青岛农村商业银行股份有限公司
Qingdao Rural Commercial Bank Corporation
（股票代码：002958）
2023年半年度报告
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
第一节 重要提示、目录及释义
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本行董事长王锡峰先生、主管财务工作的行长（代行行长职责）于丰星先生及计划
财务部负责人武兆慧女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本行第四届董事会第二十一次临时会议于2023年8月28日审议通过了关于《青岛农
村商业银行股份有限公司2023年半年度报告及摘要》的议案。会议应参加表决董事11人，
实际参加表决董事11人。
本行2023年半年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
本半年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，均
为本行及本行所属子公司的合并报表数据。
本行半年度财务报告未经会计师事务所审计，请投资者关注。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投资者的实质承诺，投资者
及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差
异。
请投资者认真阅读本半年度报告全文。本行已在本报告中详细描述存在的主要风险
及拟采取的应对措施，敬请参阅第三节管理层讨论与分析中有关风险管理的相关内容。
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
目 录
第一节 重要提示、目录及释义……………………………………………………………1
第二节 公司简介和主要财务指标……………………………………………………… 5
第三节 管理层讨论与分析…………………………………………………………………10
第四节 公司治理………………………………………………………………………… 54
第五节 环境和社会责任………………………………………………………………… 56
第六节 重要事项………………………………………………………………………… 58
第七节 股份变动及股东情况…………………………………………………………… 64
第八节 优先股相关情况………………………………………………………………… 70
第九节 债券相关情况…………………………………………………………………… 71
第十节 财务报告………………………………………………………………………… 74
备查文件目录
一、载有本行董事长王锡峰先生签名的2023年半年度报告。
二、载有本行董事长王锡峰先生、主管财务工作的行长（代行行长职责）于丰星先
生、计划财务部负责人武兆慧女士签名并盖章的财务报表。
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
释 义
在本报告中，除文义另有所指，下列词语具有以下涵义：
青岛农村商业银行股份有限公司，包括子公司、分支
本行/青岛农商银行/本公司/我们 指
机构（倘文义所需）
在中国境内发行并在境内证券交易所挂牌交易的，以
普通股/A 股 指 人民币标明面值，以人民币认购和交易的普通股股
票，是境内上市内资股
股东/股东大会 指 本行股东、股东大会
董事/董事会 指 本行董事、董事会
监事/监事会 指 本行监事、监事会
金融监管总局 指 国家金融监督管理总局
人民银行/人行/央行 指 中国人民银行
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
中国银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会
中国银行业监督管理委员会，已并入中国银行保险监
中国银监会/银监会 指
督管理委员会
元 指 人民币元
报告期、报告期内 指 自 2023 年 1 月 1 日起至 2023 年 6 月 30 日止的期间
报告期末 指 2023 年 6 月 30 日
日照蓝海村镇银行 指 日照蓝海村镇银行股份有限公司
深圳罗湖蓝海村镇银行 指 深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司
德兴蓝海村镇银行 指 德兴蓝海村镇银行股份有限公司
弋阳蓝海村镇银行 指 弋阳蓝海村镇银行股份有限公司
沂南蓝海村镇银行 指 山东沂南蓝海村镇银行股份有限公司
济宁蓝海村镇银行 指 济宁蓝海村镇银行股份有限公司
金乡蓝海村镇银行 指 山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司
平阴蓝海村镇银行 指 平阴蓝海村镇银行股份有限公司
本报告中任何表格中若出现总计数与所列数值总和不符，为四舍五入所致。
除另有说明外，本报告中的所有财务数据均为本行合并财务报表数据。
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 青农商行 股票代码 002958
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
中文名称 青岛农村商业银行股份有限公司
中文简称 青农商行
外文名称（如有） Qingdao Rural Commercial Bank Corporation
外文名称缩写（如有） QRCB
法定代表人 王锡峰
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 朱光远
联系地址 山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼
电话 0532-66957767
传真 0532-85933800
电子信箱 qrcb@qrcb.com.cn
三、其他情况
（一）公司联系方式
公司注册地址 山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼
公司注册地址的邮政编码 266061
公司办公地址 山东省青岛市崂山区秦岭路6号1号楼
公司办公地址的邮政编码 266061
公司网址 www.qrcb.com.cn
公司电子信箱 qrcb@qrcb.com.cn
（二）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 青岛农村商业银行股份有限公司董事会办公室及主要营业场所
（三）其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
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不适用。
四、主要会计数据和财务指标
单位：千元
本报告期比上年同期
项目 2023年1-6月 2022年1-6月 2021年1-6月
增减
营业收入 5,593,161 5,333,382 4.87% 5,503,294
利润总额 1,912,882 1,777,562 7.61% 1,785,944
净利润 1,906,242 1,744,196 9.29% 1,680,585
归属于母公司股东的净利润 1,891,767 1,748,829 8.17% 1,664,362
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,752,840 1,714,432 2.24% 1,647,106
经营活动产生/（使用）的现金流量净额 16,967,722 9,798,106 73.17% (2,579,638)
基本每股收益（元/股） 0.31 0.29 6.90% 0.30
扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） 0.29 0.28 3.57% 0.30
稀释每股收益（元/股） 0.27 0.26 3.85% 0.27
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股） 0.25 0.25 0.00% 0.27
加权平均净资产收益率（年化） 11.10% 10.72% 上升 0.38 个百分点 12.06%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
10.22% 10.48% 下降 0.26 个百分点 11.94%
（年化）
2023年 2022年 本报告期末比上年末 2021年
项目
6月30日 12月31日 增减 12月31日
资产总额 464,989,336 434,791,316 6.95% 430,438,090
发放贷款和垫款总额 251,725,102 240,181,796 4.81% 232,561,207
贷款损失准备（含贴现） (11,522,679) (10,921,051) 5.51% (9,357,955)
负债总额 426,653,667 398,308,675 7.12% 395,388,008
吸收存款 307,355,843 286,320,039 7.35% 268,823,042
归属于母公司股东的净资产 37,416,431 35,574,067 5.18% 34,164,413
归属于母公司普通股股东的每股净资产（元/股） 5.84 5.50 6.18% 5.25
注：1.每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——
净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算，在计算上述指标时已考虑了
永续债付息的影响。
2.归属于母公司普通股股东的每股净资产=（归属于母公司股东的净资产-其他权益工具永续债部
分）/期末普通股股数。
五、境内外会计准则下会计数据差异
（一）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资
产差异情况
不适用。
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本行报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利
润和净资产差异情况。
（二）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资
产差异情况
不适用。
本行报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利
润和净资产差异情况。
（三）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
不适用。
六、非经常性损益项目及金额
单位：千元
项目 2023年1-6月 2022年1-6月 2021年1-6月
非流动资产处置收益/（损失） 1,721 1,354 (3,540)
政府补助 192,892 55,551 32,648
其他符合非经常性损益定义的损益项目 (3,811) (5,318) 376
非经常性损益净额 190,802 51,587 29,484
减：以上各项对所得税的影响 (48,341) (12,897) (7,373)
合计 142,461 38,690 22,111
其中：影响母公司股东净利润
138,927 34,397 17,256
的非经常性损益
影响少数股东损益的非经常性损益 3,534 4,293 4,855
注：1.根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》（2008年修订）
规定计算。
2.本行因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有交易性金融资产和交易性金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的
投资收益，和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
不适用。
本行不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的
非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
不适用。
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本行不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
七、补充财务及监管指标
单位：千元
指标
指标类别 指标 2023 年 1-6 月 2022 年 2021 年
标准
核心一级资本充足率 ≥7.5% 9.81% 9.77% 9.62%
一级资本充足率 ≥8.5% 11.38% 11.41% 11.27%
资本充足率 ≥10.5% 13.12% 13.18% 13.07%
核心一级资本净额 - 31,545,013 29,904,907 29,278,570
一级资本净额 - 36,579,344 34,934,174 34,304,665
资本充足 二级资本净额 - 5,593,373 5,393,108 5,474,638
总资本净额 - 42,172,717 40,327,282 39,779,303
风险加权资产合计 - 321,438,440 306,061,617 304,417,603
信用风险加权资产 - 292,857,906 277,528,095 276,059,877
市场风险加权资产 - 9,947,921 9,900,909 10,484,306
操作风险加权资产 - 18,632,613 18,632,613 17,873,420
流动性风险 流动性比例 ≥25% 107.84% 103.08% 89.95%
不良贷款率 ≤5% 1.93% 2.19% 1.74%
单一客户贷款集中度 ≤10% 5.23% 5.26% 5.48%
单一集团客户授信集中度 ≤15% 10.05% 9.79% 8.94%
最大十家单一客户贷款比例 - 40.18% 39.76% 39.72%
信用风险
正常类贷款迁徙率 - 2.72% 2.79% 2.51%
关注类贷款迁徙率 - 34.62% 32.44% 41.41%
次级类贷款迁徙率 - 60.66% 74.79% 81.01%
可疑类贷款迁徙率 - 50.37% 54.91% 50.09%
拨备覆盖率 ≥150% 237.14% 207.63% 231.77%
拨备情况
贷款拨备率 - 4.58% 4.55% 4.02%
成本收入比 ≤45% 24.24% 30.34% 29.22%
总资产收益率 - 0.85% 0.54% 0.74%
盈利能力
净利差 - 1.86% 2.01% 2.18%
净利息收益率 - 1.86% 2.00% 2.16%
注：1.资本充足指标根据原中国银监会于 2012 年 6 月 7 日发布的《商业银行资本管理办法》计
算
2.流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%，为本行报监管部门的数
据
3.不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）÷各项贷款期末余额×100%
单一客户贷款集中度=对单一最大客户发放的贷款总额÷资本净额×100%
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单一集团客户授信集中度=对最大一家集团客户授信总额÷资本净额×100%
4.拨备覆盖率=期末贷款（含贴现）减值准备余额÷期末不良贷款余额×100%
贷款拨备率=期末贷款（含贴现）减值准备余额÷发放贷款和垫款总额×100%
5.成本收入比=业务及管理费÷营业收入×100%
总资产收益率=净利润/期初及期末总资产平均余额×100%，2023 年 6 月 30 日总资产收益率
按年化计算
净利差=总生息资产的平均收益率-总计息负债的平均成本率
净利息收益率=利息净收入÷总生息资产平均余额×100%，2023 年 6 月 30 日净利息收益率
按年化计算
6.贷款迁徙率根据《中国银保监会关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的通
知》（银保监发〔2022〕2 号）规定计算，2021 年数据同步进行调整。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内本行从事的主要业务
本行经营范围为：吸收本外币公众存款；发放本外币短期、中期和长期贷款；办理
国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债
券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；
提供保管箱服务；外汇汇款；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；外汇资信
调查、咨询和见证业务；基金销售；经国家有关主管机构批准的其他业务。（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本行自 2012 年 6 月成立以来，围绕“服务‘三农’主力银行、城乡统筹主办银行、
中小企业伙伴银行、城乡居民贴心银行”的品牌定位，立足青岛，已设立烟台分行和济
南章丘支行，分支机构共 352 家，辐射青岛、济南、烟台山东三大最具经济活力地区，
并发起设立省内 5 家、深圳 1 家、江西 2 家共 8 家村镇银行，不断探索改革发展新路径。
本行通过零售金融、公司金融、资金业务三大业务板块驱动发展，着力打造国际业务、
财富管理等特色业务，推动线上线下业务深度融合，存贷款市场份额位居青岛市金融机
构前列，主要经营指标位居省内银行业前列，逐步走出了一条符合自身实际、创新经营、
内涵增长、价值提升之路。
二、核心竞争力分析
前景广阔的地区经济。青岛作为国家沿海重要中心城市、山东半岛蓝色经济区规划
核心区域龙头城市、“一带一路”战略新亚欧大陆桥经济走廊的主要节点城市和海上合
作战略支点、我国以财富管理为主题的金融综合改革试验区，获批“中国—上海合作组
织地方经贸合作示范区”、山东自贸区青岛片区，区位优势明显。青岛市研究制定《青
岛市国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要》，提出“146”发
展目标，“1”是指 1 个愿景，即 2035 年，高水平基本实现社会主义现代化，建成具有
较强影响力的开放、现代、活力、时尚的国际大都市，培育国家中心城市核心竞争力，
以全球海洋中心城市昂首挺进世界城市体系前列；“4”是增强 4 个功能，打造国际门
户枢纽城市、国际化创新型城市、全球海洋中心城市、宜居宜业品质湾区城市；“6”
是坚持 6 个率先走在前列，到 2025 年，将基本建成开放、现代、活力、时尚的国际大
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都市，在经济高质量发展、开放创新改革、社会文明程度、生态文明建设、打造幸福美
好家园、城市治理效能等 6 个方面率先走在前列，带动山东半岛城市群全面提升在国家
发展版图中的战略地位，增强在世界体系中的竞争力、影响力。青岛的良好经济社会生
态和宏伟发展蓝图，为本行深耕本地市场提供了广阔空间。同时，山东以“走在前列、
全面开创”为目标，实施新旧动能转换、乡村振兴等八大发展战略，为本行跨区域发展
提供了市场空间。
规范的公司治理架构。目前，本行股东持股比例均衡，且主要股东保持稳定。本行
健全了董事会、监事会、高级管理层下设的各专门委员会，并加强党建统领，主动把党
的建设融入公司治理，持续打造依法合规、运作高效的公司治理体系，保证了经营管理
的决策、执行、约束、激励、考核等各方面内容能够有效落地实施。本行董事、监事、
高级管理人员拥有多年的银行业管理经验，在多年的市场竞争中形成了良好的市场意识，
对国内银行市场特别是当地银行市场具有深刻的理解，能够帮助本行确定符合自身实际
的发展战略和发展策略。
独具特色的城乡金融服务模式。本行是青岛网点数量最多，服务范围最广泛的银行。
遍布城乡的服务网络，致力于为广大城乡客户提供更加丰富全面的金融服务。作为服务
“三农”的地方性法人金融机构，本行始终以优化改善农村地区支付结算环境，提升农
村地区金融服务水平为目标，依托全国首创的互联网小微云支付系统，打通银政、银企
合作渠道，持续丰富服务点金融及政务服务种类，不断满足农民、农村、农业现代化服
务需求，涉农网点、普惠金融服务点数量均居青岛地区各银行机构首位。把握城镇化和
农业现代化发展方向，推出专人负责、专人对接、专人服务、专人跟踪、专人督导的“五
专”服务。紧跟城乡统筹发展步伐，通过升级基础服务功能、优化服务分区、完善服务
流程、增加特色服务，推动金融服务移动化、智慧化、场景化，打造“城乡居民贴心银
行”的服务品牌。
专业高效的中小微金融服务优势。本行通过“专项规模、专职团队、专业流程、专
门风控”的运营模式全力服务中小微企业。注重加强信贷管理，不断推行完善营销调查、
审查审批、放款、贷后检查信贷业务“四个中心”建设，有效提高了中小微贷款的审批
效率。大力推广应用微贷技术，借助流水分析和大数据分析功能，在有效满足小微企业
“金额小、需求频、周期短”融资需求的同时，持续提升风险防控水平。结合服务当地
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政府政策，加快产品创新研发，针对不同行业、客群设计研发信贷产品，积极运用风险
分担、贴息等惠企政策，充分发挥政策合力，将政策助力切实转化为资金支持，精准投
向小微企业，降低企业融资成本。本行充分发挥国际业务清算速度快、费率低、产品全、
服务周等优势，境外代理行覆盖全球近 60 个国家和地区，不断培育跨境金融业务竞争
新优势，为服务国家高水平对外开放和青岛市稳外贸稳外资贡献更大力量。
优异的金融资产和投资理财配置能力。本行在大力发展大零售和公司金融、国际
业务的同时，积极向“金融市场、投资理财”的“轻资本、轻资产”交易型银行转型，
实现了金融市场、投资理财业务的专业化经营。金融市场中心在全国农商银行中首家获
持牌经营资格，拥有债券市场、货币市场等多项业务资质，具备普通类衍生产品交易业
务资格、上海黄金交易所特别会员资格。业务品种丰富，涵盖债券投资、债务融资工具
发行、地方政府债和政策性金融债承销、衍生品交易、基金投资和黄金业务等多业务领
域。与非银行机构广泛合作，具有坚实的客户基础。本行投资理财业务深耕基于理财产
品收益风险特征的多资产多策略投资体系，以固定收益类产品和现金管理类产品为主，
结合城投债、产业债、金融债研究体系，建立起债券、非标、权益等多资产库，储备丰
富的投资策略和创新模式，有力地支持跨市场、跨品种的组合投资，持续为客户带来稳
定、可观、持续的投资回报而努力。
审慎的风险控制和严密的内控管理。本行一直贯彻“稳健经营、稳步发展”的经营
管理理念，构建了由董事会、高级管理层、风险管理部门及支行共同组成的自上而下的
风险管理体系。风险控制贯穿于业务全过程，全面覆盖各类风险，不断深化全面风险管
理体系建设，有效保障了本行业务经营稳健高效。本行加强内部控制体系和内部控制措
施建设，形成了由前台业务部门、风险管理部、法律合规部和审计部组成的内部控制“三
道防线”，保证了内部控制体系的分工合理、职责明确、报告关系清晰。
务实进取的经营管理团队。本行高级管理人员具有卓越的战略视野、深厚的行业认
知、市场化的管理理念和丰富的管理经验，能够支撑本行市场竞争能力、风险控制能力
持续走在同业前列。本行推行市场化的人才选聘方式，并注重员工职业发展，以吸引和
保留优秀人才，保持团队的竞争力和稳定性。同时，鼓励员工参加各种在职学习，提高
业务素质，为本行可持续发展奠定基础。本行建立了现代商业银行考核体系，激发干部
员工活力，形成了向能力倾斜、向贡献倾斜、向效益倾斜的分配机制。
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三、总体情况概述
今年以来，本行紧紧围绕服务实体经济的根本宗旨、支农支小的市场定位，锚定“三
年三步走”战略规划和打造“九个标杆”战略目标，深化转型、强化营销、优化服务、
细化内控，主要经营指标持续向好，高质量发展基础不断夯实。
（一）盈利能力稳步提升。报告期内，实现营业收入 55.93 亿元，同比增长 4.87%，
归属于母公司股东的净利润 18.92 亿元，同比增长 8.17%。实现非利息净收入 17.93 亿
元，同比增长 22.03%。非利息净收入占比较上年同期提升 4.51 个百分点。总资产收益
率 0.85%，较上年同期提高 0.05 个百分点。加权平均净资产收益率 11.10%，较上年同
期提高 0.38 个百分点。
（二）业务规模平稳增长。报告期末，资产总额 4,649.89 亿元，发放贷款和垫款总
额为 2,517.25 亿元，吸收存款为 3,073.56 亿元，分别较上年末增加 301.98 亿元、115.43
亿元、210.36 亿元，增长 6.95%、4.81%、7.35%，半年增加额均超过 2022 年全年增量。
其中，个人存款余额领先全市同业率先突破 2,000 亿元。
（三）成本管控成效凸显。报告期内，本行根据市场供求变化和利率走势，适时调
整负债结构，强化存款利率管理，促进负债成本压降，计息负债平均成本率 2.19%，较
上年同期下降 0.08 个百分点。其中，吸收存款平均成本率 2.07%，较上年同期下降 0.03
个百分点，应付债券平均成本率 2.54%，较上年同期下降 0.34 个百分点。不断开源节流，
积极落实各项增收节支措施，成本收入比为 24.24%，较上年同期下降 0.24 个百分点。
（四）客户基础更加夯实。牢牢把握“金融报国”“金融为民”价值导向，紧紧围
绕区域市场的国家战略部署和经济发展规划，聚焦主责主业深耕细作，针对 24 条产业
链重点方向、城市建设重点领域，加大信贷投放，调整客户结构，培育转型发展新动能。
报告期末，普惠型小微贷款余额 436.61 亿元、户数 5.42 万户，分别较上年末增加 36.47
亿元、0.07 万户。绿色贷款余额 92.52 亿元，较上年末增加 20.56 亿元。普惠型小微贷
款、绿色贷款增速高于各项贷款增速。积极支持青岛 24 条产业链和十大新兴产业园区，
对 24 条重点产业链链主新增贷款超 76 亿元，信贷支持“专精特新”企业突破 900 家。
高标准推进高管走基层“十百千万”“客群建设推进年”等活动，对接重点项目 259 个，
投放贷款 55.30 亿元。
（五）资产质量持续向好。报告期末，不良贷款余额为 48.59 亿元，较上年末下降
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
4.01 亿元，降幅 7.62%，不良贷款率为 1.93%，较上年末下降 0.26 个百分点，不良贷款
额及不良贷款率较上年末及本年一季度末持续实现双降。逾期贷款额较上年末下降
11.75 亿元，降幅 16.32%。
取得上述经营业绩，主要得益于总行党委的正确领导，全行按照“三年三步走”的
战略部署，在固本强基之年共同努力奋斗。
（一）坚持“三年三步走”战略部署。明确实施“一年固本强基、两年整体提升、
三年塑成标杆”的推进步骤，努力建设成为全国农商银行中的党建统领、乡村振兴、实
体服务、数智赋能、风险管理、内控合规、优质服务、人才强行和文化引领九个标杆。
上半年通过固党建之本，强政治生态之基；固主责主业之本，强经营规模提升之基；固
规范管理之本，强运行效率之基；固风险合规之本，强高质量发展之基；固人才培养之
本，强队伍建设之基，经营发展全面持续向好。
（二）坚持和加强党的全面领导。以深入学习贯彻党的二十大精神和习近平新时代
中国特色社会主义思想主题教育为主线，坚决贯彻落实党中央各项决策部署和省市委工
作要求，把理论学习、调查研究、推动发展、检视整改等有机融合，主动把党的领导融
入公司治理、融入业务发展、融入企业文化、融入全行人心，保证了发展道路和方向始
终同党中央、省市委高度一致。把党的政治优势转化为企业发展胜势，激发出全行的生
机与活力，让管理更有水平，让发展更有质量。
（三）坚持治理机制规范运作。持续完善党委会、董事会、经营层研究规则、程序、
清单，各治理主体有效制衡和协调运作机制更加合理。进一步完善了党委与董事会、监
事会、经营层有效沟通机制，推动决策、执行和监督之间形成有效闭环。优化了全行的
组织架构，按照“做强前台、做实中台、做优后台”的方向，调整了总行和分支机构内
设部门及职责，建立了协同紧密、运行高效的组织架构体系，提高了全行管理运行效率。
（四）坚持着力培育新农商价值观。培育形成了以“六个价值导向”为标准的新农
商价值观，发挥企业文化聚人心、树形象、促发展的作用，引领全行胸怀“国之大者”，
践行金融工作的政治性、人民性，在服务经济社会高质量发展中实现农商行和农商人的
价值最大化。“六个价值导向”分别是：金融报国，服务国家战略和地方经济社会发展；
金融为民，发展绿色金融、数字金融、普惠金融，做好新市民金融服务工作；高质量发
展，实现结构、质量、效益的协调发展；守正创新，坚持风控为本，突出创新驱动，推
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
动风险防控与数字化转型深度融合；以人为本，为员工创造良好的成长发展空间，让有
为者有位、吃苦者吃香、实干者实惠；法治公平正义，敢于亮剑、敢于斗争，推动合规
理念、清风正气融入改革发展、队伍建设、全行人心，提升工作质效、队伍素质、党风
行风。
（五）坚持金融服务实体经济的根本宗旨和“支农支小”的市场定位。立足自身实
际，聚焦主责主业，找准差异化的发展定位，发挥网点多、从业人员多、人熟、地熟的
优势，统一思想，统筹谋划，形成共识，只争朝夕，将服务中小企业、乡村振兴、新市
民作为主攻方向，优化组织架构、优化审批方式、优化考核，探索走出一条符合国家宏
观政策导向和自身职责定位的特色化发展道路，为全行各项工作全面向好、持续向好奠
定市场基础、行动基础。本行荣获中国金融机构金牌榜“最佳服务乡村振兴银行”称号，
并连续 9 年荣获“小微企业先进经营单位”称号。
（六）坚持不断激发全体员工干事创业的动力。坚持预算目标与资源配置挂钩、费
用额度与收入挂钩、薪酬与效益挂钩，构建预算与费用资源配置关联、多劳多得的内生
动力机制。加强岗位职级和员工职业发展管理，搭建全行岗位序列职级体系，提高岗位
的适配度，打破了员工晋升通道单一的弊端，充分激发了干部员工潜能。积极推动人才
盘点，充分释放了“实干、实在、实绩”的选人用人导向，进一步激发了全行干部员工
干事创业、担当作为、勇挑重担的活力。
四、财务报表分析
（一）利润表项目分析
单位：千元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月 变动额 变动比例
一、营业收入 5,593,161 5,333,382 259,779 4.87%
利息净收入 3,800,472 3,864,362 (63,890) (1.65%)
利息收入 8,278,293 8,293,623 (15,330) (0.18%)
利息支出 (4,477,821) (4,429,261) (48,560) 1.10%
非利息净收入 1,792,689 1,469,020 323,669 22.03%
手续费及佣金净收入 370,978 360,701 10,277 2.85%
其他非利息净收入 1,421,711 1,108,319 313,392 28.28%
二、营业支出 (3,676,474) (3,551,563) (124,911) 3.52%
税金及附加 (67,104) (54,247) (12,857) 23.70%
业务及管理费 (1,355,931) (1,305,858) (50,073) 3.83%
信用减值损失 (2,253,196) (2,191,288) (61,908) 2.83%
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月 变动额 变动比例
其他资产减值损失 (200) - (200) 不适用
其他业务支出 (43) (170) 127 (74.71%)
三、营业利润 1,916,687 1,781,819 134,868 7.57%
加：营业外收入 3,379 3,138 241 7.68%
减：营业外支出 (7,184) (7,395) 211 (2.85%)
四、利润总额 1,912,882 1,777,562 135,320 7.61%
减：所得税费用 (6,640) (33,366) 26,726 (80.10%)
五、净利润 1,906,242 1,744,196 162,046 9.29%
归属于母公司股东的净利润 1,891,767 1,748,829 142,938 8.17%
少数股东损益 14,475 (4,633) 19,108 不适用
1.利息净收入
利息净收入是本行利润的主要来源。本行 2023 年 1-6 月利息净收入为 38.00 亿元，
较上年同期减少 0.64 亿元，降幅为 1.65%。主要由于本行积极落实金融纾困政策，切实
降低实体经济融资成本，叠加市场利率下行及重定价效应，导致净息差收窄。
本行生息资产与计息负债的平均余额、相关利息收入或利息支出以及生息资产的平
均收益率和计息负债的平均成本率情况如下表列示：
单位：千元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
平均收 平均收
生息资产 平均余额 利息收入 平均余额 利息收入
益率 益率
发放贷款和垫款 241,944,411 5,779,947 4.82% 234,980,548 5,927,194 5.09%
金融投资 114,067,803 1,938,134 3.43% 102,365,383 1,830,042 3.61%
存放中央银行款项 17,552,475 133,333 1.53% 18,720,290 139,560 1.50%
存放同业及其他金
9,718,337 37,642 0.78% 8,974,134 40,198 0.90%
融机构款项
买入返售金融资产 15,177,292 130,461 1.73% 13,951,022 125,871 1.82%
拆出资金 13,241,881 258,776 3.94% 11,700,036 230,758 3.98%
总生息资产 411,702,199 8,278,293 4.05% 390,691,413 8,293,623 4.28%
平均成 平均成
计息负债 平均余额 利息支出 平均余额 利息支出
本率 本率
向中央银行借款 5,710,419 57,335 2.02% 8,789,768 96,817 2.22%
吸收存款 287,887,993 2,959,069 2.07% 268,774,576 2,796,036 2.10%
同业及其他金融机
5,225,429 92,776 3.58% 7,157,363 79,863 2.25%
构存放款项
卖出回购金融资产 17,190,019 143,272 1.68% 13,002,185 113,104 1.75%
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
款
拆入资金 14,033,191 187,513 2.69% 13,826,972 177,457 2.59%
应付债券 82,560,123 1,037,856 2.54% 81,681,726 1,165,984 2.88%
总计息负债 412,607,174 4,477,821 2.19% 393,232,590 4,429,261 2.27%
利息净收入 3,800,472 3,864,362
净利差 1.86% 2.01%
净利息收益率 1.86% 1.99%
注：1.各项资产和负债的平均余额为日均余额。
2.净利差为按总生息资产的平均收益率与总计息负债的平均成本率的差额计算。
3.净利息收益率为按利息净收入除以总生息资产平均余额年化计算。
（1）利息收入
本行 2023 年 1-6 月利息收入为 82.78 亿元，较上年同期减少 0.15 亿元，降幅为 0.18%。
本行报告期内利息收入同比减少，主要由于市场利率下行、持续让利实体经济等因素影
响，生息资产平均收益率有所下降。
① 发放贷款和垫款利息收入
发放贷款和垫款利息收入是本行利息收入的最大组成部分。2023 年上半年，本行发
放贷款和垫款利息收入为 57.80 亿元，占总利息收入的 69.82%，较上年同期减少 1.47
亿元，降幅为 2.48%，主要由于贷款市场报价利率（LPR）下降带动贷款利率下行，同
时本行贯彻金融服务实体经济的政策导向，主动让利实体经济，导致贷款平均收益率较
上年同期有所下降。
本行发放贷款和垫款平均余额、利息收入及平均收益率分布情况如下表列示：
单位：千元
2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
项目
平均余额 利息收入 平均收益率 平均余额 利息收入 平均收益率
公司贷款 158,785,294 3,963,675 5.03% 154,000,344 4,019,944 5.26%
个人贷款 71,811,842 1,708,390 4.80% 66,941,824 1,741,901 5.25%
票据贴现 11,347,275 107,882 1.92% 14,038,380 165,349 2.38%
发放贷款和垫款 241,944,411 5,779,947 4.82% 234,980,548 5,927,194 5.09%
② 金融投资利息收入
金融投资利息收入是本行利息收入的另一重要来源。2023 年 1-6 月，本行金融投资
利息收入为 19.38 亿元，占总利息收入的 23.41%，较上年同期增加 1.08 亿元，增幅为
5.91%。主要由于政府债券等标准债券规模上升带动。
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
（2）利息支出
2023 年 1-6 月，本行利息支出为 44.78 亿元，较上年同期增加 0.49 亿元，增幅为
1.10%，主要由于计息负债规模较去年同期增长 4.93 个百分点。
① 吸收存款利息支出
吸收存款利息支出是本行利息支出的最大组成部分。2023 年 1-6 月，本行吸收存款
利息支出为 29.59 亿元，占总利息支出的 66.08%，较上年同期增加 1.63 亿元，增幅为
5.83%。主要由于本行坚持扎根区域市场，不断提升服务质效，发挥产品组合优势，全
方位提升客户黏性，客群基础不断扩大，吸收存款规模稳健增长。
单位：千元
2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
项目
平均余额 利息支出 平均成本率 平均余额 利息支出 平均成本率
公司存款
活期 51,822,818 163,759 0.64% 57,049,368 186,932 0.66%
定期 34,735,072 384,480 2.23% 37,414,650 447,358 2.41%
小计 86,557,890 548,239 1.28% 94,464,018 634,290 1.35%
个人存款
活期 36,543,250 44,058 0.24% 33,720,729 53,466 0.32%
定期 164,786,853 2,366,772 2.90% 140,589,829 2,108,280 3.02%
小计 201,330,103 2,410,830 2.41% 174,310,558 2,161,746 2.50%
吸收存款总额 287,887,993 2,959,069 2.07% 268,774,576 2,796,036 2.10%
② 应付债券利息支出
本行 2023 年 1-6 月应付债券利息支出为 10.38 亿元，占总利息支出的 23.18%，较
上年同期减少 1.28 亿元，降幅为 10.99%，主要由于应付债券平均成本率下降。
（3）净利差与净利息收益率
本行 2023 年 1-6 月净利差及净利息收益率均为 1.86%，分别较上年同期下降 0.15
和 0.13 个百分点。主要由于负债端结合市场形势及政策引导，本行持续加强负债成本管
控，负债平均成本率较上年同期下降 0.08 个百分点，实现负债成本持续压降；资产端受
持续让利实体经济，市场利率下行等因素影响，资产平均收益率较上年同期下降 0.23
个百分点，导致净息差及净利差收窄。
2.非利息净收入
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
本行非利息净收入包括手续费及佣金净收入、投资收益、汇兑损益、公允价值变动
损益、资产处置损益、其他收益及其他业务收入。
（1）手续费及佣金净收入
2023 年 1-6 月，本行手续费及佣金净收入 3.71 亿元，较上年同期增加 0.10 亿元，
增幅为 2.85%。主要由于本行结算、清算及承诺担保等业务收入同比增加。
本行手续费及佣金净收入情况如下表列示：
单位：千元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
代理及托管业务手续费 202,525 200,124
结算与清算手续费 131,020 122,086
银行卡服务手续费 8,143 7,510
其他业务手续费 98,940 72,111
手续费及佣金收入小计 440,628 401,831
手续费及佣金支出 (69,650) (41,130)
手续费及佣金净收入 370,978 360,701
（2）其他非利息净收入
2023 年 1-6 月，本行其他非利息净收入 14.22 亿元，较上年同期增加 3.13 亿元。其
中，投资收益同比增加 1.77 亿元，公允价值变动损益同比减少 0.76 亿元。
单位：千元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
投资收益 854,073 677,020
公允价值变动损益 238,879 314,913
其他收益 192,886 54,490
汇兑损益 29,435 53,809
其他业务收入 104,717 6,733
资产处置损益 1,721 1,354
合计 1,421,711 1,108,319
3.业务及管理费用
本行业务及管理费主要包括职工薪酬费用、折旧及摊销、物业管理费和其他。本行
在拓展业务的同时，合理管控日常费用支出。2023 年 1-6 月业务及管理费为 13.56 亿元，
较上年同期增加 0.50 亿元，增幅为 3.83%，成本收入比为 24.24%，较上年同期降低 0.24
个百分点。
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
本行业务及管理费情况如下表列示：
单位：千元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
职工薪酬费用 792,418 782,098
折旧及摊销 211,674 202,070
物业管理费 12,047 13,171
其他 339,792 308,519
合计 1,355,931 1,305,858
4.税金及附加
2023 年 1-6 月，本行税金及附加支出为 0.67 亿元，较上年同期增加 0.13 亿元。
5.信用减值损失
单位：千元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月
发放贷款和垫款 2,358,651 2,105,975
债权投资 (59,616) (31,204)
信贷承诺 (21,817) 46,605
其他债权投资 528 6,385
其他应收款项 (24,517) 59,181
拆出资金 - 435
存放同业及其他金融机构款项 (33) (852)
买入返售金融资产 - 4,763
合计 2,253,196 2,191,288
本行发放贷款和垫款信用减值损失是信用减值损失最大组成部分。2023 年 1-6 月，
本行计提的发放贷款和垫款信用减值损失为 23.59 亿元，较上年同期增加 2.53 亿元，主
要由于本行持续加大不良资产核销及处置力度，同时根据贷款规模增长、市场经营环境
等因素，加大拨备计提力度，增强风险抵御能力。
（二）资产负债表项目分析
1.主要资产分析
截至 2023 年 6 月 30 日，本行资产总额为 4,649.89 亿元，较上年末增长 6.95%。本
行资产总额及主要构成如下表列示：
单位：千元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 变动额 变动比例 2021 年 12 月 31 日
现金及存放中央银
22,257,373 21,769,452 487,921 2.24% 22,692,629
行款项
20
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 变动额 变动比例 2021 年 12 月 31 日
存放同业及其他金
6,938,148 6,165,797 772,351 12.53% 6,432,243
融机构款项
拆出资金 13,565,090 11,609,087 1,956,003 16.85% 13,893,386
交易性金融资产 52,969,522 45,948,297 7,021,225 15.28% 47,880,389
衍生金融资产 222,542 154,871 67,671 43.70% 177,503
买入返售金融资产 2,240,171 4,312,918 (2,072,747) (48.06%) 453,706
发放贷款和垫款 241,033,297 229,946,709 11,086,588 4.82% 223,632,277
债权投资 85,033,328 81,568,377 3,464,951 4.25% 80,730,885
其他债权投资 31,593,574 24,484,425 7,109,149 29.04% 26,510,126
其他权益工具投资 10,744 12,183 (1,439) (11.81%) 15,330
投资性房地产 71 71 - - 71
固定资产 3,310,641 3,066,506 244,135 7.96% 3,098,771
在建工程 247,137 577,807 (330,670) (57.23%) 660,883
使用权资产 442,721 479,899 (37,178) (7.75%) 496,610
无形资产 78,373 79,534 (1,161) (1.46%) 80,514
递延所得税资产 4,644,971 4,214,858 430,113 10.20% 3,269,950
其他资产 401,633 400,525 1,108 0.28% 412,817
资产总计 464,989,336 434,791,316 30,198,020 6.95% 430,438,090
注：其他资产包括抵债资产、长期待摊费用、预付款项、应收利息及其他应收款等。
（1）发放贷款和垫款
本行发放贷款和垫款占资产总额的比例较大。截至 2023 年 6 月 30 日，本行发放贷
款和垫款净额为 2,410.33 亿元，占资产总额的 51.84%，较上年末增加 110.87 亿元，增
幅为 4.82%。主要由于本行坚持聚焦主责主业，持续优化贷款结构，加大实体产业的贷
款投放力度。
① 按产品类型划分的发放贷款和垫款分布情况
本行发放贷款和垫款主要由公司贷款和垫款、票据贴现及个人贷款和垫款组成。
本行发放贷款和垫款具体构成如下表列示：
21
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
单位：千元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
以摊余成本计量：
公司贷款和垫款 164,835,567 69.21% 154,546,833 68.63% 152,899,562 70.24%
个人贷款和垫款 73,321,239 30.79% 70,642,304 31.37% 64,768,607 29.76%
小计 238,156,806 100.00% 225,189,137 100.00% 217,668,169 100.00%
应计利息 824,122 679,544 422,635
减：以摊余成本计量的发放
(11,515,927) (10,914,631) (9,351,565)
贷款和垫款减值准备
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益：
票据贴现 13,568,296 14,992,659 14,893,038
发放贷款和垫款账面价值 241,033,297 229,946,709 223,632,277
截至 2023 年 6 月 30 日，本行发放贷款和垫款总额（不含应计利息，下同）为 2,517.25
亿元，较上年末增加 115.43 亿元，增幅为 4.81%。
公司贷款和垫款
本行按行业划分的公司贷款和垫款分布情况如下表列示：
单位：千元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
行业类别
金额 占比 金额 占比
批发和零售业 34,205,287 20.75% 30,261,964 19.58%
租赁和商务服务业 29,647,594 17.99% 27,471,536 17.78%
建筑业 24,188,581 14.67% 24,012,153 15.54%
房地产业 23,467,802 14.24% 24,897,725 16.11%
制造业 22,454,655 13.62% 21,538,350 13.94%
水利、环境和公共设施管
14,181,846 8.60% 13,015,287 8.42%
理业
农、林、牧、渔业 3,563,181 2.16% 3,519,602 2.28%
交通运输、仓储和邮政业 2,967,953 1.80% 2,344,726 1.52%
住宿和餐饮业 1,358,391 0.82% 1,315,229 0.85%
其他 8,800,277 5.35% 6,170,261 3.98%
公司贷款和垫款总额 164,835,567 100.00% 154,546,833 100.00%
22
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
截至 2023 年 6 月 30 日，本行公司贷款和垫款总额为 1,648.36 亿元，较上年末增加
102.89 亿元，增幅为 6.66%。
票据贴现
截至 2023 年 6 月 30 日，本行票据贴现 135.68 亿元，较上年末减少 14.24 亿元，降
幅为 9.50%。报告期内，本行加大实体贷款投放力度，主动压降票据贴现业务规模。
个人贷款和垫款
截至 2023 年 6 月 30 日，本行个人贷款和垫款占本行发放贷款和垫款总额的比例为
29.13%。按照产品类型划分的本行个人贷款和垫款如下表列示：
单位：千元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
个人经营贷款 38,862,058 53.00% 35,690,377 50.52%
个人住房贷款 30,699,595 41.87% 31,846,650 45.08%
个人消费贷款 3,746,963 5.11% 3,089,567 4.38%
其他 12,623 0.02% 15,710 0.02%
个人贷款和垫款总额 73,321,239 100.00% 70,642,304 100.00%
截至 2023 年 6 月 30 日，本行个人贷款和垫款总额为 733.21 亿元，较上年末增加
26.79 亿元，增幅为 3.79%。
② 按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况
本行按担保方式划分的发放贷款和垫款分布情况如下表列示：
单位：千元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
信用贷款 39,963,704 15.88% 31,937,452 13.30%
保证贷款 76,762,016 30.49% 69,307,834 28.86%
抵押贷款 116,903,485 46.44% 118,732,779 49.43%
质押贷款 18,095,897 7.19% 20,203,731 8.41%
发放贷款和垫款总额 251,725,102 100.00% 240,181,796 100.00%
在本行贷款中，抵押贷款所占的比重最大。截至 2023 年 6 月 30 日，本行抵押贷款
总额为 1169.03 亿元，占比为 46.44%。
③ 按地区划分的贷款分布情况
23
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
单位：千元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
地区
贷款金额 占比 贷款金额 占比
青岛地区 234,807,390 93.28% 224,966,821 93.67%
其他地区 16,917,712 6.72% 15,214,975 6.33%
发放贷款和垫款总额 251,725,102 100.00% 240,181,796 100.00%
本行业务主要集中于青岛地区。截至 2023 年 6 月 30 日，本行青岛地区贷款占发放
贷款和垫款总额的比例为 93.28%。
④ 借款人集中度
截至 2023 年 6 月 30 日，本行向十大单一借款人提供的贷款余额如下表列示：
单位：千元
占发放贷款和垫款总额
十大借款人 行业 贷款余额
的比例
客户 1 租赁和商务服务业 2,203,900 0.88%
客户 2 批发和零售业 2,090,164 0.83%
客户 3 房地产业 1,948,110 0.77%
客户 4 建筑业 1,699,910 0.68%
客户 5 房地产业 1,609,170 0.64%
客户 6 租赁和商务服务业 1,603,800 0.64%
客户 7 租赁和商务服务业 1,563,000 0.62%
客户 8 租赁和商务服务业 1,501,230 0.60%
客户 9 租赁和商务服务业 1,376,950 0.55%
客户 10 制造业 1,350,100 0.54%
贷款合计 16,946,334 6.75%
（2）贷款质量分析
本行贷款五级分类情况如下表列示：
单位：千元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
正常类 233,909,324 92.93% 221,420,696 92.19%
关注类 12,956,759 5.15% 13,501,180 5.62%
次级类 2,244,031 0.89% 2,090,696 0.87%
可疑类 2,150,251 0.85% 2,967,688 1.24%
损失类 464,737 0.18% 201,536 0.08%
发放贷款和垫款总额 251,725,102 100.00% 240,181,796 100.00%
不良贷款及不良贷款率 4,859,019 1.93% 5,259,920 2.19%
截至 2023 年 6 月 30 日，本行的不良贷款余额为 48.59 亿元，不良贷款率为 1.93%，
24
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
较上年末实现双降。主要原因是本行积极优化信贷政策，强化信贷结构调整，同时加大
存量不良贷款处置力度，通过控新降旧加大不良贷款管控力度，进一步夯实了信贷资产
质量基础。下半年，本行将继续把好授信准入关，加大对重点战略领域、重点行业、优
质客户业务的支持和倾斜，同时持续加大资产保全运作力度，加快存量风险处置，提升
清收处置工作质效。
① 按行业划分的公司贷款的不良余额分布情况
本行按行业划分的公司贷款不良余额分布情况如下表列示：
单位：千元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
行业类别
金额 占比 不良贷款率 金额 占比 不良贷款率
批发和零售业 1,617,877 42.05% 4.73% 998,619 23.49% 3.30%
制造业 841,141 21.86% 3.75% 626,704 14.74% 2.91%
房地产业 708,780 18.42% 3.02% 1,519,066 35.73% 6.10%
建筑业 286,728 7.45% 1.19% 693,815 16.32% 2.89%
租赁和商务服务业 243,460 6.33% 0.82% 260,098 6.12% 0.95%
交通运输、仓储和
82,827 2.15% 2.79% 45,394 1.07% 1.94%
邮政业
住宿和餐饮业 26,234 0.68% 1.93% 457 0.01% 0.03%
农、林、牧、渔业 9,095 0.24% 0.26% 91,545 2.15% 2.60%
水利、环境和公共
1,150 0.03% 0.01% - - -
设施管理业
其他 30,359 0.79% 0.34% 16,260 0.37% 0.26%
公司贷款不良余额 3,847,651 100.00% 2.33% 4,251,958 100.00% 2.75%
② 按产品类型划分的不良贷款情况
本行贷款按产品类型划分的不良贷款情况如下表列示：
单位：千元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 不良贷款率 金额 占比 不良贷款率
公司贷款 3,847,651 79.19% 2.33% 4,251,958 80.84% 2.75%
流动资金贷款 2,734,735 56.28% 2.40% 2,575,089 48.96% 2.50%
固定资产贷款 794,310 16.35% 1.72% 1,612,116 30.65% 3.35%
贸易融资 318,606 6.56% 6.98% 64,753 1.23% 1.91%
个人贷款 1,011,368 20.81% 1.38% 1,007,962 19.16% 1.43%
个人经营贷款 694,411 14.29% 1.79% 714,119 13.58% 2.00%
个人住房贷款 256,501 5.28% 0.84% 239,958 4.56% 0.75%
个人消费贷款 59,357 1.22% 1.58% 52,576 1.00% 1.70%
25
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 不良贷款率 金额 占比 不良贷款率
其他 1,099 0.02% 8.71% 1,309 0.02% 8.33%
不良贷款总额 4,859,019 100.00% 1.93% 5,259,920 100.00% 2.19%
③ 按担保方式划分的不良贷款分布情况
本行按担保方式划分的不良贷款分布情况如下表列示：
单位：千元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 不良贷款率 1 金额 占比 不良贷款率 1
信用贷款 378,564 7.79% 0.95% 151,757 2.89% 0.48%
保证贷款 2,097,002 43.16% 2.73% 1,522,261 28.94% 2.20%
抵押贷款 2,281,584 46.95% 1.95% 3,224,902 61.31% 2.72%
质押贷款 101,869 2.10% 0.56% 361,000 6.86% 1.79%
不良贷款总额 4,859,019 100.00% 1.93% 5,259,920 100.00% 2.19%
注：按照每类不良贷款除以该类客户贷款总额计算。
④ 按地区划分的不良贷款分布情况
单位：千元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
地区
不良贷款金额 占比 不良贷款金额 占比
青岛地区 4,789,656 98.57% 5,194,179 98.75%
其他地区 69,363 1.43% 65,741 1.25%
不良贷款总额 4,859,019 100.00% 5,259,920 100.00%
本行在济南章丘设立一家支行，在烟台设立一家分行，并发起设立 8 家村镇银行，
本行审慎发展异地业务，持续强化风险管控，加强与子公司间的业务交流指导。截至报
告期末，青岛地区不良贷款占本行全部不良贷款的 98.57%。
⑤ 贷款逾期情况
单位：千元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
未逾期贷款 245,698,126 97.61% 232,979,333 97.00%
逾期贷款
-逾期 3 个月内（含） 2,293,984 0.91% 3,420,570 1.42%
-逾期 3 个月至 1 年（含） 2,527,671 1.00% 2,755,756 1.16%
-逾期 1 年至 3 年（含） 991,152 0.39% 852,379 0.35%
-逾期 3 年及以上 214,169 0.09% 173,758 0.07%
26
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
小计 6,026,976 2.39% 7,202,463 3.00%
发放贷款和垫款总额 251,725,102 100.00% 240,181,796 100.00%
其中：逾期 3 个月及以上 3,732,992 1.48% 3,781,893 1.58%
截至 2023 年 6 月 30 日，本行逾期贷款余额 60.27 亿元，较上年末减少 11.75 亿元，
降幅为 16.32%，资产质量持续提升。本行对逾期贷款采取审慎的分类标准，将逾期 60
天以上贷款纳入不良贷款。
⑥ 重组贷款
本行重组贷款构成情况如下：
单位：千元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
重组贷款金额 1,324,299 481,826
发放贷款和垫款总额 251,725,102 240,181,796
重组贷款占比 0.53% 0.20%
⑦抵债资产及其减值准备计提情况
截至 2023 年 6 月 30 日，本行抵债资产总额为 0.47 亿元，计提减值准备 0.47 亿元，
抵债资产净值为 0 亿元。
（3）贷款（含贴现）减值准备
本行采用预期信用损失模型评估金融工具的预期信用损失金额。预期信用损失计量
会计政策请参见本报告“第十节 财务报告”之“未经审计财务报表附注”之“七、风
险管理”之“1.信用风险”相关内容。
本行贷款（含贴现）减值准备的变动如下表列示：
单位：千元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年
上期/年末余额 10,921,051 9,357,955
本期/年计提 2,358,651 4,598,594
本期/年收回已核销贷款和垫款导致
657,130 902,693
的转回
本期/年核销及其他 (2,414,153) (3,938,191)
期/年末余额 11,522,679 10,921,051
（4）金融投资
截至 2023 年 6 月 30 日，本行金融投资账面价值占本行资产总额的 36.48%。
本行金融投资的构成情况如下表列示：
27
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
单位：千元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比
交易性金融资产 52,969,522 31.22% 45,948,297 30.23%
债权投资 85,033,328 50.14% 81,568,377 53.66%
其他债权投资 31,593,574 18.63% 24,484,425 16.10%
其他权益工具投资 10,744 0.01% 12,183 0.01%
合计 169,607,168 100.00% 152,013,282 100.00%
① 交易性金融资产
截至 2023 年 6 月 30 日，本行交易性金融资产账面价值 529.70 亿元，较上年末增加
70.21 亿元，增幅为 15.28%，主要由于本行结合宏观经济及债券市场运行情况等因素，
增加了公募债券基金的投资规模。
下表列出截至所示日期本行交易性金融资产构成：
单位：千元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
为交易而持有的债券投资
其中：政府 4,723,771 5,406,144
政策性银行 - 50,948
同业及其他金融机构 1,490,748 1,784,423
企业 470,426 411,494
小计 6,684,945 7,653,009
其他以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融投资
债券投资
其中：同业及其他金融机构 723,894 1,553,858
企业 10,127 10,295
小计 734,021 1,564,153
投资基金 29,917,809 21,078,555
资产管理计划 15,475,508 15,366,702
资金信托计划 157,239 285,878
合计 52,969,522 45,948,297
② 债权投资
截至 2023 年 6 月 30 日，本行债权投资账面价值 850.33 亿元，较上年末增加 34.65
亿元，增幅为 4.25%。主要由于本行加强市场研判，择机配置资产，增加了政府债券的
投资规模。
下表列出截至所示日期本行债权投资构成：
单位：千元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
债券
28
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
其中：政府 72,416,643 66,601,865
政策性银行 5,679,901 6,696,020
同业及其他金融机构 3,380,636 3,634,930
企业 1,985,839 1,672,180
小计 83,463,019 78,604,995
融资业务债权收益权 299,952 1,564,193
资金信托计划 83,940 230,570
其他 102,602 96,623
小计 486,494 1,891,386
应计利息 1,193,608 1,241,405
减：减值准备 (109,793) (169,409)
合计 85,033,328 81,568,377
③ 其他债权投资
截至 2023 年 6 月 30 日，本行其他债权投资账面价值 315.94 亿元，较上年末增加
71.09 亿元，增幅为 29.04%。主要由于本行加强投资流动性管理，支持实体经济发展，
增加了政策性银行债券及企业债券的投资规模。
下表列出截至所示日期本行其他债权投资构成：
单位：千元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
债券
其中：政府 11,021,203 9,680,690
政策性银行 5,461,575 3,177,242
同业及其他金融机构 6,865,185 6,094,849
企业 7,845,984 5,131,670
应计利息 399,627 399,974
合计 31,593,574 24,484,425
④ 其他权益工具投资
截至 2023 年 6 月 30 日，本行持有的其他权益工具投资账面价值 0.11 亿元，详细情
况如下：
单位：千元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
抵债股权 5,544 6,983
其他 5,200 5,200
合计 10,744 12,183
⑤ 金融债券情况
截至 2023 年 6 月 30 日，本行持有的金融债券包括政策性银行债、同业及其他金融
机构债券等，账面价值为 239.16 亿元。本行持有的前十大金融债券余额的情况如下表列
示：
29
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
单位：千元
注
债券名称 面值 到期日 年利率（%） 损失准备
金融债券 1 1,750,000 2024/1/6 3.83 -
金融债券 2 1,650,000 2025/6/8 2.27 -
金融债券 3 1,310,000 2024/1/9 3.85 -
金融债券 4 1,230,000 2025/4/22 2.25 -
金融债券 5 1,180,000 2027/4/10 4.04 -
金融债券 6 880,000 2024/5/17 2.10 -
金融债券 7 700,000 2027/9/8 4.39 -
金融债券 8 670,000 2026/7/19 3.63 -
金融债券 9 600,000 2027/1/6 3.85 -
金融债券 10 540,000 2024/8/14 3.24 -
注：未包含预期信用损失模型要求计提的第一阶段损失准备。
（5）本行资产的其他构成部分
本行资产的其他构成部分主要包括：现金及存放中央银行款项、买入返售金融资产、
存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和其他类型的资产等。
2.主要负债分析
本行负债总额及主要构成如下表列示：
单位：千元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 变动额 变动比例 2021 年 12 月 31 日
向中央银行借款 6,899,918 4,781,176 2,118,742 44.31% 10,153,924
同业及其他金融机构
4,630,302 6,326,168 (1,695,866) (26.81%) 6,956,135
存放款项
拆入资金 14,886,965 9,490,259 5,396,706 56.87% 10,268,186
衍生金融负债 201,493 136,433 65,060 47.69% 195,607
卖出回购金融资产款 11,309,577 11,354,137 (44,560) (0.39%) 11,050,124
吸收存款 307,355,843 286,320,039 21,035,804 7.35% 268,823,042
应付职工薪酬 1,556,507 1,812,833 (256,326) (14.14%) 1,708,719
应交税费 506,670 478,427 28,243 5.90% 822,305
预计负债 216,128 237,945 (21,817) (9.17%) 295,773
应付债券 77,653,730 75,744,470 1,909,260 2.52% 83,769,939
租赁负债 227,574 255,288 (27,714) (10.86%) 237,047
其他负债 1,208,960 1,371,500 (162,540) (11.85%) 1,107,207
负债总额 426,653,667 398,308,675 28,344,992 7.12% 395,388,008
注：其他负债包括待结算及清算款项、递延收益、应付股利及其他。
截至 2023 年 6 月 30 日，本行负债总额为 4,266.54 亿元，较上年末增长 7.12%。
（1）吸收存款
本行吸收存款占负债的比重最大。截至 2023 年 6 月 30 日，本行吸收存款余额为
3,073.56 亿元，占负债总额的 72.04%，较上年末增加 210.36 亿元，增幅为 7.35%。吸收
30
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
存款是本行最主要的资金来源，吸收存款保持较快增长，为本行整体业务发展提供了重
要的资金保障。
本行按产品和客户类型划分的存款分布情况如下表列示：
单位：千元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
公司存款 91,634,925 29.81% 85,695,068 29.93% 97,891,500 36.42%
-活期 57,631,789 18.75% 53,098,589 18.55% 60,207,858 22.40%
-定期 34,003,136 11.06% 32,596,479 11.38% 37,683,642 14.02%
个人存款 208,963,814 67.99% 193,946,444 67.73% 165,335,381 61.50%
-活期 39,743,997 12.93% 38,236,399 13.35% 33,855,452 12.59%
-定期 169,219,817 55.06% 155,710,045 54.38% 131,479,929 48.91%
其他存款 172,126 0.06% 181,098 0.07% 211,116 0.08%
应计利息 6,584,978 2.14% 6,497,429 2.27% 5,385,045 2.00%
合计 307,355,843 100.00% 286,320,039 100.00% 268,823,042 100.00%
个人存款是本行吸收存款的主要组成部分。截至 2023 年 6 月 30 日，本行个人存款
余额 2,089.64 亿元，占吸收存款的 67.99%，较上年末增加 150.17 亿元，增幅为 7.74%。
本行依托数字化转型提速和渠道平台整合，聚焦客户分群营销、分户精耕，通过便捷、
高效、专业的优质服务构筑“离您最近、和您最亲”核心优势，保障个人存款增长的稳
定性，客群粘性不断提升。
公司存款是本行吸收存款的重要组成部分。截至 2023 年 6 月 30 日，本行公司存款
占吸收存款的 29.81%，较上年末增加 59.40 亿元，增幅为 6.93%。本行持续构建政银合
作渠道，搭建便民服务通道，增强金融服务能力，增加机构客户存款沉淀；重视基础客
群分户管户工作，挖掘潜能，激活客户金融需求，提高基础客群存款贡献。
（2）向中央银行借款
报告期末，本行向中央银行借款余额为 69.00 亿元，较上年末增加 21.19 亿元，增
幅为 44.31%。主要原因是本行立足服务实体的根本宗旨、支农支小的市场定位，以普
惠业务为发力点，符合人民银行再贷款要求的支农支小贷款规模较去年同期增加。
（3）同业及其他金融机构存放款项
报告期末，本行同业及其他金融机构存放款项余额为 46.30 亿元，较上年末下降
26.81%，主要原因是本行适度调整同业负债结构，减少了线下同业存款规模。
（4）应付债券
报告期末，本行应付债券余额为 776.54 亿元，较上年末上升 2.52%，主要原因是本
行根据资金市场情况，增加了同业存单发行规模。
（5）卖出回购金融资产款
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
报告期末，本行卖出回购金融资产款余额为 113.10 亿元，较上年末下降 0.39%， 主
要原因是本行加强同业负债管理，卖出回购金融资产规模保持稳定。
3.股东权益
单位：千元
2023年6月30日 2022年12月31日 2021年12月31日
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比
股本 5,555,615 14.49% 5,555,610 15.23% 5,555,601 15.85%
其他权益工具 5,471,444 14.27% 5,471,445 15.00% 5,471,449 15.61%
资本公积 3,818,199 9.96% 3,818,183 10.47% 3,818,151 10.89%
其他综合收益 655,021 1.71% 559,444 1.53% 670,407 1.91%
盈余公积 4,623,436 12.06% 4,393,164 12.04% 3,857,841 11.01%
一般风险准备 6,286,333 16.40% 6,158,031 16.88% 5,564,733 15.88%
未分配利润 11,006,383 28.71% 9,618,190 26.36% 9,226,231 26.32%
归属于母公司股东权益合计 37,416,431 97.60% 35,574,067 97.51% 34,164,413 97.47%
少数股东权益 919,238 2.40% 908,574 2.49% 885,669 2.53%
股东权益合计 38,335,669 100.00% 36,482,641 100.00% 35,050,082 100.00%
（三）现金流量表项目分析
本行现金流量主要情况如下表列示：
单位：千元
项目 2023 年 1-6 月 2022 年 1-6 月 变动额
经营活动现金流入 39,457,729 41,352,347 (1,894,618)
经营活动现金流出 (22,490,007) (31,554,241) 9,064,234
经营活动产生的现金流量净额 16,967,722 9,798,106 7,169,616
投资活动现金流入 76,523,997 41,708,915 34,815,082
投资活动现金流出 (91,984,669) (33,386,898) (58,597,771)
投资活动（使用）/产生的现金流量净额 (15,460,672) 8,322,017 不适用
筹资活动现金流入 52,209,922 25,279,796 26,930,126
筹资活动现金流出 (51,529,672) (39,887,951) (11,641,721)
筹资活动产生/（使用）的现金流量净额 680,250 (14,608,155) 不适用
汇率变动对现金及现金等价物的影响 53,893 48,769 5,124
现金及现金等价物净增加额 2,241,193 3,560,737 (1,319,544)
加：期初现金及现金等价物余额 13,296,414 13,872,957 (576,543)
期末现金及现金等价物余额 15,537,607 17,433,694 (1,896,087)
报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 169.68 亿元。其中，现金流入 394.58
亿元，较上年同期减少 18.95 亿元，主要是卖出回购金融资产及拆出资金现金流入减少；
现金流出 224.90 亿元，较上年同期减少 90.64 亿元，主要是买入返售资产及向中央银行
借款现金流出减少。
报告期内，投资活动使用的现金流量净额为 154.61 亿元。其中，现金流入 765.24
亿元，较上年同期增加 348.15 亿元，主要是处置及收回投资收到的现金流入增加；现金
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
流出 919.85 亿元，较上年同期增加 585.98 亿元，主要是投资支付的现金流出增加。
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为 6.80 亿元。其中，现金流入 522.10 亿
元，较上年同期增加 269.30 亿元，主要是发行债券收到的现金流入增加；现金流出 515.30
亿元，较上年同期增加 116.42 亿元，主要是偿付债券本金所支付的现金流出增加。
（四）分部分析
报告期，本行业务收支等分部情况详见“第十节 财务报告”之“未经审计财务报
表附注”之“六、分部报告”。
五、资产及负债状况分析
（一）主要境外资产情况
不适用。
（二）以公允价值计量的资产和负债
单位：千元
本期公允价 计入权益的累积 本期计提
项目 期初余额 期末余额
值变动损益 公允价值变动 的减值
交易性金融资产 45,948,297 248,153 - - 52,969,522
衍生金融资产 154,871 55,786 - - 222,542
其他债权投资 24,484,425 - 116,907 (528) 31,593,574
其他权益工具投资 12,183 - (1,439) - 10,744
以公允价值计量且
其变动计入其他综
14,992,659 - 10,026 (332) 13,568,296
合收益的发放贷款
和垫款
金融资产小计 85,592,435 303,939 125,494 (860) 98,364,678
衍生金融负债 (136,433) (65,060) - - (201,493)
金融负债小计 (136,433) (65,060) - - (201,493)
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
不适用。
（三）截至报告期末的资产权利受限情况
有关情况详见“第十节 财务报告”之“未经审计财务报表附注”之“十、承担及
或有事项”之“6.抵/质押资产”。
（四）变动幅度在30%以上的主要报表项目和财务指标及其主要原因
33
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
单位：千元
项目 2023年1-6月 2022年1-6月 增减情况 主要原因
手续费及佣金支出 (69,650) (41,130) 69.34% 支付结算及电子银行业务手续费增加
其他收益 192,886 54,490 253.98% 与业务相关的政府补助增加
汇兑损益 29,435 53,809 (45.30%) 市场汇率波动，汇兑收益减少
其他业务收入 104,717 6,733 1455.28% 租赁及其他业务收入增加
其他资产减值损失 (200) - 不适用 计提相关资产减值
其他业务成本 (43) (170) (74.71%) 正常支出变化，绝对金额较小
所得税费用 (6,640) (33,366) (80.10%) 免税收入及减计收入增加所致
村镇银行净利润增加，少数股东收益
少数股东损益 14,475 (4,633) 不适用
增加
其他综合收益的税后净额 95,577 (6,021) 不适用 其他债权投资公允价值浮盈增加
项目 2023年6月30日 2022年12月31日 增减情况 主要原因
衍生金融资产 222,542 154,871 43.70% 利率衍生工具资产公允价值重估增加
买入返售金融资产 2,240,171 4,312,918 (48.06%) 买入返售债券规模减少
在建工程 247,137 577,807 (57.23%) 部分在建工程转出至固定资产
向中央银行借款 6,899,918 4,781,176 44.31% 支农支小再贷款规模增加
拆入资金 14,886,965 9,490,259 56.87% 境内拆入款项增加
衍生金融负债 201,493 136,433 47.69% 利率衍生工具负债公允价值重估增加
（五）应收利息增减变动情况
单位：千元
项目 2022 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2023 年 6 月 30 日
应收利息产生自：
–发放贷款和垫款 79,052 868,941 (903,331) 44,662
–金融投资 51,124 - - 51,124
合计 130,176 868,941 (903,331) 95,786
单位：千元
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 变动
应收利息减值准备 81,400 106,573 (23.62%)
（六）表外项目分析
本行资产负债表表外项目主要包括衍生金融工具、或有事项及承诺。衍生金融工具
的名义金额及公允价值请参见“第十节 财务报告”之“未经审计财务报表附注”之“四、
财务报表主要项目附注”之“5.衍生金融工具”。或有事项及承诺请参见“第十节 财务
报告”之“未经审计财务报表附注”之“十、承担及或有事项”。
六、投资状况分析
（一）总体情况
截至报告期末，本公司投资情况详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“四、
财务报表分析（二）资产负债表项目分析（4）金融投资”和“八、主要控股参股公司
分析”。
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
（二）报告期内获取的重大的股权投资情况
不适用。
（三）报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
不适用。
（四）金融资产投资
1.证券投资情况
请参阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、财务报表分析（二）资产负债
表项目分析（4）金融投资”。
2.衍生品投资情况
所持衍生金融工具情况
单元：千元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项目 公允价值 公允价值
名义金额 名义金额
资产 负债 资产 负债
利率衍生工具 35,771,200 181,124 (200,523) 40,317,000 130,035 (136,412)
信用衍生工具 1,467,700 31,851 (21) 1,120,400 24,836 (21)
汇率衍生工具 799,759 9,530 (949) - - -
贵金属衍生工具 22,988 37 - - - -
合计 38,061,647 222,542 (201,493) 41,437,400 154,871 (136,433)
（五）募集资金使用情况
本行报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
（一）出售重大资产情况
本行报告期未出售重大资产。
（二）出售重大股权情况
本行报告期未出售重大股权。
八、主要控股参股公司分析
（一）主要子公司情况
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
单位：千元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
主要从事吸收公众存
款；发放短期、中期和
日照蓝海 长期贷款；办理国内结
子公司 100,000 690,468 77,137 7,830 (3,822) (3,724)
村镇银行 算；办理票据承兑与贴
现；从事同业拆借；从
事银行卡业务等
主要从事吸收公众存
款；发放短期、中期和
深圳罗湖
长期贷款；办理国内结
蓝海村镇 子公司 500,000 1,392,611 556,019 25,409 9,380 6,419
算；办理票据承兑与贴
银行
现；从事同业拆借；从
事银行卡业务等
主要从事吸收公众存
款；发放短期、中期和
德兴蓝海 长期贷款；办理国内结
子公司 90,000 1,075,749 108,237 14,536 5,228 3,889
村镇银行 算；办理票据承兑与贴
现；从事同业拆借；从
事银行卡业务等
主要从事吸收公众存
款；发放短期、中期和
济宁蓝海 长期贷款；办理本外币
子公司 100,000 1,176,374 103,303 16,224 1,592 1,142
村镇银行 结算；办理票据承兑与
贴现；从事同业拆借；
从事银行卡业务等
主要从事吸收公众存
款；发放短期、中期和
弋阳蓝海 长期贷款；办理国内结
子公司 90,000 993,833 104,204 16,752 6,120 4,534
村镇银行 算；办理票据承兑与贴
现；从事同业拆借；从
事银行卡业务等
主要从事吸收公众存
款；发放短期、中期和
金乡蓝海 长期贷款；办理国内结
子公司 100,000 2,598,245 179,685 47,814 14,965 11,612
村镇银行 算；办理票据承兑与贴
现；从事同业拆借；从
事银行卡业务等
36
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
主要从事吸收公众存
款；发放短期、中期和
沂南蓝海 长期贷款；办理国内结
子公司 100,000 1,276,517 117,769 17,508 5,133 3,770
村镇银行 算；办理票据承兑与贴
现；从事同业拆借；从
事银行卡业务等
主要从事吸收公众存
款；发放短期、中期和
平阴蓝海 长期贷款；办理国内结
子公司 100,000 917,799 83,684 4,537 (3,059) (3,826)
村镇银行 算；办理票据承兑与贴
现；从事同业拆借；从
事银行卡业务等
注：报告期内，无单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对本行净利润影响达到10%
以上。
（二）报告期内取得和处置子公司的情况
报告期内无处置和取得子公司情况。
（三）主要子公司情况说明
1.日照蓝海村镇银行
日照蓝海村镇银行于 2016 年 1 月 22 日成立，法定代表人是纪成，注册资本为 10,000
万元。日照蓝海村镇银行的经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代
理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的
其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有日照蓝海村镇银行股权 15.00%，根据一致行动安排，本行拥有日照蓝海
村镇银行的表决权比例为 60.00%。
2.深圳罗湖蓝海村镇银行
深圳罗湖蓝海村镇银行于 2016 年 6 月 6 日成立，法定代表人是张大卫，注册资本
为 50,000 万元。深圳罗湖蓝海村镇银行的经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中
期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；
代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管
理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有深圳罗湖蓝海村镇银行股权 25.00%，根据一致行动安排，本行拥有深圳
罗湖蓝海村镇银行的表决权比例为 59.40%。
37
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
3.德兴蓝海村镇银行
德兴蓝海村镇银行成立于 2016 年 6 月 8 日，法定代表人是王学亭，注册资本为 9,000
万元，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办
理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府
债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有德兴蓝海村镇银行股权 47.78%，根据一致行动安排，本行拥有德兴蓝海
村镇银行的表决权比例为 76.66%。
4.济宁蓝海村镇银行
济宁蓝海村镇银行成立于 2016 年 5 月 23 日，法定代表人为王正恩，注册资本为
10,000 万元，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理本外币
结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、
承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。
（凭金融许可证经营，有效期限以许可证为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动）。”
本行持有济宁蓝海村镇银行股权 31.00%，根据一致行动安排，本行拥有济宁蓝海
村镇银行的表决权比例为 54.00%。
5.弋阳蓝海村镇银行
弋阳蓝海村镇银行成立于 2016 年 6 月 8 日，法定代表人是张元强，注册资本为 9,000
万元人民币，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结
算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承
销政府债券；代理收付款及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有弋阳蓝海村镇银行股权 46.67%，根据一致行动安排，本行拥有弋阳蓝海
村镇银行股份有限公司的表决权比例为 52.22%。
6.金乡蓝海村镇银行
金乡蓝海村镇银行成立于 2016 年 5 月 23 日，法定代表人是毕金辉，注册资本为
10,000 万元人民币，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理
国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
付、承销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他
业务。（凭金融许可证经营，有效期以许可证为准）（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有金乡蓝海村镇银行股权 31.00%，根据一致行动安排，本行拥有金乡蓝海
村镇银行的表决权比例为 61.00%。
7.沂南蓝海村镇银行
沂南蓝海村镇银行成立于 2016 年 6 月 17 日，法定代表人是李孟辉，注册资本为
10,000 万元，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结
算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承
销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务（有
效期限以许可证为准）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有沂南蓝海村镇银行股权 40.00%，根据一致行动安排，本行拥有沂南蓝海
村镇银行的表决权比例为 60.00%。
8.平阴蓝海村镇银行
平阴蓝海村镇银行成立于 2016 年 5 月 16 日，法定代表人是成瑾，注册资本为 10,000
万元人民币，经营范围为：“吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结
算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承
销政府债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。”
本行持有平阴蓝海村镇银行股权 30.00%，根据一致行动安排，本行拥有平阴蓝海
村镇银行的表决权比例为 52.00%。
九、本行控制的结构化主体情况
本行控制的结构化主体情况请参照“第十节 财务报告”之“未经审计财务报表附
注”之“十一、未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益”。
十、业务发展情况
（一）零售金融业务
本行零售金融业务注重发挥地方法人银行特色，围绕“客群-产品-渠道-风控”工作
主线，增户扩面与精耕深耕并重，稳增长、调结构、强管理、提质量等着力点相协同，
推动工作基础不断夯实，有效促进业务实现了高质量发展。报告期末，个人存款余额
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
2,089.64 亿元，较上年末增加 150.17 亿元；个人贷款余额 733.21 亿元，较上年末增加
26.79 亿元。
个人存款。坚持“客群为重”，从系统数字化、队伍专业化、资源差异化、服务周
期化等方面着手，在全行范围内深化分户管户落地，客群粘性和贡献度持续提升，发挥
遍布城乡的网点渠道优势，深入开展网格化走访，岗位协同配合为客户提供综合金融服
务方案，客群粘性和贡献度持续提升。从保护客户利益出发，坚持“流动性”“安全性”
“收益性”三线工作法，秉持“轻资本”经营理念着力持续构建和做大客户资金的“蓄
水池”。上半年，本行个人存款实现了持续稳定增长，结构调整成效显著，截至 2023
年 6 月 30 日，本行个人存款余额领先全市同业率先突破 2,000 亿元。
个人贷款。聚焦“产品-客群-渠道-风控”的发展思路，围绕城乡居民金融服务需求，
持续加大消费信贷产品创新及宣传推广，推出了“消费 E 贷”“市民抵 e 贷”“市民满
e 贷”等产品，综合运用“线上+线下”多渠道营销，推动消费贷款持续稳健增长。加大
按揭贷款投放力度，重点推广“一手房按揭、二手房按揭、法拍贷”，满足城乡居民的
合理住房按揭需求。立足支农支小市场定位，持续巩固和拓展个人经营贷款客群。创新
“线上房抵贷”等产品，优化“税 e 贷”办贷条件，让利优质个人经营性贷款客户；通
过“政银携手益小微”活动，加大支持个体工商户信贷服务力度；联合各乡镇街道办事
处，持续推进客户培植工作。
银行卡业务。信用卡方面，完善业务功能，践行产品“场景化、智能化、数字化、
特色化”建设，推动业务转型发展。基于云闪付网络支付平台共同打造用户共享、场景
互通、协同发展的行业合作新范式，不断加强场景化、全流程客户经营业务合作。上线
信用卡账户管理系统智能调额、早期预警及贷后管理等新功能，完成与征信数据持牌机
构的数据合作对接，提高贷前风险防控的合规性和有效性。截至 2023 年 6 月末，发放
各类信用卡 34.98 万张。借记卡方面。开展各类借记卡、社保卡营销活动，活动参与度
超 10 万人次，有效提升客户粘性，促进了借记卡使用频率，带动了卡内资金沉淀的提
升。推广社保卡在适老化服务及养老助餐领域的应用，其中包括在全行范围建立 16 家
社银适老化网点，为全市临退休人员提供一站式社银适老服务、协助市民政局推动社保
卡在养老助餐领域的应用，累计服务老年人 1 万余人次，有效地提升了我行社保卡客户
粘性，截至 6 月末，全行发放社保卡 351.95 万张。
渠道业务。数字化转型赋能场景生态打造，借助扫码付产品，通过构建教育、医疗、
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
交通、零售、餐饮、物业等差异化和特色化场景金融生态圈，面向 B 端企业和 b 端商户
的个人客群打造芯生态GBbC 聚合平台。强化人社、医保、税务互动，共同打造线上
线下服务平台，依托“政银互联 e 站通”提供服务功能 110 余项。完成直销银行网贷、
信用卡功能新增及需求优化，在手机银行实现视频银行、语音助手等功能。围绕农产品
收购场景，丰富丰收 e 宝线上服务方式，累计为 114 个丰收 e 宝农产品收购商、3,500
余个农户提供资金结算服务，交易金额近亿元。
（二）公司金融业务
公司金融业务以组织架构调整为契机，坚持“固本强基”发展主题，聚焦客群、产
品和渠道建设，深度融入数字化转型思维，创新特色产品、变革营销模式、优化管理措
施、加速本外币一体化发展，公司业务发展质效较同期明显提升。报告期末，公司存款
余额 916.35 亿元，较上年末增加 59.40 亿元；公司贷款余额 1,648.36 亿元，较上年末增
加 102.89 亿元。
公司存款。坚持存款立行，持续拓展存款增长来源，加强公司存款营销组织，强化
产品组合运用，提升客户服务能力，实现公司存款有质量增长。一是重视机构存款，连
续以第一名中标医保基金、市级国库现金定期存款项目，新吸收机构存款 34 亿元；二
是重视保证金存款，加强对各类保证金存款的精细化管理，推动表内外业务稳步发展，
增加保证金存款 26 亿元；三是重视基础客群存款，推动基础客群分户管户工作，激活
客户潜能，挖掘存款新增长点，新开户 9,146 户。
公司贷款。围绕服务国家发展目标和实体经济，响应国家宏观经济政策和产业政策，
积极对接青岛重大发展战略，聚焦重点区域和重点客户，开展“客群建设推进年”活动，
加大制造业、战略新兴、绿色、科创等领域客户的营销力度，上半年新增公司贷款客户
783 户。聚焦实体经济方面，强化金融赋能，积极支持青岛 24 条产业链和十大新兴产业
园区，列出清单、逐一对接，对 24 条重点产业链链主新增贷款超 76 亿元，信贷支持“专
精特新”企业突破 900 家；绿色低碳方面，联合青岛税务局推出“绿税贷”产品，精准
支持涉绿企业，新增绿色贷款 21 亿元；经略海洋方面，大力支持现代海洋城市建设，
新增涉海贷款 22 亿元。服务外贸方面，发挥国际业务优势，客户突破 9,100 户；服务普
惠小微方面，连续 9 年荣获“小微企业先进经营单位”称号。
（三）资金业务
1.金融市场业务
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
报告期内，本行秉承风控为先、合规为先的经营方针，积极落实各项监管政策，以
科学研判提升资产配置能力、以数智赋能业务发展，先行先试、勇于创新，为金融市场
业务持续高质量发展不断注入新活力。报告期内，本行加大投资研究力度，加强宏观经
济和债券市场分析，进一步提升资产配置和交易择时能力；利用科技手段持续升级完善
业务系统、不断提升交易效率，持续提高交易的精准性；充分发挥专业和金融科技优势，
与同业实现优势互补，充分发挥资源整合优势；坚持稳健合规经营，不断丰富风险管理
手段，强化风险管理和控制，持续提升风险和合规管理水平。
本行成为国家开发银行和中国进出口银行金融债券承销做市团成员，并获得深圳证
券交易所债券交易参与人业务资格，获得中国农业发展银行评选的金融债券承销“优秀
承销机构”、“最佳农商行”和“‘三农’实践者”、上海票据交易所评选的“优秀综
合业务机构”、中央国债登记结算有限责任公司评选的债券交易投资类“自营结算 100
强”等荣誉，市场影响力稳步提升。
2.代客理财业务
本行理财业务以“回归本源、专注主业”为原则，基于自身市场定位和客群特征，
持续加强风控体系、投研体系、产品体系、销售体系、运营估值体系、专业系统体系等
“六大体系”的建设，不断夯实理财业务发展基础，为城乡居民、小微企业和“三农”
客户提供稳健的理财服务。本行已于 2021 年底前完成理财业务全面净值化转型，发行
的所有理财产品均已按照新金融工具准则标准执行分类、计量和估值，并严格按照资管
新规及其配套政策要求，实现了现金管理类产品新规和流动性新规的落地实施。
坚持以人民为中心，做好新市民金融服务工作，助力城乡居民财产性收入增长，是
本行的价值导向之一。本行现已形成悦享添利、悦享活钱包、悦享添盈、悦享增利、悦
享丰利、悦享鑫利、创富智享、创富优享 8 个系列六大类别的净值型产品体系。报告期
内，在普益标准发布的《银行理财能力排名报告(2023 年二季度)》中，本行理财业务综
合能力在农村商业银行中排名第 7 位；荣获 2023 年度普益标准“卓越大型资产管理农
村商业银行”奖；获评 2022-2023 年度青岛市最佳口碑评选“最佳理财奖”；“悦享丰
利三年期 A 款”产品荣获 2023 年度普益标准“优秀固收类银行理财产品”奖项。报告
期末，理财余额 315.37 亿元。理财产品业绩表现良好，凭借稳健的投资风格、严格的
风控体系，所有到期兑付产品均未出现“破净”情况，为客户牢牢守住“钱袋子”。
（四）数字化转型
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本行坚守支农支小市场定位，聚焦重点领域，制定“12361”数字化转型战略规划、
“256N”数字化转型行动方案，全面推动数字化转型工作。
全面布局，建立健全数字化转型机制保障体系。报告期内，通过优化完善创新委员
会设置，统筹管理全行场景、产品、流程、制度、服务创新工作，进一步积聚了转型工
作合力。搭建数字化转型工作专项评估、考核和表彰体系，形成内外衔接、上下贯通的
闭环数字化转型推动机制。
夯实基础，稳步开展数据治理工作。以价值为导向，深入实施“匠心提质”数据质
量治理提升工程、“精心筑盾”数据安全治理提升工程，以高质量数据治理激活数据要
素潜能。秉持“合法合规、高质量、有场景”的数据合作原则，加大力度整合来自各行
业、政府、第三方公司等多维度外部数据，结合行内客户数据，建立内外部数据统一管
理机制，实现数据“采接管用”的一体化管理。年初以来已接入青岛市30万存量企业外
部经营数据，多维度整合加工，赋能公司客群营销、风控、管理三大领域，完成1.8万公
司客户的筛选和营销工作。
精准发力，推动重点项目落地见效。年初以来启动37个数字化转型项目建设，截至
目前完成“芯养贷”、视频银行、芯智尽调、“鑫链融”线上保理等22个数字化转型重
点项目投产上线。在供应链金融方面，基于物联网、大数据、区块链、云计算、人工智
能等技术，下沉区域市场，上线“芯养贷”等产品，破解生物流动资产融资难题。通过
建设“鑫链融”线上保理系统把核心企业信用纳入上下游企业的经营活动中，将银行产
品和服务嵌入供应链各环节，做到供应链管理和金融业务的有机结合。在数智营销方面，
创新营销模式，开启数字化获客新渠道，与互联网能源头部企业合作，依托合作机构资
源优势实现批量引流获客、做大客户规模，持续提升数字化精准营销创新能力。在数字
风控方面，通过数据+策略模型+决策引擎三位一体建设模式，上线芯智尽调系统，为一
体化数字风控体系建设打下良好基础。通过创新抵押e贷、线上房抵贷等产品，丰富了
智慧e贷产品矩阵，形成了互联网+信用、互联网+抵押的多重业务能力。在数字化管理
方面，上线全行级数据洞察平台，构建了管理视角全覆盖、管理链条全串联的智能化、
一体化的数字管理平台。
十一、风险管理
本行积极倡导“合规、稳健、主动、全面”的风险管理文化理念，秉承在统一的风
险偏好框架内合理制定经营目标和业务策略，执行风险策略和风险限额管理，有序开展
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
对各类风险的识别、计量、监测、控制工作，深化全面风险管理体系建设，不断提升风
险管理的前瞻性为实现本行经营和战略目标提供保证。本行在经营过程中主要面临以下
风险：
（一）信用风险
信用风险指银行交易对手未能履行约定义务而造成损失的风险。本行的信用风险资
产包括各项贷款、金融投资和表外信用业务等。
本行不断完善信用风险计量工具，利用大数据挖掘技术升级风险预警体系，优化风
险管理流程，逐步提高风险精细化管理水平。
本行信用风险管理主要工作如下：
1.授信政策支持实体经济发展。本行坚持服务实体经济的根本宗旨和“支农支小”
的市场定位，落实国家产业政策，细化区域行业指引，提高授信政策的前瞻性，持续降
低大额贷款占比，不断优化信贷结构。
2.独立集中的审批机制。本行执行“审贷分离、分级审批”的授信审批模式，从授
信额度、担保方式和是否新增等多个维度设置审批权限，兼顾了审批效率和风险防控。
3.强化用信审查审批管理。全面梳理再造用信流程，建立用信预审和限时审结机制，
提升用信审批效率，把好用信合规性审查关口，落实全行风险管理要求，提升信贷资产
质量。
4.加强限额管理。在全面覆盖各类授信业务的基础上，加强限额管理和资产配置管
理，设置单一客户、集团、产品及行业的授信限额。
5.逐步探索和创新大数据风控技术应用，助力智能化风控转型。本行通过挖掘内外
部数据，稳步推进科技与风险管理的深度融合，逐步建立风险信息来源更多、预警针对
性更强的大数据风控平台，有效揭示风险，不断提升风险预警系统的应用效率。
6.全面提升贷后管理质效。完善贷后管理机制，优化贷后管理流程，搭建贷后考评
考核和整改问责机制，加强队伍建设，实施“贷后检查中心”检查新模式，健全完善贷
后风险的“预警——反馈”机制，实现信用风险的“早发现、早处置”，风险管控氛围
不断浓厚。
7.扎实推进贷款质量管理工作。严格执行信贷资产分类标准，加强对欠息、逾期贷
款以及关注类贷款的监控和督导，对发生异常变动和大额贷款风险及时预警，分析原因
并及时采取措施化解和处置风险，欠逾贷款、关注类贷款、不良贷款得到有效管控。
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（二）流动性风险
流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、
履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
按照监管要求，本行逐渐建立与业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管
理体系，董事会承担流动性风险管理的最终责任；高级管理层负责制定、定期评估并监
督执行流动性风险偏好、管理策略、政策和程序，确定流动性风险管理组织架构，建立
完备的管理信息系统，充分了解并定期评估流动性风险水平及其管理状况；总行计划财
务部牵头流动性风险管理工作，各业务部门按照职责分工执行流动性风险管理要求。董
事会、高级管理层及相关部门独立、有效地开展流动性风险管理工作，能够对流动性风
险进行有效识别、计量、监测和控制，确保流动性需求能够及时以合理成本得到满足。
2023年上半年本行密切关注宏观经济形势和央行货币政策变动情况，坚持控制风险
与效益兼顾的策略，根据业务预算和流动性缺口情况，提前摆布资产负债业务期限结构，
确保本行流动性安全。为加强流动性风险管理，本行主要采取了以下措施：一是根据流
动性风险政策要求，严格执行流动性风险偏好及风险限额，并及时跟踪监测和评估；二
是按季开展流动性风险压力测试，使用符合本行业务种类和产品特点的压力测试场景，
压力情景下现金流缺口均满足最短生存期要求；三是稳定核心存款来源，加强主动负债
管理，畅通市场融资渠道；四是加强日常流动性管理，确保日间头寸充足，有效使用清
算备付金系统，进一步提高头寸管理水平；五是充分考虑跨机构、跨境的流动性风险管
理，依托资产负债管理系统，准确、及时、全面计量、监测流动性风险状况，提前筹划，
统筹安排资产负债期限结构，合理配置优质流动性资产，优化资产负债期限配置；六是
不断优化流动性应急管理体系，开展流动性风险应急演练，优化应急处置流程，有效防
范流动性风险；七是做好新业务、新产品的流动性风险评估，提前防范流动性风险；八
是对影响流动性风险的潜在因素以及其他类别风险对流动性风险的影响进行持续监测
和分析；九是开展流动性风险内部审计，提出审计建议，构建完善的流动性风险监督体
系。
影响流动性风险的主要因素是合格优质流动性资产和资产负债业务期限结构等，本
行注重合格优质流动性资产管理，现有的资产配置应对流动性风险的能力较强，资产负
债业务期限结构匹配情况较好，流动性较为充足。报告期末，本行主要流动性风险监管
指标如下：
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1.流动性比例
截至2023年6月末，本行流动性比例107.84%，符合金融监管总局规定的不低于25%
的要求。
2.流动性覆盖率
截至2023年6月末，本行合格优质流动性资产526.46亿元，未来30天现金净流出量
183.75亿元，流动性覆盖率286.51%，符合金融监管总局规定的不低于100%的要求。
3.净稳定资金比例
截至 2023 年 6 月末，本行净稳定资金比例 136.74%，符合金融监管总局规定的不
低于 100%的要求。
单位：千元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 3 月 31 日
可用的稳定资金 312,503,065 313,370,126
所需的稳定资金 228,531,819 219,822,538
净稳定资金比例（%） 136.74% 142.56%
以上流动性风险监管指标依据原中国银保监会于2018年5月23日公布的《商业银行
流动性风险管理办法》计算。
（三）市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银
行表内和表外业务发生损失的风险。影响本行业务的市场风险主要类别有利率风险、汇
率（含黄金价格）风险。
本行建立了与业务性质、规模和复杂程度相适应、完善的、可靠的市场风险管理体
系。市场风险治理架构完备，董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，审批市
场风险管理的战略、政策和程序，确定本行可以承受的市场风险水平，并定期审议关于
市场风险性质和水平的报告。高级管理层下设风险管理委员会，负责制定、定期审查和
监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其
管理状况。风险管理部牵头市场风险管理，计划财务部牵头银行账簿利率风险管理，各
业务部门按照职能分工执行本业务领域的市场风险管理要求，并监测风险变化情况。
报告期内，本行市场风险平稳可控，市场风险管理效能不断提升。本行持续加强市
场风险管理，不断完善和丰富市场风险管理政策制度，紧跟监管要求和市场变化制定了
2023年市场风险管理政策，遵循适中的市场风险偏好，建立由交易限额、敞口限额和止
损限额构成的市场风险限额体系。本行已建立较为完善的市场风险管理流程，市场风险
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管理部门积极研究和应对市场波动，提高市场分析的前瞻性，事前明确业务授权和账户
划分，事中持续识别、计量、监测和管控风险，事后报告和压力测试，全面覆盖风险管
理的整个流程。本行建立完善市场风险相关系统，通过交易系统事前控制风险，逐步建
立市场风险管理系统实施风险监控和计量，全面强化市场风险系统建设。本行审计部门
负责对市场风险进行全面审计。
1.利率风险
本行根据监管规定对利率风险的管理区分交易账簿和银行账簿，根据账簿的不同性
质和特点，采取相应的市场风险识别、计量、监测和控制方法。
交易账簿：本行对交易账簿进行积极管理，准确估值，通过利率敏感性分析、压力
测试等方法进行风险计量，密切监测账簿资产久期、基点价值等利率敏感性风险指标的
变化情况，利率压力测试情景包括不同程度的利率平行上移，其中极端利率情景上移幅
度达到250个基点，可覆盖极端市场不利情况。报告期内，本行交易账簿投资范围以人
民币债券为主，总体采取了较为审慎的投资策略，根据市场变化采用债券交易、衍生对
冲等方式动态调整风险敞口，交易账簿各项利率风险指标均保持在目标范围内。
银行账簿：本行建立了与风险偏好、风险状况、业务复杂程度相符合的银行账簿利
率风险管理体系，董事会、高级管理层及相关部门独立、有效地开展银行账簿利率风险
管理工作，在利率风险、盈利水平之间寻求平衡，减少利率变动对净利息收入、经济价
值变动的负面影响，保证净利息收入稳定。本行制定了2023年银行账簿利率风险管理政
策，明确银行账簿利率风险偏好及风险限额，并及时跟踪监测账簿利率风险指标。本行
在法人和并表层面实施银行账簿利率风险管理，建立了权责明确、层次分明、框架完备
的银行账簿利率风险治理架构，采用重定价缺口分析、净利息收入模拟、经济价值模拟、
压力测试等方法，依托资产负债管理系统计量银行账簿利率风险，定期监测银行账簿利
率风险指标情况，积极对银行账簿利率变动、宏观经济、政策变动进行研判，主动调整
业务定价和资产负债期限结构策略。截至报告期末，银行账簿利率风险水平控制在本年
度利率风险管控目标范围内，同时压力测试结果显示，有关本行银行账簿利率风险指标
维持在限额以内，银行账簿利率风险整体可控。
2.汇率风险
本行积极管理面临的汇率风险，区分银行账簿和交易账簿进行管理，通过外汇敞口
限额、敏感性限额、交易限额等风险指标进行风险计量和监控，将外汇风险控制在本行
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风险承受能力之内。本行通过汇率敏感性分析、压力测试等方法，对汇率波动对本行造
成的影响进行计量、分析，并提出有效应对举措。报告期内，本行业务经营以人民币为
主，外汇敞口处于较低水平，汇率风险水平总体稳定，各项指标均在限额范围之内。本
行采用敏感性分析衡量汇率变化对净利润及权益的可能影响。
（四）操作风险
操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件导致损失的风险。
本行面临的操作风险主要来源于四类风险因素：人员风险、流程风险、信息系统风险、
外部事件风险。
本行严格遵循《商业银行操作风险管理指引》要求，构建了符合现代化管理要求的，
既有利于防范和控制银行操作风险，又能确保服务效率的集约化、专业化、扁平化的业
务运行机制和管理模式，建立了层次化的操作风险管理体系。董事会承担操作风险管理
的最终责任，负责审批操作风险战略、操作风险政策、操作风险偏好和操作风险容忍度，
定期获取操作风险分析报告，了解全行操作风险状况；高级管理层负责制定、审查和监
督执行操作风险管理的政策、程序及具体的操作规程，并定期向董事会提交操作风险管
理总体情况报告；各业务条线管理部门和分支机构负责本条线、本机构的操作风险管理，
承担操作风险管理的直接责任，是操作风险管理的第一道防线；各级合规案防管理部门
负责制定并组织执行操作风险管理方法、程序和系统，定期组织开展操作风险的监测、
检查和报告等工作，是操作风险管理的第二道防线；审计部门负责定期检查评估操作风
险管理状况，监督操作风险管理政策的执行情况，并向董事会审计委员会进行报告，是
操作风险管理的第三道防线；各级安全保卫、人力资源、信息科技、风险管理等部门在
管理好本条线操作风险的同时，在涉及其职责分工及专业特长的范围内为其他部门或分
支机构管理操作风险提供相关资源和支持。
报告期内，本行继续强化操作风险管理工具运用，持续推进业务连续性建设，强化
操作风险预警，不断提升操作风险管理水平。加强重点领域和关键环节操作风险治理，
印发实施《员工行为禁令》，规范岗位操作禁止性行为，强化提高全员依法合规经营意
识；组织开展外包活动风险评估、新产品新业务操作风险评估，做好操作风险事件收集
分析，及时预警和消除操作风险隐患。
（五）合规风险
合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、
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重大财务损失和声誉损失的风险。本行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管
理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，完善全面风险管理体系，确保依法合规经
营。
报告期内，本行为实现依法合规经营管理的目标，积极开展合规风险防范工作。
1.加强内控管理与规章制度建设。持续推进“三道防线”建设，完善内控合规管理
措施，持续提升内控合规管理水平。继续完善规章制度，根据业务发展和监管法规变化，
及时修订现有规章制度。
2.强化合规风险监测与警示。主动关注并落实新出台的银行业法律法规，密切关注
监管机构发布的典型处罚案例，编发《风险提示》，剖析典型案例中的合规风险隐患及
防范措施，警示全行规避类似违规行为。
3.强化合规风险审查与化解。一是加强合规审查，严格评估新制度、新产品、新业
务、新合同的合规风险，从源头上防控合规风险。二是扎实组织开展重点违规问题整治
等工作，加强违规问题纠改，主动化解合规风险。认真落实青岛银保监局监管通报意见，
按月跟踪监管通报问题整改落实进度。
4.强化合规文化建设与案件警示教育。一是加强合规教育培训。定期组织重要岗位
人员、新入行员工开展合规培训，宣讲监管政策及合规经营要求。二是开展合规宣讲活
动。高管带头开展合规宣讲，将合规创造价值、合规人人有责的理念传达到每位员工。
三是开发上线“制度学习”程序，组织开展“依法治行”学习和“规章制度学习月”活
动，不断提高员工合规意识和合规操作能力。
（六）反洗钱管理
本行严格遵守反洗钱法律法规，深入实践“风险为本”的管理理念，对洗钱风险进
行持续识别、审慎评估、合理控制和全面管理，认真履行反洗钱社会责任和法定义务。
根据相关监管要求和内控管理需要，持续完善反洗钱内控管理体系和机制，积极开展反
洗钱审查、检查和排查，强化反洗钱宣传和人员培训，加强反洗钱信息治理，积极推进
反洗钱信息系统建设，不断提高洗钱和恐怖融资风险管理水平。
十二、资本管理
（一）资本充足率情况
本行资本管理遵循如下原则：
资本充足，持续发展。围绕集团发展战略规划要求，始终保持较高的资本质量和充
49
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
足的资本水平，确保满足监管要求和支持业务发展，促进全行业务规模、质量和效益的
健康协调持续发展。
优化配置，增加效益。合理配置资本，重点发展资本占用少、综合收益高的资产业
务，稳步提升资本使用效率和资本回报水平，实现风险、资本和收益的相互匹配和动态
平衡。
精细管理，提高水平。完善资本管理体系，充分识别、计量、监测、缓释和控制各
类主要风险，将资本约束贯穿于产品定价、资源配置、结构调整、绩效评估等经营管理
过程，确保资本水平与面临的风险及风险管理水平相适应。
本行根据《商业银行资本管理办法（试行）》计量资本充足率。按照要求，本行信
用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作风险加权资
产计量采用基本指标法。
本行按照《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定计算的核心一级资本
充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：
单位：千元
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
核心资本
－ 股本 5,555,615 5,555,610
－ 其他权益工具可计入部分 478,595 478,596
－ 资本公积可计入部分 3,818,199 3,818,183
－ 其他综合收益 655,021 559,444
－ 盈余公积 4,623,436 4,393,164
－ 一般风险准备 6,286,333 6,158,031
－ 未分配利润 11,006,383 9,618,190
－ 可计入的少数股东权益 311,117 273,134
核心一级资本 32,734,699 30,854,352
核心一级资本扣除项目 (1,189,686) (949,445)
核心一级资本净额 31,545,013 29,904,907
其他一级资本 5,034,331 5,029,267
－ 无固定期限资本债券 4,992,849 4,992,849
－ 可计入的少数股东权益 41,482 36,418
一级资本净额 36,579,344 34,934,174
二级资本
－ 可计入的已发行二级资本工具 2,000,000 2,000,000
－ 超额贷款损失准备 3,615,530 3,426,273
－ 可计入的少数股东权益 82,964 72,836
二级资本 5,698,494 5,499,109
二级资本扣除项目 (105,121) (106,001)
二级资本净额 5,593,373 5,393,108
总资本净额 42,172,717 40,327,282
50
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
风险加权资产合计 321,438,440 306,061,617
－信用风险加权资产 292,857,906 277,528,095
－市场风险加权资产 9,947,921 9,900,909
－操作风险加权资产 18,632,613 18,632,613
核心一级资本充足率 9.81% 9.77%
一级资本充足率 11.38% 11.41%
资本充足率 13.12% 13.18%
（二）杠杆率情况
按照原中国银保监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》的规定，商业银行的杠
杆率不得低于 4%。报告期末，本行根据《商业银行杠杆率管理办法（修订）》计算的
杠杆率为 7.40%，高于金融监管总局监管要求。
下表列出所示日期本行杠杆率相关情况：
单位：千元
序号 项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 3 月 31 日 2022 年 12 月 31 日 2022 年 9 月 30 日
1 一级资本净额 36,579,344 35,843,110 34,934,174 36,056,512
2 调整后的表内外资产余额 494,157,432 495,410,954 462,505,482 465,983,735
3 杠杆率 7.40% 7.24% 7.55% 7.74%
注：杠杆率相关指标，均根据2015年4月1日起施行的《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（中
国银监会令2015年第1号）计算。详细信息请查阅本行官网投资者关系中的“投资者公告”栏目。
十三、机构建设情况
截至2023年6月30日，本行总行、总行营业部及本行各分支机构资产规模和员工人
员等基本情况如下表列示：
单位：千元
辖内网点
机构名称 地址 员工数 资产规模
数量
总行本部 山东省青岛市秦岭路 6 号 1 号楼 - 585 255,438,720
总行营业部 山东省青岛市秦岭路 6 号 1 号楼 1 38 3,966,978
市南支行 山东省青岛市市南区东海西路 10 号 1 栋 8 118 15,140,697
市北支行 山东省青岛市市北区敦化路 138 号甲 7 92 11,049,555
市北第二支行 山东省青岛市山东路 199-9 号 9 104 12,490,902
李沧支行 山东省青岛市李沧区书院路 121-1 号 19 164 12,291,733
崂山支行 山东省青岛市海尔路 186 号 28 242 26,962,634
黄岛支行 青岛经济技术开发区长江中路 3 号 20 300 21,733,235
城阳支行 山东省青岛市城阳区正阳路 206 号-1 36 420 33,310,838
红岛经济区支行 山东省青岛市城阳区红岛街道办事处驻地 7 80 6,427,469
即墨支行 山东省青岛市即墨区经济开发区龙吉路 86 号 J 座楼 43 491 34,588,044
硅谷核心区支行 山东省青岛市即墨区滨海路 52 号 9 127 8,795,456
胶州支行 山东省胶州市苏州路 72 号 34 493 35,448,698
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
西海岸分行 山东省青岛市黄岛区海王路 538 号 39 477 31,915,371
平度支行 山东省青岛市平度市人民路 133 号 49 567 36,820,053
莱西支行 山东省莱西市上海东路 69 号 1 栋办公 101 37 473 20,244,879
章丘支行 山东省济南市章丘市山泉路 1658 号 2 43 5,123,625
烟台分行 山东省烟台市开发区长江路 200 号 4 76 4,634,052
抵销及未分配资产等 - - - (121,042,069)
合计 352 4890 455,340,870
注：总行本部包括金融市场中心等持牌经营机构。
本行所属子公司资产规模和员工人数等基本情况如下表列示：
单位：千元
辖内网
子公司名称 地址 员工数 资产规模
点数量
山东省日照市东港区海曲东路 35 号安泰水晶城 33
日照蓝海村镇银行 3 47 690,468
号楼一层、三层
深圳罗湖蓝海村镇银行 深圳市罗湖区笋岗梨园路 6 号物资控股大厦 1-2 层 2 50 1,392,611
德兴蓝海村镇银行 江西省上饶市德兴市聚远大道 18 号 3 33 1,075,749
济宁蓝海村镇银行 济宁市太白湖新区荷花路 101 号 3 46 1,176,374
江西省上饶市弋阳县方志敏大道南路 3 号壹品凯
弋阳蓝海村镇银行 3 30 993,833
旋商务中心
金乡蓝海村镇银行 山东省金乡县金曼克大道南首路西 1 巷 5 号 7 51 2,598,245
山东省临沂市沂南县正阳路南段上上城沿街房 7
沂南蓝海村镇银行 5 40 1,276,517
号楼 01 号
济南市平阴县翠屏街文翠嘉园 3 号楼 101 号商业房
平阴蓝海村镇银行 4 34 917,799
1-3 层
合计 30 331 10,121,596
十四、公司未来发展的展望
本行将继续锚定“固本强基”年度工作目标，抓实回归本源、优化结构、强化内控、
激发活力等重要工作，着力打好客户、产品、科技、风控、服务“五大基础”，奋力为
“三年三步走”发展战略提振后劲、转换动能。
（一）整合资源，打牢客户基础。把服务实体经济、乡村振兴、绿色金融等重点领
域与扩大客户基础有机结合起来，围绕谋客、获客、活客、留客四个核心环节发力聚力，
做好存量客户和新增客户储备。零售客群方面，紧抓个人存款余额突破 2,000 亿元关键
期，通过线上绑卡推广、“扫码付”政策优惠、信用卡权益焕新等措施，推动“临界客
户提升、存量客群防流失”。公司客群方面，从重点产业、重点企业、重点区域、重点
客户四个维度，细分“战略客户、腰部客户、小微企业客户”群体，通过差异化手段推
动金融服务沿价值链客户深度延伸，实现优质客群的批量开发。
（二）聚焦市场，打牢产品基础。聚焦客户需求和痛点创新产品，加快补齐传统产
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
品短板，构建重点突出、层次清晰的产品体系。零售业务充分运用数字化技术优化“市
民满 e 贷”“房抵贷”“装修分期”等适销对路的创新产品，实现基础产品和服务的全
面线上化、场景化。公司业务重点创新现金管理、贸易金融、投资银行、结算交易等产
品，追求产品的差异性、创新性和实效性。
（三）创新驱动，打牢科技基础。顺应当前科技发展和产业变革趋势，加速业务优
化升级和创新转型。探索构筑 T+1 全量数据平台底座，加快推进“5A”智能决策引擎、
对公 CRM 营销体系、新一代资产负债等 15 个重点项目，研究论证数字人民币场景运营、
数据补录平台、“粮食银行”、电子仓单等新型业务场景建设可行性，切实提升科技信
息对经营、管理、发展的赋能水平。
（四）强化责任，打牢风控基础。健全风险政策体系、数据管理体系和各单一风险
管理体系，形成与我行发展定位与经营管理能力相符的风险管理模式和良好风险管理文
化。持续打好清收化解攻坚战，对全行不良资产现状、未来劣变趋势、可清收处置情况
进行全面分析，拓宽处置手段、提升处置效率，推动不良贷款持续压降。
（五）强化管理，打牢服务基础。启动网点转型工作，分析网点资源潜能及客群特
点，细分旗舰型、综合型、零售型、智能型网点定位，分类开展流程再造和业务优化，
全面提升营业网点产出效能。加强员工专业培训，引入内外部培训师资，以营销实战为
目标导向，不断强化各岗位人员标准化营销服务流程导入工作，打造厅堂人员精细化服
务机制，切实提升全行服务水平。
53
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
（一）本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
详见《2023年第
一次临时股东
2023年第一次临时
临时股东大会 50.4790% 2023年4月20日 2023年4月21日 大会决议公告》
股东大会
（公告编号：
2023-022）
详见《2022年度
股东大会决议
2022年度股东大会 年度股东大会 49.3963% 2023年6月20日 2023年6月21日
公告》（公告编
号：2023-044）
（二）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
不适用。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王锡峰 执行董事、董事长 被选举 2023年1月16日 被选举并获监管资格核准
超过关键人员任职期限的相关规定
刘宗波 原执行董事、行长 离任 2023年1月17日
及年龄原因
安杰 原股东监事 离任 2023年2月1日 工作原因
隋功新 原董事会秘书 离任 2023年2月13日 超过关键人员任职期限的相关规定
李志刚 原外部监事 离任 2023年4月20日 工作需要
朱晓亮 股东监事 被选举 2023年4月20日 被选举
彭涛 外部监事 被选举 2023年4月20日 被选举
贾承刚 原执行董事、副行长 离任 2023年4月26日 年龄原因
王建华 原副行长 离任 2023年4月26日 年龄原因
李春雷 原副行长 离任 2023年4月26日 工作原因
范元钊 原行长助理 离任 2023年6月28日 年龄原因
姜秀娟 原行长助理 离任 2023年6月28日 年龄原因
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
王瑜 副行长 聘任 2023年8月21日 聘任并获监管资格核准
姜晖 副行长 聘任 2023年8月21日 聘任并获监管资格核准
袁文波 行长助理 聘任 2023年8月21日 聘任并获监管资格核准
朱光远 董事会秘书 聘任 2023年8月21日 聘任并获监管资格核准
朱光远 原首席信息官 任免 2023年8月21日 工作变动
注：2023 年 1 月 18 日，本行第四届董事会第十七次临时会议同意聘任于丰星先生为本行行长。
在取得监管部门任职资格核准之前，由于丰星先生代为履行青岛农村商业银行股份有限公司行长职
责。
2023 年 8 月 21 日，国家金融监督管理总局青岛监管局出具《关于王瑜任职资格的批复》（青
国金复﹝2023﹞38 号）、《关于姜晖任职资格的批复》（青国金复﹝2023﹞39 号）、《关于朱光远
任职资格的批复》（青国金复﹝2023﹞40 号）、《关于袁文波任职资格的批复》（青国金复﹝2023﹞
41 号）。王瑜、姜晖符合银行业金融机构副行长任职资格条件，核准其青岛农商银行副行长的任职
资格。袁文波符合银行业金融机构行长助理任职资格条件，核准其青岛农商银行行长助理的任职资
格。朱光远符合银行业金融机构董事会秘书任职资格条件，核准其青岛农商银行董事会秘书的任职
资格。朱光远先生此前已经取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
本行计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
本行报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，未出现因
违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。本行所属货币金融服务行业，主营业务
不产生《重点排污单位名录管理规定》所规定的污染物。
二、社会责任情况
（一）完善机制，构建金融服务有力保障。进一步健全组织架构，设立总行一级部
门普惠金融部，坚定支农支小市场定位，强化金融支持乡村振兴工作保障。持续推进乡
村振兴金融服务方案，切实加强重点支持举措落地执行，在信贷规模安排、激励考核等
方面向乡村振兴领域全面倾斜。聚焦支农涉农和“专精特新”重点领域，获取大数据信
息，研发信贷产品，构建创新服务、精准支持、减费让利等综合服务体系。同时，持续
迭代升级农村金融服务机制，依托“网格化”管理不断夯实战略工作基础。此外，落实
信贷业务尽职免责制度，从明确业务范围、完善授信审查审批机制、落实部门职责、明
晰免责内容等方面赋能提升支农助农服务水平。
（二）数据赋能，提升金融服务均等化水平。高度关注农村地区、偏远地区金融服
务基础薄弱、客户信用数据缺失等客观因素，建立了“四张清单”“无感授信”、驻点
办公紧密结合的服务机制，切实增强农村地区基础金融服务能力。应用互联网、大数据
等技术手段，不断丰富线上贷款产品体系，上半年先后推出“消费 e 贷”“市民抵 e 贷”
“市民满 e 贷”“房抵贷”四款线上消费贷款产品，通过精细化客群管理，精准化业务
拓展，提升客户服务体验。强化科技赋能，大力推广“社保 e 贷”“信 e 贷”“税 e 贷”
等信用线上系列产品，进一步增加信贷资金触达和供给，使广大农村客户充分享受大数
据应用带来的便利。此外，聚焦“三农”、普惠主责主业，创新推出“普惠助力贷”“高
企信用贷”“房抵贷”“专利权质押保险贷款”等特色产品。利用再担保相关政策，与
市农业农村局、市农业融资担保有限责任公司、青岛市融资再担保有限公司等深化合作，
创新再担保风险共担服务模式，推出“保贷通”等金融产品，有效强化了对农业和小微
经营主体的信贷支持力度。
（三）多维发力，主动增强新市民金融服务协同。充分强化责任担当，多方协同并
举，引导金融资源向服务新市民领域聚集，全面覆盖与重点突破并重，不断完善新市民
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
金融产品及服务体系，着力提升新市民金融服务质效。发挥地方法人银行网点近、人员
多、策略活优势，设立全市金融机构最多的 17 家“首贷信用贷服务中心”，依托 350
多家物理网点，让更多吸纳新市民较多的小微企业可以便捷获得首贷信用贷服务。新增
社保延伸服务网点 6 家，向全市新市民提供一站式灵活就业身份参保职工基本养老保险
与基本医疗保险的参保、签约、缴费及变更等服务。上线开通“视频银行”服务，为客
户办理以往必须由本人到银行网点办理的业务，如银行卡密码重置、短信通知签约和加
挂、账户升降级、口头挂失解挂及转账等，有效解决新市民客户不能到现场进行业务办
理痛点。全力推广农民工工资代发平台服务，截至 6 月末，累计服务农民工近 10.5 万人，
发放劳务工资 36.23 亿元。
（四）党建引领，全面助力乡村振兴。以党建为引领，以乡村振兴为主线，以金融
服务为纽带，进社区村庄、入千家万户，主动下沉服务范围，借助 100 余名金融助理，
积极实施走访、慰问，把党建与业务深度融合，通过政策宣讲、主题培训、金融知识普
及，不断丰富金融服务乡村振兴内涵，将辖区政府最有力、最实惠、最容易实现的政策
传导落实到客户，有效促进了农村金融服务畅通和农村金融服务覆盖面、可得性和满意
度的持续提升。
（五）渠道协同，持续提高金融服务水平。依托地方法人银行优势，联合地方主管
部门，以渠道共享、场景融合和服务延伸为出发点，突出数字化经营和农业生态圈两大
特色，通过组合和重构乡村振兴相关业务、数据和服务，不断完善乡村社区“政银互联
e 站通”服务体系，有序推进助农取款服务点“党群 e 家”品牌创建和标准化建设，持
续强化政务与金融功能迭代升级与服务推广，以“设点到镇、布机到村、发卡到户”为
标准，截至 6 月末，在全市布设 ATM 自助设备 461 台，设立助农取款服务点 1782 个，
构建了“小微云助农服务终端+自助设备+政务柜台”三位一体的农村支付服务体系，将
社保、医保、不动产、行政审批、公积金、税务、农业等七大类百余项政务服务项目输
送至农村社区，提升乡村振兴金融服务创新力度，为乡村居民提供便捷高效有温度的金
融服务，助力农村数字化、智能化经济发展，为推进新时代乡村振兴贡献金融力量。
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青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完
毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
本行报告期不存在本行实际控制人、股东、关联方、收购人以及本行等承诺相关方
在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方的非经营性占用资金情况。
三、违规对外担保情况
报告期内，本行无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
经2022年度股东大会审议通过，聘任毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为
本行2023年度外审机构。
本行半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用。
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用。
七、破产重整相关事项
本行报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
诉讼（仲裁） 涉案金额 是否形成 诉讼（仲 诉讼（仲裁）审 诉讼（仲裁）
披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 预计负债 裁）进展 理结果及影响 判决执行情况
本行与中海 详见本行 经 青 岛 市 中级 《关于诉
调解协议未被 2023 年 3
外房地产（青 公告《关于 人 民 法 院 主持 讼事项的
履行，本行向 月 17 日；
岛）有限公 115,738.15 否 诉讼事项 调解，本行与各 公告》（公
山东省青岛市 2023 年 5
司、中国海外 的公告》 被 告 达 成 调解 告编号：
中级人民法院 月 6 日；
控股集团有 （公告编 协议 2023-014）
申请执行，法 2023 年 6
58
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
限公司金融 号： 《关于诉
院裁定终结本 月 13 日
借款合同纠 2023-014） 讼事项的
次执行程序
纷 《关于诉 进展公告》
讼事项的 （公告编
进展公告》 号 ：
（公告编 2023-033）
号： 《关于诉
2023-033） 讼事项的
《关于诉 进展公告》
讼事项的 （公告编
进展公告》 号 ：
（公告编 2023-043）
号：
2023-043）
本行与巴龙
国际建设集
团有限公司、
巴龙国际集 详见本行
团有限公司、 公告《关于 《关于诉
山东中和通 诉讼事项 本行依据具有 讼事项的
工贸有限公 的公告》 强制执行效力 公告》（公
本 行 与 各 被告
司、山东中德 （公告编 的《公证书》 告编号：
达成协议，并由
信新型材料 号： 和《执行证 2023 年 4 2023-031）
青 岛 市 市 中公
有限公司、青 36,769.57 否 2023-031） 书》，向山东 月 29 日； 《关于诉
证处公证，赋予
岛保税港区 《关于诉 省青岛市中级 2023 年 5 讼事项的
《协议书》强制
国际冷链物 讼事项的 人民法院申请 月 31 日 进展公告》
执行效力
流交易中心 进展公告》 执行，法院裁 （公告编
有限公司、万 （公告编 定终结本次执 号 ：
行程序
贸城国际集 号： 2023-037）
团有限公司、 2023-037）
青岛巴龙房
地产开发有
限公司、姜俊
59
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
平、姜瑞琳金
融借款合同
纠纷
本行与巴龙
国际集团有
限公司、巴龙
国际建设集
团有限公司、
详见本行
山东中和通
公告《关于 《关于诉
工贸有限公
诉讼事项 本行依据具有 讼事项的
司、山东中德
的公告》 强制执行效力 公告》（公
信新型材料 本 行 与 各 被告
（公告编 的《公证书》 告编号：
有限公司、青 达成协议，并由
号： 和《执行证 2023 年 4 2023-030）
岛保税港区 青 岛 市 市 中公
55,074.81 否 2023-030） 书》，向山东 月 29 日； 《关于诉
国际冷链物 证处公证，赋予
《关于诉 省青岛市中级 2023 年 5 讼事项的
流交易中心 《协议书》强制
讼事项的 人民法院申请 月 31 日 进展公告》
有限公司、万 执行效力
进展公告》 执行，法院裁 （公告编
贸城国际集 定终结本次执
（公告编 号 ：
团有限公司、 行程序
号： 2023-036）
巴龙国际服
2023-036）
饰集团有限
公司、姜俊
平、姜瑞琳金
融借款合同
纠纷
本行在日常业务过程中因收回借款等原因涉及若干诉讼和仲裁事项。本行预计这些
诉讼和仲裁事项不会对本行财务或经营结果构成重大不利影响。截至2023年6月30日，
本行作为原告（或申请人）的尚未了结的诉讼和仲裁案件涉及的本金金额为34.05亿元；
截至2023年6月30日，本行作为被告（或被申请人）的尚未了结的诉讼、仲裁案件共涉
及金额1.83亿元。
九、处罚及整改情况
不适用。
60
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
截至报告期末，本行不存在控股股东或实际控制人。就本行所知，报告期内，本行及
第一大股东不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿
等情况。
十一、重大关联交易
本行严格按照监管机构的有关规定和本行制定的关联交易管理制度开展关联交易。
报告期内，本行与关联方发生的关联交易业务均系本行正常经营活动，交易条件及定价
水平坚持遵循诚实信用及公允原则，对本行的经营成果和财务状况无重大影响。
（一）与日常经营相关的关联交易
1.重大和特别重大关联交易执行情况
（1）本行与关联方及其关联企业授信类关联交易情况如下表：
单位：万元
2023 年 6 月末
2023 年授 2023 年 6 月末其他用信
关联方 信贷类用信敞
信额度 业务余额
口余额
陆家嘴国际信托有限公司 20,000 - -
青岛银行股份有限公司 100,000 - -
为本行授信客户担保余
青岛国信融资担保有限公司 150,000 -
额 88,836.54
青岛国信
青岛国信发展（集团）有限责任公
发展（集 220,000 - -
司
团）有限
责任公司 青岛国信蓝色硅谷发展有限责任
35,000 - -
公司
青岛国信粮食产业发展有限公司 55,000 - -
青岛资源投资开发有限公司 5,000 - -
久实融资租赁有限公司 5,000 - -
青岛城市建设投资（集团）有限责
60,000 - -
任公司
青岛中资中程集团股份有限公司 30,000 - -
青岛城市 青岛城投前湾国际贸易有限公司 30,000 - -
建设投资 青岛城乡建设融资租赁有限公司 50,000 - -
（集团）
青岛城乡社区建设融资担保有限 为本行授信客户担保余
有限责任 90,000 -
公司 额 15,900
公司及其
双星集团有限责任公司 57,000 50,000 -
关联方
青岛国际机场集团有限公司 59,300 27,766 -
青岛航空股份有限公司 40,000 40,000 -
青岛城泰国际贸易有限公司 10,000 - -
61
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
青岛城投国际贸易有限公司 10,000 - -
青岛双星轮胎工业有限公司 30,000 - -
巴龙国际 巴龙国际集团有限公司 75,000 22,400 -
集团有限 巴龙国际建设集团有限公司 35,000 - -
公司和巴
青岛一展工贸有限公司 4,500 - -
龙国际建
设集团有 山东中德信新型材料有限公司 6,000 - -
限公司及 青岛美劳斯厨房电器有限公司 2,000 - -
其关联方 青岛红森林经贸有限公司 2,000 - -
为本行授信客户担保余
青岛融资再担保有限责任公司 110,000 -
额 8,390.92
青岛全球 青岛全球财富中心开发建设有限
200,000 50,000 -
财富中心 公司
开发建设 青岛灏智开发建设有限公司 5,000 - -
有限公司
青岛镇华数字传媒有限公司 5,000 - -
及其关联
方 青岛财堃城市建设发展有限公司 65,000 - -
青岛浩基资产管理有限公司 50,000 - -
山东林蔚房地产开发有限公司 35,000 - -
山东高速
集团有限 山东高速集团有限公司 99,000 48,500 -
公司
注：由于独立董事新增任职原因，本行新增部分关联方，其中包括山东高速集团有限公司。
（2）本行与关联方及其关联企业非授信类关联交易情况
青岛国信发展（集团）有限责任公司及其关联方报告期内非授信类业务实际发生额
2,093.90万元。
青岛城市建设投资（集团）有限责任公司及其关联方报告期内非授信类业务实际发
生额50,150.79万元。
青岛全球财富中心开发建设有限公司及其关联方报告期内非授信类业务实际发生
额116,510.72万元。
2.关联自然人授信关联交易执行情况
2023 年 6 月末，本行董事、监事、高级管理人员以及其他关联自然人在本行有贷款
余额 12,787.91 万元。
（二）资产或股权收购、出售发生的关联交易
本行报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
（三）共同对外投资的关联交易
本行报告期未发生共同对外投资的关联交易。
（四）关联债权债务往来
62
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
本行报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
（五）与存在关联关系的财务公司的往来情况
不适用。
（六）公司控股的财务公司与关联方的往来情况
不适用。
（七）其他重大关联交易
不适用。
十二、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项情况
报告期内，本行无重大托管、承包、租赁等重大合同事项。
（二）重大担保
报告期内，除商业银行正常的担保业务外，本行没有其他需要披露的重大担保事项。
（三）委托理财
报告期内，本行未发生正常业务范围之外的委托理财事项。
（四）其他重大合同
不适用。
十三、其他重大事项的说明
本行报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
报告期内，本行子公司无需报告的重大事项。
63
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
（一）股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公
积
送
数量 比例 发行新股 金 其他 小计 数量 比例
股
转
股
一、有限售条
734,535,008 13.23% - - - -70,985,931 -70,985,931 663,549,077 11.95%
件股份
1、国家持股 - - - - - - - - -
2、国有法人
500,000, 000 9.00% - - - - - 500,000,000 9.00%
持股
3、其他内资
234,535,008 4.23% - - - -70,985,931 -70,985,931 163,549,077 2.95%
持股
其中：境内法
40,320,000 0.73% - - - -38,140,000 -38,140,000 2,180,000 0.04%
人持股
境内
194,215,008 3.50% - - - -32,845,931 -32,845,931 161,369,077 2.91%
自然人持股
4、外资持股 - - - - - - - - -
其中：境外法
- - - - - - - - -
人持股
境外
- - - - - - - - -
自然人持股
二、无限售条
4,821,075,381 86.78% - - - +70,990,354 +70,990,354 4,892,065,735 88.06%
件股份
1、人民币普
4,821,075,381 86.78% - - - +70,990,354 +70,990,354 4,892,065,735 88.06%
通股
2、境内上市
- - - - - - - - -
的外资股
3、境外上市
- - - - - - - - -
的外资股
4、其他 - - - - - - - - -
三、股份总数 5,555,610,389 100.00% - - - +4,423 +4,423 5,555,614,812 100.00%
股份变动的原因
报告期内股份变动原因主要是本行可转换公司债券于 2021 年 3 月 1 日进入转股期，
2023 上半年共转股 4,423 股。
股份变动的批准情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2020〕1440 号”文核准，本行于 2020 年
8 月 25 日公开发行了 5,000 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 50 亿元。
64
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
经深圳证券交易所“深证上〔2020〕856 号”文同意，本行 50 亿元可转换公司债券已
于 2020 年 9 月 18 日起在深交所挂牌交易，债券简称“青农转债”，债券代码“128129”。
股份变动的过户情况。
不适用。
股份回购的实施进展情况
不适用。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
不适用。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股
股东的每股净资产等财务指标的影响
因报告期内转股数量较少，对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、
归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无重大影响。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用。
（二）限售股变动情况
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
持有内部
职工股超
过 5 万股的
首次公开发
个人（含董 193,894,333 34,237,631 140,000 159,796,702 2023 年 3 月 27 日
行限售
事、监事、
高级管理
人员）
浙江永安
首次公开发
资本管理 31,000,000 31,000,000 - - 2023 年 6 月 29 日
行限售
有限公司
烟台招金
私募投资 首次公开发
3,000,000 3,000,000 - - 2023 年 6 月 29 日
基金管理 行限售
有限公司
宋黎明 2,000,000 2,000,000 - - 首次公开发 2023 年 6 月 29 日
65
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
行限售
首次公开发
安娜 2,000,000 2,000,000 - - 2023 年 6 月 29 日
行限售
小计 231,894,333 72,237,631 140,000 159,796,702 - -
以上变动根据本行《首次公开发行A股前已发行股份上市流通提示性公告》（公告
编号：2023-016；2023-045）。在有限售条件股份中，除以上变动因素外，其他变动系
高管锁定股变动等原因所致。
二、证券发行与上市情况
报告期内，本行无证券发行与上市情况。
三、本行股东数量及持股情况
报告期末普通 报告期末表决权
股股东总数 恢复的优先股股
94,553 -
（户） 东总数（如有）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
质押、标记或冻结
持有有限售 持有无限售 情况
持股 报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份
比例 股数量 减变动情况 股份
数量 数量 数量
状态
青岛国信发展
（集团）有限 国有法人 9.08% 504,530,000 - - 504,530,000
责任公司
青岛城市建设
投资（集团） 国有法人 9.05% 502,730,500 - 500,000,000 2,730,500
有限责任公司
日照钢铁控股 境内非国
5.43% 301,657,000 - - 301,657,000 质押 148,000,000
集团有限公司 有法人
青岛即发集团 境内非国
4.98% 276,720,000 - - 276,720,000
股份有限公司 有法人
城发投资集团
国有法人 4.31% 239,372,000 -11,782,200 - 239,372,000
有限公司
质押 224,900,000
巴龙国际集团 境内非国
4.05% 225,000,000 - - 225,000,000 标记 224,900,000
有限公司 有法人
冻结 100,000
巴龙国际建设 境内非国 质押 172,990,000
3.11% 172,990,003 -2,009,997 - 172,990,003
集团有限公司 有法人 冻结 172,990,003
青岛全球财富
中心开发建设 国有法人 2.70% 150,000,000 - - 150,000,000
有限公司
青岛国际商务 境内非国
1.98% 110,000,000 - - 110,000,000
中心有限公司 有法人
青岛天一仁和 境内非国 1.75% 97,000,000 - - 97,000,000
66
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
控股集团有限 有法人
公司
战略投资者或一般法人因
配售新股成为前10名股东 无
的情况（如有）
巴龙国际集团有限公司和巴龙国际建设集团有限公司为一致行动人。报告期末，上述
上述股东关联关系或一致
两家公司合计持股比例为7.16%。其余上述股东之间，本行未知其关联关系或一致行
行动的说明
动关系。
上述股东涉及委托/受托表
决权、放弃表决权情况的 上述股东未通知本行涉及委托/受托表决权、放弃表决权等相关情况。
说明
前10名股东中存在回购专
无
户的特别说明（如有）
前10名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
青岛国信发展（集团）有
504,530,000 人民币普通股 504,530,000
限责任公司
日照钢铁控股集团有限公
301,657,000 人民币普通股 301,657,000
司
青岛即发集团股份有限公
276,720,000 人民币普通股 276,720,000
司
城发投资集团有限公司 239,372,000 人民币普通股 239,372,000
巴龙国际集团有限公司 225,000,000 人民币普通股 225,000,000
巴龙国际建设集团有限公
172,990,003 人民币普通股 172,990,003
司
青岛全球财富中心开发建
150,000,000 人民币普通股 150,000,000
设有限公司
青岛国际商务中心有限公
110,000,000 人民币普通股 110,000,000
司
青岛天一仁和控股集团有
97,000,000 人民币普通股 97,000,000
限公司
山东威海农村商业银行股
80,000,000 人民币普通股 80,000,000
份有限公司
前10名无限售条件普通股
股东之间，以及前10名无 巴龙国际集团有限公司和巴龙国际建设集团有限公司为一致行动人。报告期末，上述
限售条件普通股股东和前 两家公司合计持股比例为7.16%。其余上述股东之间，本行未知其关联关系或一致行
10名普通股股东之间关联 动关系。
关系或一致行动的说明
前10名普通股股东参与融
资融券业务情况说明（如 无
有）
注：报告期内城发投资集团有限公司持股变动系参与转融通业务出借股份所致。
2023 年 7 月 19 日，本行在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露《关于股东减持股份达
67
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
到 1%的公告》（公告编号：2023-050），巴龙国际集团有限公司持有的本行股份 60,120,000 股、巴
龙国际建设集团有限公司持有的本行股份 18,730,000 股因司法裁定变更登记。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购
回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
期初被 本期被 期末被
本期增持 本期减持 授予的 授予的 授予的
任职 期初持股 期末持股
姓名 职务 股份数量 股份数量 限制性 限制性 限制性
状态 数（股） 数（股）
（股） （股） 股票数 股票数 股票数
量（股） 量（股） 量（股）
执行董事、董事 现任 - - - - - - -
王锡峰
长
执行董事、副行 现任 560,000 - - 560,000 - - -
丁明来
长
刘冰冰 非执行董事 现任 3,000 - - 3,000 - - -
李庆香 非执行董事 现任 - - - - - - -
薛健 非执行董事 现任 - - - - - - -
鲁玉瑞 非执行董事 现任 - - - - - - -
独立非执行董 现任 - - - - - - -
商有光
事
独立非执行董 现任 - - - - - - -
栾丕强
事
独立非执行董 现任 - - - - - - -
孙国茂
事
独立非执行董 现任 - - - - - - -
王少飞
事
独立非执行董 现任 - - - - - - -
潘爱玲
事
原监事长 离任
柳兴刚 - - - - - - -
职工监事 现任
齐海峰 职工监事 现任 - - - - - - -
孙从程 职工监事 现任 450,000 - - 450,000 - - -
吴刚 股东监事 现任 - - - - - - -
安杰 原股东监事 离任 - - - - - - -
朱晓亮 股东监事 现任 - - - - - - -
胡明 外部监事 现任 - - - - - - -
李晓澜 外部监事 现任 - - - - - - -
李志刚 原外部监事 离任 - - - - - - -
68
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
期初被 本期被 期末被
本期增持 本期减持 授予的 授予的 授予的
任职 期初持股 期末持股
姓名 职务 股份数量 股份数量 限制性 限制性 限制性
状态 数（股） 数（股）
（股） （股） 股票数 股票数 股票数
量（股） 量（股） 量（股）
彭涛 外部监事 现任 - - - - - - -
王瑜 副行长 现任 - - - - - - -
姜晖 副行长 现任 - - - - - - -
袁文波 行长助理 现任 484,000 - - 484,000 - - -
王建华 原副行长 离任 558,700 - - 558,700 - - -
李春雷 原副行长 离任 56,000 - - 56,000 - - -
范元钊 原行长助理 离任 500,000 - - 500,000 - - -
姜秀娟 原行长助理 离任 491,400 - - 491,400 - - -
隋功新 原董事会秘书 离任 490,000 - - 490,000 - - -
董事会秘书 现任
朱光远 490,000 - - 490,000 - - -
原首席信息官 离任
合计 - - 4,083,100 - - 4,083,100 - - -
五、控股股东或实际控制人变更情况
报告期末本行无控股股东或实际控制人。
69
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
第八节 优先股相关情况
报告期本行不存在优先股。
70
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
第九节 债券相关情况
一、企业债券
不适用。
二、公司债券
不适用。
三、非金融企业债务融资工具
不适用。
四、可转换公司债券
（一）转股价格历次调整、修正情况
本次发行可转债的初始转股价格为5.74元/股。
2021年4月16日，因本行可转债触发转股价格向下修正条款，经本行2021年第一次
临时股东大会审议通过，青农转债转股价格调整为4.47元/股。
2021年7月7日，因本行2020年度利润分配，青农转债转股价格由4.47元/股调整为4.32
元/股。
2022年7月8日，因本行2021年度利润分配，青农转债转股价格由4.32元/股调整为4.22
元/股。
（二）累计转股情况
转股数量
占转股开 未转股金
累计转
转债 发行总量 发行总 累计转股 始日前公 尚未转股金 额占发行
转股起止日期 股数
简称 （张） 金额 金额（元） 司已发行 额(元) 总金额的
（股）
股份总额 比例
的比例
青农
2021年3月1日 50,000,000 50亿元 291,600 59,256 0.0011% 4,999,708,400 99.9942%
转债
（三）前十名可转债持有人情况
报告期末持有可 报告期末持有可 报告期末持有
序号 可转债持有人名称 可转债持有人性质
转债数量（张） 转债金额（元） 可转债占比
青岛国信发展（集团）有
1 国有法人 4,499,500 449,950,000 9.00%
限责任公司
2 工银瑞信添荣固定收益型 基金、理财产品等 2,490,437 249,043,700 4.98%
71
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
养老金产品－中国工商银
行股份有限公司
安信基金－农业银行－安
3 信基金稳睿888号集合资 基金、理财产品等 1,723,666 172,366,600 3.45%
产管理计划
富国富益进取固定收益型
4 养老金产品－中国工商银 基金、理财产品等 1,374,569 137,456,900 2.75%
行股份有限公司
中国民生银行股份有限公
5 司－安信新趋势灵活配置 基金、理财产品等 1,208,673 120,867,300 2.42%
混合型证券投资基金
工银瑞信稳固增强固定收
6 益型养老金产品－中国工 基金、理财产品等 1,127,275 112,727,500 2.25%
商银行股份有限公司
7 申港证券股份有限公司 境内一般法人 1,083,328 108,332,800 2.17%
中国民生银行股份有限公
8 司－安信稳健增值灵活配 基金、理财产品等 930,004 93,000,400 1.86%
置混合型证券投资基金
中国银行股份有限公司－
9 安信永鑫增强债券型证券 基金、理财产品等 852,866 85,286,600 1.71%
投资基金
中国工商银行－南方多利
10 基金、理财产品等 788,677 78,867,700 1.58%
增强债券型证券投资基金
（四）担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
不适用。
（五）报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
报告期末，本行负债情况详见本节第六条。
评级机构联合资信评估股份有限公司通过对本行主体及其相关债券的信用状况进
行跟踪分析和评估，于2023年6月27日出具了《青岛农村商业银行股份有限公司公开发
行A股可转换公司债券2023年跟踪评级报告》，确定维持本行主体长期信用等级为
“AAA”，维持“青农转债”（50亿元）信用等级为“AAA”，评级展望为稳定。本
次评级结果较前次没有变化。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
72
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
不适用。
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 不适用 不适用 不适用
资产负债率 91.76% 91.61% 上升 0.15 个百分点
速动比率 不适用 不适用 不适用
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
归属于母公司股东的扣除非
175,284 171,443 2.24%
经常性损益的净利润
EBITDA 全部债务比 不适用 不适用 不适用
利息保障倍数 不适用 不适用 不适用
现金利息保障倍数 不适用 不适用 不适用
EBITDA 利息保障倍数 不适用 不适用 不适用
贷款偿还率 不适用 不适用 不适用
利息偿付率 不适用 不适用 不适用
73
青岛农村商业银行股份有限公司 2023 年半年度报告
第十节 财务报告
本报告期财务报告未经审计，财务报表及报表附注详见附件。
74
青岛农村商业银行股份有限公司
截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
财务报表（未经审计）
审阅报告
毕马威华振专字第 2301594 号
青岛农村商业银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的青岛农村商业银行股份有限公司 (以下简称“青岛农商银行”) 的中期财
务报表，包括 2023 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表、自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6
月 30 日止六个月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权
益变动表以及相关中期财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第 32
号——中期财务报告》的规定编制中期财务报表是青岛农商银行管理层的责任，我们的责任是
在实施审阅工作的基础上对这些中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审阅》的规定执行了审阅业
务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保
证。审阅主要限于询问青岛农商银行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低
于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信青岛农商银行上述中期财务报表没
有在所有重大方面按照《企业会计准则第 32 号——中期财务报告》的规定编制。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
何琪
中国 北京 唐莹慧
2023 年 8 月 28 日
第 1 页，共 1 页
青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表 (未经审计)
2023 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 四、1 22,257,373 21,769,452 21,371,914 20,787,161
存放同业及其他金融机构
款项 四、2 6,938,148 6,165,797 5,212,078 4,221,694
拆出资金 四、3 13,565,090 11,609,087 13,565,090 11,609,087
交易性金融资产 四、4 52,969,522 45,948,297 52,969,522 45,948,297
衍生金融资产 四、5 222,542 154,871 222,542 154,871
买入返售金融资产 四、6 2,240,171 4,312,918 2,240,171 4,312,918
发放贷款和垫款 四、7 241,033,297 229,946,709 233,886,437 223,457,740
债权投资 四、8 85,033,328 81,568,377 85,033,328 81,568,377
其他债权投资 四、9 31,593,574 24,484,425 31,593,574 24,484,425
其他权益工具投资 四、10 10,744 12,183 5,200 5,200
长期股权投资 四、11 - - 357,000 357,000
投资性房地产 71 71 71 71
固定资产 四、12 3,310,641 3,066,506 3,201,792 2,988,300
在建工程 四、13 247,137 577,807 232,413 539,292
使用权资产 四、14 442,721 479,899 408,510 433,888
无形资产 四、15 78,373 79,534 78,373 79,534
递延所得税资产 四、16 4,644,971 4,214,858 4,605,866 4,178,919
其他资产 四、17 401,633 400,525 356,989 368,336
资产总计 464,989,336 434,791,316 455,340,870 425,495,110
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 1 页
青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表 (续) (未经审计)
2023 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 四、19 6,899,918 4,781,176 6,830,837 4,664,199
同业及其他金融机构存放
款项 四、20 4,630,302 6,326,168 4,613,424 6,353,283
拆入资金 四、21 14,886,965 9,490,259 14,886,965 9,490,259
衍生金融负债 四、5 201,493 136,433 201,493 136,433
卖出回购金融资产款 四、22 11,309,577 11,354,137 11,309,577 11,354,137
吸收存款 四、23 307,355,843 286,320,039 298,820,089 278,145,445
应付职工薪酬 四、24 1,556,507 1,812,833 1,553,951 1,802,388
应交税费 四、25 506,670 478,427 494,788 464,374
预计负债 四、26 216,128 237,945 215,783 237,194
应付债券 四、27 77,653,730 75,744,470 77,653,730 75,744,470
租赁负债 四、28 227,574 255,288 192,977 209,252
其他负债 四、29 1,208,960 1,371,500 1,204,692 1,366,696
负债合计 426,653,667 398,308,675 417,978,306 389,968,130
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 2 页
青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表 (续) (未经审计)
2023 年 6 月 30 日
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
附注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债和股东权益 (续)
股东权益
股本 四、30 5,555,615 5,555,610 5,555,615 5,555,610
其他权益工具 四、31 5,471,444 5,471,445 5,471,444 5,471,445
资本公积 四、32 3,818,199 3,818,183 3,818,199 3,818,183
其他综合收益 四、33 655,021 559,444 656,009 560,160
盈余公积 四、34 4,623,436 4,393,164 4,623,436 4,393,164
一般风险准备 四、35 6,286,333 6,158,031 6,255,674 6,127,172
未分配利润 四、36 11,006,383 9,618,190 10,982,187 9,601,246
归属于母公司股东权益合计 37,416,431 35,574,067 37,362,564 35,526,980
少数股东权益 919,238 908,574 - -
股东权益合计 38,335,669 36,482,641 37,362,564 35,526,980
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债和股东权益总计 464,989,336 434,791,316 455,340,870 425,495,110
本财务报表已于 2023 年 8 月 28 日获本行董事会批准。
王锡峰 于丰星 武兆慧 (银行盖章)
法定代表人 行长 计划财务部负责人
(董事长) (代行行长职责)
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 3 页
青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司利润表 (未经审计)
自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入
利息收入 8,278,293 8,293,623 8,039,345 8,075,062
利息支出 (4,477,821) (4,429,261) (4,382,919) (4,340,580)
利息净收入 四、37 3,800,472 3,864,362 3,656,426 3,734,482
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
手续费及佣金收入 440,628 401,831 440,377 401,616
手续费及佣金支出 (69,650) (41,130) (66,755) (39,328)
手续费及佣金净收入 四、38 370,978 360,701 373,622 362,288
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
投资收益 四、39 854,073 677,020 856,323 679,620
公允价值变动损益 四、40 238,879 314,913 238,879 314,913
其他收益 四、41 192,886 54,490 183,719 46,574
汇兑损益 29,435 53,809 29,435 53,809
其他业务收入 104,717 6,733 104,716 6,732
资产处置损益 1,721 1,354 1,680 700
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
营业收入合计 5,593,161 5,333,382 5,444,800 5,199,118
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
二、营业支出
税金及附加 四、42 (67,104) (54,247) (66,183) (53,581)
业务及管理费 四、43 (1,355,931) (1,305,858) (1,263,609) (1,223,315)
信用减值损失 四、44 (2,253,196) (2,191,288) (2,231,325) (2,130,257)
其他资产减值损失 (200) - (200) -
其他业务成本 (43) (170) (43) (78)
营业支出合计 (3,676,474) (3,551,563) (3,561,360) (3,407,231)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司利润表 (续) (未经审计)
自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
三、营业利润 1,916,687 1,781,819 1,883,440 1,791,887
加：营业外收入 3,379 3,138 3,281 2,968
减：营业外支出 (7,184) (7,395) (5,728) (7,377)
四、利润总额 1,912,882 1,777,562 1,880,993 1,787,478
减：所得税费用 四、45 (6,640) (33,366) 3,722 (37,175)
五、净利润 1,906,242 1,744,196 1,884,715 1,750,303
归属于母公司股东的净利润 1,891,767 1,748,829 1,884,715 1,750,303
少数股东损益 14,475 (4,633) - -
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
六、其他综合收益的税后净额 四、33 94,766 (7,222) 95,849 (5,620)
归属于母公司股东的其他
综合收益的税后净额 95,577 (6,021) 95,849 (5,620)
(一) 不能重分类进损益的
其他综合收益
1. 其他权益工具投资公
允价值变动 (270) (421) - -
(二) 将重分类进损益的其他
综合收益
1. 其他债权投资公允
价值变动 95,196 (10,400) 95,195 (10,409)
2. 其他债权投资信用
减值准备 651 4,800 654 4,789
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额 (811) (1,201) - -
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 5 页
青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司利润表 (续) (未经审计)
自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
七、综合收益总额 2,001,008 1,736,974 1,980,564 1,744,683
归属于母公司股东的综合
收益总额 1,987,344 1,742,808 1,980,564 1,744,683
归属于少数股东的综合
收益总额 13,664 (5,834) - -
八、每股收益
基本每股收益 (人民币元) 四、46 0.31 0.29
稀释每股收益 (人民币元) 四、46 0.27 0.26
本财务报表已于 2023 年 8 月 28 日获本行董事会批准。
王锡峰 于丰星 武兆慧 (银行盖章)
法定代表人 行长 计划财务部负责人
(董事长) (代行行长职责)
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表 (未经审计)
自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
吸收存款净增加额 20,948,255 19,205,106 20,550,182 18,456,178
向中央银行借款净增加额 2,117,824 - 2,165,700 -
拆入资金净增加额 5,345,676 1,587,851 5,345,676 1,587,851
卖出回购金融资产款
净增加额 - 8,006,437 - 8,006,437
存放中央银行款项净减少额 95,151 654,950 105,302 636,737
存放同业及其他金融机构
款项净减少额 29,001 120,864 - -
拆出资金净减少额 - 3,620,863 - 3,620,863
以交易为目的而持有的金融
资产净减少额 858,882 - 858,882 -
买入返售金融资产净减少额 2,070,899 - 2,070,899 -
收取利息、手续费及佣金的
现金 7,004,498 7,345,688 6,760,398 7,116,023
收到其他与经营活动有关的
现金 987,543 810,588 978,283 791,915
经营活动现金流入小计 39,457,729 41,352,347 38,835,322 40,216,004
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)
自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
(续)
发放贷款和垫款净增加额 (13,928,970) (13,292,489) (13,250,705) (12,297,562)
拆出资金净增加额 (1,061,216) - (1,061,216) -
以交易为目的而持有的
金融资产净增加额 - (797,548) - (797,548)
买入返售金融资产净
增加额 - (8,620,722) - (8,620,722)
同业及其他金融机构存放
款项净减少额 (1,737,572) (485,716) (1,781,572) (507,746)
向中央银行借款净减少额 - (2,825,430) - (2,556,240)
卖出回购金融资产款
净减少额 (40,202) - (40,202) -
支付利息、手续费及
佣金的现金 (3,332,768) (2,895,731) (3,198,032) (2,829,318)
支付给职工以及为职工
支付的现金 (1,048,744) (1,005,854) (989,854) (953,571)
支付的各项税费 (780,775) (1,135,582) (757,368) (1,114,223)
支付其他与经营活动
有关的现金 (559,760) (495,169) (516,898) (471,187)
经营活动现金流出小计 (22,490,007) (31,554,241) (21,595,847) (30,148,117)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
经营活动产生的现金流量
净额 四、47(1) 16,967,722 9,798,106 17,239,475 10,067,887
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)
自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
二、投资活动产生的现金流量
处置及收回投资收到的现金 73,820,324 39,080,616 73,820,324 39,080,616
取得投资收益及利息收到的
现金 2,700,251 2,626,129 2,702,501 2,628,729
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金
净额 3,422 2,170 3,100 1,516
投资活动现金流入小计 76,523,997 41,708,915 76,525,925 41,710,861
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
投资支付的现金 (91,909,880) (33,246,438) (91,909,880) (33,246,438)
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 (74,789) (140,460) (62,539) (85,932)
投资活动现金流出小计 (91,984,669) (33,386,898) (91,972,419) (33,332,370)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
投资活动 (使用) / 产生的
现金流量净额 (15,460,672) 8,322,017 (15,446,494) 8,378,491
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 9 页
青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)
自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金 52,209,922 25,279,796 52,209,922 25,279,796
筹资活动现金流入小计 52,209,922 25,279,796 52,209,922 25,279,796
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
偿付债券本金所支付的现金 (50,386,164) (38,691,963) (50,386,164) (38,691,963)
偿付债券利息所支付的现金 (952,336) (1,014,692) (952,336) (1,014,692)
分配股利、利润或偿付无固
定期限资本债利息所支付
的现金 (148,077) (148,482) (145,077) (145,032)
偿还租赁负债支付的现金 (43,095) (32,814) (35,931) (24,489)
筹资活动现金流出小计 (51,529,672) (39,887,951) (51,519,508) (39,876,176)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
筹资活动产生 / (使用)的
现金流量净额 680,250 (14,608,155) 690,414 (14,596,380)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 10 页
青岛农村商业银行股份有限公司
合并及母公司现金流量表 (续) (未经审计)
自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
附注 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响 53,893 48,769 53,893 48,769
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
五、现金及现金等价物净
增加额 四、47(2) 2,241,193 3,560,737 2,537,288 3,898,767
加：期初现金及现金
等价物余额 13,296,414 13,872,957 11,728,747 11,899,462
六、期末现金及现金等价物
余额 四、47(3) 15,537,607 17,433,694 14,266,035 15,798,229
本财务报表已于 2023 年 8 月 28 日获本行董事会批准。
王锡峰 于丰星 武兆慧 (银行盖章)
法定代表人 行长 计划财务部负责人
(董事长) (代行行长职责)
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 11 页
青岛农村商业银行股份有限公司
合并股东权益变动表 (未经审计)
自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
归属于母公司股东权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2023 年 1 月 1 日余额 5,555,610 5,471,445 3,818,183 559,444 4,393,164 6,158,031 9,618,190 35,574,067 908,574 36,482,641
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
二、本期增减变动金额
（一）本期利润 - - - - - - 1,891,767 1,891,767 14,475 1,906,242
（二）其他综合收益 四、33 - - - 95,577 - - - 95,577 (811) 94,766
（三）可转换公司债券转增
股本及资本公积 四、30、32 5 (1) 16 - - - - 20 - 20
（四）利润分配
1.提取盈余公积 四、36 - - - - 230,272 - (230,272) - - -
2.提取一般风险准备 四、36 - - - - - 128,302 (128,302) - - -
3.对股东的分配 四、36 - - - - - - - - (3,000) (3,000)
4.无固定期限资本债
付息 四、36 - - - - - - (145,000) (145,000) - (145,000)
上述 (一) 至 (四) 小计 5 (1) 16 95,577 230,272 128,302 1,388,193 1,842,364 10,664 1,853,028
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
三、2023 年 6 月 30 日余额
(未经审计) 5,555,615 5,471,444 3,818,199 655,021 4,623,436 6,286,333 11,006,383 37,416,431 919,238 38,335,669
本财务报表已于 2023 年 8 月 28 日获本行董事会批准。
王锡峰 于丰星 武兆慧 (银行盖章)
法定代表人 (董事长) 行长 (代行行长职责) 计划财务部负责人
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青岛农村商业银行股份有限公司
合并股东权益变动表 (续) (未经审计)
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
归属于母公司股东权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2022 年 1 月 1 日余额 5,555,601 5,471,449 3,818,151 670,407 3,857,841 5,564,733 9,226,231 34,164,413 885,669 35,050,082
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
二、本期增减变动金额
（一）本期利润 - - - - - - 1,748,829 1,748,829 (4,633) 1,744,196
（二）其他综合收益 四、33 - - - (6,021) - - - (6,021) (1,201) (7,222)
（三）可转换公司债券转增
股本及资本公积 四、30、32 5 (2) 17 - - - - 20 - 20
（四）利润分配
1.提取盈余公积 四、36 - - - - 305,050 - (305,050) - - -
2.提取一般风险准备 四、36 - - - - - 585,530 (585,530) - - -
3.对股东的分配 四、36 - - - - - - (555,561) (555,561) (4,650) (560,211)
4.无固定期限资本债
付息 四、36 - - - - - - (145,000) (145,000) - (145,000)
上述 (一) 至 (四) 小计 5 (2) 17 (6,021) 305,050 585,530 157,688 1,042,267 (10,484) 1,031,783
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
三、2022 年 6 月 30 日余额
(未经审计) 5,555,606 5,471,447 3,818,168 664,386 4,162,891 6,150,263 9,383,919 35,206,680 875,185 36,081,865
本财务报表已于 2023 年 8 月 28 日获本行董事会批准。
王锡峰 于丰星 武兆慧 (银行盖章)
法定代表人 (董事长) 行长 (代行行长职责) 计划财务部负责人
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第 13 页
青岛农村商业银行股份有限公司
合并股东权益变动表 (续) (经审计)
2022 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
归属于母公司股东权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2022 年 1 月 1 日余额 5,555,601 5,471,449 3,818,151 670,407 3,857,841 5,564,733 9,226,231 34,164,413 885,669 35,050,082
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
二、本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 2,317,141 2,317,141 29,308 2,346,449
(二) 其他综合收益 四、33 - - - (110,963) - - - (110,963) (1,753) (112,716)
(三) 可转换公司债券转增
股本及资本公积 四、30、32 9 (4) 32 - - - - 37 - 37
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 四、36 - - - - 535,323 - (535,323) - - -
2. 提取一般风险准备 四、36 - - - - - 593,298 (593,298) - - -
3. 对股东的分配 四、36 - - - - - - (555,561) (555,561) (4,650) (560,211)
4. 无固定期限资本债
券付息 四、36 - - - - - - (241,000) (241,000) - (241,000)
上述 (一) 至 (四) 小计 9 (4) 32 (110,963) 535,323 593,298 391,959 1,409,654 22,905 1,432,559
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
三、2022 年 12 月 31 日余额 5,555,610 5,471,445 3,818,183 559,444 4,393,164 6,158,031 9,618,190 35,574,067 908,574 36,482,641
本财务报表已于 2023 年 8 月 28 日获本行董事会批准。
王锡峰 于丰星 武兆慧 (银行盖章)
法定代表人 (董事长) 行长 (代行行长职责) 计划财务部负责人
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青岛农村商业银行股份有限公司
母公司股东权益变动表 (未经审计)
自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
一、2023 年 1 月 1 日余额 5,555,610 5,471,445 3,818,183 560,160 4,393,164 6,127,172 9,601,246 35,526,980
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
二、本期增减变动金额
(一) 本期利润 - - - - - - 1,884,715 1,884,715
(二) 其他综合收益 四、33 - - - 95,849 - - - 95,849
(三) 可转换公司债券转增股本及资本公积 四、30、32 5 (1) 16 - - - - 20
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 四、36 - - - - 230,272 - (230,272) -
2. 提取一般风险准备 四、36 - - - - - 128,502 (128,502) -
3. 对股东的分配 四、36 - - - - - - - -
4. 无固定期限资本债付息 四、36 - - - - - - (145,000) (145,000)
上述 (一) 至 (四) 小计 5 (1) 16 95,849 230,272 128,502 1,380,941 1,835,584
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
三、2023 年 6 月 30 日余额 (未经审计) 5,555,615 5,471,444 3,818,199 656,009 4,623,436 6,255,674 10,982,187 37,362,564
本财务报表已于 2023 年 8 月 28 日获本行董事会批准。
王锡峰 于丰星 武兆慧 (银行盖章)
法定代表人 (董事长) 行长 (代行行长职责) 计划财务部负责人
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 15 页
青岛农村商业银行股份有限公司
母公司股东权益变动表 (续) (未经审计)
自 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
一、2022 年 1 月 1 日余额 5,555,601 5,471,449 3,818,151 670,538 3,857,841 5,549,315 9,208,266 34,131,161
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
二、本期增减变动金额
(一) 本期利润 - - - - - - 1,750,303 1,750,303
(二) 其他综合收益 四、33 - - - (5,620) - - - (5,620)
(三) 可转换公司债券转增股本及资本公积 四、30、32 5 (2) 17 - - - - 20
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 四、36 - - - - 305,050 - (305,050) -
2. 提取一般风险准备 四、36 - - - - - 577,857 (577,857) -
3. 对股东的分配 四、36 - - - - - - (555,561) (555,561)
4. 无固定期限资本债付息 四、36 - - - - - - (145,000) (145,000)
上述 (一) 至 (四) 小计 5 (2) 17 (5,620) 305,050 577,857 166,835 1,044,142
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
三、2022 年 6 月 30 日余额 (未经审计) 5,555,606 5,471,447 3,818,168 664,918 4,162,891 6,127,172 9,375,101 35,175,303
本财务报表已于 2023 年 8 月 28 日获本行董事会批准。
王锡峰 于丰星 武兆慧 (银行盖章)
法定代表人 (董事长) 行长 (代行行长职责) 计划财务部负责人
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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青岛农村商业银行股份有限公司
母公司股东权益变动表 (续) (经审计)
2022 年度
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
一、2022 年 1 月 1 日余额 5,555,601 5,471,449 3,818,151 670,538 3,857,841 5,549,315 9,208,266 34,131,161
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
二、本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - - 2,302,721 2,302,721
(二) 其他综合收益 四、33 - - - (110,378) - - - (110,378)
(三) 可转换公司债券转增股本及
资本公积 四、30、32 9 (4) 32 - - - - 37
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 四、36 - - - - 535,323 - (535,323) -
2. 提取一般风险准备 四、36 - - - - - 577,857 (577,857) -
3. 对股东的分配 四、36 - - - - - - (555,561) (555,561)
4. 无固定期限资本债券付息 四、36 - - - - - - (241,000) (241,000)
上述 (一) 至 (四) 小计 9 (4) 32 (110,378) 535,323 577,857 392,980 1,395,819
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
三、2022 年 12 月 31 日余额 5,555,610 5,471,445 3,818,183 560,160 4,393,164 6,127,172 9,601,246 35,526,980
本财务报表已于 2023 年 8 月 28 日获本行董事会批准。
王锡峰 于丰星 武兆慧 (银行盖章)
法定代表人 (董事长) 行长 (代行行长职责) 计划财务部负责人
刊载于第 18 页至第 131 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 17 页
初稿
请注意：这份只是初稿文件，内容不一定
完备，而且可能需要作出修订。任何人士
依赖本文件作出任何决策行动，毕马威概
不承担任何责任。
青岛农村商业银行股份有限公司
中期财务报表附注
自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一、 基本情况
青岛农村商业银行股份有限公司 (以下简称“本行”) ，由原青岛市农村信用合作社联合社、青
岛华丰农村合作银行、青岛城阳农村合作银行、青岛黄岛农村合作银行、青岛即墨农村合作银
行、胶州市农村信用合作联社、平度市农村信用合作联社、莱西市农村信用合作联社、胶南市
农村信用合作联社九家农村合作金融机构 (以下简称“九家行社”) 合并重组设立，2012 年 6
月 15 日，经《中国银监会关于青岛农村商业银行股份有限公司开业的批复》(银监复 [2012] 297
号) 批复开业，2012 年 6 月 26 日完成工商注册登记。原九家行社自合并后各自的独立法人资
格取消，原有债权债务由本行承继。
本行持有原中国银行保险监督管理委员会 (以下简称“原中国银保监会”) 青岛监管局颁发的金
融许可证，机构编码为：B1333H237020001 号，持有青岛市市场监督管理局颁发的营业执照，
统一社会信用代码：91370200599001594B 号，注册地址为山东省青岛市崂山区秦岭路 6 号 1
号楼。截至 2023 年 6 月 30 日，本行总股本为人民币 55.56 亿元。本行 A 股股票于 2019 年 3
月在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码为 002958。
本行及其子公司 (统称“本集团”) 的主要业务是吸收本外币公众存款；发放本外币短期、中期
和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；
买卖政府债券、金融债券；从事本外币同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险
业务；提供保管箱服务；外汇汇款；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；外汇资信
调查、咨询及见证业务；基金销售及经国家有关主管机构批准的其他业务。本行主要在中国境
内经营业务，就本报告而言，中国境内不包括中国香港特别行政区 (“香港”) 、中国澳门特别
行政区 (“澳门”) 及台湾。
本行子公司的情况参见附注四、11。
第 18 页
青岛农村商业银行股份有限公司
截至 2023 年 6 月 30 日止期间财务报表
二、 财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表以持续经营为基础列报。
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求
编制。本中期财务报表所采用的重要会计政策与编制 2022 年度财务报表所采用的重要会计政策
一致。
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号——中期财务报告》的要求列示，
并不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团 2022 年度
财务报表一并阅读。
三、 税项
主要税种及税率如下：
税种 计缴标准
增值税 本集团以税法规定的应税收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵
扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。本行及各子公司增值税主要
适用税率为 3%或 6% 。
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税的 5%或 7%计征。
教育费附加 教育费附加按实际缴纳的增值税的 3%计征，地方教育费附加按实际缴纳
的增值税的 2%计征。
企业所得税 企业所得税按照应纳税所得额计征，所得税率为 25% 。
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截至 2023 年 6 月 30 日止期间财务报表
四、 财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 925,473 1,092,009 865,855 1,045,911
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
存放中央银行款项
- 法定存款准备金 (1) 16,068,618 16,161,600 15,653,738 15,756,871
- 超额存款准备金 (2) 5,252,132 4,501,726 4,841,358 3,970,485
- 财政性存款 3,734 5,903 3,734 5,903
小计 21,324,484 20,669,229 20,498,830 19,733,259
应计利息 7,416 8,214 7,229 7,991
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
合计 22,257,373 21,769,452 21,371,914 20,787,161
(1) 本行按相关规定向中国人民银行缴存法定存款准备金。于资产负债表日，本行适用的法定准备
金缴存比率如下：
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
人民币存款缴存比率 5.50% 5.75%
外币存款缴存比率 6.00% 6.00%
本行八家村镇银行子公司的人民币法定存款准备金缴存比率按中国人民银行厘定的比率执行。
法定存款准备金不能用于本集团的日常业务运作。
(2) 超额存款准备金存放于中国人民银行，主要用于资金清算用途。
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截至 2023 年 6 月 30 日止期间财务报表
2. 存放同业及其他金融机构款项
按交易对手类型和所在地区分析
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放中国境内款项
- 银行 2,986,380 3,102,583 1,304,559 1,235,117
- 其他金融机构 3,334,179 2,735,151 3,300,685 2,669,153
存放中国境外款项
- 银行 606,289 314,656 606,289 314,656
应计利息 14,219 16,359 2,627 4,850
小计 6,941,067 6,168,749 5,214,160 4,223,776
减：减值准备 (2,919) (2,952) (2,082) (2,082)
合计 6,938,148 6,165,797 5,212,078 4,221,694
于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年度，本集团及本行存放同业及其他金融机构款项账面余额均为
阶段一，按其未来 12 个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及
阶段之间的转移。
第 21 页
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3. 拆出资金
按交易对手类型和所在地区分析
本集团及本行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
拆放中国境内款项
- 银行 1,387,354 812,274
- 其他金融机构 12,000,000 10,660,000
应计利息 186,568 145,645
小计 13,573,922 11,617,919
减：减值准备 (8,832) (8,832)
合计 13,565,090 11,609,087
于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年度，本集团及本行拆出资金账面余额均为阶段一，按其未来 12
个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的转移。
第 22 页
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4. 交易性金融资产
本集团及本行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
交易目的而持有的债券投资
- 政府 4,723,771 5,406,144
- 政策性银行 - 50,948
- 同业及其他金融机构 1,490,748 1,784,423
- 企业 470,426 411,494
小计 6,684,945 7,653,009
--------------------- ---------------------
其他以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融投资
债券投资
- 同业及其他金融机构 723,894 1,553,858
- 企业 10,127 10,295
小计 734,021 1,564,153
--------------------- ---------------------
投资基金 29,917,809 21,078,555
资产管理计划 15,475,508 15,366,702
资金信托计划 157,239 285,878
--------------------- ---------------------
合计 52,969,522 45,948,297
第 23 页
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5. 衍生金融工具
本集团及本行
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
名义金额 公允价值 名义金额 公允价值
资产 负债 资产 负债
利率衍生工具 35,771,200 181,124 (200,523) 40,317,000 130,035 (136,412)
信用衍生工具 1,467,700 31,851 (21) 1,120,400 24,836 (21)
汇率衍生工具 799,759 9,530 (949) - - -
贵金属衍生工具 22,988 37 - - - -
合计 38,061,647 222,542 (201,493) 41,437,400 154,871 (136,433)
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6. 买入返售金融资产
(1) 按交易对手类型和所在地区分析
本集团及本行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国境内
- 银行 599,984 -
- 其他金融机构 1,642,269 4,313,152
应计利息 226 2,074
小计 2,242,479 4,315,226
减：减值准备 (2,308) (2,308)
合计 2,240,171 4,312,918
(2) 按担保物类型分析
本集团及本行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
票据 150,919 -
债券 2,091,334 4,313,152
应计利息 226 2,074
小计 2,242,479 4,315,226
减：减值准备 (2,308) (2,308)
合计 2,240,171 4,312,918
于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年度，本集团及本行买入返售金融资产账面余额均为阶段一，按
其未来 12 个月内预期信用损失的金额计算减值准备，账面余额和减值准备均不涉及阶段之间的
转移。
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7. 发放贷款和垫款
(1) 按性质分析
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
以摊余成本计量：
公司贷款和垫款 164,835,567 154,546,833 162,827,913 152,772,309
小计 164,835,567 154,546,833 162,827,913 152,772,309
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
个人贷款和垫款
- 个人经营贷款 38,862,058 35,690,377 34,649,676 32,014,529
- 个人住房贷款 30,699,595 31,846,650 30,037,435 31,124,439
- 个人消费贷款 3,746,963 3,089,567 3,323,558 2,645,652
- 其他 12,623 15,710 12,623 15,710
小计 73,321,239 70,642,304 68,023,292 65,800,330
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
应计利息 824,122 679,544 805,482 663,062
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
减：以摊余成本计量的发放
贷款和垫款减值准备
- 未来 12 个月预期信用损失 (3,818,409) (2,788,933) (3,667,624) (2,665,465)
- 整个存续期预期信用损失
- 未发生信用减值 (3,180,462) (3,183,847) (3,160,084) (3,169,518)
- 已发生信用减值 (4,517,056) (4,941,851) (4,490,110) (4,902,866)
小计 (11,515,927) (10,914,631) (11,317,818) (10,737,849)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益：
票据贴现 13,568,296 14,992,659 13,547,568 14,959,888
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
发放贷款和垫款账面价值 241,033,297 229,946,709 233,886,437 223,457,740
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(2) 按担保方式分布情况分析 (未含应计利息)
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 39,963,704 31,937,452 38,781,969 30,924,406
保证贷款 76,762,016 69,307,834 74,938,046 67,717,405
抵押贷款 116,903,485 118,732,779 114,156,105 115,857,764
质押贷款 18,095,897 20,203,731 16,522,653 19,032,952
发放贷款和垫款总额 251,725,102 240,181,796 244,398,773 233,532,527
(3) 已逾期贷款的逾期期限分析 (未含应计利息)
本集团
2023 年 6 月 30 日
逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年
以内 至1年 至3年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 343,104 115,134 50,069 2,148 510,455
保证贷款 543,963 1,377,468 351,971 71,287 2,344,689
抵押贷款 1,406,817 1,032,200 589,112 140,734 3,168,863
质押贷款 100 2,869 - - 2,969
合计 2,293,984 2,527,671 991,152 214,169 6,026,976
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.91% 1.00% 0.39% 0.09% 2.39%
2022 年 12 月 31 日
逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年
以内 至1年 至3年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 38,235 106,372 40,875 905 186,387
保证贷款 1,700,000 424,858 242,091 68,849 2,435,798
抵押贷款 1,503,597 1,887,526 569,413 104,004 4,064,540
质押贷款 178,738 337,000 - - 515,738
合计 3,420,570 2,755,756 852,379 173,758 7,202,463
占发放贷款和垫款总额的百分比 1.42% 1.16% 0.35% 0.07% 3.00%
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截至 2023 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
2023 年 6 月 30 日
逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年
以内 至1年 至3年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 337,739 112,645 42,599 2,093 495,076
保证贷款 515,770 1,373,862 348,197 71,083 2,308,912
抵押贷款 1,385,241 1,022,804 569,652 140,734 3,118,431
质押贷款 100 2,869 - - 2,969
合计 2,238,850 2,512,180 960,448 213,910 5,925,388
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.92% 1.02% 0.39% 0.09% 2.42%
2022 年 12 月 31 日
逾期 3 个月 逾期 3 个月 逾期 1 年
以内 至1年 至3年 逾期 3 年
(含 3 个月) (含 1 年) (含 3 年) 以上 合计
信用贷款 34,621 102,002 33,854 854 171,331
保证贷款 1,691,223 418,515 240,283 68,849 2,418,870
抵押贷款 1,487,143 1,880,256 549,942 104,004 4,021,345
质押贷款 178,738 337,000 - - 515,738
合计 3,391,725 2,737,773 824,079 173,707 7,127,284
占发放贷款和垫款总额的百分比 1.45% 1.17% 0.36% 0.07% 3.05%
已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期 1 天以上 (含 1 天) 的贷款。
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(4) 贷款和垫款及减值准备分析
截至 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日，发放贷款和垫款的减值准备情况如下：
(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备：
本集团
2023 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款总额 (含应计利息) 217,793,078 14,604,822 6,583,028 238,980,928
减：减值准备 (3,818,409) (3,180,462) (4,517,056) (11,515,927)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款账面价值 213,974,669 11,424,360 2,065,972 227,465,001
2022 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款总额 (含应计利息) 204,449,008 14,197,685 7,221,988 225,868,681
减：减值准备 (2,788,933) (3,183,847) (4,941,851) (10,914,631)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款账面价值 201,660,075 11,013,838 2,280,137 214,954,050
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截至 2023 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
2023 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款总额 (含应计利息) 210,600,615 14,521,704 6,534,368 231,656,687
减：减值准备 (3,667,624) (3,160,084) (4,490,110) (11,317,818)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款账面价值 206,932,991 11,361,620 2,044,258 220,338,869
2022 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款总额 (含应计利息) 197,998,357 14,094,454 7,142,890 219,235,701
减：减值准备 (2,665,465) (3,169,518) (4,902,866) (10,737,849)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款账面价值 195,332,892 10,924,936 2,240,024 208,497,852
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(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备：
本集团
2023 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和
垫款总额 / 账面价值 13,568,296 - - 13,568,296
计入其他综合收益中的减值准备 (6,752) - - (6,752)
2022 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和
垫款总额 / 账面价值 14,992,659 - - 14,992,659
计入其他综合收益中的减值准备 (6,420) - - (6,420)
第 31 页
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截至 2023 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
2023 年 6 月 30 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和
垫款总额 / 账面价值 13,547,568 - - 13,547,568
计入其他综合收益中的减值准备 (6,734) - - (6,734)
2022 年 12 月 31 日
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和
垫款总额 / 账面价值 14,959,888 - - 14,959,888
计入其他综合收益中的减值准备 (6,390) - - (6,390)
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(5) 贷款减值准备
发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：
(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动：
本集团
截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
2023 年 1 月 1 日 2,788,933 3,183,847 4,941,851 10,914,631
转移至：
- 第一阶段 147,593 (145,888) (1,705) -
- 第二阶段 (32,005) 76,715 (44,710) -
- 第三阶段 (3,542) (504,316) 507,858 -
本期计提 917,430 570,104 870,785 2,358,319
收回已核销贷款和垫款导致的转回 - - 657,130 657,130
本期核销及其他变动 - - (2,414,153) (2,414,153)
2023 年 6 月 30 日 3,818,409 3,180,462 4,517,056 11,515,927
2022 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 2,846,834 3,099,284 3,405,447 9,351,565
转移至：
- 第一阶段 110,417 (109,855) (562) -
- 第二阶段 (213,894) 224,932 (11,038) -
- 第三阶段 (19,097) (662,993) 682,090 -
本年计提 64,673 632,479 3,901,412 4,598,564
收回已核销贷款和垫款导致的转回 - - 902,693 902,693
本年核销及其他变动 - - (3,938,191) (3,938,191)
2022 年 12 月 31 日 2,788,933 3,183,847 4,941,851 10,914,631
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本行
截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
2023 年 1 月 1 日 2,665,465 3,169,518 4,902,866 10,737,849
转移至：
- 第一阶段 139,580 (138,786) (794) -
- 第二阶段 (31,795) 66,431 (34,636) -
- 第三阶段 (3,479) (504,254) 507,733 -
本期计提 897,853 567,175 870,969 2,335,997
收回已核销贷款和垫款导致的转回 - - 657,130 657,130
本期核销及其他变动 - - (2,413,158) (2,413,158)
2023 年 6 月 30 日 3,667,624 3,160,084 4,490,110 11,317,818
2022 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 2,740,265 3,089,218 3,364,818 9,194,301
转移至：
- 第一阶段 110,320 (109,758) (562) -
- 第二阶段 (213,462) 224,370 (10,908) -
- 第三阶段 (18,770) (661,089) 679,859 -
本年计提 47,112 626,777 3,877,679 4,551,568
收回已核销贷款和垫款导致的转回 - - 902,693 902,693
本年核销及其他变动 - - (3,910,713) (3,910,713)
2022 年 12 月 31 日 2,665,465 3,169,518 4,902,866 10,737,849
第 34 页
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截至 2023 年 6 月 30 日止期间财务报表
(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动：
本集团
截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
2023 年 1 月 1 日 6,420 - - 6,420
本期计提 332 - - 332
2023 年 6 月 30 日 6,752 - - 6,752
2022 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 6,390 - - 6,390
本年计提 30 - - 30
2022 年 12 月 31 日 6,420 - - 6,420
第 35 页
青岛农村商业银行股份有限公司
截至 2023 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
2023 年 1 月 1 日 6,390 - - 6,390
本期计提 344 - - 344
2023 年 6 月 30 日 6,734 - - 6,734
2022 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 6,390 - - 6,390
本年计提 - - - -
2022 年 12 月 31 日 6,390 - - 6,390
第 36 页
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8. 债权投资
本集团及本行
2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
债券
- 政府 72,416,643 66,601,865
- 政策性银行 5,679,901 6,696,020
- 同业及其他金融机构 3,380,636 3,634,930
- 企业 1,985,839 1,672,180
小计 83,463,019 78,604,995
融资业务债权收益权 299,952 1,564,193
资金信托计划 83,940 230,570
其他 102,602 96,623
小计 486,494 1,891,386
应计利息 1,193,608 1,241,405
减：减值准备 (1) (109,793) (169,409)
合计 85,033,328 81,568,377
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(1) 债权投资的减值准备变动如下：
本集团及本行
截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
2023 年 1 月 1 日 55,535 - 113,874 169,409
本期转回 (29,682) - (29,934) (59,616)
2023 年 6 月 30 日 25,853 - 83,940 109,793
2022 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 84,748 6,422 112,917 204,087
本年 (转回) / 计提 (29,213) (6,422) 957 (34,678)
2022 年 12 月 31 日 55,535 - 113,874 169,409
第 38 页
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9. 其他债权投资
本集团及本行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券
- 政府 11,021,203 9,680,690
- 政策性银行 5,461,575 3,177,242
- 同业及其他金融机构 6,865,185 6,094,849
- 企业 7,845,984 5,131,670
小计 31,193,947 24,084,451
应计利息 399,627 399,974
合计 31,593,574 24,484,425
(1) 公允价值变动
本集团及本行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
成本 / 摊余成本 31,687,048 24,694,806
公允价值 31,593,574 24,484,425
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 (93,474) (210,381)
累计已计提减值金额 (407,099) (406,571)
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(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他债权投资的减值准备变动如下：
本集团及本行
截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
2023 年 1 月 1 日 6,572 - 399,999 406,571
本期计提 528 - - 528
2023 年 6 月 30 日 7,100 - 399,999 407,099
2022 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 7,881 12,795 388,122 408,798
转移至：
- 第一阶段 72 (72) - -
本年 (转回) / 计提 (1,381) (12,723) 80,386 66,282
本年核销及其他变动 - - (68,509) (68,509)
2022 年 12 月 31 日 6,572 - 399,999 406,571
其他债权投资减值准备在其他综合收益中确认，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少
金融投资在资产负债表中列示的账面价值。
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10. 其他权益工具投资
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
抵债股权 5,544 6,983 - -
其他 5,200 5,200 5,200 5,200
合计 10,744 12,183 5,200 5,200
(1) 公允价值变动
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
成本 / 摊余成本 16,028 16,028 5,200 5,200
公允价值 10,744 12,183 5,200 5,200
累计计入其他综合收益的公允价值
变动金额 (5,284) (3,845) - -
11. 长期股权投资
本行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
对子公司的投资 357,000 357,000
第 41 页
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对子公司的投资明细如下：
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
日照蓝海村镇银行股份有限公司 (“日照蓝海”) 15,000 15,000
平阴蓝海村镇银行股份有限公司 (“平阴蓝海”) 30,000 30,000
济宁蓝海村镇银行股份有限公司 (“济宁蓝海”) 31,000 31,000
山东金乡蓝海村镇银行股份有限公司 (“金乡蓝海”) 31,000 31,000
深圳罗湖蓝海村镇银行股份有限公司 (“罗湖蓝海”) 125,000 125,000
弋阳蓝海村镇银行股份有限公司 (“弋阳蓝海”) 42,000 42,000
德兴蓝海村镇银行股份有限公司 (“德兴蓝海”) 43,000 43,000
山东沂南蓝海村镇银行股份有限公司 (“沂南蓝海”) 40,000 40,000
合计 357,000 357,000
截至 2023 年 6 月 30 日，上述子公司 (“蓝海村镇银行”) 的背景情况如下：
注册及 注册 本行 本行 业务
注册成立日期 经营地点 资本 持股比例 投票权比例 范围
日照蓝海 2016-01-22 山东日照 100,000 15.00% 60.00% 银行业
平阴蓝海 2016-05-16 山东济南 100,000 30.00% 52.00% 银行业
济宁蓝海 2016-05-23 山东济宁 100,000 31.00% 54.00% 银行业
金乡蓝海 2016-05-23 山东金乡 100,000 31.00% 61.00% 银行业
罗湖蓝海 2016-06-06 深圳罗湖 500,000 25.00% 59.40% 银行业
弋阳蓝海 2016-06-08 江西上饶 90,000 46.67% 52.22% 银行业
德兴蓝海 2016-06-08 江西上饶 90,000 47.78% 76.66% 银行业
沂南蓝海 2016-06-17 山东临沂 100,000 40.00% 60.00% 银行业
本行于 2016 年发起设立上述八家蓝海村镇银行，均经蓝海村镇银行注册地所在的原中国银监会
当地监管局批准同意筹建，本行与蓝海村镇银行均签署有相关流动性支持协议，并且与蓝海村
镇银行部分其他股东约定，就蓝海村镇银行的所有重大决策 (包括但不限于财务和经营决策) 跟
随本行投票。本行对蓝海村镇银行具有控制，并将对蓝海村镇银行的投资分类为对子公司的投
资。
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12. 固定资产
本集团
房屋及建筑物 电子设备 其他 合计
成本
2022 年 1 月 1 日 4,466,505 707,110 116,517 5,290,132
本年增加 55,276 38,537 14,731 108,544
在建工程转入 140,824 - - 140,824
本年减少 (31,430) (35,271) (12,374) (79,075)
2022 年 12 月 31 日 4,631,175 710,376 118,874 5,460,425
本期增加 33,359 9,476 3,021 45,856
在建工程转入 330,368 - - 330,368
本期减少 (1,746) (5,642) (1,830) (9,218)
2023 年 6 月 30 日 4,993,156 714,210 120,065 5,827,431
--------------- --------------- --------------- ---------------
累计折旧
2022 年 1 月 1 日 (1,507,883) (577,898) (79,813) (2,165,594)
本年计提 (182,847) (65,482) (10,303) (258,632)
本年减少 12,869 32,016 11,054 55,939
2022 年 12 月 31 日 (1,677,861) (611,364) (79,062) (2,368,287)
本期计提 (97,141) (27,503) (5,766) (130,410)
本期减少 819 5,530 1,167 7,516
2023 年 6 月 30 日 (1,774,183) (633,337) (83,661) (2,491,181)
--------------- --------------- --------------- ---------------
减值准备
2022 年 1 月 1 日 (25,767) - - (25,767)
本年变动 135 - - 135
2022 年 12 月 31 日 (25,632) - - (25,632)
本期变动 23 - - 23
2023 年 6 月 30 日 (25,609) - - (25,609)
--------------- --------------- --------------- ---------------
账面净值
2022 年 12 月 31 日 2,927,682 99,012 39,812 3,066,506
2023 年 6 月 30 日 3,193,364 80,873 36,404 3,310,641
第 43 页
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本行
房屋及建筑物 电子设备 其他 合计
成本
2022 年 1 月 1 日 4,422,877 690,810 105,426 5,219,113
本年增加 27,983 32,429 12,448 72,860
在建工程转入 138,126 - - 138,126
本年减少 (31,430) (32,587) (11,149) (75,166)
2022 年 12 月 31 日 4,557,556 690,652 106,725 5,354,933
本期增加 24,269 8,385 2,595 35,249
在建工程转入 306,577 - - 306,577
本期减少 (1,746) (5,548) (1,133) (8,427)
2023 年 6 月 30 日 4,886,656 693,489 108,187 5,688,332
--------------- --------------- --------------- ---------------
累计折旧
2022 年 1 月 1 日 (1,504,924) (567,235) (72,581) (2,144,740)
本年计提 (180,148) (62,846) (8,872) (251,866)
本年减少 12,869 32,005 10,731 55,605
2022 年 12 月 31 日 (1,672,203) (598,076) (70,722) (2,341,001)
本期计提 (95,708) (26,745) (4,483) (126,936)
本期减少 819 5,447 740 7,006
2023 年 6 月 30 日 (1,767,092) (619,374) (74,465) (2,460,931)
--------------- --------------- --------------- ---------------
减值准备
2022 年 1 月 1 日 (25,767) - - (25,767)
本年变动 135 - - 135
2022 年 12 月 31 日 (25,632) - - (25,632)
本期变动 23 - - 23
2023 年 6 月 30 日 (25,609) - - (25,609)
--------------- --------------- --------------- ---------------
账面净值
2022 年 12 月 31 日 2,859,721 92,576 36,003 2,988,300
2023 年 6 月 30 日 3,093,955 74,115 33,722 3,201,792
于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日，本集团产权手续不完备的房屋及建筑物的账面净
值分别为人民币 5.52 亿元及人民币 3.53 亿元。本集团管理层预期尚未完成权属变更不会影响
本集团承继这些资产的权利。
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13. 在建工程
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年初余额 577,807 660,883 539,292 643,462
本期 / 年增加 5,254 60,049 5,254 36,257
转出至固定资产 (330,368) (140,824) (306,577) (138,126)
其他减少 (5,556) (2,301) (5,556) (2,301)
期 / 年末余额 247,137 577,807 232,413 539,292
第 45 页
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14. 使用权资产
本集团
房屋及建筑物 车位及其他 合计
成本
2022 年 1 月 1 日 330,044 256,042 586,086
本年增加 94,296 - 94,296
本年减少 (36,306) - (36,306)
2022 年 12 月 31 日 388,034 256,042 644,076
本期增加 25,355 - 25,355
本期减少 (34,818) - (34,818)
2023 年 6 月 30 日 378,571 256,042 634,613
-------------------- -------------------- --------------------
累计折旧
2022 年 1 月 1 日 (71,823) (17,653) (89,476)
本年计提 (75,345) (17,653) (92,998)
本年减少 18,297 - 18,297
2022 年 12 月 31 日 (128,871) (35,306) (164,177)
本期计提 (39,587) (8,754) (48,341)
本期减少 20,626 - 20,626
2023 年 6 月 30 日 (147,832) (44,060) (191,892)
-------------------- -------------------- --------------------
账面净值
2022 年 12 月 31 日 259,163 220,736 479,899
2023 年 6 月 30 日 230,739 211,982 442,721
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本行
房屋及建筑物 车位及其他 合计
成本
2022 年 1 月 1 日 257,683 256,042 513,725
本年增加 83,137 - 83,137
本年减少 (20,553) - (20,553)
2022 年 12 月 31 日 320,267 256,042 576,309
本期增加 24,738 - 24,738
本期减少 (25,930) - (25,930)
2023 年 6 月 30 日 319,075 256,042 575,117
-------------------- -------------------- --------------------
累计折旧
2022 年 1 月 1 日 (55,849) (17,653) (73,502)
本年计提 (59,894) (17,653) (77,547)
本年减少 8,628 - 8,628
2022 年 12 月 31 日 (107,115) (35,306) (142,421)
本期计提 (32,482) (8,754) (41,236)
本期减少 17,050 - 17,050
2023 年 6 月 30 日 (122,547) (44,060) (166,607)
-------------------- -------------------- --------------------
账面净值
2022 年 12 月 31 日 213,152 220,736 433,888
2023 年 6 月 30 日 196,528 211,982 408,510
第 47 页
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15. 无形资产
本集团及本行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
成本
期 / 年初余额 92,727 91,395
本期 / 年增加 - 1,446
本期 / 年处置 - (114)
期 / 年末余额 92,727 92,727
---------------------- ----------------------
累计摊销
期 / 年初余额 (13,193) (10,881)
本期 / 年摊销 (1,161) (2,324)
本期 / 年处置 - 12
期 / 年末余额 (14,354) (13,193)
---------------------- ----------------------
减值准备
期 / 年初余额 - -
本期 / 年计提 - -
本期 / 年处置 - -
期 / 年末余额 - -
---------------------- ----------------------
账面净值 78,373 79,534
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16. 递延所得税资产
(1) 按性质分析
本集团
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
可抵扣 可抵扣
/ (应纳税) 递延所得税 / (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产 / (负债) 暂时性差异 资产 / (负债)
递延所得税资产
- 资产减值准备 16,865,928 4,216,482 14,851,052 3,712,763
- 应付职工薪酬 727,260 181,815 719,908 179,977
- 公允价值变动 145,868 36,467 510,240 127,560
- 其他 840,828 210,207 778,232 194,558
合计 18,579,884 4,644,971 16,859,432 4,214,858
本行
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
可抵扣 可抵扣
/ (应纳税) 递延所得税 / (应纳税) 递延所得税
暂时性差异 资产 / (负债) 暂时性差异 资产 / (负债)
递延所得税资产
- 资产减值准备 16,708,352 4,177,088 14,709,316 3,677,329
- 应付职工薪酬 727,260 181,815 719,908 179,977
- 公允价值变动 140,584 35,146 506,392 126,598
- 其他 847,268 211,817 780,060 195,015
合计 18,423,464 4,605,866 16,715,676 4,178,919
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(2) 按变动分析
本集团
资产减值准备 应付职工薪酬 公允价值变动 其他 合计
2022 年 1 月 1 日 2,867,760 185,524 40,899 175,767 3,269,950
在利润表中确认 845,003 3,839 38,002 18,791 905,635
在其他综合收益中确认 - (9,386) 48,659 - 39,273
2022 年 12 月 31 日 3,712,763 179,977 127,560 194,558 4,214,858
在利润表中确认 503,719 1,838 (59,720) 15,649 461,486
在其他综合收益中确认 - - (31,373) - (31,373)
2023 年 6 月 30 日 4,216,482 181,815 36,467 210,207 4,644,971
本行
资产减值准备 应付职工薪酬 公允价值变动 其他 合计
2022 年 1 月 1 日 2,842,470 185,524 40,725 175,196 3,243,915
在利润表中确认 834,859 3,839 38,001 19,819 896,518
在其他综合收益中确认 - (9,386) 47,872 - 38,486
2022 年 12 月 31 日 3,677,329 179,977 126,598 195,015 4,178,919
在利润表中确认 499,759 1,838 (59,720) 16,802 458,679
在其他综合收益中确认 - - (31,732) - (31,732)
2023 年 6 月 30 日 4,177,088 181,815 35,146 211,817 4,605,866
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17. 其他资产
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
长期待摊费用 (1) 187,845 194,124 179,100 184,703
预付款项 178,304 182,767 174,891 176,843
应收利息 95,786 130,176 95,123 129,772
抵债资产 (2) 47,312 47,312 47,312 47,312
其他应收款 (3) 124,529 133,840 119,530 122,546
其他 54,230 23,466 27,406 18,320
小计 688,006 711,685 643,362 679,496
减：减值准备 (286,373) (311,160) (286,373) (311,160)
合计 401,633 400,525 356,989 368,336
(1) 长期待摊费用
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
固定资产改良及大修理支出 39,576 47,501 36,376 43,037
其他 148,269 146,623 142,724 141,666
合计 187,845 194,124 179,100 184,703
(2) 抵债资产
本集团及本行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
土地使用权及房屋 47,312 47,312
小计 47,312 47,312
减：减值准备 (47,312) (47,312)
合计 - -
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(3) 其他应收款按账龄分析
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 43,335 67,535 41,959 59,115
1 年至 2 年 (含 2 年) 37,424 26,603 36,028 26,447
2 年至 3 年 (含 3 年) 11,200 10,611 9,913 8,805
3 年以上 32,570 29,091 31,630 28,179
小计 124,529 133,840 119,530 122,546
减：减值准备 (64,347) (63,963) (64,347) (63,963)
合计 60,182 69,877 55,183 58,583
18. 资产减值准备变动表
本集团
2023 年 本期计提 本期核销 2023 年
附注 1月1日 / (转回) 及其他 6 月 30 日
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量 四、7 10,914,631 2,358,319 (1,757,023) 11,515,927
债权投资 四、8 169,409 (59,616) - 109,793
其他 (注 (i)) 350,884 (24,550) (293) 326,041
合计 11,434,924 2,274,153 (1,757,316) 11,951,761
本集团
2022 年 本年计提 本年核销 2022 年
附注 1月1日 / (转回) 及其他 12 月 31 日
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量 四、7 9,351,565 4,598,564 (3,035,498) 10,914,631
债权投资 四、8 204,087 (34,678) - 169,409
其他 (注 (i)) 252,877 98,678 (671) 350,884
合计 9,808,529 4,662,564 (3,036,169) 11,434,924
第 52 页
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本行
2023 年 本期计提 本期核销 2023 年
附注 1月1日 / (转回) 及其他 6 月 30 日
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量 四、7 10,737,849 2,335,997 (1,756,028) 11,317,818
债权投资 四、8 169,409 (59,616) - 109,793
其他 (注 (i)) 350,014 (24,517) (293) 325,204
合计 11,257,272 2,251,864 (1,756,321) 11,752,815
本行
2022 年 本年计提 本年核销 2022 年
附注 1月1日 / (转回) 及其他 12 月 31 日
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量 四、7 9,194,301 4,551,568 (3,008,020) 10,737,849
债权投资 四、8 204,087 (34,678) - 169,409
其他 (注 (i)) 251,633 99,052 (671) 350,014
合计 9,650,021 4,615,942 (3,008,691) 11,257,272
注：
(i) 其他包括存放同业及其他金融机构款项减值准备、拆出资金减值准备、买入返售金融资产
减值准备、固定资产减值准备及其他资产减值准备，详细信息载于附注四、2、3、6、12
及 17。
19. 向中央银行借款
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
借款 6,896,260 4,778,436 6,827,210 4,661,510
应计利息 3,658 2,740 3,627 2,689
合计 6,899,918 4,781,176 6,830,837 4,664,199
本集团向中央银行借款主要为支小再贷款与支农再贷款，截至 2023 年 6 月 30 日，该部分贷款
期限均为 12 个月，利率均为 2.00% 。
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20. 同业及其他金融机构存放款项
按交易对手类型及所在地区分析
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
中国境内存放款项
- 银行 2,337,345 3,775,166 2,320,345 3,802,166
- 其他金融机构 2,207,005 2,506,756 2,207,005 2,506,756
应计利息 85,952 44,246 86,074 44,361
合计 4,630,302 6,326,168 4,613,424 6,353,283
21. 拆入资金
按交易对手类型及所在地区分析
本集团及本行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国境内拆入款项
- 银行 14,773,720 9,407,386
中国境外拆入款项
- 银行 - 20,658
应计利息 113,245 62,215
合计 14,886,965 9,490,259
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22. 卖出回购金融资产款
(1) 按交易对手类型及所在地区分析
本集团及本行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
中国境内
- 人民银行 2,716,186 2,184,238
- 银行 8,592,000 9,164,150
应计利息 1,391 5,749
合计 11,309,577 11,354,137
(2) 按担保物类别分析
本集团及本行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券 8,592,000 9,164,150
票据 2,716,186 2,184,238
应计利息 1,391 5,749
合计 11,309,577 11,354,137
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23. 吸收存款
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
- 公司客户 57,631,789 53,098,589 56,519,278 51,648,216
- 个人客户 39,743,997 38,236,399 39,055,389 37,672,963
小计 97,375,786 91,334,988 95,574,667 89,321,179
--------------- --------------- --------------- ---------------
定期存款
- 公司客户 34,003,136 32,596,479 33,122,213 31,485,702
- 个人客户 169,219,817 155,710,045 163,517,953 150,849,638
小计 203,222,953 188,306,524 196,640,166 182,335,340
--------------- --------------- --------------- ---------------
其他存款 172,126 181,098 168,706 176,838
应计利息 6,584,978 6,497,429 6,436,550 6,312,088
--------------- --------------- --------------- ---------------
合计 307,355,843 286,320,039 298,820,089 278,145,445
其中：
保证金存款 13,115,213 10,414,889 12,578,545 9,969,018
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24. 应付职工薪酬
本集团
2023 年 2023 年
注 1月1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
工资、奖金、津贴及补贴 785,259 512,326 (777,249) 520,336
职工福利费 24 30,054 (30,042) 36
社会保险费和住房公积金 690 98,033 (98,128) 595
工会经费和职工教育经费 48,831 17,435 (9,476) 56,790
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 6,278 109,828 (112,669) 3,437
离职后福利 - 设定受益计划 (2) 941,272 24,390 (17,753) 947,909
其他补充退休福利 30,479 352 (3,427) 27,404
合计 1,812,833 792,418 (1,048,744) 1,556,507
本集团
2022 年 2022 年
注 1月1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
工资、奖金、津贴及补贴 657,070 1,235,659 (1,107,470) 785,259
职工福利费 8 74,771 (74,755) 24
社会保险费和住房公积金 1,137 195,449 (195,896) 690
工会经费和职工教育经费 35,069 26,376 (12,614) 48,831
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 7,151 236,029 (236,902) 6,278
离职后福利 - 设定受益计划 (2) 970,262 4,487 (33,477) 941,272
其他补充退休福利 38,022 704 (8,247) 30,479
合计 1,708,719 1,773,475 (1,669,361) 1,812,833
本行
2023 年 2023 年
注 1月1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
工资、奖金、津贴及补贴 774,938 472,916 (729,998) 517,856
职工福利费 5 27,109 (27,081) 33
社会保险费和住房公积金 668 93,986 (94,078) 576
工会经费和职工教育经费 48,748 17,135 (9,121) 56,762
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 6,278 105,529 (108,393) 3,414
离职后福利 - 设定受益计划 (2) 941,272 24,390 (17,753) 947,909
其他补充退休福利 30,479 352 (3,430) 27,401
合计 1,802,388 741,417 (989,854) 1,553,951
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本行
2022 年 2022 年
注 1月1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
工资、奖金、津贴及补贴 646,427 1,163,205 (1,034,694) 774,938
职工福利费 5 68,887 (68,887) 5
社会保险费和住房公积金 1,134 187,811 (188,277) 668
工会经费和职工教育经费 34,938 25,873 (12,063) 48,748
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 7,151 227,826 (228,699) 6,278
离职后福利 - 设定受益计划 (2) 970,262 4,487 (33,477) 941,272
其他补充退休福利 38,022 704 (8,247) 30,479
合计 1,697,939 1,678,793 (1,574,344) 1,802,388
(1) 离职后福利-设定提存计划
本集团
2023 年 2023 年
1月1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
基本养老金 5,244 69,208 (71,479) 2,973
企业年金 567 37,710 (38,155) 122
失业保险费 467 2,910 (3,035) 342
合计 6,278 109,828 (112,669) 3,437
本集团
2022 年 2022 年
1月1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
基本养老金 5,986 144,617 (145,359) 5,244
企业年金 577 85,260 (85,270) 567
失业保险费 588 6,152 (6,273) 467
合计 7,151 236,029 (236,902) 6,278
本行
2023 年 2023 年
1月1日 本期计提额 本期减少额 6 月 30 日
基本养老金 5,244 65,007 (67,301) 2,950
企业年金 567 37,710 (38,155) 122
失业保险费 467 2,812 (2,937) 342
合计 6,278 105,529 (108,393) 3,414
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本行
2022 年 2022 年
1月1日 本年计提额 本年减少额 12 月 31 日
基本养老金 5,986 139,140 (139,882) 5,244
企业年金 577 82,705 (82,715) 567
失业保险费 588 5,981 (6,102) 467
合计 7,151 227,826 (228,699) 6,278
(2) 离职后福利 - 设定受益计划
本集团向合资格职工提供离职后福利-设定受益计划，主要是生活补贴和供暖补助。
本集团及本行离职后福利 - 设定受益计划变动如下：
截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
期初余额 941,272 970,262
本期支付的褔利 (17,753) (16,010)
计入损益的设定受益成本 24,390 26,338
期末余额 947,909 980,590
25. 应交税费
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应交企业所得税 333,943 330,208 323,805 318,024
应交增值税及附加 153,745 129,724 152,461 128,192
其他 18,982 18,495 18,522 18,158
合计 506,670 478,427 494,788 464,374
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26. 预计负债
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
信用承诺损失准备 216,128 237,945 215,783 237,194
合计 216,128 237,945 215,783 237,194
截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间及 2022 年，预计负债中信贷承诺信用损失准备的变动情
况如下：
本集团
截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
2023 年 1 月 1 日 220,481 4,620 12,844 237,945
转移至：
- 第一阶段 - - - -
- 第二阶段 (1,149) 1,149 - -
- 第三阶段 (1) (4,429) 4,430 -
本期 (转回) / 计提 (47,266) 23,751 1,698 (21,817)
2023 年 6 月 30 日 172,065 25,091 18,972 216,128
第 60 页
青岛农村商业银行股份有限公司
截至 2023 年 6 月 30 日止期间财务报表
2022 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 241,833 7,364 2,476 251,673
转移至：
- 第一阶段 156 (86) (70) -
- 第二阶段 (11) 11 - -
- 第三阶段 (210) (44) 254 -
本年 (转回) / 计提 (21,287) (2,625) 10,184 (13,728)
2022 年 12 月 31 日 220,481 4,620 12,844 237,945
本行
截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
2023 年 1 月 1 日 219,730 4,620 12,844 237,194
转移至：
- 第一阶段 - - - -
- 第二阶段 (1,149) 1,149 - -
- 第三阶段 (1) (4,429) 4,430 -
本期 (转回) / 计提 (46,860) 23,751 1,698 (21,411)
2023 年 6 月 30 日 171,720 25,091 18,972 215,783
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截至 2023 年 6 月 30 日止期间财务报表
2022 年
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 整个存续期 整个存续期
12 个月 预期信用损失 预期信用损失
预期信用 - 未发生 - 已发生
损失 信用减值 信用减值 合计
2022 年 1 月 1 日 240,980 7,364 2,476 250,820
转移至：
- 第一阶段 156 (86) (70) -
- 第二阶段 (11) 11 - -
- 第三阶段 (210) (44) 254 -
本年 (转回) / 计提 (21,185) (2,625) 10,184 (13,626)
2022 年 12 月 31 日 219,730 4,620 12,844 237,194
27. 应付债券
本集团及本行
2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
同业存单 (1) 70,679,079 65,745,481
债务证券 (2) 2,000,000 5,000,000
可转换公司债券 (3) 4,938,716 4,865,115
应计利息 35,935 133,874
合计 77,653,730 75,744,470
(1) 于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日，上述同业存单公允价值分别为人民币 707.44 亿
元及人民币 656.85 亿元。
(2) 债务证券
(i) 于 2019 年 3 月 11 日，本集团发行金融债券人民币 5.00 亿元，期限为 3 年，票面年利率
为 3.64% 。本集团已于 2022 年 3 月 13 日兑付该债券。
(ii) 于 2019 年 12 月 17 日，本集团发行小型微型企业贷款专项金融债券人民币 30.00 亿元，
期限为 3 年，票面年利率为 3.50% 。本集团已于 2022 年 12 月 19 日兑付该债券。
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(iii) 于 2020 年 3 月 5 日，本集团发行小型微型企业贷款专项金融债券人民币 30.00 亿元，期
限为 3 年，票面年利率为 3.03% 。本集团已于 2023 年 3 月 9 日兑付该债券。
(iv) 于 2020 年 6 月 18 日，本集团发行二级资本债券人民币 20.00 亿元，期限为 10 年，票面
年利率为 4.38% 。于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日，上述债券的公允价值分
别为人民币 20.51 亿元及人民币 20.69 亿元。
(3) 可转换公司债券
本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下：
负债成分 权益成分 合计
可转换公司债券发行金额 4,518,036 481,964 5,000,000
直接交易费用 (31,322) (3,342) (34,664)
于发行日余额 4,486,714 478,622 4,965,336
期初累计摊销 378,654 - 378,654
期初累计转股 (253) (26) (279)
于 2023 年 1 月 1 日余额 4,865,115 478,596 5,343,711
本期摊销 73,620 - 73,620
本期转股金额 (19) (1) (20)
于 2023 年 6 月 30 日余额 4,938,716 478,595 5,417,311
(i) 本行可转换公司债券发行规模为人民币 50 亿元，于 2020 年 9 月 18 日在深圳证券交易所
上市，存续的起止日期为 2020 年 8 月 25 日至 2026 年 8 月 24 日 (如遇节假日，向后顺
延) ，存续期间共六年，第一年债券利率为 0.20%、第二年债券利率为 0.40%、第三年债
券利率为 0.80%、第四年债券利率为 1.20%、第五年债券利率为 1.60%、第六年债券利
率为 2.00%，本债券采用每年付息一次的付息方式。本债券转股期自债券发行结束之日满
六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止，即为 2021 年 3 月 1 日至 2026 年 8 月 24
日 (如遇节假日，向后顺延) 。
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(ii) 本债券的初始转股价格为人民币 5.74 元 / 股，在本次发行之后，当本行出现因派送股票
股利、转增股本、增发新股或配股等情况 (不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本)
使本行股份发生变化或派送现金股利时，本行将按一定公式进行转股价格的调整。本债券
持有人在转股期内申请转股，转股数量的计算方式为本债券持有人申请转股的本债券票面
总金额除以申请转股当日有效的转股价格。在本行发行的可转债期满后五个交易日内，本
行将以本债券面值的 108% (含最后一期年度利息) 的价格向投资者赎回全部未转股的可
转债。本债券具体发行条款参见相关发行公告。于 2023 年 6 月 30 日，本债券的转股价
格为人民币 4.22 元 / 股 (于 2022 年 12 月 31 日，本债券的转股价格为人民币 4.22 元 /
股) 。
(iii) 于 2023 年 6 月 30 日，累计票面金额人民币 29.16 万元的青岛农商银行可转换公司债券
转为 A 股普通股，累计转股股数为 5.93 万股。
28. 租赁负债
租赁负债按到期日分析 - 未经折现分析：
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 (含 1 年) 95,072 98,873 80,249 82,161
1 年至 2 年 (含 2 年) 52,440 68,430 41,050 54,679
2 年至 3 年 (含 3 年) 32,544 38,204 28,237 27,383
3 年至 5 年 (含 5 年) 33,596 36,645 30,099 32,257
5 年以上 32,849 34,840 29,846 31,157
未经折现租赁负债合计 246,501 276,992 209,481 227,637
租赁负债现值 227,574 255,288 192,977 209,252
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29. 其他负债
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
待结算及清算款项 527,245 739,123 526,648 738,824
递延收益 345,409 303,906 343,478 302,737
应付股利 27,431 27,508 27,431 27,508
其他 308,875 300,963 307,135 297,627
合计 1,208,960 1,371,500 1,204,692 1,366,696
30. 股本
本行于资产负债表日的股本结构如下：
2022 年 可转换公司 2023 年
12 月 31 日 债券转股 6 月 30 日
股本 5,555,610 5 5,555,615
合计 5,555,610 5 5,555,615
本行于 2019 年 3 月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 5.56 亿股，并于 2019 年 3 月 26 日起
在深圳证券交易所上市交易。此次公开发行股份增加注册资本人民币 5.56 亿元，变更后的注册
资本为人民币 55.56 亿元。
如附注四、27(3) 所述，本行于 2020 年 8 月 25 日公开发行票面金额为人民币 50 亿元 A 股可
转换公司债券。于 2023 年 6 月 30 日，票面金额累计为人民币 29.16 万元的青岛农商银行可转
换公司债券转为 A 股普通股，累计转股股数为 5.93 万股 (于 2022 年 12 月 31 日，票面金额累
计为人民币 27.29 万元的青岛农商银行可转换公司债券转为 A 股普通股，累计转股股数为 5.48
万股) 。
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31. 其他权益工具
本集团及本行
2023 年 2022 年
注 6 月 30 日 12 月 31 日
可转换公司债券 (1) 478,595 478,596
无固定期限资本债券 (2) 4,992,849 4,992,849
合计 5,471,444 5,471,445
(1) 于 2023 年 6 月 30 日，本集团发行的可转换公司债券权益成分为人民币 4.79 亿元 (2022 年 12
月 31 日：人民币 4.79 亿元) ，具体信息参见附注四、27(3) 。
(2) 无固定期限资本债券
发行在外的 初始 发行 2023 年 2023 年
权益工具 发行时间 会计分类 付息率 价格 数量 1月1日 本期变动 6 月 30 日 到期日 转换情况
(元) (万张) 金额 金额 金额
2020 年
20 青岛农商永续债 01 12 月 16 日 权益工具 4.80% 100 2,000 2,000,000 - 2,000,000 永久存续 无
2021 年
21 青岛农商永续债 01 3 月 25 日 权益工具 4.80% 100 2,000 2,000,000 - 2,000,000 永久存续 无
2021 年
21 青岛农商永续债 02 6 月 25 日 权益工具 4.90% 100 1,000 1,000,000 - 1,000,000 永久存续 无
减：发行费用 (7,151) - (7,151)
账面价值 4,992,849 - 4,992,849
于 2020 年 12 月 16 日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司 2020
年无固定期限资本债券 (第一期) ”，发行规模为人民币 20 亿元，本行按扣除发行费用后的金
额人民币 19.97 亿元计入其他权益工具。
于 2021 年 3 月 25 日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司 2021
年无固定期限资本债券 (第一期) ”，发行规模为人民币 20 亿元，本行按扣除发行费用后的金
额人民币 19.97 亿元计入其他权益工具。
于 2021 年 6 月 25 日，本行在全国银行间债券市场发行“青岛农村商业银行股份有限公司 2021
年无固定期限资本债券 (第二期) ”，发行规模为人民币 10 亿元，本行按扣除发行费用后的金
额人民币 9.99 亿元计入其他权益工具。
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上述债券的存续期与本行持续经营存续期一致。在满足相关要求的情况下，本行有权在发行之
日起 5 年后于每年付息日 (含发行之日后第 5 年付息日) 全部或部分赎回上述债券。
当“无法生存触发事件“发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下，对上述债券
的本金进行全部减记，减计部分不可恢复。“无法生存触发事件“指以下两种情形中的较早发
生者：
(i) 银保监会认定若不进行减计，本行将无法生存；
(ii) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。
依据适用的法律法规和《青岛银保监局关于青岛农商银行发行 2020 年无固定期限资本债券的批
复》(青银保监复〔2020〕476 号) 及《中国人民银行准予行政许可决定书》(银许准予决字〔2020〕
第 191 号) ，上述债券募集资金在扣除发行费用后用于补充本行其他一级资本。
上述债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于上述债券顺位的次级债务之后，本行股
东持有的所有类别股份之前；上述债券与本行其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受
偿。
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32. 资本公积
本集团及本行
2023 年 可转换公司 2023 年
1月1日 债券转股 6 月 30 日
资本溢价 2,596,740 16 2,596,756
其他资本公积 1,221,443 - 1,221,443
合计 3,818,183 16 3,818,199
本行于 2019 年 3 月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 5.56 亿股。本行每股发行价格人民币
3.96 元，募集资金总额为人民币 22.00 亿元，扣除为本次股票发行所支付的各项发行费用后，
实际募集资金净额为人民币 21.52 亿元，其中普通股按股票面值人民币 5.56 亿元计入本行股本，
股本溢价人民币 15.96 亿元计入本行资本公积。
如附注四、27(3) 所述，本行于 2020 年 8 月 25 日公开发行票面金额为人民币 50 亿元 A 股可
转换公司债券。于 2023 年 6 月 30 日，票面金额累计为人民币 29.16 万元的青岛农商银行可转
换公司债券转为 A 股普通股，累计转股股数为 5.93 万股，形成股本溢价人民币 23.94 万元 (于
2022 年 12 月 31 日，青岛农商银行票面金额累计为人民币 27.29 万元的可转换公司债券转为 A
股普通股，累计转股股数为 5.48 万股，形成股本溢价人民币 22.36 万元) 。
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33. 其他综合收益
本集团
截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间发生额
归属于母公 减：前期 归属于母公
司股东的其 本期 计入其他 税后 司股东的其
他综合收益 所得税 综合收益当 减： 税后归 归属于 他综合收益
项目 期初余额 前发生额 期转入损益 所得税费用 属于母公司 少数股东 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
变动额 407,937 - - - - - 407,937
其他权益工具投资公允价值
变动 (721) (1,439) - 360 (270) (809) (991)
将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值 (157,498) 117,556 9,377 (31,733) 95,196 4 (62,302)
其他债权投资信用减值
准备 309,726 6,682 (5,822) (215) 651 (6) 310,377
合计 559,444 122,799 3,555 (31,588) 95,577 (811) 655,021
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间发生额
归属于母公 减：前期 归属于母公
司股东的其 本期 计入其他 税后 司股东的其
他综合收益 所得税 综合收益当 减： 税后归 归属于 他综合收益
项目 期初余额 前发生额 期转入损益 所得税费用 属于母公司 少数股东 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
变动额 373,030 - - - - - 373,030
其他权益工具投资公允
价值变动 (131) (2,248) - 562 (421) (1,265) (552)
将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值 (13,883) 73,800 (87,631) 3,458 (10,400) 27 (24,283)
其他债权投资信用减值
准备 311,391 28,103 (21,654) (1,612) 4,800 37 316,191
合计 670,407 99,655 (109,285) 2,408 (6,021) (1,201) 664,386
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2022 年发生额
归属于母公 减：前期 归属于母公
司股东的其 本年 计入其他 税后 司股东的其
他综合收益 所得税 综合收益当 减： 税后归 归属于 他综合收益
项目 年初余额 前发生额 期转入损益 所得税费用 属于母公司 少数股东 年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
变动额 373,030 44,293 - (9,386) 34,907 - 407,937
其他权益工具投资公允价值
变动 (131) (3,147) - 787 (590) (1,770) (721)
将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值 (13,883) (121,674) (69,813) 47,872 (143,615) - (157,498)
其他债权投资信用减值
准备 311,391 88,683 (90,880) 549 (1,665) 17 309,726
合计 670,407 8,155 (160,693) 39,822 (110,963) (1,753) 559,444
本行
截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间发生额
减：前期
本期 计入其他
其他综合收益 所得税 综合收益当 减： 其他综合收益
项目 期初余额 前发生额 期转入损益 所得税费用 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
变动额 407,937 - - - 407,937
将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值 (157,498) 117,548 9,379 (31,732) (62,303)
其他债权投资信用减值
准备 309,721 6,666 (5,794) (218) 310,375
合计 560,160 124,214 3,585 (31,950) 656,009
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间发生额
减：前期
本期 计入其他
其他综合收益 所得税 综合收益当 减： 其他综合收益
项目 期初余额 前发生额 期转入损益 所得税费用 期末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
变动额 373,030 - - - 373,030
将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值 (13,883) 73,752 (87,631) 3,470 (24,292)
其他债权投资信用减值
准备 311,391 28,039 (21,654) (1,596) 316,180
合计 670,538 101,791 (109,285) 1,874 664,918
2022 年发生额
减：前期
本年 计入其他
其他综合收益 所得税 综合收益当 减： 其他综合收益
项目 年初余额 前发生额 年转入损益 所得税费用 年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
变动额 373,030 44,293 - (9,386) 407,937
将重分类进损益的其他综合收益
其中：其他债权投资公允价值 (13,883) (121,674) (69,813) 47,872 (157,498)
其他债权投资信用减值
准备 311,391 88,653 (90,880) 557 309,721
合计 670,538 11,272 (160,693) 39,043 560,160
34. 盈余公积
于资产负债表日的盈余公积为法定盈余公积金及任意盈余公积金。
根据中华人民共和国公司法及公司章程，本行需按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈
余公积金累计额达到本行注册资本的 50%时，可以不再提取。
本行根据股东大会决议案提取任意盈余公积金。
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35. 一般风险准备
自 2012 年 7 月 1 日起，根据中华人民共和国财政部于 2012 年 3 月颁布的《金融企业准备金计
提管理办法》(财金 [2012] 20 号) 的相关规定，本行需从净利润中提取一般准备作为利润分配，
一般准备金不应低于风险资产年末余额的 1.5% 。
本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其各自情况及所属行业适用法规提取的一般风
险准备。
36. 利润分配
(1) 利润分配方案
(a) 经本行于 2023 年 6 月 20 日举行的 2022 年度股东大会审议通过，本行截至 2022 年 12
月 31 日止年度的利润分配方案如下：
- 按税后利润的 10% 提取法定盈余公积金；于 2022 年 12 月 31 日，上述提取的法定盈
余公积金已计入盈余公积；
- 提取任意盈余公积金，计人民币 230,272 千元；
- 提取一般风险准备，计人民币 128,502 千元；
- 不进行现金分红，不送股，不转增股本。
(b) 经本行于 2022 年 6 月 24 日举行的 2021 年度股东大会审议通过，本行截至 2021 年 12
月 31 日止年度的利润分配方案如下：
- 按税后利润的 10% 提取法定盈余公积金；于 2021 年 12 月 31 日，上述提取的法定盈
余公积金已计入盈余公积；
- 提取任意盈余公积金，计人民币 305,050 千元；
- 提取一般风险准备，计人民币 577,857 千元；
- 以权益分派股权登记日的总股本为基数，拟向全体股东每股派发现金红利人民币 0.10
元 (含税) 。
(2) 无固定期限资本债券付息
于 2023 年 6 月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司 2021 年无固定期限资本债券 (第
二期)”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币 49,000 千元；
于 2023 年 3 月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司 2021 年无固定期限资本债券 (第
一期)”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币 96,000 千元；
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截至 2023 年 6 月 30 日止期间财务报表
于 2022 年 12 月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司 2020 年无固定期限资本债券 (第
一期)”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币 96,000 千元。
于 2022 年 6 月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司 2021 年无固定期限资本债券 (第
二期)”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币 49,000 千元；
于 2022 年 3 月，本行按照“青岛农村商业银行股份有限公司 2021 年无固定期限资本债券 (第
一期)”的相关发行条款确认发放无固定期限资本债券利息人民币 96,000 千元；
(3) 期 / 年末未分配利润的说明
截至 2023 年 6 月 30 日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本行的子公司提取的盈余
公积人民币 632.66 万元 (2022 年 12 月 31 日：人民币 605.17 万元) 。
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37. 利息净收入
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
利息收入
存放中央银行款项利息收入 133,333 139,560 129,892 136,321
存放同业及其他金融机构款项利息收入 37,642 40,198 18,601 12,353
拆出资金利息收入 258,776 230,758 258,776 230,758
发放贷款和垫款利息收入
- 公司贷款和垫款 3,963,675 4,019,944 3,907,053 3,950,964
- 个人贷款和垫款 1,708,390 1,741,901 1,549,009 1,624,078
- 票据贴现 107,882 165,349 107,419 164,675
买入返售金融资产利息收入 130,461 125,871 130,461 125,871
金融投资利息收入 1,938,134 1,830,042 1,938,134 1,830,042
利息收入小计 8,278,293 8,293,623 8,039,345 8,075,062
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
利息支出
向中央银行借款利息支出 (57,335) (96,817) (56,526) (94,480)
同业及其他金融机构存放款项利息支出 (92,776) (79,863) (93,051) (80,373)
拆入资金利息支出 (187,513) (177,457) (187,513) (177,457)
吸收存款利息支出 (2,959,069) (2,796,036) (2,864,701) (2,709,182)
卖出回购金融资产款利息支出 (143,272) (113,104) (143,272) (113,104)
应付债券利息支出 (1,037,856) (1,165,984) (1,037,856) (1,165,984)
利息支出小计 (4,477,821) (4,429,261) (4,382,919) (4,340,580)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
利息净收入 3,800,472 3,864,362 3,656,426 3,734,482
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38. 手续费及佣金净收入
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
手续费及佣金收入
代理及托管业务手续费 202,525 200,124 202,525 200,118
结算与清算手续费 131,020 122,086 130,980 122,053
银行卡服务手续费 8,143 7,510 7,962 7,352
其他业务手续费 98,940 72,111 98,910 72,093
手续费及佣金收入小计 440,628 401,831 440,377 401,616
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
手续费及佣金支出 (69,650) (41,130) (66,755) (39,328)
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
手续费及佣金净收入 370,978 360,701 373,622 362,288
39. 投资收益
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
交易性金融资产净收益 886,025 689,997 886,025 689,997
其他债权投资处置净 (损失) / 收益 (20,387) 5,550 (20,387) 5,550
权益投资股利收入 - - 2,250 2,600
其他 (11,565) (18,527) (11,565) (18,527)
合计 854,073 677,020 856,323 679,620
40. 公允价值变动净收益
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
交易性金融工具 248,153 304,645 248,153 304,645
衍生金融工具 (9,274) 10,268 (9,274) 10,268
合计 238,879 314,913 238,879 314,913
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41. 其他收益
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
注 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
与资产相关的政府补助 (1) 5,679 5,692 5,679 5,692
与收益相关的政府补助 (2) 187,207 48,798 178,040 40,882
合计 192,886 54,490 183,719 46,574
(1) 与资产相关的政府补助
本集团及本行
截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
青岛市财源建设项目 109,947 - (2,362) - - 107,585
产业扶持资金 150,082 - (3,317) - - 146,765
合计 260,029 - (5,679) - - 254,350
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
青岛市财源建设项目 114,672 - (2,362) - - 112,310
产业扶持资金 156,734 - (3,330) - - 153,404
合计 271,406 - (5,692) - - 265,714
(2) 与收益相关的政府补助
本集团
截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
产业升级补贴 - 114,110 (114,110) - - -
普惠金融专项发展资金 37,757 119,330 (70,336) - - 86,751
其他 - 2,183 (2,761) (6) - (584)
合计 37,757 235,623 (187,207) (6) - 86,167
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
产业升级补贴 - 35,000 (35,000) - - -
普惠金融专项发展资金 4,993 33,223 (12,068) - - 26,148
其他 - 2,792 (1,730) (1,061) - 1
合计 4,993 71,015 (48,798) (1,061) - 26,149
本行
截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
产业升级补贴 - 114,110 (114,110) - - -
普惠金融专项发展资金 36,590 109,782 (62,130) - - 84,242
其他 - 1,803 (1,800) (3) - -
合计 36,590 225,695 (178,040) (3) - 84,242
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
递延收益 本期新增 计入其他 计入营业外 递延收益
补助项目 期初余额 补助金额 收益金额 收入金额 其他变动 期末余额
产业升级补贴 - 35,000 (35,000) - - -
普惠金融专项发展资金 1,209 27,062 (5,021) - - 23,250
其他 - 1,861 (861) (1,000) - -
合计 1,209 63,923 (40,882) (1,000) - 23,250
42. 税金及附加
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
房产税 20,392 18,769 19,974 18,603
城市维护建设税 24,880 18,412 24,685 18,202
教育费附加 17,732 13,106 17,632 12,994
其他 4,100 3,960 3,892 3,782
合计 67,104 54,247 66,183 53,581
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43. 业务及管理费
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
职工薪酬费用
- 工资、奖金、津贴和补贴 512,326 504,305 472,916 470,494
- 职工福利费 30,054 30,132 27,109 27,408
- 社会保险费及住房公积金 98,033 96,691 93,986 93,155
- 工会经费和职工教育经费 17,435 4,837 17,135 4,705
- 离职后福利 - 设定提存计划 109,828 118,354 105,529 114,338
- 离职后福利 - 设定受益计划 24,390 26,338 24,390 26,338
- 其他补充退休福利 352 1,441 352 1,441
小计 792,418 782,098 741,417 737,879
折旧及摊销 211,674 202,070 198,778 188,379
物业管理费 12,047 13,171 11,529 12,673
其他办公及行政费用 339,792 308,519 311,885 284,384
合计 1,355,931 1,305,858 1,263,609 1,223,315
44. 信用减值损失
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
发放贷款和垫款 2,358,651 2,105,975 2,336,341 2,044,575
债权投资 (59,616) (31,204) (59,616) (31,204)
信贷承诺 (21,817) 46,605 (21,411) 46,713
其他债权投资 528 6,385 528 6,385
其他应收款项 (24,517) 59,181 (24,517) 59,181
拆出资金 - 435 - 435
存放同业及其他金融机构款项 (33) (852) - (591)
买入返售金融资产 - 4,763 - 4,763
合计 2,253,196 2,191,288 2,231,325 2,130,257
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45. 所得税费用
(1) 所得税费用组成：
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
当期所得税 468,341 509,102 455,175 499,195
递延所得税 (461,701) (475,736) (458,897) (462,020)
合计 6,640 33,366 (3,722) 37,175
(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
税前利润 1,912,882 1,777,562 1,880,993 1,787,478
按法定税率 25%计算的所得税 478,221 444,391 470,248 446,870
不可抵税支出
- 招待费 794 969 636 821
- 补充养老保险 3,875 4,782 3,772 4,733
- 其他 24,449 8,395 23,954 7,723
不可抵税支出合计 29,118 14,146 28,362 13,277
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
免税收入的影响 (注 (i)) (502,457) (425,125) (502,332) (422,972)
未确认递延所得税资产的暂时性差异
的影响 1,758 112 - -
利用以前年度可抵扣亏损 - (158) - -
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
所得税 6,640 33,366 (3,722) 37,175
注：
(i) 免税收入包括中国国债、地方政府债利息收入、投资基金分红和境内公司股息收入等。
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46. 基本及稀释每股收益
基本每股收益
本集团
截至 6 月 30 日止六个月期间
注 2023 年 2022 年
普通股加权平均数 (千股) (1) 5,555,611 5,555,603
扣除非经常性损益前
- 归属于母公司普通股股东的当期净利润 (2) 1,746,767 1,603,829
- 归属于母公司普通股股东的基本每股收益
(人民币元) 0.31 0.29
扣除非经常性损益后
- 归属于母公司普通股股东的当期净利润 1,607,840 1,569,432
- 归属于母公司普通股股东的基本每股收益
(人民币元) 0.29 0.28
稀释每股收益
本集团
截至 6 月 30 日止六个月期间
注 2023 年 2022 年
普通股加权平均数 (稀释) (千股) (1) 6,740,379 6,426,641
扣除非经常性损益前
- 归属于母公司普通股股东的当期净利润 (稀释) (3) 1,816,857 1,671,714
- 归属于母公司普通股股东的稀释每股收益
(人民币元) 0.27 0.26
扣除非经常性损益后
- 归属于母公司普通股股东的当期净利润 (稀释) 1,677,930 1,637,317
- 归属于母公司普通股股东的稀释每股收益
(人民币元) 0.25 0.25
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(1) 普通股加权平均数 (千股)
截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
期初普通股股数 5,555,610 5,555,601
本期可转换公司债券转股加权平均数 1 2
普通股加权平均数 5,555,611 5,555,603
假定可转换公司债券全部转换为普通股的影响 1,184,768 871,038
期末普通股的加权平均数 (稀释) 6,740,379 6,426,641
(2) 归属于母公司普通股股东的净利润
截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
归属于母公司股东的净利润 1,891,767 1,748,829
调整：
支付无固定期限资本债利息 (145,000) (145,000)
归属于母公司普通股股东的当期净利润 1,746,767 1,603,829
(3) 归属于母公司普通股股东的净利润 (稀释) 计算过程如下：
截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
归属于母公司普通股股东的当期净利润 1,746,767 1,603,829
稀释调整：
可转换公司债券负债部分确认的利息 (税后) 70,090 67,885
归属于母公司普通股股东的当期净利润 (稀释) 1,816,857 1,671,714
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47. 现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
净利润 1,906,242 1,744,196 1,884,715 1,750,303
加： 信用减值损失 2,253,196 2,191,288 2,231,325 2,130,257
其他资产减值损失 200 - 200 -
折旧及摊销 211,674 202,070 198,778 188,379
投资净收益 (719,861) (575,523) (722,111) (578,123)
公允价值变动净收益 (238,879) (314,913) (238,879) (314,913)
处置长期资产净收益 (1,721) (1,354) (1,680) (700)
递延税项变动 (461,701) (475,736) (458,897) (462,020)
金融投资利息收入 (1,938,134) (1,830,042) (1,938,134) (1,830,042)
应付债券利息支出 1,037,856 1,165,984 1,037,856 1,165,984
经营性应收项目的增加 (11,517,087) (17,765,206) (10,842,554) (16,915,322)
经营性应付项目的增加 26,435,937 25,457,342 26,088,856 24,934,084
经营活动产生的现金流量净额 16,967,722 9,798,106 17,239,475 10,067,887
(2) 现金及现金等价物净变动情况：
本集团 本行
截至 6 月 30 日止六个月期间 截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
现金及现金等价物的期末余额 15,537,607 17,433,694 14,266,035 15,798,229
减：现金及现金等价物的期初余额 (13,296,414) (13,872,957) (11,728,747) (11,899,462)
现金及现金等价物净增加额 2,241,193 3,560,737 2,537,288 3,898,767
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(3) 现金及现金等价物分析如下：
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
库存现金 925,473 816,528 865,855 753,662
存放中央银行超额存款准备金 5,252,132 5,537,814 4,841,358 5,178,267
自取得日起三个月内到期的：
- 存放同业及其他金融机构款项 5,802,713 5,883,234 5,001,533 4,670,182
- 拆出资金 3,557,289 5,045,366 3,557,289 5,045,366
- 投资 - 150,752 - 150,752
现金及现金等价物合计 15,537,607 17,433,694 14,266,035 15,798,229
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五、 关联方关系及交易
1. 关联方关系
(1) 主要股东
主要股东的情况：
股东名称 经济性质或类型 注册地 主营业务 法定代表人
青岛国信发展 (集团) 有限责任公司 (以下简称“国信发展”) 有限责任公司 青岛 基础设施建设运营 王建辉
青岛城市建设投资 (集团) 有限责任公司 (以下简称“青岛城投”) 有限责任公司 青岛 城市旧城改造及交通建设 李蔚
日照钢铁控股集团有限公司 (以下简称“日钢控股”) 有限责任公司 日照 发电、金属煤炭生产经营 杜双华
青岛即发集团股份有限公司 (以下简称“即发集团”) 股份有限公司 青岛 货运、纺织服装生产经营 杨为东
巴龙国际集团有限公司 (以下简称“巴龙国际”) 有限责任公司 青岛 食品批发、服装制造 姜俊平
巴龙国际建设集团有限公司 (以下简称“巴龙国际建设”) 有限责任公司 青岛 建筑装修、设备安装 刘春燕
青岛全球财富中心开发建设有限公司 (以下简称“全球财富”) 有限责任公司 青岛 土地开发、资产运营 安杰
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主要股东的持股情况：
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
股东名称 持股数 持股比例 持股数 持股比例
(万股) (万股)
国信发展 50,453 9.08% 50,453 9.08%
青岛城投 50,273 9.05% 50,273 9.05%
日钢控股 30,166 5.43% 30,166 5.43%
即发集团 27,672 4.98% 27,672 4.98%
巴龙国际 22,500 4.05% 22,500 4.05%
巴龙国际建设 17,299 3.11% 17,500 3.15%
全球财富 15,000 2.70% 15,000 2.70%
合计 213,363 38.40% 213,564 38.44%
以上股东中除根据企业会计准则和《上市公司信息披露管理办法》识别的主要股东外，也包括
根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定识别的主要股东。
根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定，商业银行主要股东是指持有或控制商业银行
百分之五以上股份或表决权，或持有资本总额或股份总额不足百分之五但对商业银行经营管理
有重大影响的股东。重大影响包括但不限于向商业银行派驻董事、监事或高级管理人员，通过
协议或其他方式影响商业银行的财务和经营管理决策等。
主要股东的注册资本及其变化：
2023 年 2022 年
币种 6 月 30 日 12 月 31 日
(人民币万元) (人民币万元)
国信发展 人民币 300,000 300,000
青岛城投 人民币 690,000 690,000
日钢控股 人民币 81,000 81,000
即发集团 人民币 11,177 11,177
巴龙国际 人民币 100,000 100,000
巴龙国际建设 人民币 34,500 34,500
全球财富 人民币 450,654 450,654
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(2) 本行的子公司
有关本行子公司的详细信息载于附注四、11。
(3) 其他关联方
其他关联方可为自然人或法人，包括本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成
员，以及本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重
大影响的实体等。
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2. 关联方交易及余额
本集团关联方交易主要是发放贷款和垫款、其他债权投资和吸收存款。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原
则与独立第三方交易一致。
其他关联方 (不包括以上
主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司)
其他 占有关同类
国信发展 青岛城投 日钢控股 即发集团 巴龙国际 巴龙国际建设 全球财富 其他 自然人 交易金额
2023 年 6 月 30 日 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 法人关联方 关联方 合计 / 余额的比例
交易性金融资产 - - - - - - - 390,359 - 390,359 0.74%
发放贷款和垫款 - 1,178,651 - - 224,000 - 200,100 - 14,076 1,616,827 0.64%
其他债权投资 - - - - - - 208,217 102,136 - 310,353 0.98%
同业及其他金融机构存放款项 - - - - - - - 31,471 - 31,471 0.68%
拆入资金 - - - - - - - 145,100 - 145,100 0.97%
吸收存款 342,027 1,003,125 6 130,725 3 1 200,064 36,010 42,231 1,754,192 0.57%
表外业务
- 银行承兑汇票 - 50 - - - - - - - 50 0.00%
其他关联方 (不包括以上
主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司)
其他 占有关同类
截至 2023 年 6 月 30 日 国信发展 青岛城投 日钢控股 即发集团 巴龙国际 巴龙国际建设 全球财富 其他 自然人 交易金额
止六个月期间 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 法人关联方 关联方 合计 / 余额的比例
利息收入 - 19,025 - - - - 7,762 4,607 433 31,827 0.38%
利息支出 2,789 3,880 - 1,783 - - 2,605 1,135 2,053 14,245 0.32%
手续费及佣金收入 - - - 3 - - - - - 3 0.00%
业务及管理费 17,167 3,346 - - - - - - - 20,513 1.51%
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其他关联方 (不包括以上
主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司)
其他 占有关同类
国信发展 青岛城投 日钢控股 即发集团 巴龙国际 巴龙国际建设 全球财富 其他 自然人 交易金额
2022 年 12 月 31 日 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 法人关联方 关联方 合计 / 余额的比例
发放贷款和垫款 - 728,661 - - 857,003 350,372 330,485 40,054 20,547 2,327,122 0.97%
其他债权投资 - - - - - - 199,766 - - 199,766 0.82%
同业及其他金融机构存放款项 24 - - - - - - 31,090 - 31,114 0.49%
吸收存款 427,185 691,883 6 46,148 26 1 201,207 60,449 59,109 1,486,014 0.52%
表外业务
- 银行承兑汇票 - 7,726 - - - - - - - 7,726 0.04%
- 保函 - - - - - - 300,000 - - 300,000 6.50%
其他关联方 (不包括以上
主要股东及其控股子公司 主要股东及其控股子公司)
其他 占有关同类
截至 2022 年 6 月 30 日 国信发展 青岛城投 日钢控股 即发集团 巴龙国际 巴龙国际建设 全球财富 其他 自然人 交易金额
止六个月期间 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 及其子公司 法人关联方 关联方 合计 / 余额的比例
利息收入 - 12,857 - - 29,863 12,243 7,499 22 569 63,053 0.76%
利息支出 2,260 6,513 2 281 2 - 96 626 872 10,652 0.24%
手续费及佣金收入 - - - 22 5 - - 966 - 993 0.25%
其他业务收入 - 739 - - - - - - - 739 10.98%
业务及管理费 - 3,341 - - 5,779 - - - - 9,120 0.70%
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3. 与子公司之间的交易
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
期 / 年末余额：
同业及其他金融机构存放款项 27,153 27,115
存放同业及其他金融机构款项 - 30,008
截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
本期交易：
投资收益 2,250 -
利息支出 589 620
利息收入 30 64
手续费及佣金支出 - 50
所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。
4. 关键管理人员薪酬
截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
关键管理人员薪酬 7,132 10,122
六、 分部报告
本集团按业务条线将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按
与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源
并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：
公司银行业务
该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括企业贷款、贸易融
资、存款服务、代理服务及汇款和结算服务。
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零售银行业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、银行卡服务、个人理
财服务、汇款和结算服务及收付款代理服务等。
资金业务
该分部经营本集团的资金业务，包括于银行间进行同业拆借交易、回购交易、债务工具投资和
买卖、衍生金融工具交易等。资金业务分部还对本集团头寸进行投融资操作，包括发行债券。
其他业务
该分部主要包括其他不能直接归属于某个分部的业务。
编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的
利息收入和支出以「对外利息净收入 / (支出) 」列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息
净收入和支出以「分部间利息净收入 / (支出) 」列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基准分配至该分部的项
目 (除了递延所得税资产之外) 。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内
部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产
及其他长期资产所发生的支出总额。
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本集团
截至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
公司 零售
银行业务 银行业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入
对外利息净收入 / (支出) 3,508,290 (580,439) 872,621 - 3,800,472
分部间利息净 (支出) / 收入 (909,012) 2,487,037 (1,578,025) - -
利息净收入 / (支出) 2,599,278 1,906,598 (705,404) - 3,800,472
手续费及佣金净收入 189,344 132,687 48,947 - 370,978
投资收益 - - 851,823 2,250 854,073
公允价值变动净收益 - - 238,879 - 238,879
其他收益 72,981 40,062 78,862 981 192,886
汇兑净收益 / (损失) 38,415 22 (9,002) - 29,435
其他业务收入 94,843 8,784 1,090 - 104,717
资产处置收益 277 1,339 105 - 1,721
营业收入合计 2,995,138 2,089,492 505,300 3,231 5,593,161
税金及附加 (30,872) (13,701) (22,496) (35) (67,104)
业务及管理费 (374,580) (878,237) (102,524) (590) (1,355,931)
信用减值损失 (2,027,758) (309,043) 83,605 - (2,253,196)
资产减值损失 (36) (153) (11) - (200)
其他业务支出 (26) - (17) - (43)
营业支出合计 (2,433,272) (1,201,134) (41,443) (625) (3,676,474)
营业利润 561,866 888,358 463,857 2,606 1,916,687
加：营业外收入 2,998 75 59 247 3,379
减：营业外支出 (5,550) (839) (775) (20) (7,184)
利润总额 559,314 887,594 463,141 2,833 1,912,882
其他分部信息
- 折旧及摊销 51,648 133,950 26,051 25 211,674
- 资本性支出 13,526 57,061 4,202 - 74,789
2023 年 6 月 30 日
公司 零售
银行业务 银行业务 资金业务 其他业务 合计
分部资产 178,228,287 89,331,794 192,779,294 4,990 460,344,365
递延所得税资产 - - - 4,644,971 4,644,971
资产合计 178,228,287 89,331,794 192,779,294 4,649,961 464,989,336
分部负债 / 负债合计 100,867,061 216,542,327 109,211,815 32,464 426,653,667
信贷承诺 33,114,790 4,789,380 - - 37,904,170
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本集团
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
公司 零售
银行业务 银行业务 资金业务 其他业务 合计
营业收入
对外利息净收入 3,450,031 (283,061) 697,392 - 3,864,362
分部间利息净 (支出) / 收入 (850,292) 2,075,455 (1,225,163) - -
利息净收入 / (支出) 2,599,739 1,792,394 (527,771) - 3,864,362
手续费及佣金净收入 164,251 169,062 27,388 - 360,701
投资净收益 - - 675,470 1,550 677,020
公允价值变动净收益 - - 314,913 - 314,913
其他收益 23,120 10,352 20,554 464 54,490
汇兑净收益 38,957 21 14,831 - 53,809
其他业务收入 1,091 5,106 536 - 6,733
资产处置收益 395 870 87 2 1,354
营业收入合计 2,827,553 1,977,805 526,008 2,016 5,333,382
税金及附加 (25,114) (11,728) (17,393) (12) (54,247)
业务及管理费 (359,486) (840,622) (105,296) (454) (1,305,858)
信用减值损失 (1,899,362) (305,154) 13,228 - (2,191,288)
资产减值损失 - - - - -
其他业务支出 (72) (28) (70) - (170)
营业支出合计 (2,284,034) (1,157,532) (109,531) (466) (3,551,563)
营业利润 543,519 820,273 416,477 1,550 1,781,819
加：营业外收入 2,125 819 115 79 3,138
减：营业外支出 (6,425) (369) (32) (569) (7,395)
利润总额 539,219 820,723 416,560 1,060 1,777,562
其他分部信息
- 折旧及摊销 33,511 156,998 11,561 - 202,070
- 资本性支出 23,295 109,130 8,035 - 140,460
(三)
2022 年 6 月 30 日
公司 零售
银行业务 银行业务 资金业务 其他业务 合计
分部资产 179,551,422 82,215,241 178,691,411 5,363 440,463,437
递延所得税资产 - - - 3,748,094 3,748,094
资产合计 179,551,422 82,215,241 178,691,411 3,753,457 444,211,531
分部负债 / 负债合计 108,020,619 190,856,170 108,669,437 583,440 408,129,666
信贷承诺 34,644,659 3,790,500 - - 38,435,159
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七、 风险管理
本集团金融工具使用方面所面临的主要风险包括：信用风险、市场风险、流动性风险及操作风
险。
董事会为本集团风险管理政策的最高决策者及通过风险管理与关联交易控制委员会监督本集团
的风险管理职能。本集团制定风险管理政策的目的是识别和分析本集团所面对的风险，以设定
适当的风险限额和控制，监控本集团的风险水平。本集团会定期重检这些风险管理政策及有关
控制系统，以适应市场情况或集团经营活动的改变。
高级管理层为本集团风险管理框架的最高实行者，并直接向董事会报告。根据董事会定下的风
险管理策略，高级管理层负责建立及实行风险管理政策及系统，并监管、识别和控制不同业务
面对的风险。
1. 信用风险
信用风险是指债务人或交易对手没有履行合同约定的对本集团的义务或承诺而使本集团可能蒙
受损失的风险。信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保及其他各类表内及表外信用风险
敞口。
(1) 信用风险管理
董事会是本集团信用风险管理的最高决策机构，负责确定本集团风险偏好及风险管理战略，决
定风险管理政策、组织架构及重大风险管理制度并监督高级管理层贯彻实施。董事会通过风险
管理与关联交易控制委员会、战略规划委员会和审计委员会等机构履行部分风险管理职能。风
险管理部负责信用风险管理。前台部门例如公司金融部、零售金融部、交易银行部、金融市场
中心及资产管理部等根据本集团的风险管理政策及程序进行信贷业务。
除了信贷业务会给本集团带来信用风险外，本集团的资金业务所面对的信用风险是由投资业务
和同业业务产生的。本集团定期监控信用风险敞口并重检及调整信用额度。
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(2) 预期信用损失计量
本集团运用“预期信用损失模型”计提以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具金融资产，以及信贷承诺的减值准备。
本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加或已发生信用减值，将各笔业务划
分入三个风险阶段，计提预期信用损失。
金融工具三个阶段的主要定义列示如下：
第一阶段：对于信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，按照未来 12 个月的预期信用损
失计量损失准备。
第二阶段：对于信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值的金融工具，按照整个
存续期的预期信用损失计量损失准备。
第三阶段：对于初始确认后发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失计量损
失准备。
本集团进行金融资产预期信用损失减值测试的方法为风险参数模型法和现金流折现模型法。本
集团结合前瞻性信息进行预期信用损失评估，预期信用损失的计量中使用了模型和假设。这些
模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况 (例如，客户违约的可能性及相应损
失)。本集团根据会计准则的要求在预期信用风险的计量中使用了判断、假设和估计，主要包括：
- 风险分组
- 预期信用损失计量的参数
- 信用风险显著增加的判断标准
- 违约及已发生信用减值资产的定义
- 前瞻性计量
1）风险分组
按照组合方式计提预期信用损失准备时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行分组。在进
行风险分组时，本集团考虑了产品类型、客户类型等信息。本集团按年对风险分组的合理性进
行重检修正。
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2）预期信用损失计量的参数
根据金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加以及资产是否已发生信用减值，本集团
对不同的金融工具分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失是
违约概率 (PD) 、违约损失率 (LGD) 及违约风险暴露 (EAD) 三者的乘积，并考虑了货币的时
间价值。本集团根据新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据 (如交易对手评级、担保方式
及抵质押物类别、还款方式等) 的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约
风险暴露模型。
相关定义如下：
- 违约概率是指考虑前瞻性信息后，债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其
偿付义务的可能性。
- 违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期，在违约发生时，本集团应被偿付
的金额。
- 违约损失率是指本集团对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的
方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本集团定期监控并复核预期信用损失计算相关的假设。
3）信用风险显著增加的判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集
团进行金融资产的损失阶段划分时充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种合理且有
依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素有监管及经营环境、偿债能力、经营能力、贷款
合同条款及还款行为等。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为
基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以
确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
本集团通过设置定量、定性标准以判断金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加，
判断标准主要为债务人信用风险分类变化、逾期状态、预警信息以及其他表明信用风险显著增
加的情况，具体包括：信用类资产自初始确认后，风险分类由正常类变化为关注类；触发关键
预警信息被列入“关注名单”。如果逾期超过 30 日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著
增加。
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如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即
便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义
务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
4）违约及已发生信用减值资产的定义
当金融资产发生信用减值时，本集团将该金融资产界定为已违约。在确定是否发生信用减值时，
本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑
定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
- 发行方或债务人发生重大财务困难；
- 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
- 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步；
- 债务人很可能破产或进行其他债务重组；
- 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
- 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
- 债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的债券逾期超过 90 天。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
5）前瞻性计量
金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加的评估及预期信用损失的计量，均涉及前瞻
性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经
济指标，如山东省生产总值累计同比、1 年期贷款市场报价利率、广义货币供应量等。本集团
通过构建计量模型确定这些经济指标历史上与违约概率之间的关系，并通过预测未来经济指标
确定预期的违约概率。
于 2023 年 6 月 30 日，本集团对未来相关宏观经济指标进行前瞻性预测，预期信用损失对模型
中使用的参数，前瞻性预测的宏观经济变量等是敏感的。这些输入参数、假设、模型和判断的
变化将对信用风险显著增加以及预期信用损失的计量产生影响。
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本集团结合统计分析及专家判断结果来确定多种情景下的前瞻性信息预测及其权重。与其他经
济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可
能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结果的最佳估计。上述加权信
用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
本集团对前瞻性计量所使用的情景权重和经济指标进行了敏感性分析，于 2023 年 6 月 30 日，
当乐观、悲观情景权重变动 5%或主要经济指标在基准情景下变动 5%时，预期信用损失的变动
不超过当前预期信用损失计量的 3% 。
(3) 担保物和其他信用增级
本集团所属机构分别制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。本集团发放贷款和
垫款的抵质押物主要为土地、房屋及建筑物等。对于贷款以外的其他金融资产，相关抵质押物
视金融工具的种类而决定。
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(4) 最大信用风险敞口
下表为本集团于资产负债表日不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。
本集团
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
存放中央银行款项 21,331,900 20,677,443
存放同业及其他金融机构款项 6,938,148 6,165,797
拆出资金 13,565,090 11,609,087
交易性金融资产 23,051,713 24,869,742
衍生金融资产 222,542 154,871
买入返售金融资产 2,240,171 4,312,918
发放贷款和垫款 241,033,297 229,946,709
债权投资 85,033,328 81,568,377
其他债权投资 31,593,574 24,484,425
其他 74,566 93,480
合计 425,084,329 403,882,849
表外信贷承诺 37,904,170 33,314,554
最大信用风险敞口 462,988,499 437,197,403
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(5) 金融工具信用质量分析
截至 2023 年 6 月 30 日，发放贷款和垫款、同业款项和投资的风险阶段划分如下：
本集团
2023 年 6 月 30 日
账面余额 预期信用减值准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
以摊余成本计量的金融资产：
现金及存放中央银行款项 22,257,373 - - 22,257,373 - - - -
存放同业及其他金融机构款项 6,941,067 - - 6,941,067 (2,919) - - (2,919)
拆出资金 13,573,922 - - 13,573,922 (8,832) - - (8,832)
买入返售金融资产 2,242,479 - - 2,242,479 (2,308) - - (2,308)
发放贷款和垫款
- 公司贷款和垫款 147,067,688 12,959,232 5,500,039 165,526,959 (3,321,905) (2,779,684) (3,900,245) (10,001,834)
- 个人贷款和垫款 70,725,390 1,645,590 1,082,989 73,453,969 (496,504) (400,778) (616,811) (1,514,093)
债权投资 85,059,181 - 83,940 85,143,121 (25,853) - (83,940) (109,793)
合计 347,867,100 14,604,822 6,666,968 369,138,890 (3,858,321) (3,180,462) (4,600,996) (11,639,779)
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2023 年 6 月 30 日
账面价值 预期信用减值准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产：
发放贷款和垫款
- 票据贴现 13,568,296 - - 13,568,296 (6,752) - - (6,752)
其他债权投资 (注 (i)) 31,593,574 - - 31,593,574 (7,100) - (399,999) (407,099)
合计 45,161,870 - - 45,161,870 (13,852) - (399,999) (413,851)
表外信贷承诺 37,659,453 146,259 98,458 37,904,170 (172,065) (25,091) (18,972) (216,128)
注：
(i) 此部分列示的为其他债权投资于 2023 年 6 月 30 日的公允价值，其第一阶段、第二阶段和第三阶段对应的账面原值分别为人民币 31,287,048 千元、
0 千元和 400,000 千元。
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截至 2022 年 12 月 31 日，发放贷款和垫款、同业款项和投资的风险阶段划分如下：
本集团
2022 年 12 月 31 日
账面余额 预期信用减值准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
以摊余成本计量的金融资产：
现金及存放中央银行款项 21,769,452 - - 21,769,452 - - - -
存放同业及其他金融机构款项 6,168,749 - - 6,168,749 (2,952) - - (2,952)
拆出资金 11,617,919 - - 11,617,919 (8,832) - - (8,832)
买入返售金融资产 4,315,226 - - 4,315,226 (2,308) - - (2,308)
发放贷款和垫款
- 公司贷款和垫款 136,287,102 12,610,626 6,185,784 155,083,512 (2,357,765) (2,929,212) (4,397,107) (9,684,084)
- 个人贷款和垫款 68,161,906 1,587,059 1,036,204 70,785,169 (431,168) (254,635) (544,744) (1,230,547)
债权投资 81,462,935 - 274,851 81,737,786 (55,535) - (113,874) (169,409)
合计 329,783,289 14,197,685 7,496,839 351,477,813 (2,858,560) (3,183,847) (5,055,725) (11,098,132)
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2022 年 12 月 31 日
账面价值 预期信用减值准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产：
发放贷款和垫款
- 票据贴现 14,992,659 - - 14,992,659 (6,420) - - (6,420)
其他债权投资 (注 (i)) 24,444,425 - 40,000 24,484,425 (6,572) - (399,999) (406,571)
合计 39,437,084 - 40,000 39,477,084 (12,992) - (399,999) (412,991)
表外信贷承诺 33,204,623 37,244 72,687 33,314,554 (220,481) (4,620) (12,844) (237,945)
注：
(ii) 此部分列示的为其他债权投资于 2022 年 12 月 31 日的公允价值，其第一阶段、第二阶段和第三阶段对应的账面原值分别为人民币 24,294,807
千元、0 千元和 400,000 千元。
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(6) 风险集中度
如交易对手集中于某一行业或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。同时，不
同行业的经济发展均有其独特的特点，因此不同的行业的信用风险亦不相同。
本集团发放贷款和垫款 (未含应计利息)按贷款客户不同行业分类列示如下：
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例
批发和零售业 34,205,287 13.58% 30,261,964 12.59%
租赁和商务服务业 29,647,594 11.78% 27,471,536 11.44%
房地产业 23,467,802 9.32% 24,897,725 10.37%
建筑业 24,188,581 9.61% 24,012,153 10.00%
制造业 22,454,655 8.92% 21,538,350 8.97%
水利、环境和公共设施管理业 14,181,846 5.63% 13,015,287 5.42%
农、林、牧、渔业 3,563,181 1.42% 3,519,602 1.47%
交通运输、仓储和邮政业 2,967,953 1.18% 2,344,726 0.98%
住宿和餐饮业 1,358,391 0.54% 1,315,229 0.55%
其他 8,800,277 3.50% 6,170,261 2.56%
公司贷款和垫款小计 164,835,567 65.48% 154,546,833 64.35%
个人贷款和垫款 73,321,239 29.13% 70,642,304 29.41%
票据贴现 13,568,296 5.39% 14,992,659 6.24%
发放贷款和垫款总额 251,725,102 100.00% 240,181,796 100.00%
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(7) 债权性证券投资按评级分布列示如下：
评级参照债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。
本集团
2023 年 6 月 30 日
AAA AA A A 以下 合计
政府 88,161,617 - - - 88,161,617
政策性银行 11,141,476 - - - 11,141,476
同业及其他金融机构 11,149,993 1,210,981 99,489 - 12,460,463
企业 4,071,013 6,241,363 - - 10,312,376
小计 114,524,099 7,452,344 99,489 - 122,075,932
应计利息 1,581,938
减：以摊余成本计量的金融
资产减值准备 (21,763)
总计 123,636,107
2022 年 12 月 31 日
AAA AA A A 以下 合计
政府 81,688,699 - - - 81,688,699
政策性银行 9,924,210 - - - 9,924,210
同业及其他金融机构 11,065,330 1,908,582 94,148 - 13,068,060
企业 2,774,669 4,211,882 - 239,088 7,225,639
小计 105,452,908 6,120,464 94,148 239,088 111,906,608
应计利息 1,711,459
减：以摊余成本计量的金融
资产减值准备 (57,935)
总计 113,560,132
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2. 市场风险
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率及其他价格) 的不利变动而使本集团表内和表外业务发生
损失的风险。
董事会是本集团市场风险管理的决策机构和责任承担机构。董事会承担对市场风险管理实施监
控的最终责任，确保有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险，审批本集
团市场风险管理的战略、政策和程序，确定银行可以承受的市场风险水平。
本集团市场风险实行“集中统一管理，分级授权实施”的管理模式，总行统一制定市场风险管
理政策、授权方案和市场风险限额方案。风险管理部为市场风险的牵头管理部门，负责对总体
市场风险状况的监测和报告，通过对本集团市场风险政策、授权和限额的执行情况进行中台监
控，对发现的市场风险异常情况与违规情况及时进行报告与处理，以监控与管理市场风险；风
险管理部定期向董事会及高级管理层提交市场风险报告。金融市场中心、投资理财部、国际业
务部门及计划财务部门是本集团市场风险管理的主要执行部门，负责根据本集团的市场风险管
理办法及批准的市场风险限额，进行交易和管理。
本集团将金融资产分为交易账簿和银行账簿进行管理。为交易目的或规避交易账户其他项目的
风险而持有的可以自由交易的金融工具记入交易账簿，其他则记入银行账簿。
本集团使用敏感度分析，利率重定价敞口分析，外汇敞口分析，压力测试等方法来计量、监测
市场风险。
敏感度分析是以总体敏感度额度及每个档期敏感度额度控制，按照不同期限分档计算利率风险。
利率重定价敞口分析是衡量利率变动对当期损益影响的一种方法。具体而言，就是将所有生息
资产和付息负债按照利率重新定价的期限划分到不同的时间段以匡算未来资产和负债现金流的
缺口。
外汇敞口分析是衡量汇率变动对当期损益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业
务中的货币错配。
压力测试的结果是采用市场变量的压力变动，对一系列前瞻性的情景进行评估，利用得出结果
测量对损益的影响。
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(1) 利率风险
本集团的利率风险主要包括来自商业银行业务的重定价风险和资金交易头寸的风险。
(a) 重定价风险
重定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、
负债和表外业务到期期限 (就固定利率而言) 或重新定价期限 (就浮动利率而言) 存在的
差异。这种重新定价的不对称使银行的收益或内在经济价值会随着利率的变动而变化。
计划财务部门、金融市场中心负责利率风险的识别、计量、监测和管理。本集团定期评估
对利率变动敏感的资产及负债重定价缺口以及利率变动对本集团净利息收入的敏感度分
析。利率风险管理的主要目的是减少利率变动对净利息收入和经济价值的潜在负面影响。
下表列示本集团资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期 (或到期日，以较早者
为准) 的分布：
2023 年 6 月 30 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
不计息 (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
资产
现金及存放中央银行款项 1,005,623 21,251,750 - - - 22,257,373
存放同业及其他金融机构款项 14,217 6,153,384 770,547 - - 6,938,148
拆出资金 186,568 7,861,973 5,516,549 - - 13,565,090
买入返售金融资产 226 2,239,945 - - - 2,240,171
发放贷款和垫款 (注 (i)) 824,122 55,269,196 163,064,316 20,369,475 1,506,188 241,033,297
金融投资 (注 (ii)) 55,491 53,442,881 16,784,301 53,671,181 45,653,314 169,607,168
其他 9,166,965 181,124 - - - 9,348,089
资产总额 11,253,212 146,400,253 186,135,713 74,040,656 47,159,502 464,989,336
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
负债
向中央银行借款 3,627 1,162,090 5,734,201 - - 6,899,918
同业及其他金融机构存放款项 85,954 927,507 1,416,841 2,200,000 - 4,630,302
拆入资金 113,245 5,078,903 9,694,817 - - 14,886,965
卖出回购金融资产款 1,391 10,119,543 1,188,643 - - 11,309,577
吸收存款 168,706 132,617,705 82,503,598 92,063,185 2,649 307,355,843
应付债券 35,935 21,580,621 49,098,457 4,938,717 2,000,000 77,653,730
其他 3,503,603 210,199 63,693 109,515 30,322 3,917,332
负债总额 3,912,461 171,696,568 149,700,250 99,311,417 2,032,971 426,653,667
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
资产负债缺口 7,340,751 (25,296,315) 36,435,463 (25,270,761) 45,126,531 38,335,669
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2022 年 12 月 31 日
3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
不计息 (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
资产
现金及存放中央银行款项 1,207,412 20,562,040 - - - 21,769,452
存放同业及其他金融机构款项 4,782,660 741,000 642,137 - - 6,165,797
拆出资金 145,646 3,847,724 7,615,717 - - 11,609,087
买入返售金融资产 2,073 4,310,845 - - - 4,312,918
发放贷款和垫款 (注 (i)) 679,544 67,383,553 145,080,862 15,118,586 1,684,164 229,946,709
金融投资 (注 (ii)) 79,286 38,823,183 16,908,475 54,362,724 41,839,614 152,013,282
其他 8,844,036 130,035 - - - 8,974,071
资产总额 15,740,657 135,798,380 170,247,191 69,481,310 43,523,778 434,791,316
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
负债
向中央银行借款 2,740 1,045,676 3,732,760 - - 4,781,176
同业及其他金融机构存放款项 990,672 1,470,632 1,664,864 2,200,000 - 6,326,168
拆入资金 62,214 3,116,819 6,311,226 - - 9,490,259
卖出回购金融资产款 5,749 9,980,814 1,367,574 - - 11,354,137
吸收存款 176,838 129,773,585 68,665,096 87,704,013 507 286,320,039
应付债券 133,874 26,008,446 42,737,034 4,865,116 2,000,000 75,744,470
其他 3,438,112 305,391 384,518 132,320 32,085 4,292,426
负债总额 4,810,199 171,701,363 124,863,072 94,901,449 2,032,592 398,308,675
----------- ----------- ----------- ----------- ----------- -----------
资产负债缺口 10,930,458 (35,902,983) 45,384,119 (25,420,139) 41,491,186 36,482,641
注：
(i) 本集团于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日的 「3 个月内 (含 3 个月) 」 发
放贷款和垫款分别包括逾期贷款和垫款 (扣除减值损失准备后) 人民币 24.36 亿元
及人民币 29.46 亿元。
(ii) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。
(b) 利率敏感性分析
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团利息净收入及权益的可能影响。下表列示了
于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日按当日资产和负债进行利率敏感性分析结果。
本集团
2023 年 2022 年
按年度化计算利息净收入的变动 6 月 30 日 12 月 31 日
增加 / (减少) (减少) / 增加
收益率曲线平行上移 100 个基点 20,303 (18,649)
收益率曲线平行下移 100 个基点 (20,303) 18,649
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截至 2023 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团
2023 年 2022 年
按年度化计算权益的变动 6 月 30 日 12 月 31 日
(减少) / 增加 (减少) / 增加
收益率曲线平行上移 100 个基点 (638,366) (727,962)
收益率曲线平行下移 100 个基点 690,731 763,888
上述敏感性分析基于本集团的资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析仅衡量一
年内利率变化，反映为一年内本集团资产和负债的重新定价按年化计算对本集团利息净收
入和权益的影响。对权益的影响是指一定利率变动对本集团利息净收入的影响及本集团年
末持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资和以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款进行重估所产生的公允价值净变动对其他综合
收益的影响。上述敏感性分析基于以下假设：
- 资产负债表日利率变动适用于本集团所有的金融工具；
- 资产负债表日利率变动 100 个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的利率
变动；
- 收益率曲线随利率变化而平行移动；
- 资产和负债组合并无其他变化；
- 其他变量 (包括汇率) 保持不变；及
- 不考虑本集团进行的风险管理措施。
由于基于上述假设，利率增减导致本集团利息净收入和权益出现的实际变化可能与此敏感
性分析的结果不同。
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(2) 外汇风险
本集团的外汇风险主要包括资金业务、外汇自营性投资以及其他外汇敞口所产生的风险。本集
团通过将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理外汇风险。
本集团于资产负债表日的外汇风险敞口如下：
本集团
2023 年 6 月 30 日
人民币 美元 其他 合计
(折合人民币) (折合人民币) (折合人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 22,170,395 79,034 7,944 22,257,373
存放同业及其他金融机构款项 6,097,473 697,013 143,662 6,938,148
拆出资金 12,168,481 1,396,609 - 13,565,090
买入返售金融资产 2,240,171 - - 2,240,171
发放贷款和垫款 240,037,375 989,428 6,494 241,033,297
金融投资 (注 (i)) 167,703,121 1,904,047 - 169,607,168
其他 9,348,089 - - 9,348,089
资产总额 459,765,105 5,066,131 158,100 464,989,336
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债
向中央银行借款 6,899,918 - - 6,899,918
同业及其他金融机构存放款项 2,610,882 1,958,684 60,736 4,630,302
拆入资金 12,675,950 2,211,015 - 14,886,965
卖出回购金融资产款 11,309,577 - - 11,309,577
吸收存款 306,037,190 1,264,272 54,381 307,355,843
应付债券 77,653,730 - - 77,653,730
其他 3,900,900 14,976 1,456 3,917,332
负债总额 421,088,147 5,448,947 116,573 426,653,667
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净头寸 38,676,958 (382,816) 41,527 38,335,669
表外信贷承诺 35,154,215 2,473,930 276,025 37,904,170
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本集团
2022 年 12 月 31 日
人民币 美元 其他 合计
(折合人民币) (折合人民币) (折合人民币)
资产
现金及存放中央银行款项 21,652,931 108,800 7,721 21,769,452
存放同业及其他金融机构款项 5,514,629 546,372 104,796 6,165,797
拆出资金 10,794,603 810,091 4,393 11,609,087
买入返售金融资产 4,312,918 - - 4,312,918
发放贷款和垫款 227,612,107 2,258,246 76,356 229,946,709
金融投资 (注 (i)) 150,516,853 1,496,429 - 152,013,282
其他 8,974,071 - - 8,974,071
资产总额 429,378,112 5,219,938 193,266 434,791,316
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
负债
向中央银行借款 4,781,176 - - 4,781,176
同业及其他金融机构存放款项 4,014,461 2,269,144 42,563 6,326,168
拆入资金 8,506,071 877,154 107,034 9,490,259
卖出回购金融资产款 11,354,137 - - 11,354,137
吸收存款 284,423,202 1,846,520 50,317 286,320,039
应付债券 75,744,470 - - 75,744,470
其他 4,215,462 75,325 1,639 4,292,426
负债总额 393,038,979 5,068,143 201,553 398,308,675
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
净头寸 36,339,133 151,795 (8,287) 36,482,641
表外信贷承诺 30,154,240 2,562,964 597,350 33,314,554
注：
(i) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。
本集团
2023 年 2022 年
税后利润及股东权益变动 6 月 30 日 12 月 31 日
(减少) / 增加 增加 / (减少)
汇率上升 100 个基点 (354) 155
汇率下降 100 个基点 354 (155)
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上述敏感度分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下简化假
设：
- 汇率敏感度是指各币种对人民币汇率波动 100 个基点而造成的汇兑损益；
- 报告期末汇率变动 100 个基点是假定自报告期末起未来 12 个月的汇率变动；
- 美元及其他货币对人民币汇率同时同向波动；
- 其他变量 (包括利率) 保持不变；及
- 不考虑本集团进行的风险管理措施的影响。
由于基于上述假设，汇率变化导致本集团损益和股东权益出现的实际变化可能与此敏感性
分析的结果不同。
3. 流动性风险
流动性风险是指本集团无法及时获得充足资金或无法以合理成本以应对资产增长或支付到期债
务的风险。这个风险在清偿能力高的银行亦存在。
本集团流动性管理的目标是通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对流动性
风险的识别、计量、监测和控制，将流动性风险控制在本集团可以承受的范围之内，确保以较
低的成本，保持充足且适度的流动性。
董事会承担流动性风险管理的最终责任，负责审核批准流动性风险偏好、流动性风险管理策略、
重要的政策和程序；审批流动性风险信息披露内容。资产负债管理委员会作为高管层下设的专
业委员会，负责本集团整体流动性风险的管理工作。计划财务部是流动性风险的日常管理部门，
负责拟定流动性风险管理办法，识别、计量、监测和控制流动性风险等。
本集团在流动性日常管理过程中采用指标管理，采用但不限于流动性比例、核心负债比例、流
动性缺口率、存贷比、净稳定资金比例、超额备付金率、同业市场负债比例、最大十户存款比
例、最大十家同业融入比例等。
本集团制定流动性风险预警机制，及时采取流动性风险防范措施，确保在各种市场情形下具有
充足的流动性。
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(1) 剩余到期日分析
本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期还款日的分析如下：
本集团
2023 年 6 月 30 日
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
无期限 实时偿还 (含 1 个月) (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
(注 (ii)) (注 (ii))
资产
现金及存放中央银行款项 16,072,352 6,185,021 - - - - - 22,257,373
存放同业及其他金融机构款项 - 5,616,510 368,652 175,410 777,576 - - 6,938,148
拆出资金 - - 3,665,210 4,347,860 5,552,020 - - 13,565,090
买入返售金融资产 - - 2,240,171 - - - - 2,240,171
发放贷款和垫款 1,552,318 548,464 10,987,537 20,624,349 95,315,383 66,897,895 45,107,351 241,033,297
金融投资 (注 (i)) 402,885 5,544 47,165,316 3,000,733 16,598,979 54,465,035 47,968,676 169,607,168
其他 8,281,214 - 213,515 2,017 26,534 431,948 392,861 9,348,089
资产总额 26,308,769 12,355,539 64,640,401 28,150,369 118,270,492 121,794,878 93,468,888 464,989,336
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
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本集团
2023 年 6 月 30 日
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
无期限 实时偿还 (含 1 个月) (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
(注 (ii)) (注 (ii))
负债
向中央银行借款 - - 913,388 249,339 5,737,191 - - 6,899,918
同业及其他金融机构存放款项 - 389,404 104,643 474,962 1,457,530 2,203,763 - 4,630,302
拆入资金 - - 3,485,512 1,636,925 9,764,528 - - 14,886,965
卖出回购金融资产款 - - 8,748,158 1,372,776 1,188,643 - - 11,309,577
吸收存款 - 97,561,895 15,372,613 19,851,903 82,503,598 92,063,185 2,649 307,355,843
应付债券 - - 5,373,864 16,206,756 49,134,583 4,938,527 2,000,000 77,653,730
其他 216,128 14,369 1,450,930 475,305 448,394 333,974 978,232 3,917,332
负债总额 216,128 97,965,668 35,449,108 40,267,966 150,234,467 99,539,449 2,980,881 426,653,667
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
净头寸 26,092,641 (85,610,129) 29,191,293 (12,117,597) (31,963,975) 22,255,429 90,488,007 38,335,669
衍生金融工具的名义金额 - - 1,491,469 2,083,401 2,429,777 32,057,000 - 38,061,647
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本集团
2022 年 12 月 31 日
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
无期限 实时偿还 (含 1 个月) (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
(注 (ii)) (注 (ii))
资产
现金及存放中央银行款项 16,167,503 5,601,949 - - - - - 21,769,452
存放同业及其他金融机构款项 - 4,782,660 272,000 469,000 642,137 - - 6,165,797
拆出资金 - - 2,762,544 1,108,107 7,738,436 - - 11,609,087
买入返售金融资产 - - 4,312,918 - - - - 4,312,918
发放贷款和垫款 1,783,310 274,308 15,991,260 18,811,390 84,509,353 61,671,461 46,905,627 229,946,709
金融投资 (注 (i)) 628,198 5,570,513 30,900,855 1,286,309 16,158,675 55,425,925 42,042,807 152,013,282
其他 7,938,793 112 210,025 1,399 15,497 398,121 410,124 8,974,071
资产总额 26,517,804 16,229,542 54,449,602 21,676,205 109,064,098 117,495,507 89,358,558 434,791,316
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
第 114 页
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本集团
2022 年 12 月 31 日
1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年
无期限 实时偿还 (含 1 个月) (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 5 年以上 合计
(注 (ii)) (注 (ii))
负债
向中央银行借款 - - - 1,046,294 3,734,882 - - 4,781,176
同业及其他金融机构存放款项 - 842,242 806,106 666,989 1,807,160 2,203,671 - 6,326,168
拆入资金 - - 1,264,787 1,888,163 6,337,309 - - 9,490,259
卖出回购金融资产款 - - 9,898,253 88,309 1,367,575 - - 11,354,137
吸收存款 - 91,534,426 18,590,174 19,825,824 68,665,095 87,704,013 507 286,320,039
应付债券 - - 5,382,459 20,700,201 42,797,287 4,864,523 2,000,000 75,744,470
其他 237,945 15,813 1,593,130 720,237 454,710 297,233 973,358 4,292,426
负债总额 237,945 92,392,481 37,534,909 44,936,017 125,164,018 95,069,440 2,973,865 398,308,675
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
净头寸 26,279,859 (76,162,939) 16,914,693 (23,259,812) (16,099,920) 22,426,067 86,384,693 36,482,641
衍生金融工具的名义金额 - - 1,568,000 4,394,000 3,215,400 32,260,000 - 41,437,400
注：
(i) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。
(ii) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于中国人民银行的法定存款准备金与财政性存款。发放贷款和垫款中的「无期限」类别包
括所有已发生信用减值发放贷款和垫款，以及已逾期超过一个月的贷款，而逾期一个月内的未发生信用减值贷款归入「实时偿还」类别。金
融投资中的“无期限”类别包括所有已发生信用减值投资，以及已逾期超过 1 个月投资，而逾期 1 个月内 (含 1 个月) 的未发生信用减值投
资归入“实时偿还”类别。
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(2) 金融负债未折现合同现金流量的分析
本集团金融负债于资产负债表日根据未经折现合同现金流量的分析如下：
本集团
2023 年 6 月 30 日
合约未折现 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
账面价值 现金流量 实时偿还 (含 1 个月) (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 及无期限
非衍生金融负债现金流量：
- 向中央银行借款 6,899,918 6,990,588 - 917,454 279,117 5,793,744 273 -
- 同业及其他金融机构存放款项 4,630,302 5,234,007 416,528 130,335 497,125 1,531,555 2,658,464 -
- 拆入资金 14,886,965 15,056,267 - 3,487,808 1,660,669 9,907,790 - -
- 卖出回购金融资产款 11,309,577 11,327,144 - 8,750,263 1,378,494 1,198,387 - -
- 吸收存款 307,355,843 314,631,502 97,561,895 15,397,855 19,934,226 83,838,645 97,818,265 80,616
- 应付债券 77,653,730 80,920,722 - 5,460,209 16,557,327 51,050,292 5,590,094 2,262,800
- 租赁负债 227,574 246,501 15,598 7,054 3,534 68,886 118,580 32,849
非衍生金融负债总额 422,963,909 434,406,731 97,994,021 34,150,978 40,310,492 153,389,299 106,185,676 2,376,265
以净额交割的衍生金融负债： 201,493 226,337 - 5,268 26,244 91,048 103,777 -
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本集团
2022 年 12 月 31 日
合约未折现 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上
账面价值 现金流量 实时偿还 (含 1 个月) (含 3 个月) (含 1 年) (含 5 年) 及无期限
非衍生金融负债现金流量：
- 向中央银行借款 4,781,176 4,829,942 - - 1,069,726 3,760,216 - -
- 同业及其他金融机构存放款项 6,326,168 6,973,812 997,459 836,433 668,437 1,813,019 2,658,464 -
- 拆入资金 9,490,259 9,615,688 - 1,265,904 1,911,999 6,437,785 - -
- 卖出回购金融资产款 11,354,137 11,373,905 - 9,904,739 88,744 1,380,422 - -
- 吸收存款 286,320,039 293,196,845 91,534,426 18,600,650 19,909,356 69,766,136 93,385,694 583
- 应付债券 75,744,470 77,459,012 - 5,390,000 20,780,900 43,347,598 5,590,114 2,350,400
- 租赁负债 255,288 276,992 17,202 9,990 12,622 59,059 143,279 34,840
非衍生金融负债总额 394,271,537 403,726,196 92,549,087 36,007,716 44,441,784 126,564,235 101,777,551 2,385,823
以净额交割的衍生金融负债： 136,433 145,050 - 4,203 16,622 55,942 68,283 -
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4. 操作风险
操作风险是指由不完善或不起效用的内控程序、员工、信息科技系统或外部事件导致的风险，
主要包括内外部欺诈、现场安全故障、营业中断及信息科技系统故障等。
本行董事会最终负责操作风险管理，高级管理层领导全行日常的操作风险管理。本集团已全面
建立管理和防范操作风险的「三道防线」：业务部门及职能部门作为第一道防线，直接负责操
作风险管理；法律合规部作为第二道防线，负责建立操作风险管理政策及程序，并统筹、支持
及监督操作风险管理；审计部作为第三道防线，负责评估操作风险管理政策及程序是否充足有
效并评估内控系统和合规情况。
八、 资本管理
本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。其中资本
充足率管理是资本管理的重点。本集团按照监管机构的指引计算资本充足率。本集团资本分为
核心一级资本、其他一级资本和二级资本三部分。
资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能
力。本集团资本管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，参考国
际先进同业的资本充足率水平及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。
本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等方
法预测、规划和管理资本充足率。本集团定期向监管机构提交所需信息。
第 118 页
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截至 2023 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团根据原中国银监会于 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法 (试行) 》及相关规定计算
的于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日的资本充足率如下：
本集团
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
核心资本
- 股本 5,555,615 5,555,610
- 其他权益工具可计入部分 478,595 478,596
- 资本公积可计入部分 3,818,199 3,818,183
- 其他综合收益 655,021 559,444
- 盈余公积 4,623,436 4,393,164
- 一般风险准备 6,286,333 6,158,031
- 未分配利润 11,006,383 9,618,190
- 可计入的少数股东权益 311,117 273,134
核心一级资本 32,734,699 30,854,352
核心一级资本扣除项目 (1,189,686) (949,445)
核心一级资本净额 31,545,013 29,904,907
其他一级资本 5,034,331 5,029,267
- 无固定期限资本债券 4,992,849 4,992,849
- 可计入的少数股东权益 41,482 36,418
一级资本净额 36,579,344 34,934,174
二级资本
- 可计入的已发行二级资本工具 2,000,000 2,000,000
- 超额贷款损失准备 3,615,530 3,426,273
- 可计入的少数股东权益 82,964 72,836
二级资本 5,698,494 5,499,109
二级资本扣除项目 (105,121) (106,001)
二级资本净额 5,593,373 5,393,108
---------------------- ----------------------
总资本净额 42,172,717 40,327,282
第 119 页
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本集团
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
风险加权资产合计 321,438,440 306,061,617
核心一级资本充足率 9.81% 9.77%
一级资本充足率 11.38% 11.41%
资本充足率 13.12% 13.18%
九、 公允价值
1. 公允价值计量方法及假设
公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出，因此一般是主观的。
本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：
第一层次： 相同资产或负债在活跃市场上 (未经调整) 的报价；
第二层次： 使用估值方法，该估值方法基于直接或间接可观察到的、对入账公允价值有重大影
响的输入值；及
第三层次： 使用估值方法，该估值方法基于不可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入
值。
本集团已就公允价值的计量建立了相关的政策和内部监控机制，规范了金融工具公允价值计量
框架、公允价值计量方法及程序。
本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：
(1) 债券投资
对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
(2) 其他金融投资及其他非衍生金融资产
公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。
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(3) 应付债券及其他非衍生金融负债
应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估
计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为
资产负债表日的市场利率。
(4) 衍生金融工具
采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率掉期、货币远期
及掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型等。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇
率波动率以及利率曲线等。
2. 按公允价值入账的金融资产
下表列示按公允价值层次对以公允价值入账的金融工具的分析：
本集团
2023 年 6 月 30 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
交易性金融资产
- 投资基金 - 29,917,809 - 29,917,809
- 资产管理计划 - - 15,475,508 15,475,508
- 债券 - 7,418,966 - 7,418,966
- 资金信托计划 - - 157,239 157,239
其他债权投资
- 债券 - 31,593,574 - 31,593,574
其他权益工具投资
- 股权投资 5,544 - 5,200 10,744
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 - - 13,568,296 13,568,296
衍生金融资产 - 222,542 - 222,542
合计 5,544 69,152,891 29,206,243 98,364,678
第 121 页
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截至 2023 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团
2023 年 6 月 30 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融负债
衍生金融负债 - 201,493 - 201,493
合计 - 201,493 - 201,493
本集团
2022 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
交易性金融资产
- 投资基金 - 21,078,555 - 21,078,555
- 资产管理计划 - - 15,366,702 15,366,702
- 债券 - 9,217,162 - 9,217,162
- 资金信托计划 - - 285,878 285,878
其他债权投资
- 债券 - 24,484,425 - 24,484,425
其他权益工具投资
- 股权投资 6,983 - 5,200 12,183
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 - - 14,992,659 14,992,659
衍生金融资产 - 154,871 - 154,871
合计 6,983 54,935,013 30,650,439 85,592,435
本集团
2022 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融负债
衍生金融负债 - 136,433 - 136,433
合计 - 136,433 - 136,433
注：
(i) 于报告期，各层次之间并无重大转换。
第 122 页
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(ii) 第三公允价值层次的变动情况如下表所示：
本集团
本期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算 对于期末持有
的资产，计入
截至 2023 年 6 月 30 日止 计入 损益的当期未
六个月期间 期初余额 转入第三层次 转出第三层次 计入损益 其他综合收益 购买 发行 出售 结算 期末余额 实现利得或损失
交易性金融资产
- 资产管理计划 15,366,702 - - 461,926 - 600,000 - - (953,120) 15,475,508 207,420
- 资金信托计划 285,878 - - 66,361 - - - - (195,000) 157,239 66,361
其他权益工具投资
- 股权投资 5,200 - - - - - - - - 5,200 -
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款和垫款 14,992,659 - - 107,550 10,356 43,919,133 - (33,368,557) (12,092,845) 13,568,296 83,343
合计 30,650,439 - - 635,837 10,356 44,519,133 - (33,368,557) (13,240,965) 29,206,243 357,124
第 123 页
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本期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算 对于期末持有
的资产，计入
计入 损益的当期未
2022 年 期初余额 转入第三层次 转出第三层次 计入损益 其他综合收益 购买 发行 出售 结算 期末余额 实现利得或损失
交易性金融资产
- 资产管理计划 16,382,689 - - 497,984 - - - - (1,513,971) 15,366,702 150,106
- 资金信托计划 743,396 - - 82,792 - - - - (540,310) 285,878 82,792
其他权益工具投资
- 股权投资 5,200 - - - - - - - - 5,200 -
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款和垫款 14,893,038 - - 309,980 (14,313) 74,742,160 - (56,835,862) (18,102,344) 14,992,659 81,503
合计 32,024,323 - - 890,756 (14,313) 74,742,160 - (56,835,862) (20,156,625) 30,650,439 314,401
第 124 页
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3. 未按公允价值计量的金融资产及负债的公允价值
(1) 现金及存放中央银行款项、向中央银行借款、存放 / 拆放同业及其他金融机构款项、同业及其
他金融机构存放 / 拆放款项、买入返售金融资产及卖出回购金融资产款
鉴于该等金融资产及金融负债主要于一年内到期或采用浮动利率，故其账面值与其公允价值相
若。
(2) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资
以摊余成本计量的发放贷款和垫款、以摊余成本计量的非债券金融投资所估计的公允价值为预
计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。
(3) 以摊余成本计量的债券金融投资
以摊余成本计量的债券金融投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人 / 交易商的报价为
基础。如果无法获得相关的市场信息，则以市场上具有相似特征 (如信用风险、到期日和收益
率) 的证券产品报价为依据。
(4) 吸收存款
支票账户、储蓄账户和短期货币市场存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市
场报价的固定利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模
型计算其公允价值。
(5) 应付债券
应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券
的当前市场利率作为折现率按现金流折现模型计算其公允价值。
第 125 页
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下表列示了以摊余成本计量的债券投资及应付债券的账面值、公允价值以及公允价值层次的披
露：
本集团及本行
2023 年 6 月 30 日
账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次
金融资产
债权投资
- 债券 84,623,565 86,906,066 - 86,906,066 -
合计 84,623,565 86,906,066 - 86,906,066 -
金融负债
应付债券
- 同业存单 70,679,079 70,743,991 - 70,743,991 -
- 债务证券 6,974,651 7,300,746 - 7,300,746 -
合计 77,653,730 78,044,737 - 78,044,737 -
2022 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值 第一层次 第二层次 第三层次
金融资产
债权投资
- 债券 79,728,987 81,788,680 - 81,788,680 -
合计 79,728,987 81,788,680 - 81,788,680 -
金融负债
应付债券
- 同业存单 65,745,480 65,685,293 - 65,685,293 -
- 债务证券 9,998,990 10,101,278 - 10,101,278 -
合计 75,744,470 75,786,571 - 75,786,571 -
第 126 页
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十、 承担及或有事项
1. 信贷承诺
本集团的信贷承诺包括贷款及信用卡承诺、银行承兑汇票、开出信用证及开出保函等。
本集团贷款承诺包括已审批并签订合同的不可撤销的尚未支用贷款额度及信用卡透支额度。承
兑是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团管理层预期大部分的承兑汇票均会同
时与客户偿付款项结清。本集团提供财务担保及信用证服务，以保证客户向第三方履行合约。
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
贷款承诺 2,515 1,275 - -
其中：原贷款合同到期日为 1 年以内
(含 1 年) 70 30 - -
原贷款合同到期日为 1 年以上 2,445 1,245 - -
信用卡承诺 4,789,310 4,055,949 4,789,310 4,055,949
小计 4,791,825 4,057,224 4,789,310 4,055,949
银行承兑汇票 23,534,503 18,944,087 23,214,733 18,480,286
开出信用证
- 即期信用证 1,503,576 222,334 1,503,576 222,334
- 远期信用证 5,418,051 5,474,192 5,418,051 5,474,192
开出保函
- 融资性保函 561,764 1,783,890 561,764 1,783,890
- 非融资性保函 2,094,451 2,832,827 2,094,451 2,832,827
合计 37,904,170 33,314,554 37,581,885 32,849,478
上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述
合同总额并不代表未来的预期现金流出。
信贷承诺预期信用损失计提情况详见附注四、26。
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2. 信贷风险加权金额
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
或有负债及承诺的信贷风险加权金额 17,935,636 17,604,791 17,902,572 17,562,842
信贷风险加权金额指参照原中国银监会发出的指引计算的金额，金额大小取决于交易对手的信
贷状况、到期期限及其他因素确定。
3. 资本承诺
于资产负债表日，本集团及本行已获授权的资本承诺如下：
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
已订约但未支付 227,628 221,506 227,532 214,312
已授权但未订约 28,628 22,725 28,628 22,725
合计 256,256 244,231 256,160 237,037
4. 未决诉讼
于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日，本集团存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼
事项。本集团认为该等法律诉讼事项不会对本集团的财务状况或经营业绩造成重大不利影响。
5. 债券承兑承诺
作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债券持有人承
兑该债券。该债券于到期日前的承兑价是按票面价值加上兑付日未付利息。应付债券持有人的
应计利息按照财政部和人行有关规则计算。承兑价可能与于承兑日市场上交易的相近似债券的
公允价值不同。
第 128 页
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于资产负债表日按票面值对已承销、出售，但未到期的国债承兑责任如下：
本集团及本行
2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日
债券承兑承诺 5,877,803 5,406,561
合计 5,877,803 5,406,561
6. 抵 / 质押资产
作为担保物的资产
(1) 担保物的账面价值按担保物类别分类：
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债券
- 政府 17,316,861 15,092,047 17,316,861 15,092,047
- 政策性银行 2,098,311 1,417,446 2,098,311 1,417,446
- 同业及其他金融机构 2,035,577 2,705,722 2,035,577 2,705,722
小计 21,450,749 19,215,215 21,450,749 19,215,215
贷款 13,167 13,348 - -
银行承兑汇票 2,716,186 2,184,238 2,716,186 2,184,238
合计 24,180,102 21,412,801 24,166,935 21,399,453
(2) 担保物的账面价值按资产项目分类：
本集团 本行
2023 年 2022 年 2023 年 2022 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
债权投资 17,541,192 14,803,498 17,541,192 14,803,498
其他债权投资 2,977,313 3,542,733 2,977,313 3,542,733
发放贷款和垫款 2,729,353 2,197,586 2,716,186 2,184,238
交易性金融资产 932,244 868,984 932,244 868,984
合计 24,180,102 21,412,801 24,166,935 21,399,453
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本集团部分资产用作卖出回购金融资产款、同业及其他金融机构存放款项及向中央银行借款等
的质押物。
于 2023 年 6 月 30 日及 2022 年 12 月 31 日，根据买入返售协议的条款，本集团并不持有在买
入返售业务中接受的可以出售或再次抵押的该等抵质押资产。
十一、 未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
1. 在第三方机构发起成立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体
未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括投资基金、资产管理计划、资金信托计划及资产
支持证券等。
截至资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的
权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：
本集团
2023 年 6 月 30 日
交易性 其他 最大
金融资产 债权投资 债权投资 账面价值 损失敞口
投资基金 29,917,809 - - 29,917,809 29,917,809
资产管理计划 15,475,508 - - 15,475,508 15,475,508
资金信托计划 157,239 - - 157,239 157,239
资产支持证券 - 102,195 3,079,120 3,181,315 3,181,315
合计 45,550,556 102,195 3,079,120 48,731,871 48,731,871
本集团
2022 年 12 月 31 日
交易性 其他 最大
金融资产 债权投资 债权投资 账面价值 损失敞口
投资基金 21,078,555 - - 21,078,555 21,078,555
资产管理计划 15,366,702 - - 15,366,702 15,366,702
资金信托计划 285,878 152,543 - 438,421 438,421
资产支持证券 - 155,895 3,705,718 3,861,613 3,861,613
合计 36,731,135 308,438 3,705,718 40,745,291 40,745,291
第 130 页
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上述结构化主体的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负债表日的摊余成
本或公允价值。
2. 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本理财
产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向
投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要
指通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。
于 2023 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品为
人民币 315.37 亿元 (2022 年 12 月 31 日：人民币 351.14 亿元) 。截至 2023 年 6 月 30 日止 6
个月期间，本集团因对该类理财产 品提供资产管理服务而收取的中间业务收入为人民币
7,279.50 万元（截至 2022 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 1.05 亿元）。
十二、 受托业务
本集团通常作为代理人为个人客户、信托机构和其他机构保管和管理资产。托管业务中所涉及
的资产及其相关收益或损失不属于本集团，所以这些资产并未在本集团的资产负债表中列示。
于 2023 年 6 月 30 日，本集团的委托贷款余额为人民币 47.25 亿元 (2022 年 12 月 31 日：人
民币 46.92 亿元) 。
十三、 资产负债表日后事项
2023 年 7 月，经中国人民银行核准，本行在全国银行间债券市场发行了总额为人民币 50 亿
元的小型微型企业贷款专项金融债券，债券期限 3 年，票面利率为 2.65%。
除上述事项外，截至本财务报表批准日止，本集团没有其他需要披露的重大资产负债表日后事
项。
十四、 比较数字
出于财务报表披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。
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自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日止六个月期间
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
1 非经常性损益
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益 (2008) 》的规定，本
集团的非经常性损益列示如下：
本集团
注 截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
非经常性损益净额：
非流动资产处置净收益 1,721 1,354
政府补助 192,892 55,551
其他符合非经常性损益定义的损益项目 (3,811) (5,318)
非经常性损益净额 (1) 190,802 51,587
减：以上各项对所得税的影响 (2) (48,341) (12,897)
合计 142,461 38,690
其中：
影响母公司普通股股东的非经常性损益 138,927 34,397
影响少数股东的非经常性损益 3,534 4,293
注：
(1) 本集团因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分，持有交易性金融资产和交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债
权投资取得的投资收益，和受托经营取得的托管费收入未作为非经常性损益披露。
(2) 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关法规规定，包含于其他符合非经常
性损益定义的损益项目中的罚款支出等不能在税前抵扣。
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2 每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每
股收益的计算及披露》(2010 年修订) (以下简称“信息披露编报规则第 9 号”) 计算的每股收益
如下：
基本每股收益
本集团
截至 6 月 30 日止六个月期间
注 2023 年 2022 年
普通股加权平均数 (千股) (1) 5,555,611 5,555,603
扣除非经常性损益前
- 归属于母公司普通股股东的当期净利润 (2) 1,746,767 1,603,829
- 归属于母公司普通股股东的基本每股收益
(人民币元) 0.31 0.29
扣除非经常性损益后
- 归属于母公司普通股股东的当期净利润 1,607,840 1,569,432
- 归属于母公司普通股股东的基本每股收益
(人民币元) 0.29 0.28
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稀释每股收益
本集团
截至 6 月 30 日止六个月期间
注 2023 年 2022 年
普通股加权平均数 (稀释) (千股) (1) 6,740,379 6,426,641
扣除非经常性损益前
- 归属于母公司普通股股东的当期净利润
(稀释) (3) 1,816,857 1,671,714
- 归属于母公司普通股股东的稀释每股收益
(人民币元) 0.27 0.26
扣除非经常性损益后
- 归属于母公司普通股股东的当期净利润
(稀释) 1,677,930 1,637,317
- 归属于母公司普通股股东的稀释每股收益
(人民币元) 0.25 0.25
(1) 普通股加权平均数 (千股)
截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
期初普通股股数 5,555,610 5,555,601
本期可转换公司债券转股加权平均数 1 2
普通股加权平均数 5,555,611 5,555,603
假定可转换公司债券全部转换为
普通股的影响 (千股) 1,184,768 871,038
期末普通股的加权平均数 (稀释) 6,740,379 6,426,641
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(2) 归属于母公司普通股股东的净利润
截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
归属于母公司股东的净利润 1,891,767 1,748,829
调整：
支付无固定期限资本债利息 (145,000) (145,000)
归属于母公司普通股股东的当期净利润 1,746,767 1,603,829
(3) 归属于母公司普通股股东的净利润 (稀释) 计算过程如下：
截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
归属于母公司普通股股东的当期净利润 1,746,767 1,603,829
稀释调整：
可转换公司债券负债部分确认的利息 (税后) 70,090 67,885
归属于母公司普通股股东的当期净利润 (稀释) 1,816,857 1,671,714
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3 净资产收益率
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股
收益的计算及披露》(2010 年修订) 以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如下：
本集团
截至 6 月 30 日止六个月期间
2023 年 2022 年
归属于母公司普通股股东的期末净资产 32,423,582 30,213,831
归属于母公司普通股股东的加权净资产 31,454,398 29,922,478
扣除非经常性损益前
- 归属于母公司普通股股东的净利润 1,746,767 1,603,829
- 加权平均净资产收益率 11.10% 10.72%
扣除非经常性损益后
- 归属于母公司普通股股东的净利润 1,607,840 1,569,432
- 加权平均净资产收益率 10.22% 10.48%
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