小熊电器股份有限公司
                      2020年度内部控制自我评价报告


小熊电器股份有限公司全体股东：

       为加强和规范内部控制，提高公司管理水平和风险控制能力，促进公
司长期可持续发展，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定
和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”）结合小
熊电器股份有限公司（以下简称 “公司”）内部控制制度和评价办法，我
们对公司内部控制体系执行的有效性进行了全面的检查，并对公司截止
2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评
价。

       一、重要声明
       按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，
评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事
会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部
控制的日常运作。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证
本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责 任。
       公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务
报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现 公司发展战略。
由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程
序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具
有一定的风险。

       二、内部控制评价结论
       根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，公司于内部控制评
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已
按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效
的财务报告内部控制。
       根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报
告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
       自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生
影响内部控制有效性评价结论的因素。

       三、内部控制评价工作情况
       （一）内部控制评价范围
       公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以
及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及下属子公司，纳入评
价范围的主要业务和事项包括：法人治理结构、内部审计、内控体系建设、
人力资源政策、企业文化、信息披露、关联交易、募集资金管理、工程项
目管理、招投标和采购管理、财务报告、费用管理、信息系统、合同管理
等。
       重点关注的高风险领域为内控体系建设、关联交易、信息披露、募集
资金管理、工程项目管理、招投标和采购管理、财务报告、费用管理、信
息系统、合同管理等。
       上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方
面，不存在重大遗漏。
       （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
       公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。公司董
事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定
要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财
务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部
控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
       1、财务报告内部控制缺陷认定标准 ，采用定性和定量相结合的方法予
以认定。
       1.1 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：



       项目           一般缺陷                     重要缺陷                      重大缺陷
 利润总额指标     错 报 <利 润 总 额 的 5%   利 润 总 额 的 5%≤ 错 报 <利   错报≥利润总额的
                                                   润 总 额 的 10%                     10%

                                             资 产 总 额 的 0.5%≤ 错 报 <
 资产总额指标   错 报 <资 产 总 额 的 0.5%                                   错 报 ≥ 资 产 总 额 的 1%
                                                   资 产 总 额 的 1%

                                             营 业 收 入 的 0.5%≤ 错 报 <
 营业收入指标   错 报 <营 业 收 入 的 0.5%                                   错 报 ≥ 营 业 收 入 的 1%
                                                   营 业 收 入 的 1%

    财务报告内部控制缺陷定量标准以合并会计报表利润、营业收入和资
产总额为衡量指标。

    上述标准直接取决于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错报
的重要程度。这种重要程度主要取决于两个因素：
    （1）该缺陷是否会导致内部控制不能及时防止或发现并纠正财务报告
错报；
    （2）该缺陷单独或连同其他缺陷组合可能导致的潜在错报金额的大小。
    1.2 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    1.2.1 具有下列特征的缺陷，为重大缺陷：
    a.公司控制环境无效；
    b.公司董事、监事、高级管理人员舞弊且给公司造成重大损失或重大
不利影响；
    c.注册会计师发现当期财务报告存在重大错报， 而公司内部控制运行
中未能发现该错报；
    d.公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
    e.其他可能导致公司严重偏离控制目标的缺陷。
    1.2.2 重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重
大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。
    1.2.3 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷，则认定为一
般缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准：
    非财务报告内部控制缺陷认定标准：采用定性和定量相结合的方法予
以认定。
    2.1 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    项目             一般缺陷                      重要缺陷                      重大缺陷
                损 失 金 额 <利 润 总 额 的        利 润 总 额 的 5%≤ 损 失   损失金额≥利润总额
 利润总额指标
                            5%                  金 额 <利 润 总 额 的 10%            的 10%

                损 失 金 额 <资 产 总 额 的   资 产 总 额 的 0.5%≤ 损 失 金   损失金额≥资产总额
 资产总额指标
                          0.5%                    额 <资 产 总 额 的 1%               的 1%

                损 失 金 额 <营 业 收 入 的   营 业 收 入 的 0.5%≤ 损 失 金   损失金额≥营业收入
 营业收入指标
                          0.5%                    额 <营 业 收 入 的 1%               的 1%


    2.2 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    2.2.1 出现下列情形，认定为公司存在非财务报告相关内部控制的重
大缺陷：
    a.公司经营活动严重违反国家法律法规；
    b.决策程序不科学，导致重大决策失误，给公司造成重大财产损失 ；
    c.关键管理人员或技术人才大量流失 ；
    d.负面消息或报道频现，引起监管部门高度关注，并在较长时间内无
法消除。
    2.2.2 重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重
大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。
    2.2.3 一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
    （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财
务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司
非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    四、其他内部控制相关重大事项说明
    公司无其他内部控制相关重大事项说明。


                                                                    小熊电器股份有限公司

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                                                                            2021年4月29日