13,521,272 3,380,318 11,471,040 2,867,760
- 应付职工薪酬 752,884 188,221 742,096 185,524
- 公允价值变动 (135,236) (33,809) 163,596 40,899
- 其他 853,456 213,364 703,068 175,767
合计 14,992,376 3,748,094 13,079,800 3,269,950
本行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
可抵扣 可抵扣
/ (应纳税) 递延所得税 / (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产 / (负债) 暂时性差异 资产 / (负债)
递延所得税资产 / (负债)
- 资产减值准备 13,366,256 3,341,564 11,369,880 2,842,470
- 应付职工薪酬 752,884 188,221 742,096 185,524
- 公允价值变动 (138,136) (34,534) 162,900 40,725
- 其他 850,232 212,558 700,784 175,196
合计 14,831,236 3,707,809 12,975,660 3,243,915
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(2) 按变动分析
本集团
资产减值准备 应付职工薪酬 公允价值变动 其他 合计
2021 年 1 月 1 日 2,097,886 177,029 149,873 125,816 2,550,604
在利润表中确认 769,874 4,206 (66,877) 49,951 757,154
在其他综合收益中确认 - 4,289 (42,097) - (37,808)
2021 年 12 月 31 日 2,867,760 185,524 40,899 175,767 3,269,950
在利润表中确认 512,558 2,697 (78,728) 37,597 474,124
在其他综合收益中确认 - - 4,020 - 4,020
2022 年 6 月 30 日 3,380,318 188,221 (33,809) 213,364 3,748,094
本行
资产减值准备 应付职工薪酬 公允价值变动 其他 合计
2021 年 1 月 1 日 2,079,368 177,029 150,173 125,142 2,531,712
在利润表中确认 763,102 4,206 (67,196) 50,054 750,166
在其他综合收益中确认 - 4,289 (42,252) - (37,963)
2021 年 12 月 31 日 2,842,470 185,524 40,725 175,196 3,243,915
在利润表中确认 499,094 2,697 (78,729) 37,362 460,424
在其他综合收益中确认 - - 3,470 - 3,470
2022 年 6 月 30 日 3,341,564 188,221 (34,534) 212,558 3,707,809
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17. 其他资产
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
长期待摊费用 (1) 169,291 163,506 160,892 152,611
预付款项 189,303 177,783 184,296 173,773
应收利息 100,784 112,953 100,658 111,666
抵债资产 (2) 47,312 47,312 47,312 47,312
其他应收款 (3) 115,572 95,365 110,687 90,988
其他 22,434 30,696 20,095 26,443
小计 644,696 627,615 623,940 602,793
减：减值准备 (274,756) (214,798) (274,756) (214,798)
合计 369,940 412,817 349,184 387,995
(1) 长期待摊费用
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
固定资产改良及大修理支出 41,654 41,476 38,336 36,690
其他 127,637 122,030 122,556 115,921
合计 169,291 163,506 160,892 152,611
(2) 抵债资产
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
土地使用权及房屋 47,312 47,312
合计 47,312 47,312
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(3) 其他应收款按账龄分析
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 57,998 37,662 56,767 36,758
1 年至 2 年 (含 2 年) 17,050 20,200 15,455 17,633
2 年至 3 年 (含 3 年) 17,047 16,021 15,888 15,996
3 年以上 23,477 21,482 22,577 20,601
合计 115,572 95,365 110,687 90,988
18. 资产减值准备变动表
本集团
2022 年 本年计提 本期核销 2022 年
附注 1月1日 / (转回) 及其他 6 月 30 日
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量 四、7 9,351,565 2,105,911 (2,277,910) 9,179,566
债权投资 四、8 204,087 (31,204) - 172,883
其他 (注(i)) 252,877 63,527 642 317,046
合计 9,808,529 2,138,234 (2,277,268) 9,669,495
本集团
2021 年 本年计提 本年核销 2021 年
附注 1月1日 / (转回) 及其他 12 月 31 日
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量 四、7 8,738,538 3,734,272 (3,121,245) 9,351,565
债权投资 四、8 254,576 (50,489) - 204,087
其他 (注(i)) 288,038 32,144 (67,305) 252,877
合计 9,281,152 3,715,927 (3,188,550) 9,808,529
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本行
2022 年 本年计提 本期核销 2022 年
附注 1月1日 / (转回) 及其他 6 月 30 日
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量 四、7 9,194,301 2,044,575 (2,277,910) 8,960,966
债权投资 四、8 204,087 (31,204) - 172,883
其他 (注(i)) 251,633 63,788 642 316,063
合计 9,650,021 2,077,159 (2,277,268) 9,449,912
本行
2021 年 本年计提 本年核销 2021 年
附注 1月1日 / (转回) 及其他 12 月 31 日
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量 四、7 8,620,309 3,694,971 (3,120,979) 9,194,301
债权投资 四、8 254,576 (50,489) - 204,087
其他 (注(i)) 286,859 32,079 (67,305) 251,633
合计 9,161,744 3,676,561 (3,188,284) 9,650,021
注：
(i) 其他包括存放同业及其他金融机构款项减值准备、拆出资金减值准备、买入返售金 融资产
减值准备、固定资产减值准备及其他资产减值准备，详细信息载于附注四、2、3、6、12
及 17。
19. 向中央银行借款
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
借款 7,321,771 10,147,201 7,207,335 9,763,575
应计利息 4,333 6,723 4,301 6,553
合计 7,326,104 10,153,924 7,211,636 9,770,128
本集团向中央银行借款主要为支小再贷款与支农再贷款，截至 2022 年 6 月 30 日，该 部分贷 款
期限为 12 个月，利率区间为为 2.00%-2.25%。
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20. 同业及其他金融机构存放款项
按交易对手类型及所在地区分析
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国境内存放款项
- 银行 4,243,296 4,975,515 4,270,318 5,024,567
- 其他金融机构 2,208,240 1,961,737 2,208,240 1,961,737
应计利息 56,610 18,883 56,863 19,051
合计 6,508,146 6,956,135 6,535,421 7,005,355
21. 拆入资金
按交易对手类型及所在地区分析
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国境内拆入款项
- 银行 11,705,617 10,142,613
中国境外拆入款项
- 银行 121,024 96,177
应计利息 99,462 29,396
合计 11,926,103 10,268,186
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22. 卖出回购金融资产款
(1) 按交易对手类型及所在地区分析
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国境内
- 人民银行 472,106 557,014
- 银行 18,581,145 10,489,800
应计利息 2,368 3,310
合计 19,055,619 11,050,124
(2) 按担保物类别分析
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 18,581,145 10,489,800
票据 472,106 557,014
应计利息 2,368 3,310
合计 19,055,619 11,050,124
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23. 吸收存款
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
- 公司客户 60,600,790 60,207,858 59,021,429 58,458,538
- 个人客户 36,384,349 33,855,452 35,804,546 33,315,195
小计 96,985,139 94,063,310 94,825,975 91,773,733
--------------- --------------- --------------- ---------------
定期存款
- 公司客户 37,958,933 37,683,642 36,426,764 36,381,869
- 个人客户 147,501,268 131,479,929 142,953,387 127,584,849
小计 185,460,201 169,163,571 179,380,151 163,966,718
--------------- --------------- --------------- ---------------
其他存款 197,763 211,116 189,133 198,630
应计利息 5,689,260 5,385,045 5,524,758 5,244,836
--------------- --------------- --------------- ---------------
合计 288,332,363 268,823,042 279,920,017 261,183,917
其中：
保证金存款 11,559,898 11,403,833 10,809,550 11,118,115
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24. 应付职工薪酬
本集团
2022 年 2022 年
注 1月1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
工资、奖金、津贴及补贴 657,070 504,305 (733,746) 427,629
职工福利费 8 30,132 (30,131) 9
社会保险费和住房公积金 1,137 96,691 (97,103) 725
工会经费和职工教育经费 35,069 4,837 (5,341) 34,565
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 7,151 118,354 (119,268) 6,237
离职后福利 - 设定受益计划 (2) 970,262 26,338 (16,010) 980,590
其他补充退休福利 38,022 1,441 (4,255) 35,208
合计 1,708,719 782,098 (1,005,854) 1,484,963
本集团
2021 年 2021 年
注 1月1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
工资、奖金、津贴及补贴 609,340 1,233,356 (1,185,626) 657,070
职工福利费 134 67,253 (67,379) 8
社会保险费和住房公积金 1,626 190,152 (190,641) 1,137
工会经费和职工教育经费 24,844 27,745 (17,520) 35,069
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 8,713 224,799 (226,361) 7,151
离职后福利 - 设定受益计划 (2) 921,103 81,755 (32,596) 970,262
其他补充退休福利 47,826 2,882 (12,686) 38,022
合计 1,613,586 1,827,942 (1,732,809) 1,708,719
本行
2022 年 2022 年
注 1月1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
工资、奖金、津贴及补贴 646,427 470,494 (691,905) 425,016
职工福利费 5 27,408 (27,408) 5
社会保险费和住房公积金 1,134 93,155 (93,573) 716
工会经费和职工教育经费 34,938 4,705 (5,161) 34,482
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 7,151 114,338 (115,259) 6,230
离职后福利 - 设定受益计划 (2) 970,262 26,338 (16,010) 980,590
其他补充退休福利 38,022 1,441 (4,255) 35,208
合计 1,697,939 737,879 (953,571) 1,482,247
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本行
2021 年 2021 年
注 1月1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
工资、奖金、津贴及补贴 600,156 1,163,215 (1,116,944) 646,427
职工福利费 132 61,287 (61,414) 5
社会保险费和住房公积金 1,615 183,624 (184,105) 1,134
工会经费和职工教育经费 24,713 26,563 (16,338) 34,938
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 8,713 217,726 (219,288) 7,151
离职后福利 - 设定受益计划 (2) 921,103 81,755 (32,596) 970,262
其他补充退休福利 47,825 2,882 (12,685) 38,022
合计 1,604,257 1,737,052 (1,643,370) 1,697,939
(1) 离职后福利-设定提存计划
本集团
2022 年 2022 年
1月1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
基本养老金 5,986 72,408 (73,210) 5,184
企业年金 577 42,887 (42,892) 572
失业保险费 588 3,059 (3,166) 481
合计 7,151 118,354 (119,268) 6,237
本集团
2021 年 2021 年
1月1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
基本养老金 7,428 136,803 (138,245) 5,986
企业年金 589 82,126 (82,138) 577
失业保险费 696 5,870 (5,978) 588
合计 8,713 224,799 (226,361) 7,151
本行
2022 年 2022 年
1月1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
基本养老金 5,986 69,842 (70,647) 5,181
企业年金 577 41,513 (41,518) 572
失业保险费 588 2,983 (3,094) 477
合计 7,151 114,338 (115,259) 6,230
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截至 2022 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
2021 年 2021 年
1月1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
基本养老金 7,428 132,106 (133,548) 5,986
企业年金 589 79,897 (79,909) 577
失业保险费 696 5,723 (5,831) 588
合计 8,713 217,726 (219,288) 7,151
(2) 离职后福利-设定受益计划
本集团向合资格职工提供离职后福利-设定受益计划，主要是生活补贴和供暖补助。
本集团及本行离职后福利-设定受益计划变动如下：
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年
期初余额 970,262 921,103
本期支付的褔利 (16,010) (15,884)
计入损益的设定受益成本 26,338 25,517
期末余额 980,590 930,736
25. 应交税费
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应交企业所得税 389,121 657,163 386,210 650,244
应交增值税及附加 152,977 139,106 151,725 136,928
其他 16,968 26,036 16,748 25,304
合计 559,066 822,305 554,683 812,476
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26. 预计负债
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
信用承诺损失准备 298,278 251,673 297,533 250,820
其他 - 44,100 - 44,100
合计 298,278 295,773 297,533 294,920
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间及 2021 年，预计负债中信贷承诺信用损失准备 的变动 情
况如下：
本集团
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2022 年 1 月 1 日 241,833 7,364 2,476 251,673
转移至：
- 第一阶段 159 (98) (61) -
- 第二阶段 (148) 149 (1) -
- 第三阶段 (3) (65) 68 -
本期计提 / (转回) 31,178 17,695 (2,268) 46,605
2022 年 6 月 30 日 273,019 25,045 214 298,278
2021 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2021 年 1 月 1 日 275,069 66 22 275,157
转移至：
- 第一阶段 37 (15) (22) -
- 第二阶段 (5) 5 - -
- 第三阶段 (2) (3) 5 -
本年 (转回) / 计提 (33,266) 7,311 2,471 (23,484)
2021 年 12 月 31 日 241,833 7,364 2,476 251,673
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截至 2022 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2022 年 1 月 1 日 240,980 7,364 2,476 250,820
转移至：
- 第一阶段 159 (98) (61) -
- 第二阶段 (148) 149 (1) -
- 第三阶段 (3) (65) 68 -
本期计提 / (转回) 31,286 17,695 (2,268) 46,713
2022 年 6 月 30 日 272,274 25,045 214 297,533
2021 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2021 年 1 月 1 日 273,513 66 22 273,601
转移至：
- 第一阶段 37 (15) (22) -
- 第二阶段 (5) 5 - -
- 第三阶段 (2) (3) 5 -
本年 (转回) / 计提 (32,563) 7,311 2,471 (22,781)
2021 年 12 月 31 日 240,980 7,364 2,476 250,820
27. 应付债券
本集团及本行
2022 年 2021 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
同业存单 (1) 57,617,826 70,416,562
债务证券 (2) 8,000,000 8,500,000
可转换公司债券 (3) 4,788,766 4,708,191
应计利息 102,452 145,186
合计 70,509,044 83,769,939
(1) 于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，上述同业存单公允价值分别为人民币 577.41
亿元及人民币 704.77 亿元。
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(2) 债务证券
(i) 于 2018 年 7 月 20 日，本集团发行绿色金融债券人民币 20.00 亿元，期 限为 3 年，
票面年利率为 4.50% 。本集团已于 2021 年 7 月 23 日兑付该债券。
(ii) 于 2019 年 3 月 11 日，本集团发行金融债券人民币 5.00 亿元，期限为 3 年 ，票面
年利率为 3.64% 。本集团已于 2022 年 3 月 11 日兑付该债券。
(iii) 于 2019 年 12 月 17 日，本集团发行小型微型企业贷款专项金融债券人民币 3 0.00
亿元，期限为 3 年，票面年利率为 3.50% 。于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月
31 日，上述金融债券的公允价值为人民币 30.76 亿元及人民币 30.25 亿元。
(iv) 于 2020 年 3 月 5 日，本集团发行小型微型企业贷款专项金融债券人民币 30. 00 亿
元，期限为 3 年，票面年利率为 3.03% 。于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31
日，上述债券的公允价值分别为人民币 30.43 亿元及人民币 30.83 亿元。
(v) 于 2020 年 6 月 18 日，本集团发行二级资本债券人民币 20.00 亿元，期限为 10 年，
票面年利率为 4.38% 。于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，上述债券的
公允价值分别为人民币 20.83 亿元及人民币 20.95 亿元。
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(3) 可转换公司债券
本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下：
负债成分 权益成分 合计
可转换公司债券发行金额 4,518,036 481,964 5,000,000
直接交易费用 (31,322) (3,342) (34,664)
于发行日余额 4,486,714 478,622 4,965,336
期初累计摊销 221,692 - 221,692
期初累计转股 (215) (22) (237)
期初余额 4,708,191 478,600 5,186,791
本期摊销 80,595 - 80,595
本期转股金额 (20) (2) (22)
期末余额 4,788,766 478,598 5,267,364
(i) 本行可转换公司债券发行规模为人民币 50 亿元，于 2020 年 9 月 18 日在深 圳证券
交易所上市，存续的起止日期为 2020 年 8 月 25 日至 2026 年 8 月 24 日 (如遇节
假日，向后顺延) ，存续期间共六年，第一年债券利率为 0.20%、第二年债 券利率
为 0.40%、第三年债券利率为 0.80%、第四年债券利率为 1.20%、第五年债 券利率
为 1.60%、第六年债券利率为 2.00%，本债券采用每年付息一次的付息方 式 。本债
券转股期自债券发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到 期日止 ，即
为 2021 年 3 月 1 日至 2026 年 8 月 24 日 (如遇节假日，向后顺延) 。
(ii) 本债券的初始转股价格为 5.74 元 / 股，在本次发行之后，当本行出现因派 送股票
股利、转增股本、增发新股或配股等情况 (不包括因本次发行的可转债转 股而 增加
的股本) 使本行股份发生变化或派送现金股利时，本行将按一定公式进行 转股 价格
的调整。本债券持有人在转股期内申请转股，转股数量的计算方式为本 债券持 有人
申请转股的本债券票面总金额除以申请转股当日有效的转股价格。在本 行发行 的可
转债期满后五个交易日内，本行将以本债券面值的 108% (含最后一期年度利息) 的
价格向投资者赎回全部未转股的可转债。本债券具体发行条款参见相关 发行公 告。
于 2022 年 6 月 30 日，本债券的转股价格为 4.32 元 / 股 (于 2021 年 12 月 31 日，
本债券的转股价格为人民币 4.32 元 / 股) 。
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(iii) 于 2022 年 6 月 30 日，累计票面金额人民币 25.49 万元的青岛农商银行可转 换公司
债券转为 A 股普通股，累计转股股数为 5.06 万股。
28. 租赁负债
租赁负债按到期日分析 - 未经折现分析：
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 86,244 77,781 69,661 59,722
1 年至 2 年 (含 2 年) 64,804 67,469 52,486 54,416
2 年至 3 年 (含 3 年) 42,123 57,253 29,669 45,184
3 年至 5 年 (含 5 年) 29,222 40,420 22,047 28,455
5 年以上 8,413 11,218 3,804 6,275
未经折现租赁负债合计 230,806 254,141 177,667 194,052
合计 216,927 237,047 167,786 181,620
29. 其他负债
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
待结算及清算款项 654,223 636,915 651,960 636,296
应付股利 580,254 23,525 579,054 23,525
递延收益 308,568 284,928 305,669 281,157
其他 208,463 161,839 195,624 158,908
合计 1,751,508 1,107,207 1,732,307 1,099,886
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30. 股本
本行于资产负债表日的股本结构如下：
2021 年 可转换公司 2022 年
12 月 31 日 债券转股 6 月 30 日
股本 5,555,601 5 5,555,606
合计 5,555,601 5 5,555,606
本行于 2019 年 3 月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 5.56 亿股，并于 2019 年 3 月 26 日起
在深圳证券交易所上市交易。此次公开发行股份增加注册资本人民币 5.56 亿元，变更 后的注 册
资本为人民币 55.56 亿元。
如附注四、27(3) 所述，本行于 2020 年 8 月 25 日公开发行票面金额为人民币 50 亿 元 A 股 可
转换公司债券。于 2022 年 6 月 30 日，累计票面金额为人民币 25.49 万元的青岛农商 银行可 转
换公司债券转为 A 股普通股，累计转股股数为 5.06 万股 (于 2021 年 12 月 31 日，累计票面金
额为人民币 23.36 万元的青岛农商银行可转换公司债券转为 A 股普通股，累计转股股数为 4.5 7
万股) 。
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31. 其他权益工具
本集团及本行
2022 年 2021 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
可转换公司债券 (1) 478,598 478,600
无固定期限资本债券 (2) 4,992,849 4,992,849
合计 5,471,447 5,471,449
(1) 于 2022 年 6 月 30 日，本集团发行的可转换公司债券权益成分为人民币 4.79 亿元 (2021
年 12 月 31 日：人民币 4.79 亿元) ，具体信息参见附注四、27(3) 。
(2) 无固定期限资本债券
发行在外的 初始 发行
权益工具 发行时间 会计分类 付息率 价格 数量 期初金额 本期变动 期末金额 到期日 转换情况
(元) (万张)
20 青岛农商 2020 年
永续债 01 12 月 16 日 权益工具 4.80% 100 2,000 2,000,000 - 2,000,000 永久存续 无
21 青岛农商 2021 年
永续债 01 3 月 25 日 权益工具 4.80% 100 2,000 2,000,000 - 2,000,000 永久存续 无
21 青岛农商 2021 年
永续债 02 6 月 25 日 权益工具 4.90% 100 1,000 1,000,000 - 1,000,000 永久存续 无
减：发行费用 (7,151) - (7,151)
账面价值 4,992,849 - 4,992,849
于 2020 年 12 月 16 日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份 有限公
司 2020 年无固定期限资本债券 (第一期) ”，发行规模为人民币 20 亿元，本行按扣除发行
费用后的金额人民币 19.97 亿元计入其他权益工具。
于 2021 年 3 月 25 日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份 有限公
司 2021 年无固定期限资本债券 (第一期)”，发行规模为人民币 20 亿元，本行按 扣除发
行费用后的金额人民币 19.97 亿元计入其他权益工具。
于 2021 年 6 月 25 日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份 有限公
司 2021 年无固定期限资本债券 (第二期)”，发行规模为人民币 10 亿元，本行按 扣除发
行费用后的金额人民币 9.99 亿元计入其他权益工具。
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上述债券的存续期与本行持续经营存续期一致。在满足相关要求的情况下，本行有 权在发
行之日起 5 年后于每年付息日 (含发行之日后第 5 年付息日) 全部或部分赎回上述债券。
当“无法生存触发事件“发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况 下，对上述
债券的本金进行全部减记，减计部分不可恢复。“无法生存触发事件“指以下两种 情形中
的较早发生者：
(a) 银保监会认定若不进行减计，本行将无法生存；
(b) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。
依据适用的法律法规和《青岛银保监局关于青岛农商银行发行 2021 年无固 定期限
资本债券的批复》 (青银保监复〔2020〕476 号) 及《中国人民银行准予行政许可决
定书》 (银许准予决字〔2020〕第 191 号) ，上述债券募集资金在扣除发行费用后
用于补充本行其他一级资本。
上述债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于上述债券顺位的次级债务之
后，本行股东持有的所有类别股份之前；上述债券与本行其他偿还顺序相同的其他
一级资本工具同顺位受偿。
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32. 资本公积
本集团及本行
2022 年 可转换公司 2022 年
1月1日 债券转股 6 月 30 日
资本溢价 2,596,708 17 2,596,725
其他资本公积 1,221,443 - 1,221,443
合计 3,818,151 17 3,818,168
本行于 2019 年 3 月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 5.56 亿股。本行每股发行价格人民 币
3.96 元，募集资金总额为人民币 22.00 亿元，扣除为本次股票发行所支付的各项发行 费用后 ，
实际募集资金净额为人民币 21.52 亿元，其中普通股按股票面值人民币 5.56 亿元计 入本行 股
本，股本溢价人民币 15.97 亿元计入本行资本公积。
如附注四、27(3) 所述，本行于 2020 年 8 月 25 日公开发行票面金额为人民币 50 亿 元 A 股 可
转换公司债券。于 2022 年 6 月 30 日，累计票面金额为人民币 25.49 万元的青岛农商 银行可 转
换公司债券转为 A 股普通股，累计转股股数为 5.06 万股，形成股本溢价人民币 20.87 万元 (于
2021 年 12 月 31 日，累计票面金额为人民币 23.36 万元的青岛农商银行可转换公司 债券转 为
A 股普通股，累计转股股数为 4.57 万股，形成股本溢价人民币 19.14 万元) 。
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33. 其他综合收益
本集团
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间发生额发生额
归属于母公 减：前期 归属于母公
司股东的其 本期 计入其他 税后 司股东的其
他综合收益 所得税 综合收益当 减： 税后归 归属于 他综合收益
项目 期初余额 前发生额 期转入损益 所得税费用 属于母公司 少数股东 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
变动额 373,030 - - - - - 373,030
其他权益工具投资公允
价值变动 (131) (2,248) - 562 (421) (1,265) (552)
将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值 (13,883) 73,800 (87,631) 3,458 (10,400) 27 (24,283)
其他债权投资信用减值
准备 311,391 28,103 (21,654) (1,612) 4,800 37 316,191
合计 670,407 99,655 (109,285) 2,408 (6,021) (1,201) 664,386
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间发生额
归属于母公 减：前期 归属于母公
司股东的其 本期 计入其他 税后 司股东的其
他综合收益 所得税 综合收益当 减： 税后归 归属于 他综合收益
项目 期初余额 前发生额 期转入损益 所得税费用 属于母公司 少数股东 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
变动额 397,821 - - - - - 397,821
其他权益工具投资公允
价值变动 - (15) - 4 (3) (8) (3)
将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值 (140,654) 128,848 (78,019) (12,707) 38,051 71 (102,603)
其他债权投资信用减值
准备 222,792 110,726 (7,357) (25,842) 77,508 19 300,300
合计 479,959 239,559 (85,376) (38,545) 115,556 82 595,515
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2021 年发生额
归属于母公 减：前期 归属于母公
司股东的其 本年 计入其他 税后 司股东的其
他综合收益 所得税 综合收益当 减： 税后归 归属于 他综合收益
项目 年初余额 前发生额 期转入损益 所得税费用 属于母公司 少数股东 年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
变动额 397,821 (29,080) - 4,289 (24,791) - 373,030
其他权益工具投资公允价
值变动 - (699) - 175 (131) (393) (131)
将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值 (140,654) 265,082 (95,995) (42,272) 126,771 44 (13,883)
其他债权投资信用减值
准备 222,792 128,515 (10,430) (29,521) 88,599 (35) 311,391
合计 479,959 363,818 (106,425) (67,329) 190,448 (384) 670,407
本行
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间发生额
减：前期
本期 计入其他
其他综合收益 所得税 综合收益当 减： 其他综合收益
项目 期初余额 前发生额 期转入损益 所得税费用 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
变动额 373,030 - - - 373,030
将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值 (13,883) 73,752 (87,631) 3,470 (24,292)
其他债权投资信用减值
准备 311,391 28,039 (21,654) (1,596) 316,180
合计 670,538 101,791 (109,285) 1,874 664,918
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间发生额
减：前期
本期 计入其他
其他综合收益 所得税 综合收益当 减： 其他综合收益
项目 期初余额 前发生额 期转入损益 所得税费用 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益 计 划变
动额 397,821 - - - 397,821
将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值 (140,639) 128,639 (77,935) (12,676) (102,611)
其他债权投资信用减值
准备 222,780 110,632 (7,297) (25,833) 300,282
合计 479,962 239,271 (85,232) (38,509) 595,492
2021 年发生额
减：前期
本年 计入其他
其他综合收益 所得税 综合收益当 减： 其他综合收益
项目 年初余额 前发生额 年转入损益 所得税费用 年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
变动额 397,821 (29,080) - 4,289 373,030
将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值 (140,639) 264,926 (95,918) (42,252) (13,883)
其他债权投资信用减值
准备 222,780 128,515 (10,367) (29,537) 311,391
合计 479,962 364,361 (106,285) (67,500) 670,538
34. 盈余公积
于资产负债表日的盈余公积为法定盈余公积金及任意盈余公积金。
根据中华人民共和国公司法及公司章程，本行需按净利润的 10%提取法定盈余公积金 。法定 盈
余公积金累计额达到本行注册资本的 50%时，可以不再提取。
本行根据股东大会决议案提取任意盈余公积金。
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35. 一般风险准备
自 2012 年 7 月 1 日起，根据中华人民共和国财政部于 2012 年 3 月颁布的《金融企业 准备金 计
提管理办法》 (财金 [2012] 20 号) 的相关规定，本行需从净利润中提取一般准备作为 利润 分
配，一般准备金不应低于风险资产期末余额的 1.5% 。
本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业适用法规提取的一般风险准备。
36. 利润分配
(1) 利润分配方案
(a) 经本行于 2022 年 6 月 24 日举行的 2021 年度股东大会审议通过，本行截至 2021 年 12
月 31 日止年度的利润分配方案如下：
- 按税后利润的 10%提取法定盈余公积金；于 2021 年 12 月 31 日，上述提取 的法定 盈
余公积金已计入盈余公积；
- 提取任意盈余公积金，计人民币 305,050 千元；
- 提取一般风险准备，计人民币 577,857 千元；
- 以权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东每股派发现金红利 0.1 元 (含税) ，
合计分配现金股利人民币 555,561 千元。
(b) 经本行于 2021 年 5 月 28 日举行的 2020 年度股东大会审议通过，本行截至 2020 年 12
月 31 日止年度的利润分配方案如下：
- 按税后利润的 10%提取法定盈余公积金；于 2020 年 12 月 31 日，上述提取 的法定 盈
余公积金已计入盈余公积；
- 提取任意盈余公积金，计人民币 295,304 千元；
- 提取一般风险准备，计人民币 536,546 千元；
- 以权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东每股派发现金红利 0.15 元 (含
税) ，合计分配现金股利人民币 833,339 千元。
(2) 无固定期限资本债券付息
(a) 于 2022 年 6 月，本行按照 21 青岛农商永续债 02 的相关发行条款确认发放无固定 期限资
本债券利息人民币 49,000 千元。
(b) 于 2022 年 3 月，本行按照 21 青岛农商永续债 01 的相关发行条款确认发放无固定 期限资
本债券利息人民币 96,000 千元。
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(c) 于 2021 年 12 月，本行按照 20 青岛农商永续债 01 的相关发行条款确认发放无固 定期限
资本债券利息人民币 96,000 千元。
(3) 期 / 年末未分配利润的说明
于 2022 年 6 月 30 日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本行的子公司提取的盈 余公
积人民币 461.40 万元 (于 2021 年 12 月 31 日：人民币 461.40 万元) 。
37. 利息净收入
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
利息收入
存放中央银行款项利息收入 139,560 152,888 136,321 149,682
存放同业及其他金融机构款项利息收入 40,198 46,092 12,353 14,518
拆出资金利息收入 230,758 139,070 230,758 139,070
发放贷款和垫款利息收入
- 公司贷款和垫款 4,019,944 4,257,509 3,950,964 4,195,113
- 个人贷款和垫款 1,741,901 1,666,025 1,624,078 1,568,366
- 票据贴现 165,349 137,772 164,675 135,995
买入返售金融资产利息收入 125,871 62,950 125,871 62,950
金融投资利息收入 1,830,042 1,769,012 1,830,042 1,769,012
利息收入小计 8,293,623 8,231,318 8,075,062 8,034,706
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
利息支出
向中央银行借款利息支出 (96,817) (95,576) (94,480) (93,314)
同业及其他金融机构存放款项利息支出 (79,863) (107,909) (80,373) (108,863)
拆入资金利息支出 (177,457) (129,330) (177,457) (129,330)
吸收存款利息支出 (2,796,036) (2,441,024) (2,709,182) (2,365,899)
卖出回购金融资产款利息支出 (113,104) (153,693) (113,104) (153,693)
应付债券利息支出 (1,165,984) (1,225,366) (1,165,984) (1,225,366)
利息支出小计 (4,429,261) (4,152,898) (4,340,580) (4,076,465)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
利息净收入 3,864,362 4,078,420 3,734,482 3,958,241
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38. 手续费及佣金净收入
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
手续费及佣金收入
代理及托管业务手续费 200,124 213,629 200,118 213,621
结算与清算手续费 122,086 105,142 122,053 105,050
银行卡服务手续费 7,510 9,251 7,352 9,129
其他业务手续费 72,111 70,485 72,093 70,385
手续费及佣金收入小计 401,831 398,507 401,616 398,185
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
手续费及佣金支出 (41,130) (68,759) (39,328) (67,251)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
手续费及佣金净收入 360,701 329,748 362,288 330,934
39. 投资净收益
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
交易性金融资产净收益 689,997 762,623 689,997 760,458
其他债权投资处置收益 5,550 97,686 5,550 97,686
权益投资股利收入 - - 2,600 1,075
其他 (18,527) (14,742) (18,527) (14,742)
合计 677,020 845,567 679,620 844,477
40. 公允价值变动净收益
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
交易性金融工具 304,645 166,057 304,645 167,335
衍生金融工具 10,268 5,476 10,268 5,476
合计 314,913 171,533 314,913 172,811
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41. 其他收益
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
注 2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
与资产相关的政府补助 (1) 5,692 5,889 5,692 5,889
与收益相关的政府补助 (2) 48,798 26,700 40,882 16,097
合计 54,490 32,589 46,574 21,986
(1) 与资产相关的政府补助
本集团及本行
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
青岛市财源建设项目 114,672 - (2,362) - - 112,310
产业扶持资金 156,734 - (3,330) - - 153,404
合计 271,406 - (5,692) - - 265,714
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
青岛市财源建设项目 119,559 - (2,484) - - 117,075
产业扶持资金 163,485 - (3,405) - - 160,080
合计 283,044 - (5,889) - - 277,155
(2) 与收益相关的政府补助
本集团
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
产业升级补贴 - 35,000 (35,000) - - -
普惠金融专项发展资金 4,993 33,223 (12,068) - - 26,148
其他 - 2,792 (1,730) (1,061) - 1
合计 4,993 71,015 (48,798) (1,061) - 26,149
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
产业升级补贴 - - - - - -
普惠金融专项发展资金 23,008 13,342 (21,746) - - 14,604
其他 - 5,013 (4,954) (59) - -
合计 23,008 18,355 (26,700) (59) - 14,604
本行
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
产业升级补贴 - 35,000 (35,000) - - -
普惠金融专项发展资金 1,209 27,062 (5,021) - - 23,250
其他 - 1,861 (861) (1,000) - -
合计 1,209 63,923 (40,882) (1,000) - 23,250
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
产业升级补贴 - - - - - -
普惠金融专项发展资金 21,733 336 (12,066) - - 10,003
其他 - 4,082 (4,031) (51) - -
合计 21,733 4,418 (16,097) (51) - 10,003
42. 税金及附加
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
房产税 18,769 19,430 18,603 19,264
城市维护建设税 18,412 16,545 18,202 16,392
教育费附加 13,106 12,056 12,994 11,976
其他 3,960 3,822 3,782 3,687
合计 54,247 51,853 53,581 51,319
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43. 业务及管理费
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
职工薪酬费用
- 工资、奖金、津贴和补贴 504,305 490,596 470,494 462,526
- 职工福利费 30,132 23,113 27,408 20,377
- 社会保险费及住房公积金 96,691 90,339 93,155 87,400
- 工会经费和职工教育经费 4,837 11,734 4,705 11,373
- 离职后福利 - 设定提存计划 118,354 112,683 114,338 109,521
- 离职后福利 - 设定受益计划 26,338 25,517 26,338 25,517
- 其他补充退休福利 1,441 792 1,441 792
小计 782,098 754,774 737,879 717,506
折旧及摊销 202,070 204,670 188,379 189,832
物业管理费 13,171 13,552 12,673 13,139
其他办公及行政费用 308,519 324,187 284,384 302,857
合计 1,305,858 1,297,183 1,223,315 1,223,334
44. 信用减值损失
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
发放贷款和垫款 2,105,975 1,886,158 2,044,575 1,864,043
债权投资 (31,204) 145,402 (31,204) 145,402
信贷承诺 46,605 132,564 46,713 131,796
其他债权投资 6,385 103,305 6,385 103,305
其他应收款项 59,181 77,373 59,181 77,373
拆出资金 435 458 435 458
存放同业及其他金融机构款项 (852) 103 (591) -
买入返售金融资产 4,763 (2,133) 4,763 (2,133)
合计 2,191,288 2,343,230 2,130,257 2,320,244
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45. 资产减值损失
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
其他资产 - 24,496 - 24,496
合计 - 24,496 - 24,496
46. 所得税费用
(1) 所得税费用组成：
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
当期所得税 509,102 651,090 499,195 639,746
递延所得税 (475,736) (545,731) (462,020) (541,994)
合计 33,366 105,359 37,175 97,752
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(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
税前利润 1,777,562 1,785,944 1,787,478 1,753,483
法定税率 25% 25% 25% 25%
按法定税率计算的所得税 444,391 446,486 446,870 438,371
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
不可抵税支出
- 补充养老保险 4,782 4,495 4,733 4,458
- 招待费 969 1,183 821 1,029
- 其他 8,395 7,529 7,723 7,205
不可抵税支出合计 14,146 13,207 13,277 12,692
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
免税收入 (注 (i)) (425,125) (354,555) (422,972) (353,311)
未确认递延所得税资产的暂时性差异
的影响 112 293 - -
利用以前年度可抵扣亏损 (158) (72) - -
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
所得税 33,366 105,359 37,175 97,752
注：
(i) 免税收入包括中国国债、地方政府债利息收入、投资基金分红和境内公司股息收入等。
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47. 基本及稀释每股收益
基本每股收益
本集团
截至 6 月 30 日止六个月期间
注 2022 年 2021 年
普通股加权平均数 (千股) (1) 5,555,603 5,555,570
扣除非经常性损益前
- 归属于母公司股东的净利润 (2) 1,603,829 1,664,362
- 归属于母公司股东的基本每股收益
(人民币元) 0.29 0.30
扣除非经常性损益后
- 归属于母公司股东的净利润 1,569,432 1,647,106
- 归属于母公司股东的基本每股收益
(人民币元) 0.28 0.30
稀释每股收益
本集团
截至 6 月 30 日止六个月期间
注 2022 年 2021 年
普通股加权平均数 (稀释) (千股) (1) 6,426,641 6,426,637
扣除非经常性损益前
- 归属于母公司股东的净利润 (稀释) (3) 1,671,714 1,729,911
- 归属于母公司股东的稀释每股收益
(人民币元) 0.26 0.27
扣除非经常性损益后
- 归属于母公司股东的净利润 (稀释) 1,637,317 1,712,655
- 归属于母公司股东的稀释每股收益
(人民币元) 0.25 0.27
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(1) 普通股加权平均数 (千股)
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年
期 / 年初普通股股数 5,555,601 5,555,556
本期 / 年可转换公司债券转股加权平均数 2 14
普通股加权平均数 5,555,603 5,555,570
假定可转换公司债券全部转换为
普通股的影响 871,038 871,067
期 / 年末普通股的加权平均数 (稀释) 6,426,641 6,426,637
(2) 归属于母公司股东的净利润
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年
归属于母公司股东的净利润 1,748,829 1,664,362
调整：
支付无固定期限资本债利息 (145,000) -
归属于母公司普通股股东的当期净利润 1,603,829 1,664,362
(3) 归属于母公司股东的净利润 (稀释) 计算过程如下：
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年
归属于母公司股东的净利润 1,603,829 1,664,362
稀释调整：
可转换公司债券负债部分确认的利息 (税后) 67,885 65,549
归属于母公司股东的净利润 (稀释) 1,671,714 1,729,911
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48. 现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
净利润 1,744,196 1,680,585 1,750,303 1,655,731
加： 信用减值损失 2,191,288 2,343,230 2,130,257 2,320,244
资产减值损失 - 24,496 - 24,496
折旧及摊销 202,070 204,670 188,379 189,832
投资净收益 (575,523) (714,591) (578,123) (713,501)
公允价值变动净收益 (314,913) (171,533) (314,913) (172,811)
处置长期资产 (净损失) / 收益 (1,354) 3,540 (700) 3,836
递延税项变动 (475,736) (545,731) (462,020) (541,994)
金融投资利息收入 (1,830,042) (1,769,012) (1,830,042) (1,769,012)
应付债券利息支出 1,165,984 1,225,366 1,165,984 1,225,366
经营性应收项目的增加 (17,765,206) (22,965,913) (16,915,322) (21,120,707)
经营性应付项目的增加 25,457,342 18,105,255 24,934,084 17,014,595
经营活动产生 / (使用) 的现金流量净额 9,798,106 (2,579,638) 10,067,887 (1,883,925)
(2) 现金及现金等价物净变动情况：
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
现金及现金等价物的期末余额 17,433,694 15,463,908 15,798,229 13,826,022
减：现金及现金等价物的期初余额 (13,872,957) (17,501,431) (11,899,462) (15,383,969)
现金及现金等价物净增加 / (减少) 额 3,560,737 (2,037,523) 3,898,767 (1,557,947)
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(3) 现金及现金等价物分析如下：
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
库存现金 816,528 1,022,801 753,662 960,023
存放中央银行超额存款准备金 5,537,814 4,327,545 5,178,267 4,028,023
自取得日起三个月内到期的：
- 存放同业及其他金融机构款项 5,883,234 4,961,564 4,670,182 3,685,978
- 拆出资金 5,045,366 2,263,353 5,045,366 2,263,353
- 投资 150,752 2,888,645 150,752 2,888,645
现金及现金等价物合计 17,433,694 15,463,908 15,798,229 13,826,022
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五、 关联方关系及交易
1. 关联方关系
(1) 主要股东
主要股东的情况：
股东名称 经济性质或类型 注册地 主营业务 法定代表人
青岛国信发展 (集团) 有限责任公司 (以下简称“国信发展”) 有限责任公司 青岛 基础设施建设运营 王建辉
青岛城市建设投资 (集团) 有限责任公司 (以下简称“青岛城投”) 有限责任公司 青岛 城市旧城改造及交通建设 陈明东
日照钢铁控股集团有限公司 (以下简称“日钢控股”) 有限责任公司 日照 发电、金属煤炭生产经营 杜双华
青岛即发集团股份有限公司 (以下简称“即发集团”) 股份有限公司 青岛 货运、纺织服装生产经营 杨为东
巴龙国际集团有限公司 (以下简称“巴龙国际”) 有限责任公司 青岛 食品批发、服装制造 姜俊平
巴龙国际建设集团有限公司 (以下简称“巴龙国际建设”) 有限责任公司 青岛 建筑装修、设备安装 范振晓
青岛全球财富中心开发建设有限公司 (以下简称“全球财富”) 有限责任公司 青岛 土地开发、资产运营 安杰
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主要股东的持股情况及其变化：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
股东名称 持股数 持股比例 持股数 持股比例
(万股) (万股)
国信发展 50,500 9.08% 50,500 9.08%
青岛城投 50,300 9.05% 50,300 9.05%
日钢控股 30,200 5.43% 30,200 5.43%
即发集团 27,700 4.98% 27,700 4.98%
巴龙国际 22,500 4.05% 22,500 4.05%
巴龙国际建设 17,500 3.15% 17,500 3.15%
全球财富 15,000 2.70% 15,000 2.70%
合计 213,700 38.44% 213,700 38.44%
以上股东中除根据企业会计准则和《上市公司信息披露管理办法》识别的主要股东外， 也包 括
根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定识别的主要股东。
根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定，商业银行主要股东是指持有或控制商 业银 行
百分之五以上股份或表决权，或持有资本总额或股份总额不足百分之五但对商业银行经 营管 理
有重大影响的股东。重大影响包括但不限于向商业银行派驻董事、监事或高级管理人员 ，通 过
协议或其他方式影响商业银行的财务和经营管理决策等。
主要股东的注册资本及其变化：
2022 年 2021 年
币种 6 月 30 日 12 月 31 日
(人民币万元) (人民币万元)
国信发展 人民币 300,000 300,000
青岛城投 人民币 690,000 690,000
日钢控股 人民币 81,000 81,000
即发集团 人民币 11,177 11,177
巴龙国际 人民币 100,000 100,000
巴龙国际建设 人民币 34,500 34,500
全球财富 人民币 450,654 450,654
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(2) 本行的子公司
有关本行子公司的详细信息载于附注四、11。
(3) 其他关联方
其他关联方可为自然人或法人，包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的 家庭 成
员，以及本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或 施加 重
大影响的实体等。
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2. 关联方交易及余额
本集团关联方交易主要是发放贷款和垫款、交易性金融资产和吸收存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其 定价
原则与独立第三方交易一致。
其他关联方 (不包括以上
主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司)
其他 占有关同类
国信发展 青岛城投 日钢控股 即发集团 巴龙国际 巴龙国际建设 全球财富 其他 自然人 交易金额
2022 年 6 月 30 日 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 法人关联方 关联方 合计 / 余额的比例
发放贷款和垫款 - 678,342 - - 861,681 352,750 330,440 - 17,415 2,240,628 0.92%
其他债权投资 - - - - - - 207,802 - - 207,802 0.96%
同业及其他金融机构存放款项 24 - - - - - - 107,760 - 107,784 1.66%
吸收存款 305,676 851,057 1,024 59,103 55 11 13,768 86,540 59,780 1,377,014 0.48%
表外业务
- 银行承兑汇票 - 50 184 - - - - - - 234 0.00%
- 保函 - - - - - - - 300,000 - 300,000 5.15%
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其他关联方 (不包括以上
主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司)
其他 占有关同类
截至 2022 年 6 月 30 日 国信发展 青岛城投 日钢控股 即发集团 巴龙国际 巴龙国际建设 全球财富 其他 自然人 交易金额
止六个月期间 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 法人关联方 关联方 合计 / 余额的比例
利息收入 - 12,857 - - 29,863 12,243 7,499 22 569 63,053 0.76%
利息支出 2,260 6,513 2 281 2 - 96 626 872 10,652 0.24%
手续费及佣金收入 - - - 22 5 - - 966 - 993 0.25%
其他业务收入 - 739 - - - - - - - 739 10.98%
业务及管理费 - 3,341 - - 5,779 - - - - 9,120 0.70%
其他关联方 (不包括以上
主要股东及其子公司 主要股东及其子公司)
占有关同类
青岛城投 国信发展 日钢控股 即发集团 巴龙国际 巴龙国际建设 全球财富 国际机场 其他 其他 交易金额
2021 年 12 月 31 日 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 法人关联方 自然人关联方 合计 / 余额的比例
存放同业及其他金融机构款项 - - - - - - - 6,093 - 6,093 0.09%
发放贷款和垫款 678,620 - - - 796,651 350,744 - 238,921 35,505 2,100,441 0.90%
其他债权投资 - - - - - - 205,146 - - 205,146 0.77%
同业及其他金融机构存放款项 - 16 - - - - - 102,292 - 102,308 1.47%
拆入资金 - - - - - - - 338,030 - 338,030 3.29%
吸收存款 801,209 190,546 1,023 144,005 30 5 7,206 89,246 65,323 1,298,593 0.48%
表外业务
- 银行承兑汇票 15,659 - 188 - - - - - - 15,847 0.08%
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其他关联方 (不包括以上
主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司)
其他 占有关同类
截至 2021 年 6 月 30 日 国信发展 青岛城投 日钢控股 即发集团 巴龙国际 巴龙国际建设 全球财富 其他 自然人 交易金额
止六个月期间 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 法人关联方 关联方 合计 / 余额的比例
利息收入 - 18,025 - - 26,650 12,602 8,868 7,584 1,882 75,611 0.92%
利息支出 2,037 6,464 1,378 50 1 - 92 2,215 1,389 13,626 0.33%
手续费及佣金收入 - 31 287 186 - - - 180 - 684 0.17%
投资收益 12,955 - - - - - - - - 12,955 1.53%
其他业务收入 2,981 - - - - - - - - 2,981 19.12%
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止期间，本集团无向上述关联方进行的信贷资产转让 (自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止期间：
无) 。
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3. 子公司之间的交易
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年末余额：
存放同业及其他金融机构款项 55,064 -
同业及其他金融机构存放款项 27,171 49,231
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年
本期交易：
利息收入 64 -
利息支出 620 953
手续费及佣金支出 50 32
所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。
4. 关键管理人员薪酬
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年
关键管理人员薪酬 10,122 11,268
六、 分部报告
本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分 部已 按
与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分 配资 源
并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：
公司银行业务
该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款、 贸易 融
资、存款服务、代理服务及汇款和结算服务。
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零售银行业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、 个人 理
财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。
资金业务
该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债务工具 投资 和
买卖、衍生金融工具交易等。资金业务分部还对本集团头寸进行投融资操作，包括发行债券。
其他业务
该分部主要包括其他不能直接归属于某个分部的业务。
编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易 产生 的
利息收入和支出以「对外利息净收入 / (支出) 」列示，内部收费及转让定价调整所产 生的利 息
净收入和支出以「分部间利息净收入 / (支出) 」列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分 部的 项
目 (除了递延所得税资产之外) 。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时 抵销的 内
部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无 形资 产
及其他长期资产所发生的支出总额。
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本集团
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公司 零售
银行业务 银行业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入
对外利息净收入 3,450,031 (283,061) 697,392 - 3,864,362
分部间利息净 (支出) / 收入 (850,292) 2,075,455 (1,225,163) - -
利息净收入 / (支出) 2,599,739 1,792,394 (527,771) - 3,864,362
手续费及佣金净收入 164,251 169,062 27,388 - 360,701
投资净收益 - - 675,470 1,550 677,020
公允价值变动净收益 - - 314,913 - 314,913
其他收益 23,120 10,352 20,554 464 54,490
汇兑净收益 38,957 21 14,831 - 53,809
其他业务收入 1,091 5,106 536 - 6,733
资产处置收益 395 870 87 2 1,354
营业收入合计 2,827,553 1,977,805 526,008 2,016 5,333,382
税金及附加 (25,114) (11,728) (17,393) (12) (54,247)
业务及管理费 (359,486) (840,622) (105,296) (454) (1,305,858)
信用减值损失 (1,899,362) (305,154) 13,228 - (2,191,288)
资产减值损失 - - - - -
其他业务支出 (72) (28) (70) - (170)
营业支出合计 (2,284,034) (1,157,532) (109,531) (466) (3,551,563)
营业利润 543,519 820,273 416,477 1,550 1,781,819
加：营业外收入 2,125 819 115 79 3,138
减：营业外支出 (6,425) (369) (32) (569) (7,395)
利润总额 539,219 820,723 416,560 1,060 1,777,562
其他分部信息
- 折旧及摊销 33,511 156,998 11,561 - 202,070
- 资本性支出 23,295 109,130 8,035 - 140,460
2022 年 6 月 30 日
公司 零售
银行业务 银行业务 资金业务 其他业务 合计
分部资产 179,551,422 82,215,241 178,691,411 5,363 440,463,437
递延所得税资产 - - - 3,748,094 3,748,094
资产合计 179,551,422 82,215,241 178,691,411 3,753,457 444,211,531
分部负债 / 负债合计 108,020,619 190,856,170 108,669,437 583,440 408,129,666
信贷承诺 34,644,659 3,790,500 - - 38,435,159
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
公司 零售
银行业务 银行业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入
对外利息净收入 3,664,604 37,439 376,377 - 4,078,420
分部间利息净 (支出) / 收入 (1,126,518) 1,756,875 (630,357) - -
利息净收入 / (支出) 2,538,086 1,794,314 (253,980) - 4,078,420
手续费及佣金净收入 139,598 162,856 27,294 - 329,748
投资净收益 - - 845,567 - 845,567
公允价值变动净收益 - - 171,533 - 171,533
其他收益 10,669 9,260 11,657 1,003 32,589
汇兑净收益 / (损失) 35,336 19 (1,965) - 33,390
其他业务收入 2,132 10,064 3,391 - 15,587
资产处置 (损失) / 收益 (9,089) 5,079 468 2 (3,540)
营业收入合计 2,716,732 1,981,592 803,965 1,005 5,503,294
税金及附加 (23,838) (10,654) (17,303) (58) (51,853)
业务及管理费 (302,255) (868,829) (125,855) (244) (1,297,183)
信用减值损失 (1,736,926) (343,093) (263,211) - (2,343,230)
资产减值损失 (6,604) (5,348) (12,298) (246) (24,496)
其他业务支出 (5) (19) (999) - (1,023)
营业支出合计 (2,069,628) (1,227,943) (419,666) (548) (3,717,785)
营业利润 647,104 753,649 384,299 457 1,785,509
加：营业外收入 1,308 262 195 492 2,257
减：营业外支出 (1,659) (149) (14) - (1,822)
利润总额 646,753 753,762 384,480 949 1,785,944
其他分部信息
- 折旧及摊销 30,403 161,528 12,739 - 204,670
- 资本性支出 11,047 58,691 4,628 - 74,366
2021 年 12 月 31 日
公司 零售
银行业务 银行业务 资金业务 其他业务 合计
分部资产 169,952,707 80,657,761 176,552,398 5,274 427,168,140
递延所得税资产 - - - 3,269,950 3,269,950
资产合计 169,952,707 80,657,761 176,552,398 3,275,224 430,438,090
分部负债 / 负债合计 110,109,348 172,080,488 113,124,858 73,314 395,388,008
信贷承诺 32,172,892 3,021,492 - - 35,194,384
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七、 风险管理
本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、市场风险、流动性风险及 操作 风
险。
董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理与关联交易控制委员会监督 本集 团
的风险管理职能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险， 以设 定
适当的风险限额和控制，监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策 及有 关
控制系统，以适应市场情况或集团经营活动的改变。
高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会报告。根据董事会定 下的 风
险管理策略，高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系统，并监管、识别和控制不 同业 务
面对的风险。
1. 信用风险
信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集团 可能 蒙
受损失的风险。信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保及其他各类表内及表外信 用风 险
敞口。
(1) 信用风险管理
董事会是本集团信用风险管理的最高决策机构，负责确定本集团风险偏好及风险管理战 略， 决
定风险管理政策、组织架构及重大风险管理制度并监督高级管理层贯彻实施。董事会通 过风 险
管理与关联交易控制委员会、战略规划委员会和审计委员会等机构履行部分风险管理职 能。 风
险管理部负责信用风险管理。前台部门例如公司金融部、零售金融部、国际业务部、金 融市 场
中心及投资理财部等根据本集团的风险管理政策及程序进行信贷业务。
除了信贷业务会给本集团带来信用风险外，本集团的资金业务所面对的信用风险是由投 资业 务
和同业业务产生的。本集团定期监控信用风险敞口并重检及调整信用额度。
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(2) 信用风险的评价方法
金融工具风险阶段划分
本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加，将各笔业务划分入三个风 险阶段 ，
计提预期信用损失。
金融工具三个阶段的主要定义列示如下：
第一阶段： 对于信用风险自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未
来 12 个月内的预期信用损失金额。
第二阶段： 对于信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值的金融工具，按照整
个存续期的预期信用损失计量损失准备。
第三阶段： 对于初始确认后发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。
具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强， 并且 即
便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金 流量 义
务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风 险， 以
确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初 始确 认
后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本 或努 力
即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
- 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
- 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级的严重恶化；
- 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
- 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产
生重大不利影响。
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根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否 显著 增
加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进 行分类 ，
例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过 30 日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
对违约的界定
本集团认为金融资产在下列情况发生违约：
- 借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品 (如
果持有) 等追索行动；或
- 金融资产本金或利息逾期超过 90 天。
已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入 其他 综
合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响 的一 项
或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；
- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
- 本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步；
- 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
- 金融资产本金或利息逾期超过 90 天。
预期信用损失计量——对参数、假设及估计技术的说明
根据金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加以及资产是否已发生信用减值， 本集 团
对不同的金融工具分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信 用损失 是
违约概率 (PD) 、违约风险敞口 (EAD) 及违约损失率 (LGD) 三者的乘积，并考虑了货币的时
间价值。相关定义如下：
- 违约概率是指考虑前瞻性信息后，债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履 行其
偿付义务的可能性。
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- 违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期，在违约发生时，本集团应被 偿付
的金额。
- 违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型 、追 索的
方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本集团每季度监控并复核预期信用损失计算相关的假设，包括各期限下的违约概率及担 保物 价
值的变动情况。
本报告期内，本集团估计技术或关键假设未发生重大变化。
已发生信用减值的公司类贷款和垫款减值损失计量采用现金流贴现法，如果有客观证据 显示 贷
款或垫款出现减值损失，损失金额以资产账面金额与按资产原实际利率折现的预计未来 现金 流
量的现值之间的差额计量。通过减值准备相应调低资产的账面金额。减值损失金额于利 润表 内
确认。在估算减值准备时，管理层会考虑以下因素：
- 借款人经营计划的可持续性；
- 当发生财务困难时提高业绩的能力；
- 项目的可回收金额和预期破产清算可收回金额；
- 其他可取得的财务来源和担保物可实现金额；及
- 预期现金流入时间。
本集团可能无法确定导致减值的单一或分散的事件，但是可以通过若干事件所产生的综 合影 响
确定减值。除非有其他不可预测的情况存在，本集团在每个资产负债表日对贷款减值准 备进 行
评估。
预期信用损失中包括的前瞻性信息
金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加的评估及预期信用损失的计量，均涉 及前 瞻
性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的 关键 经
济指标，如 1 年期贷款市场报价利率、人民币贷款同比、社会消费品零售总额当月同 比、居 民
消费品价格指数当月同比、国内生产总值当季同比等。本集团对这些经济指标定期进行 预测 。
本集团通过构建计量模型确定这些经济指标历史上与违约概率之间的关系，并通过预测 未来 经
济指标确定预期的违约概率。
与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性， 因此 实
际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计。
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本集团结合新型冠状病毒疫情等因素对经济发展趋势的影响对宏观经济指标进行前瞻性 预测 。
预期信用损失对模型中使用的参数，前瞻性预测的宏观经济变量等是敏感的。这些输入 参数 、
假设、模型和判断的变化将对信用风险显著增加以及预期信用损失的计量产生影响。
本集团对前瞻性计量所使用的关键经济变量进行了敏感性分析，于 2022 年 06 月 30 日，当 中
性情景中的重要经济指标上浮或下浮 5%时，预期信用损失的变动不超过 5%。
(3) 担保物和其他信用增级
本集团所属机构分别制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。本集团发放 贷款 和
垫款的抵质押物主要为土地、房屋及建筑物等。对于贷款以外的其他金融资产，相关抵 质押 物
视金融工具的种类而决定。
(4) 最大信用风险敞口
下表为本集团于资产负债表日不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。
本集团
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
存放中央银行款项 22,191,080 21,906,188
存放同业及其他金融机构款项 7,072,203 6,432,243
拆出资金 11,804,177 13,893,386
交易性金融资产 25,058,668 25,417,755
衍生金融资产 157,110 177,503
买入返售金融资产 9,070,779 453,706
发放贷款和垫款 234,367,784 223,632,277
债权投资 81,978,899 80,730,885
其他债权投资 21,655,660 26,510,126
其他 67,132 119,052
合计 413,423,492 399,273,121
表外信贷承诺 38,435,159 35,194,384
最大信用风险敞口 451,858,651 434,467,505
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(5) 金融工具信用质量分析
截至 2022 年 6 月 30 日，发放贷款和垫款、同业款项和投资的风险阶段划分如下：
本集团
2022 年 6 月 30 日
账面余额 预期信用减值准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
以摊余成本计量的金融资产：
现金及存放中央银行款项 23,007,608 - - 23,007,608 - - - -
存放同业及其他金融机构款项 7,075,031 - - 7,075,031 (2,828) - - (2,828)
拆出资金 11,813,009 - - 11,813,009 (8,832) - - (8,832)
买入返售金融资产 9,075,777 - - 9,075,777 (4,998) - - (4,998)
发放贷款和垫款
- 公司贷款和垫款 140,872,516 12,711,750 4,677,967 158,262,233 (2,578,772) (2,708,132) (2,702,123) (7,989,027)
- 个人贷款和垫款 66,484,498 1,507,792 838,565 68,830,855 (494,008) (247,869) (448,662) (1,190,539)
债权投资 81,763,403 - 388,379 82,151,782 (77,324) - (95,559) (172,883)
合计 340,091,842 14,219,542 5,904,911 360,216,295 (3,166,762) (2,956,001) (3,246,344) (9,369,107)
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2022 年 6 月 30 日
账面价值 预期信用减值准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产：
发放贷款和垫款
- 票据贴现 16,454,262 - - 16,454,262 (6,454) - - (6,454)
其他债权投资 (注 (i)) 21,489,177 - 166,483 21,655,660 (6,675) - (408,508) (415,183)
合计 37,943,439 - 166,483 38,109,922 (13,129) - (408,508) (421,637)
表外信贷承诺 38,136,885 296,800 1,474 38,435,159 (273,019) (25,045) (214) (298,278)
注：
(i) 此部分列示的为其他债权投资于 2022 年 6 月 30 日的公允价值，其第一阶段和第三阶段对应的账面原值分别为人民币 21,244,836 千元和
468,509 千元。
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截至 2021 年 12 月 31 日，发放贷款和垫款、同业款项和投资的风险阶段划分如下：
本集团
2021 年 12 月 31 日
账面余额 预期信用减值准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
以摊余成本计量的金融资产：
现金及存放中央银行款项 22,692,629 - - 22,692,629 - - - -
存放同业及其他金融机构款项 6,435,923 - - 6,435,923 (3,680) - - (3,680)
拆出资金 13,901,783 - - 13,901,783 (8,397) - - (8,397)
买入返售金融资产 453,941 - - 453,941 (235) - - (235)
发放贷款和垫款
- 公司贷款和垫款 136,281,204 12,424,404 4,469,811 153,175,419 (2,428,908) (2,851,503) (3,057,654) (8,338,065)
- 个人贷款和垫款 62,614,776 1,649,790 650,819 64,915,385 (417,926) (247,781) (347,793) (1,013,500)
债权投资 80,283,855 212,459 438,658 80,934,972 (84,748) (6,422) (112,917) (204,087)
合计 322,664,111 14,286,653 5,559,288 342,510,052 (2,943,894) (3,105,706) (3,518,364) (9,567,964)
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2021 年 12 月 31 日
账面价值 预期信用减值准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产：
发放贷款和垫款
- 票据贴现 14,893,038 - - 14,893,038 (6,390) - - (6,390)
其他债权投资 (注 (i)) 25,991,918 351,655 166,553 26,510,126 (7,881) (12,795) (388,122) (408,798)
合计 40,884,956 351,655 166,553 41,403,164 (14,271) (12,795) (388,122) (415,188)
表外信贷承诺 35,070,153 103,970 20,261 35,194,384 (241,833) (7,364) (2,476) (251,673)
注：
(i) 此部分列示的为其他债权投资于 2021 年 12 月 31 日的公允价值，其第一阶段、第二阶段和第三阶段对应的账面原值分别为人民币 25,719,979
千元、351,616 千元和 471,709 千元。
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(6) 风险集中度
如交易对手集中于某一行业或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。同 时， 不
同行业的经济发展均有其独特的特点，因此不同的行业的信用风险亦不相同。
本集团发放贷款和垫款 (未含应计利息) 按贷款客户不同行业分类列示如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例
批发和零售业 30,760,600 12.66% 27,907,156 12.00%
房地产业 27,368,964 11.26% 30,227,565 13.00%
租赁和商务服务业 27,048,980 11.13% 25,076,117 10.78%
建筑业 24,587,337 10.12% 23,491,186 10.10%
制造业 21,532,252 8.86% 20,737,755 8.92%
水利、环境和公共设施管理业 13,711,157 5.64% 12,590,677 5.41%
农、林、牧、渔业 3,221,800 1.33% 3,052,405 1.31%
交通运输、仓储和邮政业 2,379,657 0.98% 2,647,632 1.14%
住宿和餐饮业 1,276,875 0.53% 1,346,397 0.58%
其他 6,002,170 2.46% 5,822,672 2.51%
公司贷款和垫款小计 157,889,792 64.97% 152,899,562 65.75%
个人贷款和垫款 68,688,152 28.26% 64,768,607 27.85%
票据贴现 16,454,262 6.77% 14,893,038 6.40%
发放贷款和垫款总额 243,032,206 100.00% 232,561,207 100.00%
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(7) 债权性证券投资按评级分布列示如下：
评级参照债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。
本集团
2022 年 6 月 30 日
AAA AA A A 以下 合计
政府 78,542,350 - - - 78,542,350
政策性银行 11,901,175 - - - 11,901,175
同业及其他金融机构 9,882,734 2,151,180 98,454 - 12,132,368
企业 1,825,784 4,016,630 - 355,926 6,198,340
小计 102,152,043 6,167,810 98,454 355,926 108,774,233
应计利息 1,501,462
减：以摊余成本计量的金融
资产减值准备 (67,700)
总计 110,207,995
2021 年 12 月 31 日
AAA AA A A 以下 合计
政府 71,316,271 - - - 71,316,271
政策性银行 18,513,447 - - - 18,513,447
同业及其他金融机构 12,093,232 2,368,646 95,526 - 14,557,404
企业 1,734,693 3,565,156 - 405,746 5,705,595
小计 103,657,643 5,933,802 95,526 405,746 110,092,717
应计利息 1,652,600
减：以摊余成本计量的金融
资产减值准备 (95,977)
总计 111,649,340
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2. 市场风险
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率及其他价格) 的不利变动而使本集团表内和表外 业务发 生
损失的风险。
董事会是本集团市场风险管理的决策机构和责任承担机构。董事会承担对市场风险管理 实施 监
控的最终责任，确保有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险，审 批本 集
团市场风险管理的战略、政策和程序，确定银行可以承受的市场风险水平。
本集团市场风险实行“集中统一管理，分级授权实施”的管理模式，总行统一制定市场 风险 管
理政策、授权方案和市场风险限额方案。风险管理部为市场风险的牵头管理部门，负责 对总 体
市场风险状况的监测和报告，通过对本集团市场风险政策、授权和限额的执行情况进行 中台 监
控，对发现的市场风险异常情况与违规情况及时进行报告与处理，以监控与管理市场风 险； 风
险管理部定期向董事会及高级管理层提交市场风险报告。金融市场中心、投资理财部、 国际 业
务部门及计划财务部门是本集团市场风险管理的主要执行部门，负责根据本集团的市场 风险 管
理办法及批准的市场风险限额，进行交易和管理。
本集团将金融资产分为交易账簿和银行账簿进行管理。为交易目的或规避交易账户其他 项目 的
风险而持有的可以自由交易的金融工具记入交易账簿，其他则记入银行账簿。
本集团使用敏感度分析，利率重定价敞口分析，外汇敞口分析，压力测试等方法来计量 、监 测
市场风险。
敏感度分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算利 率风险 。
利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所 有生 息
资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现 金流 的
缺口。
外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表 内外 业
务中的货币错配。
压力测试的结果是采用市场变量的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，利用得出结果
测量对损益的影响。
第 100 页
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(1) 利率风险
本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。
(a) 重定价风险
重定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银 行资产、
负债和表外业务到期期限 (就固定利率而言) 或重新定价期限 (就浮动利率而言) 存在的
差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。
计划财务部门负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估对利率变 动敏感
的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团净利息收入的敏感度分析。利率风 险管理
的主要目的是减少利率变动对净利息收入和经济价值的潜在负面影响。
下表列示本集团资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期 (或到期日，以较早者
为准) 的分布：
2022 年 6 月 30 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
不计息 (含３个月) (含１年) (含５年) ５年以上 合计
资产
现金及存放中央银行款项 972,968 22,034,640 - - - 23,007,608
存放同业及其他金融机构款项 14,662 6,289,675 767,866 - - 7,072,203
拆出资金 152,207 8,257,672 3,394,298 - - 11,804,177
买入返售金融资产 1,145 9,069,634 - - - 9,070,779
发放贷款和垫款 (注 (i)) 515,144 49,719,892 170,002,193 11,988,044 2,142,511 234,367,784
金融投资 (注 (ii)) 137,643 40,136,761 11,009,951 56,508,384 42,544,665 150,337,404
其他 8,416,693 134,883 - - - 8,551,576
资产总额 10,210,462 135,643,157 185,174,308 68,496,428 44,687,176 444,211,531
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
负债
向中央银行借款 4,333 1,563,923 5,757,848 - - 7,326,104
同业及其他金融机构存放款项 56,610 2,786,830 1,464,706 2,200,000 - 6,508,146
拆入资金 99,462 3,070,699 8,755,942 - - 11,926,103
卖出回购金融资产款 2,368 18,796,917 256,334 - - 19,055,619
吸收存款 189,133 127,575,170 75,577,649 84,990,411 - 288,332,363
应付债券 102,452 20,200,675 43,417,150 4,788,767 2,000,000 70,509,044
其他 4,105,966 170,380 59,859 128,199 7,883 4,472,287
负债总额 4,560,324 174,164,594 135,289,488 92,107,377 2,007,883 408,129,666
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
资产负债缺口 5,650,138 (38,521,437) 49,884,820 (23,610,949) 42,679,293 36,081,865
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2021 年 12 月 31 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
不计息 (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
资产
现金及存放中央银行款项 943,560 21,749,069 - - - 22,692,629
存放同业及其他金融机构款项 18,817 5,606,447 806,979 - - 6,432,243
拆出资金 294,690 6,454,939 7,143,757 - - 13,893,386
买入返售金融资产 31 453,675 - - - 453,706
发放贷款和垫款 (注 (i)) 422,635 58,257,756 152,412,778 9,896,693 2,642,415 223,632,277
金融投资 (注 (ii)) 18,661 42,194,640 13,333,894 59,637,849 39,951,686 155,136,730
其他 8,036,285 160,834 - - - 8,197,119
资产总额 9,734,679 134,877,360 173,697,408 69,534,542 42,594,101 430,438,090
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
负债
向中央银行借款 6,723 2,238,295 7,908,906 - - 10,153,924
同业及其他金融机构存放款项 18,883 1,765,752 3,271,500 - 1,900,000 6,956,135
拆入资金 29,396 1,719,570 8,519,220 - - 10,268,186
卖出回购金融资产款 3,310 10,697,089 349,725 - - 11,050,124
吸收存款 198,631 128,321,466 62,001,087 78,301,062 796 268,823,042
应付债券 145,186 21,545,432 52,371,130 7,708,191 2,000,000 83,769,939
其他 3,934,003 220,252 47,736 154,244 10,423 4,366,658
负债总额 4,336,132 166,507,856 134,469,304 86,163,497 3,911,219 395,388,008
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
资产负债缺口 5,398,547 (31,630,496) 39,228,104 (16,628,955) 38,682,882 35,050,082
注：
(i) 本集团于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日的 「3 个月内 (含 3 个月) 」
发放贷款和垫款分别包括逾期贷款和垫款 (扣除减值损失准备后) 人民币 18.92 亿
元及人民币 18.64 亿元。
(ii) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。
(b) 利率敏感性分析
本集团采用敏感性分析衡量利息变化对本集团净利息收入的可能影响。下表列出 于 2022
年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。
本集团
2022 年 2021 年
按年度化计算净利息收入的变动 6 月 30 日 12 月 31 日
(减少) / 增加 (减少) / 增加
收益率曲线平行上移 100 个基点 (11,078) (22,094)
收益率曲线平行下移 100 个基点 11,078 22,094
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本集团
2022 年 2021 年
按年度化计算权益的变动 6 月 30 日 12 月 31 日
(减少) / 增加 (减少) / 增加
收益率曲线平行上移 100 个基点 (518,828) (696,440)
收益率曲线平行下移 100 个基点 552,867 735,214
上述敏感性分析基于本集团的资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅 衡量一
年内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价按年化计算对本集团利 息净收
入和权益的影响。对权益的影响是指一定利率变动对本集团利息净收入的影响及本 集团年
末持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资和以公允价 值 计量 且其
变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款进行重估所产生的公允价值净变动 对 其他 综合
收益的影响。上述敏感性分析基于以下假设：
- 资产负债表日利率变动适用于本集团所有的金融工具；
- 资产负债表日利率变动 100 个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度 内的利 率
变动；
- 收益率曲线随利率变化而平行移动；
- 资产和负债组合并无其他变化；
- 其他变量 (包括汇率) 保持不变；及
- 不考虑本集团进行的风险管理措施。
由于基于上述假设，利率增减导致本集团利息净收入和权益出现的实际变化可能与 此敏感
性分析的结果不同。
(2) 外汇风险
本集团的外汇风险主要包括资金业务、外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风险 。本 集
团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。
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本集团于资产负债表日的外汇风险敞口如下：
本集团
2022 年 6 月 30 日
人民币 美元 其他 合计
(折合人民币) (折合人民币) (折合人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 22,852,312 147,509 7,787 23,007,608
存放同业及其他金融机构款项 5,853,342 996,335 222,526 7,072,203
拆出资金 10,491,319 1,263,750 49,108 11,804,177
买入返售金融资产 9,070,779 - - 9,070,779
发放贷款和垫款 232,086,582 2,168,841 112,361 234,367,784
金融投资 (注 (i)) 148,629,544 1,707,860 - 150,337,404
其他 8,549,268 2,197 111 8,551,576
资产总额 437,533,146 6,286,492 391,893 444,211,531
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债
向中央银行借款 7,326,104 - - 7,326,104
同业及其他金融机构存放款项 4,303,413 2,185,348 19,385 6,508,146
拆入资金 10,439,816 1,416,327 69,960 11,926,103
卖出回购金融资产款 19,055,619 - - 19,055,619
吸收存款 286,214,725 2,013,931 103,707 288,332,363
应付债券 70,509,044 - - 70,509,044
其他 3,604,274 659,597 208,416 4,472,287
负债总额 401,452,995 6,275,203 401,468 408,129,666
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净头寸 36,080,151 11,289 (9,575) 36,081,865
表外信贷承诺 33,010,462 4,898,330 526,367 38,435,159
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本集团
2021 年 12 月 31 日
人民币 美元 其他 合计
(折合人民币) (折合人民币) (折合人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 22,530,514 154,731 7,384 22,692,629
存放同业及其他金融机构款项 6,064,452 291,357 76,434 6,432,243
拆出资金 12,472,687 1,404,107 16,592 13,893,386
买入返售金融资产 453,706 - - 453,706
发放贷款和垫款 221,660,449 1,871,684 100,144 223,632,277
金融投资 (注 (i)) 153,765,704 1,371,026 - 155,136,730
其他 8,197,119 - - 8,197,119
资产总额 425,144,631 5,092,905 200,554 430,438,090
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债
向中央银行借款 10,151,564 - 2,360 10,153,924
同业及其他金融机构存放款项 5,032,765 1,897,201 26,169 6,956,135
拆入资金 8,654,235 1,556,871 57,080 10,268,186
卖出回购金融资产款 11,050,124 - - 11,050,124
吸收存款 267,225,468 1,451,360 146,214 268,823,042
应付债券 83,769,939 - - 83,769,939
其他 4,230,957 131,078 4,623 4,366,658
负债总额 390,115,052 5,036,510 236,446 395,388,008
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净头寸 35,029,579 56,395 (35,892) 35,050,082
表外信贷承诺 29,417,029 4,892,427 884,928 35,194,384
注：
(i) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。
本集团
2022 年 2021 年
税后利润及股东权益变动 6 月 30 日 12 月 31 日
增加 / (减少) 增加 / (减少)
汇率上升 100 个基点 2 24
汇率下降 100 个基点 (2) (24)
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上述敏感度分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于 以 下简 化假
设：
- 汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动 100 个基点而造成的汇兑损益；
- 报告期末汇率变动 100 个基点是假定自报告期末起未来 12 个月的汇率变动；
- 美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动；
- 其他变量 (包括利率) 保持不变；及
- 不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。
由于基于上述假设，汇率变化导致本集团损益和股东权益出现的实际变化可能与此 敏感性
分析的结果不同。
3. 流动性风险
流动性风险是指本集团无法及时获得充足资金或无法以合理成本以应对资产增长或支付 到期 债
务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。
本集团流动性管理的目标是通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对 流动 性
风险的识别、计量、监测和控制，将流动性风险控制在本集团可以承受的范围之内，确 保以 较
低的成本，保持充足且适度的流动性。
董事会承担流动性风险管理的最终责任，负责审核批准流动性风险偏好、流动性风险管 理策略 、
重要的政策和程序；审批流动性风险信息披露内容。资产负债管理委员会作为高管层下 设的 专
业委员会，负责本集团整体流动性风险的管理工作。计划财务部是流动性风险的日常管 理部门 ，
负责拟定流动性风险管理办法，识别、计量和监测流动性风险等。
本集团在流动性日常管理过程中采用指标管理，采用但不限于流动性比例、核心负债比 例、 流
动性缺口率、存贷比、净稳定资金比例、超额备付金率、同业市场负债比例、最大十户 存款 比
例、最大十家同业融入比例等。
本集团制定流动性风险预警机制，及时采取流动性风险防范措施，确保在各种市场情形 下具 有
充足的流动性。
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(1) 到期日分析
本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期还款日的分析如下：
本集团
2022 年 6 月 30 日
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
无期限 实时偿还 (含 1 个月) (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
(注 (ii)) (注 (ii))
资产
现金及存放中央银行款项 16,645,775 6,361,833 - - - - - 23,007,608
存放同业及其他金融机构款项 - 5,736,486 295,783 266,416 773,518 - - 7,072,203
拆出资金 - - 3,905,556 4,500,195 3,398,426 - - 11,804,177
买入返售金融资产 - - 9,070,779 - - - - 9,070,779
发放贷款和垫款 1,835,766 317,436 7,911,795 19,487,074 90,699,158 64,867,637 49,248,918 234,367,784
金融投资 (注 (i)) 973,578 7,882 36,655,613 2,428,542 11,022,460 56,494,140 42,755,189 150,337,404
其他 7,581,069 - 176,816 6,529 15,976 425,401 345,785 8,551,576
资产总额 27,036,188 12,423,637 58,016,342 26,688,756 105,909,538 121,787,178 92,349,892 444,211,531
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
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本集团
2022 年 6 月 30 日
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
无期限 实时偿还 (含 1 个月) (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
(注 (ii)) (注 (ii))
负债
向中央银行借款 - - - 1,568,224 5,757,880 - - 7,326,104
同业及其他金融机构存放款项 - 1,097,002 1,044,950 670,880 1,473,196 2,222,118 - 6,508,146
拆入资金 - - 707,562 2,377,734 8,840,807 - - 11,926,103
卖出回购金融资产款 - - 18,799,285 - 256,334 - - 19,055,619
吸收存款 - 97,217,503 14,945,716 15,601,084 75,577,649 84,990,411 - 288,332,363
应付债券 - - 5,094,063 15,123,542 43,502,816 4,788,623 2,000,000 70,509,044
其他 298,278 9,878 1,972,880 383,954 501,597 317,227 988,473 4,472,287
负债总额 298,278 98,324,383 42,564,456 35,725,418 135,910,279 92,318,379 2,988,473 408,129,666
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
净头寸 26,737,910 (85,900,746) 15,451,886 (9,036,662) (30,000,741) 29,468,799 89,361,419 36,081,865
衍生金融工具的名义金额 - - 809,848 4,675,524 6,233,400 27,750,000 - 39,468,772
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本集团
2021 年 12 月 31 日
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
无期限 实时偿还 (含 1 个月) (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
(注 (ii)) (注 (ii))
资产
现金及存放中央银行款项 17,300,725 5,391,904 - - - - - 22,692,629
存放同业及其他金融机构款项 - 4,648,161 536,845 432,494 814,743 - - 6,432,243
拆出资金 - - 2,190,986 4,375,082 7,327,318 - - 13,893,386
买入返售金融资产 - - 453,706 - - - - 453,706
发放贷款和垫款 1,764,184 146,591 8,384,791 21,241,205 80,486,581 61,863,047 49,745,878 223,632,277
金融投资 (注 (i)) 988,404 10,130 40,079,704 1,135,063 13,128,748 59,638,969 40,155,712 155,136,730
其他 7,125,317 - 228,643 469 36,331 666,419 139,940 8,197,119
资产总额 27,178,630 10,196,786 51,874,675 27,184,313 101,793,721 122,168,435 90,041,530 430,438,090
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
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本集团
2021 年 12 月 31 日
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
无期限 实时偿还 (含 1 个月) (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
(注 (ii)) (注 (ii))
负债
向中央银行借款 - - - 2,239,808 7,914,116 - - 10,153,924
同业及其他金融机构存放款项 - 651,169 1,010,127 107,402 3,281,891 - 1,905,546 6,956,135
拆入资金 - - 489,380 1,235,502 8,543,304 - - 10,268,186
卖出回购金融资产款 - - 10,700,399 - 349,725 - - 11,050,124
吸收存款 - 94,287,898 15,548,350 18,683,849 62,001,087 78,301,062 796 268,823,042
应付债券 - - 3,693,680 17,940,626 52,428,203 7,707,430 2,000,000 83,769,939
其他 295,773 - 1,337,285 542,669 826,516 383,729 980,686 4,366,658
负债总额 295,773 94,939,067 32,779,221 40,749,856 135,344,842 86,392,221 4,887,028 395,388,008
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
净头寸 26,882,857 (84,742,281) 19,095,454 (13,565,543) (33,551,121) 35,776,214 85,154,502 35,050,082
衍生金融工具的名义金额 - - 823,000 94,000 6,735,000 25,200,000 - 32,852,000
注：
(i) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。
(ii) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于中国人民银行的法定存款准备金与财政性存款。发放贷款和垫款中的「无期限 」类别 包
括所有已发生信用减值发放贷款和垫款，以及已逾期超过一个月的贷款，而逾期一个月内的未发生信用减值贷款归入「实时偿还」 类别。 金
融投资中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值投资，以及已逾期超过 1 个月投资，而逾期 1 个月内 (含 1 个月) 的未发生信用减值投
资归入“实时偿还”类别。
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(2) 金融负债未折现合同现金流量的分析
本集团金融负债于资产负债表日根据未经折现合同现金流量的分析如下：
本集团
2022 年 6 月 30 日
合约未折现 1 个月内 1 个月至 3 个 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
账面价值 现金流量 实时偿还 (含 1 个月) 月 (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 及无期限
非衍生金融负债现金流量：
－ 向中央银行借款 7,326,104 7,403,193 - - 1,602,146 5,800,977 70 -
－ 同业及其他金融机构存放款项 6,508,146 6,913,779 1,097,106 1,045,381 691,906 1,539,784 2,539,602 -
－ 拆入资金 11,926,103 12,076,101 - 707,693 2,400,682 8,967,726 - -
－ 卖出回购金融资产款 19,055,619 19,062,346 - 18,803,678 - 258,668 - -
－ 吸收存款 288,332,363 295,679,629 97,217,503 14,953,602 15,663,589 76,852,314 90,992,621 -
－ 应付债券 70,509,044 72,083,631 - 5,100,000 15,189,999 44,163,500 5,630,132 2,000,000
－ 其他 216,927 230,807 10,460 8,024 3,974 63,787 136,149 8,413
非衍生金融负债总额 403,874,306 413,449,486 98,325,069 40,618,378 35,552,296 137,646,756 99,298,574 2,008,413
以净额交割的衍生金融负债： 161,545 187,757 - 10,880 22,748 60,252 93,877 -
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本集团
2021 年 12 月 31 日
合约未折现 1 个月内 1 个月至 3 个 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
账面价值 现金流量 实时偿还 (含 1 个月) 月 (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 及无期限
非衍生金融负债现金流量：
－ 向中央银行借款 10,153,924 10,274,568 - - 2,292,225 7,982,099 244 -
－ 同业及其他金融机构存放款项 6,956,135 7,484,304 750,342 1,011,695 107,642 3,318,295 - 2,296,330
－ 拆入资金 10,268,186 10,429,056 - 489,443 1,269,229 8,670,384 - -
－ 卖出回购金融资产款 11,050,124 11,060,618 - 10,704,078 - 356,540 - -
－ 吸收存款 268,823,042 275,459,508 94,287,898 15,559,265 18,762,779 62,973,440 83,875,195 931
－ 应付债券 83,769,939 86,243,152 - 3,700,000 18,039,100 53,432,599 8,721,053 2,350,400
－ 租赁负债 237,047 254,140 - 13,179 13,141 51,461 165,141 11,218
非衍生金融负债总额 391,258,397 401,205,346 95,038,240 31,477,660 40,484,116 136,784,818 92,761,633 4,658,879
以净额交割的衍生金融负债： 195,607 204,579 - 3,963 16,111 62,862 121,643 -
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4. 操作风险
操作风险是指由不完善或不起效用的内控程序、员工、信息科技系统或外部事件导致的 风险 ，
主要包括内外部欺诈、现场安全故障、营业中断及信息科技系统故障等。
本行董事会最终负责操作风险管理，高级管理层领导全行日常的操作风险管理。本集团 已全 面
建立管理和防范操作风险的「三道防线」：业务部门及职能部门作为第一道防线，直接 负责 操
作风险管理；法律合规部作为第二道防线，负责建立操作风险管理政策及程序，并统筹 、支 持
及监督操作风险管理；审计部作为第三道防线，负责评估操作风险管理政策及程序是否 充足 有
效并评估内控系统和合规情况。
八、 资本管理
本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。其 中资 本
充足率管理是资本管理的重点。本集团按照监管机构的指引计算资本充足率。本集团资 本分 为
核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。
资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风 险的 能
力。本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况， 参考 国
际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。
本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测 试等 方
法预测、规划和管理资本充足率。本集团定期向监管机构提交所需信息。
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本集团根据原中国银监会于 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法 (试行) 》及相关规定计算
的于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日的资本充足率如下：
本集团
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
核心资本
- 股本 5,555,606 5,555,601
- 其他权益工具可计入部分 478,598 478,600
- 资本公积可计入部分 3,818,168 3,818,151
- 其他综合收益 664,386 670,407
- 盈余公积 4,162,891 3,857,841
- 一般风险准备 6,150,263 5,564,733
- 未分配利润 9,383,919 9,226,231
- 可计入的少数股东权益 299,023 249,342
核心一级资本 30,512,854 29,420,906
核心一级资本扣除项目 (508,587) (142,336)
核心一级资本净额 30,004,267 29,278,570
其他一级资本 5,032,719 5,026,095
- 无固定期限资本债券 4,992,849 4,992,849
- 可计入的少数股东权益 39,870 33,246
一级资本净额 35,036,986 34,304,665
二级资本
- 可计入的已发行二级资本工具 2,000,000 2,000,000
- 超额贷款损失准备 3,503,749 3,408,147
- 可计入的少数股东权益 79,740 66,491
二级资本净额 5,583,489 5,474,638
---------------------- ----------------------
总资本净额 40,620,475 39,779,303
风险加权资产合计 311,646,183 304,417,603
核心一级资本充足率 9.63% 9.62%
一级资本充足率 11.24% 11.27%
资本充足率 13.03% 13.07%
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九、 公允价值
1. 公允价值计量方法及假设
公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出，因此一般是 主观的 。
本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：
第一层次： 相同资产或负债在活跃市场上 (未经调整) 的报价；
第二层次： 使用估值方法，该估值方法基于直接或间接可观察到的、对入账公允价 值有重 大影
响的输入值；及
第三层次： 使用估值方法，该估值方法基于不可观察到的、对入账公允价值有重大 影响的 输入
值。
本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价 值计 量
框架、公允价值计量方法及程序。
本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：
(1) 债券投资
对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
(2) 其他金融投资及其他非衍生金融资产
公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。
(3) 应付债券及其他非衍生金融负债
应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金 流 量的 现值
进行估计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现 值 进行 估计
的。折现率为资产负债表日的市场利率。
(4) 衍生金融工具
采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率掉 期、货币
远期及掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型等。模型参数包括即远期外 汇汇率、
外汇汇率波动率以及利率曲线等。
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2. 按公允价值入账的金融资产
下表列示按公允价值层次对以公允价值入账的金融工具的分析：
本集团
2022 年 6 月 30 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
交易性金融资产
－ 投资基金 - 21,631,095 - 21,631,095
－ 资产管理计划 - - 15,560,322 15,560,322
－ 债券 - 8,945,040 - 8,945,040
－ 资金信托计划 - - 553,306 553,306
其他债权投资
－ 债券 - 21,655,660 - 21,655,660
其他权益工具投资
－ 股权投资 7,882 - 5,200 13,082
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 - - 16,454,262 16,454,262
衍生金融资产 - 157,110 - 157,110
合计 7,882 52,388,905 32,573,090 84,969,877
本集团
2022 年 6 月 30 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融负债
衍生金融负债 - 161,545 - 161,545
合计 - 161,545 - 161,545
第 116 页
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本集团
2021 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
交易性金融资产
－ 投资基金 - 22,462,634 - 22,462,634
－ 资产管理计划 - - 16,382,689 16,382,689
－ 债券 - 8,291,670 - 8,291,670
－ 资金信托计划 - - 743,396 743,396
其他债权投资
－ 债券 - 26,510,126 - 26,510,126
其他权益工具投资
－ 股权投资 10,130 - 5,200 15,330
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 - - 14,893,038 14,893,038
衍生金融资产 - 177,503 - 177,503
合计 10,130 57,441,933 32,024,323 89,476,386
本集团
2021 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融负债
衍生金融负债 - 195,607 - 195,607
合计 - 195,607 - 195,607
注：
(i) 于报告期，各层次之间并无重大转换。
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(ii) 第三公允价值层次的变动情况如下表所示：
本集团
本期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算
计入
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间 期初余额 转入第三层次 转出第三层次 计入损益 其他综合收益 购买 发行 出售 结算 期末余额
交易性金融资产
- 资产管理计划 16,382,689 - - 394,652 - - - - (1,217,019) 15,560,322
- 资金信托计划 743,396 - - 46,221 - - - - (236,311) 553,306
其他权益工具投资
- 股权投资 5,200 - - - - - - - - 5,200
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
发放贷款和垫款 14,893,038 - - 166,016 10,724 39,537,040 - (25,387,262) (12,765,294) 16,454,262
合计 32,024,323 - - 606,889 10,724 39,537,040 - (25,387,262) (14,218,624) 32,573,090
本年利得或损失总额 购买、发行、出售和结算
计入
2021 年 年初余额 转入第三层次 转出第三层次 计入损益 其他综合收益 购买 发行 出售 结算 年末余额
交易性金融资产
- 资产管理计划 12,413,328 - - 834,876 - 5,955,000 - - (2,820,515) 16,382,689
- 资金信托计划 2,198,092 - - (619,627) - 1,462,551 - - (2,297,620) 743,396
- 金融机构理财产品 246,278 - - 2,165 - - - - (248,443) -
- 收益凭证 500,000 - - 4,400 - - - - (504,400) -
其他权益工具投资
- 股权投资 5,200 - - - - - - - - 5,200
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
发放贷款和垫款 8,075,639 - - 283,901 24,843 46,943,269 - (24,466,546) (15,968,068) 14,893,038
合计 23,438,537 - - 505,715 24,843 54,360,820 - (24,466,546) (21,839,046) 32,024,323
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3. 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值
(1) 现金及存放中央银行款项、向中央银行借款、存放 / 拆放同业及其他金融机构款项、同业及 其
他金融机构存放 / 拆放款项、买入返售金融资产及卖出回购金融资产款
鉴于该等金融资产及金融负债主要于一年内到期或采用浮动利率，故其账面值与其公允 价值 相
若。
(2) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资
以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资所估计的公允价 值为 预
计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。
(3) 以摊余成本计量的债券金融投资
以摊余成本计量的债券金融投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人 / 交易商的报价为
基础。如果无法获得相关的市场信息，则以市场上具有相似特征 (如信用风险、到期日和收益率)
的证券产品报价为依据。
(4) 吸收存款
支票账户、储蓄账户和短期货币市场存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。 没有 市
场报价的固定利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流 贴现 模
型计算其公允价值。
(5) 应付债券
应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类 似债 券
的当前市场利率作为折现率按现金流折现模型计算其公允价值。
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下表列示了以摊余成本计量的债券投资及应付债券的账面值、公允价值以及公允价值层 次的 披
露：
本集团及本行
2022 年 6 月 30 日
账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次
金融资产
债权投资
- 债券 79,605,888 81,417,734 - 81,417,734 -
合计 79,605,888 81,417,734 - 81,417,734 -
金融负债
应付债券
- 同业存单 57,617,826 57,741,416 - 57,741,416 -
- 债务证券 12,891,218 13,453,023 - 13,453,023 -
合计 70,509,044 71,194,439 - 71,194,439 -
2021 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次
金融资产
债权投资
- 债券 76,847,544 78,731,513 - 78,731,513 -
合计 76,847,544 78,731,513 - 78,731,513 -
金融负债
应付债券
- 同业存单 70,416,562 70,476,664 - 70,476,664 -
- 债务证券 13,353,377 14,218,397 - 14,218,397 -
合计 83,769,939 84,695,061 - 84,695,061 -
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十、 承担及或有事项
1. 信贷承诺
本集团的信贷承诺包括贷款及信用卡承诺、银行承兑汇票、开出信用证及开出保函等。
本集团贷款承诺包括已审批并签订合同的不可撤销的尚未支用贷款额度及信用卡透支额 度。 承
兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票 均会 同
时与客户偿付款项结清。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
贷款承诺 217,278 221,385 215,983 215,983
其中：原贷款合同到期日为 1 年以内
(含 1 年) 50 9 - -
原贷款合同到期日为 1 年以上 217,228 221,376 215,983 215,983
信用卡承诺 3,790,500 3,016,091 3,790,500 3,016,091
小计 4,007,778 3,237,476 4,006,483 3,232,074
银行承兑汇票 20,928,309 18,804,827 20,346,559 18,510,177
开出信用证
- 即期信用证 1,425,246 440,054 1,425,246 440,054
- 远期信用证 6,244,109 6,229,930 6,244,109 6,229,930
开出保函
- 融资性保函 2,618,850 4,162,169 2,618,850 4,162,169
- 非融资性保函 3,210,867 2,319,928 3,210,867 2,319,428
合计 38,435,159 35,194,384 37,852,114 34,893,832
上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使用 ，上 述
合同总额并不代表未来的预期现金流出。
信贷承诺预期信用损失计提情况详见附注四、26。
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2. 信贷风险加权金额
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
或有负债及承诺的信贷风险加权金额 21,098,770 19,757,461 21,067,483 19,718,153
信贷风险加权金额指参照原中国银监会发出的指引计算的金额，金额大小取决于交易对 手的 信
贷状况、到期期限及其他因素确定。
3. 资本承诺
于资产负债表日，本集团及本行已获授权的资本承诺如下：
本集团 本行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
已订约但未支付 259,215 269,465 254,107 264,357
已授权但未订约 68,040 59,073 68,040 59,073
合计 327,255 328,538 322,147 323,430
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4. 未决诉讼
于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团存在正常业务中发生的若干未决 法律诉 讼
事项。本集团认为该等法律诉讼事项不会对本集团的财务状况或经营业绩造成重大不利影响。
5. 债券承兑承诺
作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债券持 有人 承
兑该债券。该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利息。应付债券持 有人 的
应计利息按照财政部和人行有关规则计算。承兑价可能与于承兑日市场上交易的相近似 债券 的
公允价值不同。
于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如下：
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券承兑承诺 5,437,785 6,095,701
合计 5,437,785 6,095,701
第 123 页
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6. 抵 / 质押资产
担保物的账面价值按担保物类别分类
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券
- 政府 21,326,677 16,820,475
- 政策性银行 7,686,236 6,298,770
- 同业及其他金融机构 3,808,762 2,673,929
小计 32,821,675 25,793,174
银行承兑汇票 472,106 557,014
合计 33,293,781 26,350,188
担保物的账面价值按资产项目分类
本集团及本行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债权投资 22,723,881 19,706,495
其他债权投资 6,141,551 4,917,984
发放贷款和垫款 472,106 557,014
交易性金融资产 3,956,243 1,168,695
合计 33,293,781 26,350,188
本集团部分资产用作卖出回购金融资产款、同业及其他金融机构存放款项及向中央银行 借款 等
的质押物。
于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，根据买入返售协议的条款，本本集团并 不持有 在
买入返售业务中接受的可以出售或再次抵押的该等抵质押资产。
第 124 页
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十一、 未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
1. 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构 化主 体
未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括投资基金、资产管理计划、资金信托计划 及资 产
支持证券等。
截至资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中 享有 的
权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：
本集团
2022 年 6 月 30 日
交易性 其他 最大
金融资产 债权投资 债权投资 账面价值 损失敞口
投资基金 21,631,095 - - 21,631,095 21,631,095
资产管理计划 15,560,322 - - 15,560,322 15,560,322
资金信托计划 553,306 179,089 - 732,395 732,395
资产支持证券 - 211,120 3,529,096 3,740,216 3,740,216
合计 37,744,723 390,209 3,529,096 41,664,028 41,664,028
本集团
2021 年 12 月 31 日
交易性 其他 最大
金融资产 债权投资 债权投资 账面价值 损失敞口
投资基金 22,462,634 - - 22,462,634 22,462,634
资产管理计划 16,382,689 - - 16,382,689 16,382,689
资产支持证券 19,765 255,959 2,969,428 3,245,152 3,245,152
资金信托计划 743,396 365,106 - 1,108,502 1,108,502
合计 39,608,484 621,065 2,969,428 43,198,977 43,198,977
上述结构化主体的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负债表日的 摊余 成
本或公允价值。
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2. 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保 本理 财
产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方 式是 向
投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权 益主 要
指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，本
集团应收取的手续费金额均不重大。
于 2022 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理 财产品 为
人民币 371.15 亿元 (2021 年 12 月 31 日：人民币 369.70 亿元) 。
十二、 受托业务
本集团通常作为代理人为个人客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中 所涉 及
的资产及其相关收益或损失不属于本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。
于 2022 年 6 月 30 日，本集团的委托贷款余额为人民币 54.08 亿元 (2021 年 12 月 31 日：人
民币 52.99 亿元) 。
十三、 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准日止，本集团没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项。
十四、 上年比较数字
出于财务报表披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。
第 126 页
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截至 2022 年 6 月 30 日止期间财务报表补充资料
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财务报表补充资料
2022 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
1 非经常性损益
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益 (2008) 》的规定，本
集团的非经常性损益列示如下：
本集团
截至 6 月 30 日止六个月期间
注 2022 年 2021 年
非经常性损益净额：
非流动资产处置收益 / (损失) 1,354 (3,540)
政府补助 55,551 32,648
其他符合非经常性损益定义的损益项目 (5,318) 376
非经常性损益净额 (1) 51,587 29,484
减：以上各项对所得税的影响 (2) (12,897) (7,373)
合计 38,690 22,111
其中：
影响母公司股东净利润的非经常性损益 34,397 17,256
影响少数股东损益的非经常性损益 4,293 4,855
注：
(1) 本集团因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有交易性金融资产和 交易 性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他 债权 投
资取得的投资收益，和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。
(2) 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关法规规定，包含于其他符合 非经常 性
损益定义的损益项目中的罚款支出不能在税前抵扣。
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2 每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每
股收益的计算及披露》 (2010 年修订) (以下简称“信息披露编报规则第 9 号”) 计算的每股收
益如下：
基本每股收益
本集团
截至 6 月 30 日止六个月期间
注 2022 年 2021 年
普通股加权平均数 (千股) (1) 5,555,603 5,555,570
扣除非经常性损益前
- 归属于母公司股东的净利润 (2) 1,603,829 1,664,362
- 归属于母公司股东的基本每股收益
(人民币元) 0.29 0.30
扣除非经常性损益后
- 归属于母公司股东的净利润 1,569,432 1,647,106
- 归属于母公司股东的基本每股收益
(人民币元) 0.28 0.30
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截至 2022 年 6 月 30 日止期间财务报表补充资料
稀释每股收益
本集团
截至 6 月 30 日止六个月期间
注 2022 年 2021 年
普通股加权平均数 (稀释) (千股) (1) 6,426,641 6,426,637
扣除非经常性损益前
- 归属于母公司股东的净利润 (稀释) (3) 1,671,714 1,729,911
- 归属于母公司股东的稀释每股收益
(人民币元) 0.26 0.27
扣除非经常性损益后
- 归属于母公司股东的净利润 (稀释) 1,637,317 1,712,655
- 归属于母公司股东的稀释每股收益
(人民币元) 0.25 0.27
(1) 普通股加权平均数 (千股)
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年
期初普通股股数 5,555,601 5,555,556
本期可转换公司债券转股加权平均数 2 14
普通股加权平均数 5,555,603 5,555,570
假定可转换公司债券全部转换为
普通股的影响 (千股) 871,038 871,067
期末普通股的加权平均数 (稀释) 6,426,641 6,426,637
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截至 2022 年 6 月 30 日止期间财务报表补充资料
(2) 归属于母公司股东的净利润
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年
归属于母公司股东的净利润 1,748,829 1,664,362
调整：
支付无固定期限资本债利息 (145,000) -
归属于母公司普通股股东的当年净利润 1,603,829 1,664,362
(3) 归属于母公司股东的净利润 (稀释) 计算过程如下：
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年
归属于母公司股东的净利润 1,603,829 1,664,362
稀释调整：
可转换公司债券负债部分确认的利息 (税后) 67,885 65,549
归属于母公司股东的净利润 (稀释) 1,671,714 1,729,911
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截至 2022 年 6 月 30 日止期间财务报表补充资料
3 净资产收益率
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益 率和每 股
收益的计算及披露》(2010 年修订) 以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如下：
本集团
截至 6 月 30 日止六个月期间
2022 年 2021 年
归属于母公司普通股股东的期末净资产 30,213,831 27,791,452
归属于母公司普通股股东的加权净资产 29,922,478 27,595,828
扣除非经常性损益前
- 归属于母公司普通股股东的净利润 1,603,829 1,664,362
- 加权平均净资产收益率 10.72% 12.06%
扣除非经常性损益后
- 归属于母公司普通股股东的净利润 1,569,432 1,647,106
- 加权平均净资产收益率 10.48% 11.94%
注：加权平均净资产收益率为年化后数据。
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