瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
瑞达期货股份有限公司
2022 年年度报告
2023 年 03 月
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人林志斌、主管会计工作负责人葛昶及会计机构负责人(会计主
管人员)曾永红声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中涉及公司未来计划及经营目标等前瞻性陈述，不构成公司
对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，
并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
公司业务经营受各种风险因素影响，存在市场风险、信用风险、流动性
风险、操作风险等相关风险因素，公司在本年度报告第四节“公司治理”之
“十七、风险管理情况”部分就此做了专门说明，敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派股权登
记日登记的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.20 元（含税），
送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 6
第三节 管理层讨论与分析 ...................................................... 18
第四节 公司治理 ............................................................. 45
第五节 环境和社会责任 ........................................................ 69
第六节 重要事项 ............................................................. 72
第七节 股份变动及股东情况 .................................................... 88
第八节 优先股相关情况 ........................................................ 96
第九节 债券相关情况.......................................................... 97
第十节 财务报告 ............................................................. 100
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名并加盖公司公章的 2022 年年度报告文本原件。
五、其他有关资料。
以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会办公室以供查阅。
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、瑞达期货 指 瑞达期货股份有限公司
厦门市佳诺实业有限责任公司，原名泉州市佳诺实业有限责任公
厦门佳诺 指
司，本公司控股股东，于 2020 年 6 月更名
厦门中宝 指 厦门中宝进出口贸易有限公司，本公司发起人之一
泉州运筹 指 泉州运筹投资有限公司，本公司发起人之一
林志斌先生、林鸿斌先生和林丽芳女士，作为一致行动人，通过
实际控制人 指
厦门佳诺共同控制本公司
瑞达新控 指 瑞达新控资本管理有限公司，本公司全资子公司
瑞达置业 指 厦门瑞达置业有限公司，本公司全资子公司
瑞达国际金融控股有限公司，由运筹国际投资控股（香港）有限
瑞达国际 指
公司名称变更而来
瑞达国际资产 指 瑞达国际资产管理（香港）有限公司
瑞达国际股份 指 瑞达国际金融股份有限公司
瑞达国际基金 指 瑞达国际开放式基金型公司
瑞达国际证券 指 瑞达国际证券（香港）有限公司
瑞达基金 指 瑞达基金管理有限公司
可转债 指 公司于 2020 年 6 月 29 日公开发行的 650 万张可转换公司债券
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《瑞达期货股份有限公司章程》，公司现行有效的公司章程
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
中期协 指 中国期货业协会
大商所 指 大连商品交易所
郑商所 指 郑州商品交易所
上期所 指 上海期货交易所
中金所 指 中国金融期货交易所
能源中心 指 上海国际能源交易中心股份有限公司
广期所 指 广州期货交易所
深交所 指 深圳证券交易所
中国结算深圳分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
报告期、报告期内 指 自 2022 年 1 月 1 日起至 2022 年 12 月 31 日止的期间
报告期末 指 2022 年 12 月 31 日
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 瑞达期货 股票代码 002961
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 瑞达期货股份有限公司
公司的中文简称 瑞达期货
公司的外文名称（如有） RUIDA FUTURES CO.,LTD.
公司的法定代表人 林志斌
公司的总经理 葛昶
注册地址 福建省厦门市思明区桃园路 18 号 26-29 层
注册地址的邮政编码 361000
经公司第三届董事会第二十七次会议及 2020 年年度股东大会审议通过，公司注册地址由
公司注册地址历史变更情况
厦门市思明区塔埔东路 169 号 13 层变更为福建省厦门市思明区桃园路 18 号 26-29 层
办公地址 福建省厦门市思明区桃园路 18 号 26-29 层
办公地址的邮政编码 361000
公司网址 https://www.rdqh.com/
电子信箱 ruida@rdqh.com
公司注册资本 44,502.6565 万元人民币
公司净资本 839,721,628.25 元
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林娟 甘雅娟
福建省厦门市思明区桃园路 18 号 29 福建省厦门市思明区桃园路 18 号 29
联系地址
层 层
电话 0592-2681653 0592-2681653
传真 0592-2397059 0592-2397059
电子信箱 ruida@rdqh.com gyj_rabbit@126.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所官网（http://www.szse.cn/）
《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网
公司披露年度报告的媒体名称及网址
（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 福建省厦门市思明区桃园路 18 号 29 层公司董事会办公室
四、注册变更情况
组织机构代码 91350000201934803B
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更
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历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、各单项业务资格
（一）母公司瑞达期货获取的各项业务资格
序号 获取时间 业务资格 批准机构
《经营期货业务许可证》（许可证核准的业务范围为：商品期货经
1 1994 年 11 月 中国证监会
纪；金融期货经纪；期货投资咨询。）
2 2007 年 7 月 金融期货经纪业务资格 中国证监会
3 2008 年 12 月 金融期货交易结算业务资格 中国证监会
4 2011 年 11 月 期货投资咨询业务资格 中国证监会
5 2012 年 12 月 资产管理业务资格 中国证监会
对瑞达期货设立风险管理服务子公司并试点仓单服务业务和合作套保
6 2013 年 5 月 中期协
业务予以备案
7 2020 年 7 月 深圳证券交易所股票期权交易参与人 深圳证券交易所
8 2020 年 11 月 上海证券交易所股票期权交易参与人 上海证券交易所
（二）子公司瑞达新控获取的各项业务资格
序号 获取时间 会员资格 批准机构
1 2016 年 2 月 对瑞达新控试点定价服务（现改名为“场外衍生品业务”）予以备案 中期协
2 2017 年 4 月 对瑞达新控试点做市业务予以备案 中期协
3 2018 年 10 月 镍期货做市业务资格 上期所
4 2019 年 7 月 棉纱期货做市业务资格 郑商所
5 2019 年 11 月 铁矿石期权做市业务资格 大商所
6 2019 年 11 月 不锈钢期货做市业务资格 上期所
7 2019 年 12 月 黄金期权做市业务资格 上期所
8 2020 年 3 月 液化石油气期权做市业务资格 大商所
9 2020 年 3 月 对瑞达新控的基差贸易试点业务予以备案 中期协
10 2020 年 6 月 豆一期货做市业务资格（2023 年 1 月资格失去） 大商所
11 2020 年 6 月 焦煤期货做市业务资格 大商所
12 2020 年 6 月 纸浆期货做市业务资格 上期所
13 2020 年 7 月 甲醇期权做市业务资格 郑商所
14 2020 年 7 月 天然橡胶期权做市业务资格 上期所
15 2020 年 7 月 锌期权做市业务资格 上期所
16 2020 年 12 月 甲醇期货做市业务资格（2023 年 2 月资格失去） 郑商所
17 2020 年 12 月 焦炭期货做市业务资格 大商所
18 2021 年 5 月 尿素期货做市业务资格 郑商所
19 2021 年 5 月 短纤期货做市业务资格（2023 年 2 月资格失去） 郑商所
20 2021 年 5 月 棕榈油期权做市业务资格 大商所
21 2021 年 5 月 铝期权做市业务资格 上期所
22 2021 年 6 月 原油期权做市业务资格 上期所
23 2021 年 6 月 玉米期权做市业务资格 大商所
24 2021 年 6 月 线型低密度聚乙烯期权做市业务资格 大商所
25 2021 年 6 月 聚丙烯期权做市业务资格 大商所
26 2021 年 6 月 豆油期货做市业务资格（2023 年 1 月资格失去） 大商所
27 2021 年 6 月 豆粕期货做市业务资格（2022 年 7 月资格失去） 大商所
28 2021 年 7 月 棉花期权一般回应做市商资格（2022 年 1 月转换为主做市商资格） 郑商所
29 2021 年 7 月 白糖期权一般回应做市商资格（2022 年 1 月转换为主做市商资格） 郑商所
30 2021 年 7 月 PTA 期权一般回应做市商资格（2022 年 1 月转换为主做市商资格） 郑商所
31 2021 年 7 月 动力煤期权一般回应做市商资格 郑商所
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32 2021 年 7 月 聚氯乙烯期货做市业务资格（2022 年 7 月资格失去） 大商所
33 2022 年 3 月 石油沥青期货做市业务资格 上期所
34 2022 年 3 月 铜期权做市业务资格 上期所
35 2022 年 6 月 锰硅期货做市业务资格 郑商所
36 2022 年 6 月 硅铁期货做市业务资格 郑商所
37 2022 年 8 月 豆油期权做市业务资格 大商所
38 2022 年 8 月 豆一期权做市业务资格 大商所
39 2022 年 8 月 豆二期权做市业务资格 大商所
40 2022 年 8 月 菜油期权做市业务资格 郑商所
41 2022 年 8 月 花生期权做市业务资格 郑商所
42 2022 年 12 月 工业硅期权做市业务资格 广期所
43 2022 年 12 月 螺纹钢期权做市业务资格 上期所
44 2022 年 12 月 白银期权做市业务资格 上期所
（三）子公司瑞达国际股份及其全资子公司获取的各项业务资格
序号 获取时间 业务资格 批准机构
香港证券及期货事务
1 2016 年 5 月 第 2 类牌照：期货合约交易
监察委员会
交易所参与者资格，可进行买卖的类别是期货交易商（证书编号： 香港期货交易所有限
2 2017 年 5 月
EP0394） 公司
期货结算公司参与者资格，可进行结算的类别是结算参与者（证书编 香港期货结算有限公
3 2017 年 5 月
号：CP0356） 司
4 2018 年 2 月 交易所参与者资格（证书编号：TM00098） 新加坡交易所
香港证券及期货事务
5 2018 年 5 月 第 5 类牌照：就期货合约提供意见
监察委员会
6 2018 年 9 月 获交易所备案为特定品种境外中介机构 大连商品交易所
上海国际能源交易中
7 2018 年 9 月 获交易所备案为特定品种境外中介机构
心股份有限公司
8 2019 年 1 月 获交易所备案为特定品种境外中介机构 郑州商品交易所
第 4 类牌照：就证券提供意见、第 9 类牌照：提供资产管理（就第 9 香港证券及期货事务
9 2019 年 6 月
类受规管活动而言：持牌人只可向专业投资者提供服务） 监察委员会
10 2020 年 11 月 合格境外机构投资者资格 中国证监会
11 2020 年 12 月 经营证券期货业务许可（业务范围为境内证券投资） 中国证监会
香港证券及期货事务
12 2021 年 11 月 获批成立瑞达国际开放式基金型公司
监察委员会
香港证券及期货事务
13 2022 年 2 月 第 1 类牌照：证券交易
监察委员会
（四）子公司瑞达基金获取的各项业务资格
序号 获取时间 业务资格 批准机构
《经营证券期货业务许可证》（许可证核准的业务范围为：公开募集
1 2020 年 11 月 中国证监会
证券投资基金管理、基金销售。）
六、公司历史沿革
（一）发行人开办和设立情况
瑞达期货系由瑞达期货经纪有限公司（以下简称“瑞达有限”）整体变更设立，瑞达有限的前身为成都瑞达期货经纪
公司（1993 年 12 月更名为成都瑞达期货经纪有限公司），成立于 1993 年 3 月 24 日。2012 年 10 月 19 日，瑞达有限召
开临时股东会，同意瑞达有限整体变更为股份有限公司，各发起人签署了《发起人协议》。根据致同会计师事务所（特
殊普通合伙）出具的《审计报告》（致同审字【2012】第 350ZA0076 号），瑞达有限以截至 2012 年 9 月 30 日经审计账
面净资产 518,284,709.57 元为基础，折合为公司股份 30,000 万股，折余部分扣除一般风险准备金后计入资本公积。2012
年 11 月 1 日，福建省工商行政管理局核准了股份公司的整体变更设立登记，并换发了《企业法人营业执照》，营业执照
号为 350000100002217。
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（二）发行人设立后的历次股本变化情况
1993 年 3 月 16 日，经成都市人民政府办公厅《关于同意组建成都瑞达期货经纪公司的批复》（成办函【1993】35
号）批准并经成都市工商行政管理局核准，同意成都瑞达房地产股份有限公司（1994 年 4 月更名为成都瑞达股份有限公
司）以货币出资 1,000 万元，组建成都瑞达期货经纪公司。
1993 年 12 月 4 日，根据国务院《关于坚决制止期货市场盲目发展的通知》（国发 1993【77】号）和国家工商行政
管理局《期货经纪公司登记管理暂行办法》（国家工商行政管理局令第 11 号）的规定，经国家工商行政管理局核准，成
都瑞达期货经纪公司重新注册登记并换发了《企业法人营业执照》，成都瑞达期货经纪公司更名为成都瑞达期货经纪有
限公司，其注册资本及股权结构未发生变化。1994 年 11 月 3 日，中国证监会《关于颁发〈期货业务许可证〉的通知》
（证监发字[1994]170 号）通知成都瑞达期货经纪有限公司领取本次重新登记后颁发的《经营期货业务许可证》。
1996 年 12 月 17 日，根据国务院《关于原有有限责任公司和股份有限公司依照〈中华人民共和国公司法〉进行规范
的通知》（国发【1995】17 号）和国家工商行政管理局《关于原有有限责任公司和股份有限公司重新登记实施意见》
（工商企字【1995】第 215 号）的规定，经国家工商行政管理局核准，瑞达有限引入深圳市中侨实业有限公司（以下简
称“深圳中侨”）作为瑞达有限的股东，注册资本为人民币 1,000 万元，其中成都瑞达股份有限公司出资人民币 600 万元，
持股比例为 60%；深圳中侨出资人民币 400 万元，持股比例为 40%。
1999 年 9 月 24 日，经中国证监会《关于转报成都瑞达期货经纪有限公司增加注册资本的函》（成证办函【1999】
10 号）批准，瑞达有限注册资本由人民币 1,000 万元增至人民币 4,700 万元。本次增资 3,700 万元全部由深圳中侨以货币
资金认缴。2001 年 12 月 6 日，中国证监会向瑞达有限换发了《经营期货业务许可证》。
2002 年 2 月，深圳中侨将其持有的瑞达有限 87.23%的股权分别转让给福建省运筹投资理财有限公司、上海人杰实业
发展有限公司、福建省晋江市大自然纸制品有限公司、福建省晋江市华太贸易有限公司；成都瑞达股份有限公司将其持
有的瑞达有限 12.77%的股权转让给福建省三埃布艺发展有限公司。2002 年 2 月 5 日，国家工商行政管理总局核准了瑞达
有限 1999 年的增资事宜和本次股权变更登记，并换发了《企业法人营业执照》。
2004 年 2 月 10 日，经中国证监会成都证券监管办公室《关于核准成都瑞达期货经纪有限公司变更股权的通知》
（成证办期货【2003】35 号）批准并经国家工商行政管理总局核准，上海人杰实业发展有限公司将其持有的瑞达有限
22.23%的股权分别转让给厦门中宝及福建省晋江市华太贸易有限公司；福建省三埃布艺发展有限公司将其持有的瑞达有
限 12.77%的股权、福建省运筹投资理财有限公司将持有的瑞达有限 25%的股权分别转让给四川省东宏投资理财有限公司、
泉州运筹、泉州中瑞投资有限公司、福建省南安市鑫盛石材有限公司。
2005 年 8 月 15 日，经国家工商行政管理总局核准，瑞达有限更名为瑞达期货经纪有限公司。同日，中国证监会向
瑞达有限换发《经营期货业务许可证》（许可证号 A003222005）。
2007 年 1 月 31 日，经中国证监会出具《关于核准成都瑞达期货经纪有限公司变更住所的通知》（证监期货字
【2006】4 号）批准，并经福建省工商行政管理局核准，瑞达有限住所变更为福建省厦门市思明区湖滨西路 9 号 31D 层。
2008 年 3 月 24 日，经中国证监会《关于核准瑞达期货经纪有限公司变更注册资本和股权的批复》（证监许可
【2008】153 号）批准并经福建省工商行政管理局核准，福建省晋江市华太贸易有限公司、福建省晋江市大自然纸制品
有限公司、泉州中瑞投资有限公司、福建省南安市鑫盛石材有限公司、四川省东宏投资理财有限公司将其持有的瑞达有
限 31.23%、22.00%、9.50%、9.50%、9.27%的股权转让给厦门佳诺；泉州运筹将其持有的瑞达有限 9.50%股权中的 5.03%
的股权转让给厦门佳诺。瑞达有限增加公司注册资本 1,300 万元，由厦门佳诺以现金方式出资认缴。
2011 年 3 月 1 日，经中国证监会《关于核准瑞达期货经纪有限公司变更注册资本和股权的批复》（证监许可【2011】
224 号）批准，并经福建省工商行政管理局核准，瑞达有限注册资本由 6,000 万元增加至 6,383 万元，由常州常投云信产
业投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“常州常投云信”）以货币资金 9,000 万元认购全部新增注册资本。本次
增资完成后，常州常投云信持有瑞达有限出资额为 383 万元，占比为 6%。
2011 年 6 月 16 日，经中国证监会《关于核准瑞达期货经纪有限公司变更注册资本的批复》（证监许可【2011】837
号）批准，并经福建省工商行政管理局核准，瑞达有限以资本公积转增资本方式进行增资，增资后注册资本为 12,000 万
元，各股东持股比例保持不变。
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
2012 年 9 月 14 日，经中国证监会《关于核准瑞达期货经纪有限公司变更注册资本的批复》（证监许可【2012】
1062 号）批准和福建省工商行政管理局核准，各股东以货币资金 12,500 万元按持股比例认缴新增注册资本 695 万元，认
购价款总额 12,500 万元。增资后注册资本为 12,695 万元。
2012 年 10 月 19 日，瑞达有限召开股东会并作出决议，同意瑞达有限整体变更为股份有限公司。根据致同会计师事
务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》（致同审字【2012】第 350ZA0076 号），瑞达有限以截至 2012 年 9 月 30 日
经审计账面净资产 518,284,709.57 元为基础，折合为公司股份 30,000 万股，折余部分扣除一般风险准备金后计入资本公
积。2012 年 11 月 1 日，福建省工商行政管理局核准了股份公司的整体变更设立登记，并换发了《企业法人营业执照》。
2012 年 11 月 13 日，中国证监会向公司核发《经营期货业务许可证》（许可证号 30170000），许可证核准的注册资本为
3 亿元。
2016 年 2 月 16 日，经福建省工商行政管理局核准，公司以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 30,000 万股为基数，以资
本公积 10,000 万元按各股东的持股比例向各股东转增股本，公司注册资本由 30,000 万元增加至 40,000 万元，总股本由
30,000 万股增加至 40,000 万股。出资人的资金来源为资本公积。2016 年 2 月 23 日，中国证监会向公司核发《经营期货
业务许可证》（许可证号 30170000），许可证核准的注册资本为 4 亿元。
2019 年 8 月 1 日，经中国证监会《关于核准瑞达期货股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2019〕
1432 号）批准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,500 万股，公司股票已于 2019 年 9 月 5 日在深圳证券交
易所上市。本次公开发行股票后，公司注册资本由人民币 40,000 万元增加至人民币 44,500 万元，公司股份总数由 40,000
万股增加至 44,500 万股。2019 年 11 月 28 日，福建省工商行政管理局核准了股份公司的变更登记，并换发了《营业执
照》。2019 年 12 月 23 日，中国证监会向公司核发《经营期货业务许可证》（流水号：000000012484），许可证核准的
注册资本为 44,500 万元。
公司于 2020 年 6 月 29 日公开发行了 650 万张可转债，每张面值 100 元，募集资金总额为人民币 650,000,000 元，扣
除发行费用后实际募集资金净额为 645,959,622.65 元。截至 2021 年 12 月 31 日，累计已有面值 787,200.00 元“瑞达转债”
转换成公司股票，因转股形成的股份数量为 26,565 股，转股后，公司总股本增至 445,026,565 股，注册资本增加至
445,026,565.00 元。2022 年度，因可转债转股公司总股本增加 2,658 股。
七、公司组织机构情况
1、公司组织机构
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、境内外重要分公司
分公司名称 注册地址 设立时间 注册资本 负责人 联系电话
深圳市罗湖区桂
园街道红村社区
2016 年 01 月 05
深圳分公司 深南东路 5002 号 - 尹光军 0755-83130151
日
信兴广场主楼
6112
福建省泉州市晋
江市梅岭街道世
纪大道东侧晋江
2016 年 12 月 05
福建分公司 万达广场商业综 - 倪灵灵 0595-36208226
日
合体 3 幢 B 座
B1603、B1605、
B1606
太原市杏花岭区
2017 年 01 月 20
山西分公司 解放路 175 号 20 - 杜月 0351-5659088
日
幢 B 座 0801 室
武汉市江汉区青
年路与范湖路交
2010 年 11 月 30
武汉市分公司 汇处财富中心项 - 刘晓平 027-85898682
日
目（1）栋 7 层 3
单元
济南市市中区经
2013 年 11 月 19
山东分公司 四路 15 号万达写 - 苏立婷 0531-55707003
日
字楼 D 座 1907 室
陕西省西安市高
新区丈八街办唐
2019 年 09 月 16
陕西分公司 延南路都市之门 - 方钱忠 029-81134956
日
C 座 1 幢 10704
室
江西省南昌市青
云谱区洪城路 8 2008 年 12 月 18
江西分公司 - 张天勇 0791-82066236
号 2 幢 B 座 1102 日
室
广东省汕头市龙
湖区金砂路 111 2003 年 03 月 12
广东分公司 - 肖赞伟 0754-88647802
号粤海大厦 501 日
房
福建省福州市台
江区曙光路 118 2011 年 02 月 22
福州分公司 - 林肖颖 0591-87557055
号宇洋中央金座 日
33 层 03 单元
北京市东城区南
2013 年 12 月 24
北京分公司 竹杆胡同 1 号 8 - 杨磊 010-62156260
日
层 909
湖南省长沙市岳
麓区观沙岭街道
2020 年 07 月 17
湖南分公司 滨江路 53 号楷林 - 贺彬 0731-85501374
日
商务中心 C 栋
907 号
广州市天河区华
2020 年 11 月 12
广州分公司 夏路 16 号 3406 - 张安 020-87353995
日
房
浙江省杭州市江
2010 年 05 月 20
杭州分公司 干区泛海国际中 - 周宜荣 0571-86793025
日
心 1 幢 1004 室
11
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
郑州市金水区未
2012 年 11 月 08
河南分公司 来路 69 号未来大 - 朱跃平 0371-55156279
日
厦 14 楼 DT12 号
辽宁省大连市沙
河口区会展路 2021 年 11 月 25
大连分公司 - 李丽岩 13109809433
129 号 23 层 2305 日
号房间
海南省海口市美
兰区蓝天街道国
2022 年 11 月 28
海南分公司 兴大道 3 号互联 - 苏伟光 -
日
网金融大厦 A 栋
3103A
中国（上海）自
由贸易试验区向
2022 年 12 月 09
上海分公司 城路 288 号，世 - 田瑶 -
日
纪大道 1501 号
908 室
3、境内外控股子公司、参股公司
子公司名称 注册地址 设立时间 注册资本 持股比例 负责人 联系电话
深圳市前海深
瑞达新控资本 港合作区前湾 2013 年 09 月
75,000 万元 100.00% 汪金华 0592-3273019
管理有限公司 一路 1 号 A 栋 09 日
201 室
厦门市思明区
厦门瑞达置业 槟榔西里 197 2015 年 01 月
10,000 万元 100.00% 葛昶 0592-5021530
有限公司 号第一层 U5 30 日
单元
Room 1705-
06, 17th
Floor,Tai
Tung
Building, 8
Fleming
瑞达国际金融 2004 年 04 月 港币 8,000 万 00852-
Road, 100.00% 李飞
控股有限公司 28 日 元 25342091
Wanchai,
Hong Kong
（香港灣仔菲
林明道 8 號大
同大廈 17 樓
1705-06 室）
Room 1705-
06, 17th
Floor, Tai
Tung
Building,8
瑞达国际资产 Fleming
2017 年 11 月 港币 1,000 万 00852-
管理（香港） Road, 100.00% 李飞
06 日 元 25342091
有限公司 Wanchai,
Hong Kong
（香港灣仔菲
林明道 8 號大
同大廈 17 樓
1705-06 室）
瑞达国际金融 Room 1705- 2018 年 12 月 港币 1 万元 100.00% 李飞 00852-
12
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
股份有限公司 06, 17th 03 日 25342091
Floor, Tai
Tung
Building, 8
Fleming
Road,
Wanchai,
Hong Kong
（香港灣仔菲
林明道 8 號大
同大廈 17 樓
1705-06 室）
Room 1705-
06, 17th
Floor, Tai
Tung
Building,8
瑞达国际证券 Fleming
2020 年 09 月 港币 2,000 万 00852-
（香港）有限 Road, 100.00% 文锦卓
10 日 元 25342091
公司 Wanchai,
Hong Kong
（香港灣仔菲
林明道 8 號大
同大廈 17 樓
1705-06 室）
Room 1705-
06, 17th
Floor,
TaiTung
Building, 8
Fleming
瑞达国际开放 2021 年 11 月 00852-
Road, 港币 100 元 100.00% 李飞
式基金型公司 24 日 25632368
Wanchai,
Hong Kong
（香港灣仔菲
林明道 8 號大
同大廈 17 樓
1705-06 室）
厦门市思明区
瑞达基金管理 槟榔西里 197 2020 年 03 月 0592-
17,000 万元 100.00% 徐志谋
有限公司 号第一层 448 24 日 53308822
室
厦门瑞达源发 厦门市思明区
2021 年 06 月
供应链管理有 桃园路 18 号 10,000 万元 60.00% 汪金华 0592-3781708
23 日
限公司 2304 室
厦门市思明区
厦门瑞达恒润 2022 年 01 月
桃园路 18 号 5,000 万元 100.00% 汪金华 0592-3273019
投资有限公司 25 日
2303 室
4、证券营业部数量和分布情况
不适用
5、其他分支机构数量与分布情况
截至报告期末，公司共有期货分支机构 46 家，其中分公司 17 家，营业部 29 家，分布情况如下表所示：
13
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
区域 省份 城市 营业部数量
厦门、泉州、漳州、莆田、龙岩、三明、福州、
福建省 10
晋江、石狮
浙江省 杭州、宁波、台州、温州、慈溪 5
上海市 上海 3
华东地区
江苏省 南京、徐州 2
江西省 南昌、赣州 2
山东省 济南、泰安 2
安徽省 合肥 1
北京市 北京 1
华北地区
山西省 太原 1
河南省 郑州 1
华中地区 湖北省 武汉 1
湖南省 长沙 1
广东省 深圳、广州、惠州、揭阳、汕头 5
华南地区 广西壮族自治区 南宁、柳州、梧州 3
海南省 海口 1
西北地区 陕西省 西安 1
四川省 成都、乐山 3
西南地区 贵州省 贵阳 1
云南省 昆明 1
东北地区 辽宁省 大连 1
八、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22
会计师事务所办公地址
至 901-26
签字会计师姓名 林宏华、郑英梅、陈有桂
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 不适用
九、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
合并
2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年
营业总收入（元） 2,105,740,922.25 2,127,881,272.86 -1.04% 1,341,991,035.93
归属于上市公司股东
293,600,131.53 503,937,513.40 -41.74% 248,842,249.21
的净利润（元）
14
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 311,909,024.63 487,869,220.18 -36.07% 219,682,835.77
的净利润（元）
其他综合收益的税后
6,435,795.58 -2,158,767.68 不适用 -4,856,294.14
净额（元）
经营活动产生的现金
261,081,386.57 -434,871,620.50 不适用 -31,895,574.40
流量净额（元）
基本每股收益（元/
0.66 1.13 -41.59% 0.56
股）
稀释每股收益（元/
0.66 1.12 -41.07% 0.56
股）
加权平均净资产收益
12.09% 23.40% -11.31% 13.63%
率
2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末
资产总额（元） 15,719,122,409.42 17,338,587,125.61 -9.34% 11,332,854,882.40
负债总额（元） 13,161,909,903.13 14,934,906,231.04 -11.87% 9,351,182,734.25
归属于上市公司股东
2,517,223,439.81 2,363,976,297.33 6.48% 1,981,672,148.15
的净资产（元）
母公司
2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年
营业总收入（元） 700,874,434.82 1,233,167,532.76 -43.16% 674,195,963.62
净利润（元） 309,928,157.32 520,998,145.44 -40.51% 248,998,880.15
扣除非经常性损益的
320,341,197.66 521,133,640.77 -38.53% 238,511,684.63
净利润（元）
经营活动产生的现金
401,046,172.76 187,615,385.93 113.76% 707,011,880.66
流量净额（元）
2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末
资产总额（元） 15,942,287,379.67 17,233,072,779.27 -7.49% 11,209,201,026.74
负债总额（元） 13,390,831,564.00 14,844,756,336.29 -9.79% 9,222,408,132.66
所有者权益总额
2,551,455,815.67 2,388,316,442.98 6.83% 1,986,792,894.08
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 否
十、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
15
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
十一、分季度主要财务指标
合并
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业总收入 383,629,790.22 814,411,655.93 741,760,483.88 165,938,992.22
归属于上市公司股东
95,330,163.56 91,889,218.48 50,226,004.41 56,154,745.08
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 105,828,480.39 90,512,720.10 64,074,167.83 51,493,656.31
的净利润
经营活动产生的现金
-22,076,988.33 327,358,033.88 220,561,420.88 -264,761,079.86
流量净额
母公司
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业总收入 241,986,126.38 181,948,157.20 158,239,597.45 118,700,553.79
净利润 118,038,859.29 87,323,068.39 73,013,701.45 31,552,528.19
扣除非经常性损益的
127,368,975.90 87,209,214.69 76,525,200.91 29,237,806.16
净利润
经营活动产生的现金
20,875,972.01 7,524,473.56 481,258,390.86 -108,612,663.67
流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 否
十二、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明
非流动资产处置损益
（包括已计提资产减 -761,316.57 498,300.90 37,988.43
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府
补助（与公司正常经
营业务密切相关，符
合国家政策规定、按 5,988,651.16 897,074.00 4,732,484.40
照一定标准定额或定
量持续享受的政府补
助除外）
除同公司正常经营业 -24,292,336.05 12,364,955.23 33,693,590.21
16
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易
性金融资产、交易性
金融负债产生的公允
价值变动损益，以及
处置交易性金融资产
交易性金融负债和可
供出售金融资产取得
的投资收益
除上述各项之外的其
-5,015,851.75 199,806.25 -2,016,254.60
他营业外收入和支出
减：所得税影响额 -5,771,960.53 -2,108,156.85 7,288,395.00
少数股东权益影
0.42 0.01
响额（税后）
合计 -18,308,893.10 16,068,293.22 29,159,413.44 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
适用 □不适用
项目 涉及金额（元） 原因
期货合约投资、场内期权、做市及场
期货合约投资、场内期权、做市、场
33,256,306.94 外衍生品业务系子公司瑞达新控正常
外衍生品业务的相关损益净额
经营业务，因此界定为经常性损益。
纳入合并范围结构化主体期货合约投 合并结构化主体主要投资范围为期货
60,366,867.32
资产生的相关损益净额 合约投资，因此界定为经常性损益。
十三、母公司净资本及有关风险控制指标
单位：元
项目 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减
净资本 839,721,628.25 1,029,695,108.31 -18.45%
净资产 2,551,455,815.67 2,388,316,442.98 6.83%
净资本/各项风险资本准备
221.35% 239.99% -18.64%
之和
净资本/净资产 32.91% 43.11% -10.20%
净资本/负债 92.26% 109.52% -17.26%
净资产/负债 280.33% 254.03% 26.30%
17
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业的情况
1、报告期内公司所属行业的发展情况
2022 年 4 月 20 日，经第十三届全国人民代表大会常务委员会第三十四次会议审议并表决通过，《中华人民共和国
期货和衍生品法》自 2022 年 8 月 1 日起正式施行，期货市场法治化建设取得历史性突破，补齐了我国期货及衍生品领域
的法律短板，为期货及衍生品市场的高质量发展提供了坚实的法制基础，将进一步拓宽期货和衍生品行业多方位服务实
体经济的深度和广度。
《期货和衍生品法》围绕服务实体经济高质量发展的主线，就促进期货市场功能发挥做了相关制度安排：一是明确
规定国家支持期货市场健康发展，发挥市场价格发现、风险管理和资源配置的功能；二是鼓励实体企业利用期货市场从
事套期保值等风险管理活动，明确对套期保值实施持仓限额豁免；三是专门规定采取措施推动农产品期货市场和衍生品
市场发展，引导国内农产品生产经营；四是建立以市场为导向的品种上市机制，原则规定品种上市基本条件，优化品种
上市程序，丰富期货品种，完善产品结构；五是扩展期货公司业务范围，增加了期货做市交易、衍生品交易等业务，为
期货公司增强经营能力和风险管理能力、更好服务实体企业，预留了法律空间。此外，随着广州期货交易所正式运营,中
证商品指数公司开业运营，期货市场布局和结构得到进一步完善。
2022 年，期货行业坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，始终坚守服务实体经济初心使命，在地缘冲
突加剧、美联储货币政策调整、全球经济衰退强预期及大宗商品价格剧烈波动等多重考验下，期货市场整体保持相对稳
定的发展态势，运行质量不断提升，展现出了强大的韧性与潜力。根据中国期货业协会公布的统计数据，截至 2022 年
12 月末，中国期货公司总资产 1.70 万亿元，净资产 1,841.65 亿元，较 2021 年末分别增长 23.06%和 14.07%，资本实力
进一步增强；期货市场客户权益 1.48 万亿元，较 2021 年末增长 25%；但因不可抗力因素对大宗商品需求形成冲击，期
货市场活跃度和交易量均有所下降。按照单边计算，我国期货市场 2022 年成交量 67.68 亿手，较上年下降 9.93%；成交
金额 534.93 万亿元，较上年下降 7.96%。2022 年，全国期货公司母公司口径营业收入 401.58 亿元，较上年下降 18.81%；
手续费收入 246.62 亿元，较上年下降 21.70%；营业利润 141.32 亿元，较上年下降 19.54%；净利润 109.89 亿元，较上
年下降 19.82%。
受国内外宏观环境复杂多变、全球经济发展错位以及供应链、产业链断裂的扰动，全球大宗商品市场和金融市场动
荡加剧，市场各类投资者对风险管理和投资的需求不断凸显，无论是产业客户的套期保值需求，还是以基金为代表的机
构投资者投资需求，都给期货市场带来了资金净流入，期货市场风险管理及避险功能得以有效发挥。越来越多的上市公
司开始利用期货衍生品工具管理经营风险，提升抗风险能力。据有关数据统计，2022 年共有 1130 家 A 股上市公司发布
了套期保值相关公告。
报告期内，期货市场运行质量不断提升，投资者结构进一步优化。具体体现为：
一是品种体系日益丰富，期货市场定价功能不断完善。截至报告期末，我国已上市 110 个期货、期权品种，包括 72
个期货品种和 38 个期权品种，基本覆盖了农产品、金属、能源化工、金融等国民经济主要领域，且品种序列覆盖面不断
扩展。2022 年末，国内首个绿色低碳品种工业硅正式挂牌，有色金属、钢材、豆类、PTA 等品种价格的国内国际影响力
也日益提高。此外，各期货交易所持续优化交易制度，全面推广做市机制，已实施做市制度的期货、期权品种超过 70 个，
做市品种流动性和活跃合约连续性显著提升。对 CPI、PPI 有重要影响的期货品种如原油、铁矿石、铜、生猪等，为国家
宏观经济调控提供重要的价格参考。“期货价格+升贴水”的定价模式日益普及，推动了我国传统贸易方式的变革,如
PTA 期货价格不仅成为国内现货贸易的定价基准，而且逐渐成为对二甲苯（PX）、瓶片等上下游产品的重要定价参考，
95%的现货贸易按照“PTA 期货价格+升贴水”的方式定价；保险公司利用大豆、玉米等农产品期货价格作为农业保险定
价依据。
二是市场建设不断深化。随着全市场客户权益再创新高，市场建设也逐步深化，品种合约设计日趋完善，交割仓库
设置、差异化保证金、做市商、套期保值限额等制度规则体系不断优化，交易成本进一步下降，实体企业参与便利性提
升，期货市场整体运行质量和效率不断提高。越来越多机构和产业客户利用期货市场管理风险，此外，期货市场为公募
18
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
基金、企业年金、保险资金等中长期资金保值增值提供了重要渠道，越来越多的机构投资者、中长期资金开始灵活运用
股指期货等金融衍生品对冲风险、获取收益，实现可持续发展。
三是市场服务水平和服务效能成效显著。交易所场外市场建设稳步推进，基差交易、综合性仓单服务等业务不断深
化，除提供价格信号外，还提供物流、融资服务，实现了期货与现货、场内与场外、线上与线下的互联互通，有效拓展
了期货市场服务实体经济的深度和广度，推动我国期货和衍生品市场从单一、浅层次的市场体系向期现货对接、场内外
对接的多层次立体化市场体系转变。
四是国际化进程加速推进，国际影响力显著提高。2021 年 9 月,国务院印发《关于推进自由贸易试验区贸易投资便
利化改革创新的若干措施》，提出加快引入境外交易者参与期货交易，发挥自贸试验区在金融服务等方面的功能，提升
大宗商品期货市场对外开放水平，建设以人民币计价、结算的国际大宗商品期货市场。2021 年 10 月，中国证监会发布
公告新增允许合格境外投资者交易国务院或中国证监会批准设立的期货交易场所上市交易的商品期货、商品期权、股指
期权合约，参与股指期权的交易目的限于套期保值交易，自 2021 年 11 月 1 日起施行。2022 年 9 月，上期所、郑商所、
大商所、中金所及能源中心相继发布公告，宣布合格境外机构投资者（QFII）和人民币合格境外机构投资者（RQFII）可
以参与相关期货、期权合约交易，此次参与的品种合计 41 个，包括 23 个商品期货品种，16 个商品期权，2 个金融期权。
随着我国期货市场的进一步放开，国内外期货市场价格联系将更为紧密，我国期货市场提升在国际上定价权的条件也将
更加成熟。此外，《期货和衍生品法》的出台也在很大程度上消除了境外投资者参与中国期货市场交易的合规顾虑，有
助于吸引更多境外资金，提高境内资本市场国际影响力。
五是期货经营机构综合实力加强，服务实体经济能力显著提升。截至 2022 年 12 月末，期货公司注册资本 1,123.09
亿元、净资产 1,841.65 亿元、客户权益 1.48 万亿元，资本实力不断增强。期货公司业务更加多元，除经纪业务外，风
险管理、资产管理等创新业务逐步成为新的利润增长点，期货公司业务模式不断扩展，逐步实现从通道业务向综合衍生
品服务商转型，服务实体经济特别是服务中小微企业效果凸显。截至 2022 年 12 月末，共有 100 家风险管理公司在中期
协进行备案，风险管理公司总资产 1,537.12 亿元，净资产 404.07 亿元，注册资本 413.62 亿元，较上年分别增长
23.46%、25.39%和 17.70%，并且业务规模迅速增长，以场外衍生品业务为例，报告期内商品及金融衍生品累计新增名义
本金 20,470.37 亿元，较上年增长 25.41%。同时，风险管理公司业务模式不断丰富，从仓单服务、合作套保、基差贸易
等业务起步，逐步拓展到期权、远期、互换等场外衍生品以及做市业务。2022 年，期货公司风险管理子公司累计业务收
入 2,413.94 亿元，较上年下降 8.17%；累计净利润 11.54 亿元，较上年下降 44.49%。截至 2022 年 12 月末，全国共有
129 家期货公司可以开展资产管理业务，正常运作的资管计划共 2,035 只，较上年增长 17.90%；净资产规模 3,148.83 亿
元，较上年下降 11.12%。期货经营机构资产管理业务 2022 年累计收入 10.75 亿元，净利润 2.58 亿元。
2、公司所处行业地位
经过多年激烈的市场竞争，公司的综合竞争力不断增强，各项监管指标持续符合中国证监会的有关规定，多年来主
要经营指标持续保持行业前列，资产管理业务中商品及金融衍生品类管理规模、期权做市业务市场占有率、代理实体企
业卖方交割量等名列前茅。2022 年，公司实现营业收入 21.06 亿元，较上年下降 1.04%，实现归属于上市公司股东的净
利润 2.94 亿元，较上年下降 41.74%。
报告期内，公司的代理交易金额与市场份额情况如下表：
2022年度
项目
交易金额（亿元） 市场份额（%）
上期所 25,311.33 0.90
郑商所 15,116.87 0.78
大商所 17,409.00 0.70
中金所 8,035.25 0.30
能源中心 4,589.48 0.57
广期所 2.15 0.68
注1：上表中公司交易金额数据为双边计算口径，来自公司使用的金仕达期货交易系统；
注2：上表中市场份额为经公司计算得到的数据，计算公式为：市场份额=公司交易金额/（中期协公布的年度累计成交
19
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
总额（单边计算口径）*2）。其中，中期协公布的年度累计成交总额来自中期协公布的全国期货市场交易情况统计数据，
为单边计算口径。
公司是运行规范、管理先进的期货公司，是深交所期货上市公司第一股及全国150家期货公司中仅有的两家拥有公募基
金管理子公司的期货公司之一，是福建省内期货成交金额最大、盈利水平最高的期货公司，也是全国期货行业民营背景中
业绩最好的期货公司。根据中国证监会及中期协对期货公司的分类评价结果，公司多年分类监管评级均是A类A级或以上。
二、报告期内公司从事的主要业务
经中国证监会及相关监管机构批准，公司从事的主要业务为：期货经纪业务、资产管理业务、期货投资咨询业务，并
通过全资子公司分别开展风险管理业务、境外金融服务和公募基金业务，业务内容具体如下：
1、期货经纪业务：指公司接受客户委托，按照客户的指令，代理客户买卖期货合约、办理结算和交割手续，并且交易
结果由客户承担的经营活动，是公司的一项中介业务。公司通过推广期货市场投资知识和技巧，为客户提供参与期货交易
的通道，赚取手续费及相关收入。
（1）盈利模式
公司期货经纪业务的收入来源主要包括收取经纪业务手续费和保证金利息收入。其中，对于经纪业务手续费，公司根
据地理位置、期货合约品种、相关期货交易所收取的佣金、交易模式及客户忠诚度等多项因素监控及调整公司的经纪业务
佣金率水平，公司收取的经纪业务手续费直接从相关客户期货交易的账户中自动划转；对于保证金利息收入，公司基于中
国人民银行公布的人民币存款基准利率按照与保证金存款存放银行约定的存款利率收取保证金利息收入。
（2）客户
公司商品期货经纪业务和金融期货经纪业务的主要客户群体为与期货品种相关的产业客户、提供专业投资服务的机构
客户和具有一定风险承受能力的个人投资者。由于金融期货、对外开放期货品种及期权等特定品种交易的风险具有特殊性，
根据相关的适当性法规、规则规定，公司对客户在财务状况、参与期货交易必备的知识水平和交易经历等方面制定更高的
要求。
（3）营销渠道
公司期货经纪业务的主要营销渠道包括经营网点和居间人。近年来，公司积极利用互联网提升期货经纪业务营销能力。
2、资产管理业务：指公司接受客户的书面委托，为受托客户的资产进行投资和管理的金融服务。
（1）盈利模式
公司资产管理业务收入主要来自两方面：一是管理费收入，二是管理业绩分成收入。管理费收入主要取决于公司管理
的资产规模和资产管理合同约定的管理费率。随着公司管理受托资产的规模逐步扩大，管理费收入也将随之增加。管理业
绩分成收入是公司与管理的受托资产盈利水平挂钩的利润分成，主要取决于公司管理资产的盈利水平和资产管理合同约定
的分成比例。
（2）客户
公司资产管理业务的主要客户群体为具有较强资金实力和风险承受能力的高净值客户及机构投资者。
（3）营销模式
公司根据不同客户的资产管理需求为客户提供特色和专业化的资产管理服务，一方面依托公司在全国各地设立的经营
网点向特定投资者开展营销活动；另一方面，公司积极与其他具有金融产品销售资格的金融机构建立了良好的合作关系，
并由其代为销售公司资产管理产品。
3、期货投资咨询业务：通过为客户提供风险管理顾问、专项培训、研究分析报告、设计投资方案、期货交易策略等咨
询服务，赚取咨询费及相关收入。
（1）盈利模式
公司期货投资咨询业务的盈利模式为向客户收取投资咨询费。在业务开展过程中，公司根据不同的咨询业务设定不同
的收费标准。
（2）客户
公司期货投资咨询业务的主要客户群体为提供专业投资服务的机构投资者以及对期货投资有咨询需求的企业或自然人
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
投资者。
（3）营销模式
公司按投资策略、服务时间等细分了多种服务内容供客户选择，并充分利用自身行业地位、品牌知名度和营业网点覆
盖等方面的优势建立了多渠道的期货投资咨询业务营销模式。
4、风险管理业务：公司通过下设子公司瑞达新控及其子公司开展基差贸易、场外衍生品业务、做市业务、仓单服务等
风险管理业务以及其他与风险管理相关的服务；公司风险管理业务涵盖农产品、化工和黑色等期货上市品种及其产业链相
关品种，以服务实体产业客户为宗旨，依靠期货、现货各方面的渠道资源，结合场内、场外两个市场，综合利用期货、期
权、互换等金融衍生工具，致力于为客户提供丰富有效的风险管理产品与服务。
（1）盈利模式
基差贸易的盈利模式为公司根据自身积累的研发优势、产业服务经验和完善的风险控制体系，发现基差机会，利用
相对价格变化，帮助客户（尤其是中小微企业客户）管理价格风险或锁定远期价格，转移实体企业远期订单、库存管理
等经营中的价格风险，同时，公司从中获取一定的基差收益。基差贸易过程中，公司与客户签订基差买卖合同，以期货
价格加升贴水的形式进行结算，客户获得了灵活定价的机会，规避一定的价格风险，有利于客户灵活安排订单和库存；
客户点价时，公司在期货盘面进行对冲，锁定基差；与客户交货的同时，平仓客户点价的盘面头寸，平仓公司的对冲头
寸，公司获取基差收益。
场外衍生品业务的盈利模式为与产业或机构投资者客户交易场外期权、远期、互换等场外衍生品的同时，利用标准
期货合约、场内期权等金融工具进行风险对冲，使公司在帮助投资者管理风险的同时，获得相应的组合投资收益。
做市业务盈利模式主要来自为做市合约承担报价、回应报价等义务而获得的交易所手续费减收优惠和交易所补贴，
以及做市合约、对冲合约买卖报价的价差收入。
仓单服务的盈利模式为向客户收取资金占用费以及赚取期货现货价格波动的综合收益等，公司根据客户、产品和风
险管理服务类型等因素确定收费标准及分配方式，在实际业务开展过程中根据公司与客户的合同约定执行。
（2）客户
公司风险管理服务业务的主要客户群体为与期货品种相关的产业客户和提供专业投资服务的机构客户。
（3）营销模式
公司风险管理服务业务以“满足产业客户全方位需求”为经营理念，实行以“企业保姆”式全方位服务为核心的专
业化一站式竞争策略，致力于为客户提供多元化的风险管理服务。在营销策略方面，公司结合行业特点，以开展“一对
一”专业化个性营销为主要市场竞争手段。
5、境外业务：公司通过在香港设立的全资子公司瑞达国际金融股份有限公司作为持股平台，由瑞达国际股份下设的
全资孙公司瑞达国际金融控股有限公司和瑞达国际资产管理（香港）有限公司等，为国内以及海外个人、企业、机构客
户提供一周五天 24 小时不间断交易、清算、风险管理、咨询一站式全球期货经纪服务，同时为海内外地区高净值客户提
供全球资产管理以及跨境产品服务。香港子公司通过开展上述服务赚取手续费、管理费、业绩报酬及相关收入。
（1）盈利模式
境外期货业务盈利模式主要为接受客户委托，代理客户买卖期货合约、办理结算和交割手续，从而收取经纪手续费。
（2）客户
公司境外业务的主要客户群体为具有境外金融市场投资和风险管理需求的企业和个人投资者。
6、公募基金业务：公司全资子公司瑞达基金管理有限公司是经中国证监会批准设立的公募基金管理公司，在国内公
开发行公募基金产品，为国内个人、企业、机构客户提供证券投资管理服务。瑞达基金通过开展上述服务赚取管理费。
（1）盈利模式
公募基金业务的收入主要为基金管理公司管理运作基金财产获取的基金管理费。在开展公募基金业务时，基金管理
公司根据所募集和管理的不同类型基金产品，按基金合同约定的费率收取管理费。
（2）客户
公司公募基金的主要客户群体为对公募基金产品有投资需求的机构投资者和个人投资者。
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
三、核心竞争力分析
1、优秀的管理能力及管理团队
公司奉行集约化、精细化的管理模式。公司经营管理层根据自身业务特点以及对公司的战略定位，结合对我国期货
市场运行规律的理解，在风险可测、可控、可承受的基础上，能够及时对公司策略进行调整，提高资源配置效率，提高
公司盈利能力，增加股东回报。公司管理层通过强化成本费用控制、提高员工素质、拓展细分市场，努力提高盈利水平，
确保在竞争激烈的期货行业中获得持续发展。
公司的核心管理团队包括总经理、副总经理、首席风险官等高管人员，都是从业务一线培养和成长起来的，熟悉市
场和行业发展情况，对期货市场的发展变化有着敏锐的洞察力，对客户需求有着深刻的理解和认识，具有专业的知识和
丰富的经验，团队人员稳定、业务能力强，是公司快速稳定发展的重要因素；并且与董事长共事超过 20 年，公司的经营
理念、企业愿景深入每个人的骨髓，管理团队制定了适宜公司的发展战略，在市场化经营、决策和执行上更为精干高效，
成功带领公司实现平稳、快速成长。目前公司员工中，具有 25 年以上期货从业经历的有 13 人，20 年以上的有 28 人，
10 年以上的有 174 人，其中大多数人员已成为公司管理的中坚力量。
2、“瑞达资管”的品牌优势
瑞达期货是大宗商品市场财富管理的开荒者和践行者，也是财富管理市场 CTA 的领跑者。期货公司的未来发展将迎
来买方业务时代，作为卖方的通道业务可以给公司带来业务规模、市场地位和影响力，但难以给公司带来较高的经营效
益，交易能力将成为期货公司最重要的核心竞争力，而资管业务就是交易能力的重要体现。瑞达期货作为期货公司资管
业务的拓荒者，树立了一块金字招牌，成为期货行业的一面旗帜。
瑞达资管坚持自主管理发展为主，没有通道业务；专业耕耘期货期权衍生品市场，专注投资大宗商品期货和期权、
金融期货及其衍生品；已发展形成收益稳定、风险可控的主动管理型期货资管 CTA 类产品体系，具备九年以上的历史业
绩积累，商品及金融衍生品类资产管理规模位居全国第一；坚持市场中性的投资策略，通过期货市场不同品种的强弱关
系进行分散投资，从不谋求汇集资金优势影响价格以获取额外收益。
瑞达资管经过实盘的重重考验，拥有了良好的口碑。截至报告期末，瑞达资管共荣获近 50 项行业内资管奖项，包括
“优秀资管服务奖”、“最佳资产管理领航奖”、“金骏马奖财富管理先锋奖”、“优秀资管品牌君鼎奖”、“金牌
资产管理奖”等。
3、人才及品牌优势
在人才建设方面，公司通过多年的发展，形成了独具特色的人才选拔、培养和激励机制，聚集了一批期货行业的专
业人才。团队成员从事期货行业多年，对行业有深刻的认识，拥有丰富的管理经验，长期服务于瑞达期货，高度认同公
司的企业文化和价值观。
公司坚持走“产、学、研”相结合的道路，先后与厦门大学等高等院校建立了战略合作关系，通过合作研发课题、
建立实习基地、共同培育人才等方式展开立体交互性合作。同时，公司以开放的心态从外部引进高端人才，并成立瑞达
期货专家团，持续保持在人才方面的优势。
在品牌建设方面，“瑞达期货”品牌已经在福建、四川、广西、广东、江西等区域市场树立了较高的知名度和良好
的声誉。公司将深化已有区域的品牌影响力，积极开拓其他市场，强化品牌战略。同时，公司凭借良好的经营业绩和规
范的管理，获得了监管机构和行业的广泛认可，市场影响力不断提升，多次获得由期货交易所及有关媒体等机构颁发的
荣誉。
4、营业网点优势
公司的营业网点在数量和布局上具有领先优势，形成了“立足福建，面向全国”的经营布局。
公司营业网点布局合理，基本覆盖了我国东部沿海和中西部具有较强经济增长实力和潜力的地区，上述地区经济发
展迅速、资金充裕，为公司营业网点取得良好经济效益提供了充足的客户资源保障。
经过多年积累，公司一批优质营业部已经脱颖而出，并将营业网点搭建成为具有特色的投资者教育及营销平台，提
供以投资者教育为中心的增值服务，并有效满足客户对于附加服务的需求，增强客户粘性。公司一直重视投资者教育工
作，目前已形成以培训会、推介会、沟通会为载体，以各类客户的多元化需求为基础的特色化投资者教育体系。
5、良好的内部控制及风险管理能力
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
近年来，公司逐步制定和完善内部管理相关制度，强化合规和风控体系。在强化预防、监督和控制的基础上，公司
通过明确职责权限，将权利与责任落实到各责任单位，并建立了涵盖开户、交易、结算、风险管理和内部控制、财务管
理、信息技术、合规（含反洗钱）及各业务领域的一系列内部制度，涉及公司管理规章、部门管理制度、业务操作环节
等多个层次，从制度安排上规范了公司各专业组织、管理部门和业务部门的职责、权限和操作流程，形成了较为完善的
内控制度体系。
公司在行业内率先设立区域合规总监，全面负责区域内分支机构合规经营的监督检查。公司在持续完善内控制度和
内控体系的基础上，注重风险预警能力和风险处置能力的提升，为规范公司各项业务尤其是创新业务的发展，有效防范
和化解金融风险，保护公司资产的安全与完整起到了积极作用。
公司治理规范、经营合规，具有良好的风险管理和内部控制能力。根据中国证监会及中期协对期货公司的分类评价
结果，公司多年分类监管评级均是 A 类 A 级或以上。
6、信息技术系统优势
信息技术是金融企业赖以生存和发展的基础之一，公司始终注重信息技术系统的建设，着力打造业务流程管理、客
户服务管理、财务管理控制和风险管理控制相结合的统一信息化支持平台。经过多年的建设，公司整体信息化水平已处
于行业前列。公司同时拥有金仕达期货交易系统、CTP 综合交易平台、飞创交易平台、易盛期货交易系统等多套国内主
流的期货交易软件，为客户提供了多种交易选择。
2020 年公司扩容了大连托管机房、郑州托管机房，建设完成一批以交易所托管机房为单元的快速交易平台，分别包
括上期张江、农商行托管机房、上海数讯托管机房、中金移动机房、郑州高新机房、大连高新机房；2021 年公司启用瑞
达国际金融中心机房，将核心结算平台、交易平台金仕达系统迁移至金融中心，并完成业务中心全面迁移。瑞达国际金
融中心机房通过优化双市电供电、使用封闭冷通道、自建发电机与 UPS 电力保障等措施提升机房基础保障水平，公司已
建成独立的、初具规模的数据中心，面积近 4000 平方米，建设标准上严格参考国内 A 级机房标准与国际 T3 标准，可帮
助私募、机构客户构建金融 IT 信息单元。2022 年公司租用中金所唐镇机房及广期所托管机房，用于满足相关交易所极
速交易资源扩容；健全期货交易所配套的快速资源平台，提升客户交易体验；同年公司启用华为私有云平台，基于 SASS
架构搭建，该平台服务于公司信息系统底层资源拓展，探索创新金融科技服务能力。
先进的信息技术系统为公司的内部管理和风险控制提供了有力保障，支撑了公司的产品和服务创新，提升公司的服
务质量，对公司的市场开拓和业务发展意义重大。
四、主营业务分析
1、概述
2022 年度，公司紧紧围绕监管要求，充分发挥专业优势，扩大公司经营边际，丰富公司经营内涵，不断提高公司服
务实体经济的能力；通过优化市场布局，促进公司的营业网点分布更为合理，更为贴近市场、贴近客户；以客户需求为
导向，为客户设计个性化的金融产品及服务，满足不同客户的需求；加强与专业机构的沟通与联系，重点开发机构客户，
提高公司法人客户数量及资产规模；强化渠道合作，扩大公司客户的数量及业务规模,但因市场行情、期货市场活跃度及
交易量均有所下降等因素影响，公司业绩出现了下降。2022 年，公司实现营业收入 21.06 亿元，较上年下降 1.04%，实
现归属于上市公司股东的净利润 2.94 亿元，较上年下降 41.74%。
（1）期货经纪业务
公司期货经纪业务主要包括商品期货经纪和金融期货经纪，公司是上期所及能源中心、大商所、郑商所、广期所的
会员，中金所的交易结算会员，是全国第 3 家、福建省首家获得金融期货经纪业务资格的期货公司，也是全国首批取得
中金所交易会员资格的 10 家期货公司之一，可向客户提供国内 5 家期货交易所全部期货交易品种的代理买卖服务，包括
农产品期货、金属期货、能源化工期货和金融期货。2022 年，公司荣获大商所、郑商所、上期所颁发的 15 项荣誉，包
括有色、钢材、农业、纺织、能源化工产业服务奖、优秀会员奖、优秀机构服务奖、最佳商品期货产业服务奖等。报告
期内，期货经纪业务实现营业收入 6.39 亿元，较上年下降 41.86%。
1）经营情况及业绩驱动因素
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
报告期内全行业客户保证金权益继续增长，2022 年 8 月，全市场客户权益超过 1.5 万亿元，再创历史新高，但受全
球地缘政治、美联储货币政策调整与全球经济衰退担忧等多重因素冲击，期货市场成交量、成交额有所下降。随着后续
期货期权等新品种持续扩容，投资者结构进一步优化，上市公司参与套期保值的需求上升，对外开放步伐加快，期货风
险管理业务不断创新，期货市场服务实体经济能力将进一步增强。一批期货公司以经纪业务为基础，以风险管理和资产
管理为两翼，逐步从通道业务向综合服务转型。
报告期内，公司通过多重手段有效夯实传统经纪业务基础。一是秉承一线城市争取市场份额，二、三、四线城市拓
展利润的布局策略；二是通过深耕专业投资机构、大力推进对金融机构的开发和合作，全力提高公司法人客户规模；三
是着力通过互联网进行获客，目前公司已在厦门、成都、上海及海南组建相应的互联网运营团队，同时加强与行业渠道
的联系和合作，增加公司整体的客户数量和保证金规模；四是基于当前互联网开发的新形势，积极探索投资咨询更多样
化的服务方式，丰富产品种类，完善产品体系，增加客户的粘性，通过咨询服务的开展深挖客户潜力，提高客户满意度，
创造更多收入；五是深耕二、三、四线城市客户，维持公司手续费率水平。报告期内，公司母公司口径新增客户 7,408
户，其中新增机构客户 481 户；截至 2022 年末，公司客户保证金规模为 124.81 亿元，其中机构客户保证金规模 85.44
亿元，占公司客户保证金规模的 68.46%；期货经纪业务手续费收入（母公司口径）为 4.70 亿元，较上年下降 45.09%。
公司期货经纪业务的主要营销渠道包括经营网点和居间人。公司经纪业务实行营销服务一体化、流程化的竞争策略，
致力于为客户提供多元化的风险管理及投资服务。在营销策略方面，公司结合行业特点，以开展会务营销为主要手段。
此外公司严格按照中期协发布的《期货公司居间人管理办法（试行）》的要求，通过广泛选择拥有优质客户的居间人，并
维持较高的淘汰率，以保证居间人队伍的质量，拓展客户的范围。2022 年，公司高度重视居间人管理工作，根据中期协
发布的《期货公司居间人管理办法（试行）》的要求，对不符合规定的居间人有序完成原居间协议的解除及相关善后工作，
支付佣金的居间人数量（母公司口径）为 313 人，较上年大幅减少，减少幅度达 63.13%。对此，公司已着手通过互联网
方式进行获客，多方式、多渠道、多投入、多团队地进行客户的开发、引流，从而确保对公司收入、利润有一定程度的
弥补。
2）未来发展思路
随着各国防疫政策的逐步优化，对全球经济增长和供应链稳定的冲击正在逐渐减弱，但考虑到地缘政治冲突尚未结
束，加之主要海外经济体货币政策频繁调整，新的一年，全球主要大宗商品价格仍将继续波动，对于持续降低企业成本、
全面稳定生产而言，仍构成不确定性风险和挑战，这将进一步催生更多产业客户的避险需求，此外，在《期货和衍生品
法》明确“国家鼓励利用期货市场和衍生品市场从事套期保值等风险管理活动”的指引下，更多公司将更加规范、成熟
地使用期货工具，推动套期保值业务发展，期货市场将继续保持资金净流入的业态；从期货市场角度看，随着对外开放
步伐加快，境外合格投资者不断参与，中国期货市场价格的影响力不断增强；商业银行、保险机构等金融机构参与期货
市场的限制放宽，以及公募商品 ETF 基金上市数量增加，期货市场的投资者结构将进一步优化；此外品种扩容，后续更
多期货、期权产品上市将更好地彰显期货市场服务实体经济能力。面对上述重要战略机遇期，公司将以聚焦新增业务和
提升服务为抓手，持续提升运营效率，构筑科学管理体系，提供更专业化、智能化、高端化的经纪通道和衍生品服务。
公司将紧跟市场变化和行业的发展趋势，加大对金融科技领域的研发投入，“以客户为中心”细分不同客户群体提供
差异化服务，全面提升公司的服务能力：一是提升同业机构的业务合作和服务水平。强化场内场外业务协同能力，为公
募、私募、证券、银行理财子公司等同业机构提供极速交易、专属交易通道、数据备份托管、场外衍生品、现金管理等
服务，进一步提升公司同业机构客户及产业客户的占比；二是发挥公司在场外业务服务方面的优势，为产业客户提供一
体化的风险管理解决方案以及更系统、精深的专业服务，提升公司产业客户的占有率；三是以“零售业务线上化”为目
标，全力打造数字化营销管理平台，通过期货交易咨询服务反哺经纪业务，强化公域平台的市场推广，更好地为个人客
户提供投教、培训、交易咨询等全面的服务，提升公司的市场影响力，提高客户的粘性和交易能力；四是继续深耕期货
资产管理业务，扩大期货资产管理规模，以资产管理业务反哺经纪业务的发展，进一步扩大经纪业务规模。通过创新行
业的业务开发及服务模式，促进公司经纪业务转型和持续发展。
（2）资产管理业务
公司坚持贯彻“审慎经营、风险可控、操作规范、创新进取”的宗旨，不断完善资产管理制度，加强内部管理，确
保资产管理业务平稳运行。报告期内，公司高度重视资产管理业务的发展，积极采取各项措施，加大创新力度，不断丰
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
富产品类型，提升研究和资产管理能力，努力向服务机构客户转型，增加客户覆盖广度。2022 年，公司资产管理业务实
现营业收入 0.67 亿元，较上年下降 52.45%。
1）经营情况及业绩驱动因素
面对行业政策及市场环境的变化，公司坚持产品驱动战略，从客户需求角度出发，探索设立更科学、系统、全面的
优质产品，丰富资管产品的种类。报告期内，公司坚持投研赋能与主动管理，深耕以期货市场投资为目标的商品及衍生
品类资管产品，已形成具有市场影响力的“瑞智无忧”、“瑞智进取”等系列资管产品，良好的投资业绩深受银行、证
券、信托等金融机构以及高净值客户的好评，截至报告期末，公司资产管理权益规模为 25.46 亿元。根据中国期货业协
会公布的统计数据，2022 年末，期货公司及资产管理子公司所管理的商品及金融衍生品类别资管产品规模为 312.95 亿
元，公司的管理规模占行业同一类别的 8.13%。
2）未来发展思路
近年来，中国经济和总财富的增长是举世瞩目的，尤其今年以来，我国经济克服困难保持增长，体现出强大的韧性，
2022 年，我国 GDP 较上年增长了 3%，达到 121.02 万亿元，随着我国人民生活水平的提高以及可支配收入的增加，必将
引领财富管理行业的发展，这些不断增长的财富必然催生居民投资理财需求，也带来了财富管理行业的快速发展。展望
未来，中国经济具备足够的潜力，城市化将持续推进新经济崛起，我国的人均收入水平和财富仍具备很大的提升空间，
中国的财富市场潜力巨大，当前和今后一段时间，期货市场在服务我国居民资产配置和财富管理方面大有可为。
公司力争做 CTA（管理期货）的领跑者，实施公募和私募业务“两头并进”、协同发展的经营策略。公司将继续抓
住市场机遇打造风险可控的资产管理平台，大力发展各类以主动管理为主的产品，不断提高产品销售和交易能力：一是
加大对“瑞达资管”品牌的宣传力度，提高“瑞达资管”的市场辨识度，扩大“瑞达资管”的市场影响力；二是建立以
“财富管理”为中心的理财产品销售管理体系；三是丰富产品的类型，继续保持公司期货资管产品的优势，将资管产品
的类型由单一衍生品类拓宽到包括固收类、权益类和 FOF 混合基金，满足不同投资者的理财需求；四是加强销售渠道建
设，加强与银行、券商、基金销售公司的沟通与合作，委托第三方机构代理资管产品的销售，扩大公司资管产品的销售
范围；五是发挥 CTA 策略与债券类、权益类投资策略低相关性的优势，吸引机构投资者，促使公司的资管产品成为银行、
券商、信托、基金等机构的投资配置；六是加大债券、股票、量化类研究和交易人才的引进，提高资管团队投研能力，
丰富资管业务的投资策略，拓宽资管产品的投资范围，促使公司的交易策略全覆盖。
（3）风险管理业务
公司通过全资子公司瑞达新控稳妥开展风险管理业务，为客户提供基差贸易、仓单采购、销售、质押、约定回购等
仓单服务和合作套保服务；根据客户需求为实体企业或专业机构开发场外期权、互换、远期和掉期等金融产品并提供服
务；为期货交易所非活跃品种及非主力月份合约提供报价等做市服务。瑞达新控通过开展上述服务赚取仓单管理费、风
险管理费及相关收入。瑞达新控期权做市几乎涵盖所有商品期权品种，2022 年场内期权做市成交额市场占比达 22.07%，
位居行业第一，且报价能力在业内具有显著优势。2022 年，瑞达新控荣获郑商所、上期所、大商所、能源中心等机构颁
发的 6 个奖项，包括做市业务钻石奖、期权市场服务奖、期权做市商突出贡献奖、优秀期权做市商奖、优秀风险管理公
司等。报告期内，风险管理业务实现营业收入 13.80 亿元，较上年增长 58.44%。
1）经营情况及业绩驱动因素
受全球政治环境复杂多变的影响，金融市场动荡加剧，企业避险需求上升。外部环境越不确定，期货市场越能发挥
“避风港”作用，期货行业的社会功能逐步得到认可，市场覆盖率不断提高，其重要性进一步得到体现。近年来，随着
产业客户风险管理需求的持续上升，公司全资子公司风险管理业务的专业化程度不断提高，业务规模和服务质量取得较
大的提升，风险管理业务可持续发展前景可期。为适应未来业务发展需要，公司不断完善风险管理业务的制度及流程，
在风险“可测、可控、可承受”的前提下，进一步加强了风险管理业务的管理力度，确保公司风险管理业务可持续稳定
发展。
报告期内，公司未发生重大风险事故，且采取多项措施确保业务的发展：一是完善子公司与母公司的业务协同机制，
为母公司产业客户设计一体化的服务方案，提供更为优质的服务以满足客户的风险管理需求，提高子公司的经营收入；
二是积极响应期货交易所的“保险+期货”项目试点，不断积累场外衍生品的管理经验，提高风险管理水平；三是不断完
善信用管理制度和审批流程，加强信用管理力度，审慎选择一批信用良好的企业，确保业务开展安全、稳妥、信用风险
可控；四是为子公司积极申报交易所的做市资格提供资金支持，为交易所非活跃品种提供流动性，取得期货交易所的相
25
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
关政策优惠，提高做市业务收入。
报告期内，瑞达新控各项风险管理业务总收入 13.80 亿元，较上年增长 58.44%。2022 年，瑞达新控共为 227 家企业
提供场外衍生品服务方案，实现场外衍生品交易的实际名义本金 586.10 亿元，权利金收入 18,159.84 万元，较上年分别
增长 52.98%和 48.62%，位居行业前列；瑞达新控作为上期所、大商所、郑商所、广期所和能源中心 5 家交易所做市商，
已涉及做市品种 39 个，包括期权做市品种 25 个（黄金、橡胶、锌、铝、铜、螺纹钢、白银、原油、铁矿石、液化石油
气、棕榈油、聚乙烯、聚丙烯、玉米、豆一、豆二、豆油、甲醇、棉花、白糖、PTA、动力煤、菜油、花生、工业硅，其
中动力煤交易所暂停交易），期货做市品种 14 个（镍、纸浆、不锈钢、石油沥青、豆一、焦炭、焦煤、豆油、棉纱、甲
醇、短纤、尿素、锰硅、硅铁，其中焦煤、焦炭、棉纱交易所暂停交易）。根据中期协公布的期权交易数据统计，瑞达新
控期权做市成交规模在业内的占比超过 20%。
2）未来发展思路
公司将抓住市场对风险管理的需求，不断优化并完善服务模式，快速提升专业水平，进一步提高客户服务质量；借
助上市公司优势，拓宽融资渠道，大力推动风险管理业务可持续稳定发展。未来公司将采取如下措施进一步拓展风险管
理业务：一是加大对风险管理子公司的投资，满足其发展的资金需求；二是加强团队建设，大力引进各项业务的高端专
业性人才；三是充分发挥子公司与母公司的协同效应，提高风险管理业务产品的销售能力和服务能力,在金融发达地区及
产业集中地增设分支机构，提高风险管理业务的覆盖面和市场影响力；四是扩大仓单服务及贸易的业务范围和规模，推
广含权贸易业务，进一步提高风险管理公司的经营收入；五是加大场外衍生品的开发设计力度，为客户提供更具个性化
的套期保值方案，通过设计期权、远期、互换等不同场外衍生品服务产品，多样化满足客户的风险管理需求，提升业务
规模；六是积极参与“保险+期货”试点项目，响应中央“乡村振兴”战略的号召，继续为脱贫地区农业发展、农民增收
和防灾减损提供更多的风险管理方案；七是向证监会申请 ETF 期权做市资格，扩大做市服务品种，争取更多做市品种的
覆盖，将做市业务从现有的上期所、大商所和郑商所品种，进一步扩大至中金所、上海证券交易所、深圳证券交易所等
交易所的做市品种。
（4）境外业务
公司通过子公司瑞达国际股份及其下属子公司分别为国内以及海外个人、企业、机构客户提供一周五天 24 小时不间
断交易、清算、风险管理、咨询一站式全球期货、证券经纪服务，同时为海内外地区高净值客户及专业投资者提供全球
资产管理以及跨境产品服务。香港子公司通过开展上述服务赚取手续费、管理费、业绩报酬及相关收入。
瑞达国际股份下属子公司瑞达国际金融控股有限公司持香港证监会第二类期货交易、第五类就期货合约提供意见牌
照，是香港期货交易所期货交易商、香港期货结算公司的结算参与者、香港交易所指定黄金交割服务商、新加坡交易所
交易会员，并已备案成为上海国际能源交易中心、大连商品交易所、郑州商品交易所特定品种的合格境外中介机构,公司
为客户提供的期货及期权产品涵盖多个国际主流市场，包括香港期货交易所、芝加哥商业交易所集团、伦敦金属交易所、
新加坡交易所、马来西亚交易所、东京商品交易所、洲际交易所、欧洲期货交易所、韩国交易所等国际主流交易所；下
属子公司瑞达国际资产管理（香港）有限公司持香港证监会第四类就证券提供意见、第九类资产管理牌照，并且是获中
国证监会批准的合格境外投资者（QFII、RQFII）；下属子公司瑞达国际证券（香港）有限公司持香港证监会第一类证券
交易牌照；下属子公司瑞达国际开放式基金型公司获香港证监会批准 OFC 资格。报告期内，境外业务实现营业收入
156.79 万元，较上年下降 60.80%。
1）经营情况及业绩驱动因素
近三年来，受国际形势影响，国际化品种的业务推进趋于停滞，无法与境外机构建立有效的沟通；其次期货公司资
金合法出境的途径被限制，且面临银行境外授信、券商跨境收益互换的竞争；此外受政策影响，客户虽有参与境外投资
意愿，但面临较多的限制，因此，境外业务受到较大影响，客户新增不足，市场整体交易量下降，收入下滑。子公司今
年成功获批证券交易牌照，扩大了业务范围，可为客户提供全球期货、证券经纪业务，有利于获取更多的客户资源。随
着 QFII、RQFII 新规的实施，取消了额度限制、拓宽了投资范围，为吸引海外资金进入中国市场提供了条件和机会。子
公司目前正在积极开展境外资产管理业务，希望抓住海外资金看好中国市场的机会，打通资管跨境投资通道，瑞达期货
资管在 CTA 领域具备较强的能力，积累了良好的客户基础和市场口碑，获得多数机构的认可，致力于成为 CTA 的领跑者。
瑞达国际股份已在香港注册成立投资基金，通过其伞型结构成立若干子基金，以 CTA 策略为主发行多种类型的产品，配
合瑞达国际资产获取的 QFII 资格，扩大境外资产管理规模，丰富资管产品的多样性。
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
2）未来发展思路
瑞达国际股份是瑞达期货布局全球的桥头堡，承担着整合境内外资源，搭建全球一体化服务的重任。为实现瑞达期
货成为具有国际竞争力的全能型现代综合金融服务企业集团的发展战略，境外业务将坚持“依托国内、立足香港、布局
全球”的发展定位，充分发挥瑞达期货在国内期货行业建立的品牌认知度以及作为上市公司的良好口碑优势，未来公司
将采取如下措施进一步发展境外业务：一是在合适的时机对香港子公司增资，满足其申请其他业务牌照，在其他国家地
区设立分支机构以及与境外合适的期货经营机构进行股权合作的需求；二是加强对国际化人才的培养和引入；三是以牌
照多元化经营为目标，在经纪业务竞争日益激烈的环境下，努力实现卖方积累资源，买方获得收益；四是充实境外资管
团队的专业人员，物色具备境外投资能力的交易团队，在发行资管专户的基础上，发行海外基金，通过自主管理与投顾
相结合，逐步做大资管规模；五是充分利用境外合格投资者的资格以及 QFII 新规政策，在香港及海外宣传具备“中国元
素”的跨境产品，打通在香港募集海外资金投资到瑞达期货国内资管以及其他市场的渠道；六是抓准国内期货市场开放
国际化品种的时机，引入一批国际投资者参与国内的期货市场，同时协调国内市场和公司各项业务与境外投资者的互联
互动。
（5）公募基金业务
1）经营情况及业绩驱动因素
过去十多年间，中国证券市场从小到大，从单一到多层次，得到了迅速的发展，现如今中国证券市场已经初步成长
为一个在法律制度、交易规则、监管体系等各方面与国际普遍公认原则基本相符的新兴证券市场。证券投资基金业一直
是我国金融市场中成长速度最快的金融行业，其发展已从量变走向质变。作为我国证券市场中主要的机构投资者之一，
基金管理公司在中国资本市场中的作用和影响力日益壮大，时代的发展为基金管理公司提供了良好的机遇，目前虽然中
国经济仍保持良好发展态势，但全球经济错综复杂，股市表现波动较大，基金长期投资的理念与多数投资者急功近利的
投资心态存在内生性矛盾，这样的市场环境对基金管理公司的营运能力和创新能力都提出了更高层次的要求。面对市场
份额日益向大型基金公司集中的趋势，在细分市场寻求发展空间、创新业务模式，提高服务质量、优化公司机制、提高
运营效率将成为新兴基金管理公司的生存法则。截至报告期末，瑞达基金共管理 3 只混合型基金，规模为 1.042 亿元。
瑞达基金在运营过程中，一直严格坚守合规经营，加强风控措施，从管理层到基层员工树立主动拥抱合规的理念，确保
公司各项业务稳步推进。
2）未来发展思路
瑞达基金是瑞达期货布局财富管理的中坚力量，设立公募基金子公司让瑞达期货资管布局更加完善和丰富，有利于
优化公司的产业布局，创新业务模式，拓展业务领域，提升公司的竞争力，符合公司长远规划及发展需要，符合公司及
股东的利益。未来公司及瑞达基金将采取如下措施进一步发展公募基金业务：一是在合适的时机进一步增加瑞达基金的
注册资本，满足其申请业务牌照、开拓业务领域的需求；二是加强对专业人才的培养和引入，公司始终秉持开放的态度，
吸引不同领域资深人士加入；三是跟随市场风口布局产品的同时进行差异化竞争。瑞达期货的资管业务自 2013 年起始终
是公司的金牌业务，多年对大宗商品的深耕使得资管业务每年都屡获各类奖项，公募基金将承袭公司专注商品研究的一
贯传统，将商品、权益及固收领域多年的研究成果有效结合，回馈给更多的基金持有人；四是充分发挥创新引领作用，
开发诸如封闭锁定期产品、个人零售低波动产品、养老投资产品、ESG 产品、合理让利型产品等，更好地满足居民多样
化理财需求，服务实体经济、促进共同富裕；五是提高对行业及市场的响应速度，提升与金融机构合作的效率，打造行
动迅速、解决问题、务实高效的管理团队。
2、收入与成本
（1）营业总收入构成
单位：元
2022 年 2021 年
项目 占营业总收入 同比增减
金额 金额 占营业总收入比重
比重
期货经纪业务 639,359,098.90 30.36% 1,099,737,819.50 51.68% -41.86%
27
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
资产管理业务 67,123,122.44 3.19% 141,166,617.43 6.63% -52.45%
风险管理业务 1,380,372,083.79 65.55% 871,232,495.85 40.94% 58.44%
其他 18,886,617.12 0.90% 15,744,340.08 0.74% 19.96%
营业总收入合计 2,105,740,922.25 100% 2,127,881,272.86 100% -1.04%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
适用 □不适用
1）期货经纪业务实现营业收入 6.39 亿元，同比减少 41.86%，主要是期货市场成交量、成交额减少，使得期货经纪业务
手续费收入减少。
2）报告期内，资产管理业务实现营业收入 0.67 亿元，同比减少 52.45%，主要是投资环境不景气，公司资管产品的规模
及产品收益率降低所致。
3）报告期内，风险管理业务实现营业收入 13.80 亿元，同比增长 58.44%，主要是公司向子公司瑞达新控增资，风险管理
业务规模扩大所致。
（2） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同情况
□适用 不适用
（3） 营业成本构成
单位：元
营业成本构成项 2022 年 2021 年
同比增减
目 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
提取期货风险准
23,420,094.77 1.37% 42,774,256.94 2.97% -45.25%
备金
税金及附加 12,836,003.15 0.75% 13,154,239.04 0.91% -2.42%
业务及管理费 292,589,086.55 17.12% 539,553,814.70 37.41% -45.77%
资产减值损失 0.00 0.00% 2,873,249.49 0.20% -100.00%
信用减值损失 -30,325.39 0.00% 797,865.54 0.06% -103.80%
其他业务成本 1,380,041,068.41 80.76% 843,160,822.58 58.46% 63.67%
合计 1,708,855,927.49 100.00% 1,442,314,248.29 100.00% 18.48%
说明
1）提取期货风险准备金较上年度减少 45.25%，主要是期货经纪业务手续费收入减少所致。
2）业务及管理费较上年度减少 45.77%，主要是费用随手续费收入的减少而减少所致。
3）资产减值损失较上年度减少 100.00%，主要是上年度计提商誉减值准备所致。
4）信用减值损失较上年度减少 103.80%，主要是计提的其他应收款坏账准备减少所致。
5）其他业务成本较上年度增长 63.67%，主要是子公司业务成本增长所致。
（4）报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
本公司2022年度纳入合并财务报表范围的子公司合计10家，其中2022年度新增子公司厦门瑞达恒润投资有限公司。
此外，纳入2022年度合并财务报表范围的结构化主体共有32个资产管理计划，具体参阅“第十节财务报告之八、合并
范围的变更及九、在其他主体中的权益”。
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
（5） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
3、费用
单位：元
项目 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明
员工薪酬 149,837,326.93 167,220,225.73 -10.40% 无
主要原因是居间业务
居间人佣金 43,502,654.92 276,769,755.11 -84.28%
减少
物业及房屋租赁费 4,307,710.47 4,990,183.93 -13.68% 无
IT 费用 16,040,984.60 14,219,103.55 12.81% 无
主要原因是 IT 设备增
折旧费用 16,595,071.60 11,120,129.97 49.23%
加导致折旧费增加
主要原因是公司员工
差旅费 2,806,336.32 4,368,526.98 -35.76%
差旅减少
业务招待费 5,346,652.86 7,100,166.22 -24.70% 无
通讯费 4,601,313.15 4,884,508.09 -5.80% 无
无形资产及长期待摊
9,615,941.46 8,862,481.55 8.50% 无
费用摊销
使用权资产折旧 9,905,039.78 8,721,918.74 13.56% 无
投资者保障基金 369,180.47 497,521.40 -25.80% 无
其他 21,473,783.73 26,700,562.40 -19.58% 无
主要原因是抖音推广
广告及推广费 8,187,090.26 4,098,731.03 99.75%
和网络广告费增加
4、研发投入
适用 □不适用
报告期内，公司研发项目类型主要体现在市场研究、系统开发和项目产品等方面。具体项目包括：瑞智期货分析决
策系统、咨询业务产品设计、资管策略开发、企业风险管理产品等。相关研发投入对于保持公司的核心竞争力和业务优
势有积极的意义。研发投入包括研究人员薪酬费用、信息数据费用支出、调研差旅费等，由于人力成本、软件开发、咨
询费用等方面投入增加，2022 年投入 691.77 万元，较 2021 年增长 17.27%。此外，由于岗位调整等原因，截至报告期末
研究人员数量略有下降。当前研发项目进展顺利，大部分项目已落地并开始对公司业务形成支撑，未来计划积极向研发
数字化转型，为公司业务提供高效率和高质量的研究服务。
公司研发人员情况
2022 年 2021 年 变动比例
研发人员数量（人） 16 18 -11.11%
研发人员数量占比 2.40% 3.00% -0.60%
研发人员学历 —— —— ——
本科 10 11 -9.09%
硕士 4 4 0.00%
大专 2 3 -33.33%
研发人员年龄构成 —— —— ——
30 岁以下 9 11 -18.18%
30~40 岁 5 5 0.00%
40-50 岁 1 1 0.00%
50 以上 1 1 0.00%
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司研发投入情况
2022 年 2021 年 变动比例
研发投入金额（元） 6,917,718.44 5,898,922.41 17.27%
研发投入占营业总收入比例 0.33% 0.28% 0.05%
研发投入资本化的金额
0.00 0.00 0.00%
（元）
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 不适用
研发投入总额占营业总收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2022 年 2021 年 同比增减
经营活动现金流入小计 3,909,267,264.27 6,998,678,848.18 -44.14%
经营活动现金流出小计 3,648,185,877.70 7,433,550,468.68 -50.92%
经营活动产生的现金流量净
261,081,386.57 -434,871,620.50 不适用
额
投资活动现金流入小计 471,208,635.76 795,392,007.06 -40.76%
投资活动现金流出小计 237,585,762.06 802,389,673.38 -70.39%
投资活动产生的现金流量净
233,622,873.70 -6,997,666.32 不适用
额
筹资活动现金流入小计 59,303,721.83 791,107,101.28 -92.50%
筹资活动现金流出小计 591,006,359.43 517,337,296.07 14.24%
筹资活动产生的现金流量净
-531,702,637.60 273,769,805.21 -294.22%
额
现金及现金等价物净增加额 -28,175,848.31 -171,612,803.88 不适用
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
适用 □不适用
1、经营活动现金流入小计较上年度下降 44.14%，主要是收到的客户保证金减少所致。
2、经营活动现金流出小计较上年度下降 50.92%，主要是划出协定期限超三个月的期货保证金存款净额及向交易所
划出的保证金净额减少所致。
3、投资活动现金流入小计较上年度下降 40.76%，主要是投资活动收回的现金减少所致。
4、投资活动现金流出小计较上年度下降 70.39%，主要是投资活动支出的现金减少所致。
5、筹资活动现金流入小计较上年度下降 92.50%，主要是纳入合并范围结构化主体收到的现金减少所致。
6、筹资活动产生的现金流量净额较上年度减少 294.22%，主要是净偿还银行借款增加以及纳入合并范围结构化主体
收到的现金减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
适用 □不适用
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异，主要是经营活动产生的现金净流量除受净
利润的影响外，还受收到的客户保证金规模、向交易所划出的保证金净额及划出超过三个月的银行定期及约期存款综合
变动影响。
五、主营业务构成情况
1、主营业务分业务情况
单位：元
营业总收入比 营业支出比上 营业利润率比
业务类别 营业总收入 营业支出 营业利润率
上年同期增减 年同期增减 上年同期增减
639,359,098. 280,030,909.
期货经纪业务 56.20% -41.86% -48.00% 5.17%
90 59
67,123,122.4 12,241,885.1
资产管理业务 81.76% -52.45% 26.81% -11.40%
4 3
1,380,372,08 1,383,936,40
风险管理业务 -0.26% 58.44% 61.48% -1.89%
3.79 6.96
18,886,617.1 32,646,725.8
其他 -72.86% 19.96% -12.06% 不适用
2 1
变动原因
（1）报告期内，期货经纪业务实现营业收入 6.39 亿元，同比减少 41.86%，主要是期货市场成交量、成交额减少，使得
期货经纪业务手续费收入减少所致。
（2）报告期内，资产管理业务实现营业收入 0.67 亿元，同比减少 52.45%，主要是投资环境不景气，公司资管产品的规
模及收益率降低所致。
（3）报告期内，风险管理业务实现营业收入 13.80 亿元，同比增长 58.44%，主要是公司向子公司瑞达新控增资，风险
管理业务规模扩大所致。
（4）报告期内，期货经纪业务支出 2.80 亿元，同比减少 48.00%，主要是市场成交量减少导致支出相应减少。
（5）报告期内，风险管理业务支出 13.84 亿元，同比增长 61.48%，主要是业务规模增长导致支出相应增加。
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
2、主营业务分地区情况
营业总收入地区分部情况
单位：元
2022 年 2021 年 营业总收入比上
地区
营业部数量 营业总收入 营业部数量 营业总收入 年同期增减
福建 10 604,753,120.41 10 886,152,516.98 -31.76%
四川 3 14,403,785.19 3 29,380,456.45 -50.97%
广东 5 23,813,040.70 6 146,470,596.02 -83.74%
江西 2 8,451,736.16 2 13,845,131.48 -38.96%
上海 3 20,687,869.97 2 72,850,501.96 -71.60%
广西 3 1,633,016.23 3 3,013,425.76 -45.81%
湖北 1 12,621,288.24 1 37,497,046.40 -66.34%
贵州 1 468,039.32 1 926,377.92 -49.48%
江苏 2 2,132,614.59 2 13,231,740.07 -83.88%
云南 1 602,360.19 1 1,170,303.29 -48.53%
浙江 5 4,623,033.89 5 19,536,268.30 -76.34%
31
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
河南 1 2,475,979.47 1 3,716,639.87 -33.38%
北京 1 307,861.79 1 703,306.37 -56.23%
湖南 1 791,145.11 1 848,865.84 -6.80%
山西 1 2,143,188.60 1 980,201.93 118.65%
山东 2 453,781.41 2 134,167.64 238.22%
河北 0 0.00 2 1,606,693.26 -100.00%
陕西 1 200,232.44 1 1,103,124.89 -81.85%
安徽 1 5,458.27 1 168.33 3,142.60%
海南 1 0.00 0 0.00 -
辽宁 1 306,882.84 0 0.00 -
其他子公司 0 1,403,298,547.64 0 890,714,398.08 57.55%
境外业务 0 1,567,939.79 0 3,999,342.02 -60.80%
合计 46 2,105,740,922.25 46 2,127,881,272.86 -1.04%
营业利润地区分部情况
单位：元
2022 年 2021 年 营业利润比上年
地区
营业部数量 营业利润 营业部数量 营业利润 同期增减
福建 10 440,382,702.64 10 694,833,939.63 -36.62%
四川 3 -2,333,527.10 3 493,723.54 -572.64%
广东 5 -5,387,778.87 6 -2,978,461.58 -80.89%
江西 2 576,620.24 2 4,903,186.75 -88.24%
上海 3 -7,683,427.43 2 -2,424,630.35 -216.89%
广西 3 -1,337,432.78 3 -679,021.06 -96.96%
湖北 1 5,982,482.87 1 6,113,557.44 -2.14%
贵州 1 -275,080.70 1 -39,667.37 -593.47%
江苏 2 -31,726.88 2 720,381.32 -104.40%
云南 1 -166,942.92 1 -25,725.49 -548.94%
浙江 5 -4,023,626.59 5 -1,678,549.37 -139.71%
河南 1 -276,152.99 1 1,364,133.10 -120.24%
北京 1 -822,662.69 1 -993,128.15 17.16%
湖南 1 -948,193.37 1 -1,178,234.34 19.52%
山西 1 281,585.61 1 -43,254.08 751.00%
山东 2 -1,621,543.96 2 -1,412,749.31 -14.78%
河北 0 0.00 2 -272,762.16 不适用
陕西 1 -1,129,029.69 1 -1,033,869.73 -9.20%
安徽 1 -896,509.94 1 -86,222.37 -939.76%
海南 1 -43,789.95 0 0.00 -
辽宁 1 -291,882.29 0 0.00 -
其他子公司 0 -16,266,741.21 0 -8,202,403.66 -98.32%
境外业务 0 -6,802,347.24 0 -1,813,218.19 -275.15%
合计 46 396,884,994.76 46 685,567,024.57 -42.11%
六、非主要经营业务情况
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是处置股票、基
投资收益 392,481.00 0.10% 金等交易性金融资产 否
取得的投资收益
主要是股票、基金等
公允价值变动损益 -25,336,934.20 -6.47% 否
公允价值变动损益
32
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
主要是期货交易所市
营业外收入 214,377.28 0.05% 场活动服务费、会务 否
费补助
营业外支出 5,538,327.41 1.41% 主要是捐赠支出 否
其他收益 6,277,486.25 1.60% 主要是收到政府补助 否
主要是固定资产处置
资产处置收益 -89,936.13 -0.02% 否
利得
七、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2022 年末 2022 年初
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
9,021,511,19 10,126,246,74 主要是客户保证金存款减少
货币资金 57.39% 58.40% -1.01%
4.39 9.16 所致
交易性金融资 309,221,723. 368,297,185.3
1.97% 2.12% -0.15% 无重大变化
产 96 2
应收账款 4,610,929.62 0.03% 2,143,382.59 0.01% 0.02% 无重大变化
747,759,960. 764,729,641.8
投资性房地产 4.76% 4.41% 0.35% 无重大变化
77 6
主要是子公司瑞达新控收回
长期股权投资 0.00 21,005,686.02 0.12% -0.12%
对联营企业的投资所致
145,471,357. 137,569,889.9
固定资产 0.93% 0.79% 0.14% 无重大变化
74 5
主要是子公司瑞达置业在建
在建工程 0.00 14,470,728.81 0.08% -0.08% 工程完工转入投资性房地产
所致
17,439,167.0
使用权资产 0.11% 15,569,702.06 0.09% 0.02% 无重大变化
6
123,142,816. 330,468,875.0 主要是子公司瑞达置业偿还
长期借款 0.78% 1.91% -1.13%
67 0 部分长期借款所致
17,204,049.5
租赁负债 0.11% 15,105,913.86 0.09% 0.02% 无重大变化
7
应付货币保证 9,102,291,97 10,833,478,21 主要是业务规模减少，应付
57.91% 62.48% -4.57%
金 7.36 7.43 客户保证金规模减少所致
348,129,200. 168,100,000.0 主要是子公司开具银行承兑
应付票据 2.21% 0.97% 1.24%
00 0 汇票增加所致
371,631,564. 179,059,303.3 主要是子公司瑞达新控场外
其他应付款 2.36% 1.03% 1.33%
63 8 业务应付款增加所致
1,239,433,80 1,154,882,405
未分配利润 7.88% 6.66% 1.22% 主要是利润增长所致
8.64 .08
境外资产占比较高
□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
33
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
1.交易性
金融资产 -
368,297,1 133,958,6 170,015,3 309,221,7
（不含衍 16,963,74
85.32 57.27 91.76 23.96
生金融资 4.81
产）
2.衍生金 56,866,08 9,140,465 273,044,1 289,869,6 61,539,62
融资产 8.79 .00 15.76 11.94 1.28
-
金融资产 425,163,2 407,002,7 459,885,0 370,761,3
7,823,279
小计 74.11 73.03 03.70 45.24
.81
-
425,163,2 407,002,7 459,885,0 370,761,3
上述合计 7,823,279
74.11 73.03 03.70 45.24
.81
999,450,5 7,577,968 475,451,4 625,236,6 876,978,1
金融负债
60.81 .12 12.71 65.37 74.89
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 139,851,332.50 银行承兑汇票保证金及其利息
货币资金 671,962.91 银行借款质押
货币资金 按中国证监会规定提取的存于风险准备
398,517.28
金专户的资金，不得随意动用
应收账款 2,267,635.32 银行借款质押
投资性房地产 426,264,850.15 银行借款抵押
合计 569,454,298.16 --
4、比较式财务报表中变动幅度超过 30%以上项目的情况
单位：元
项目 2022 年末 2021 年末 增减 变动原因
主要是子公司瑞达置
应收账款 4,610,929.62 2,143,382.59 115.12%
业应收租金增加所致
主要是子公司瑞达新
长期股权投资 0.00 21,005,686.02 -100.00% 控收回对联营企业的
投资所致
在建工程 0.00 14,470,728.81 -100.00% 主要是子公司瑞达置
34
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
业在建工程完工转入
投资性房地产所致
主要是长期待摊费用
其他资产 25,457,221.90 14,134,820.54 80.10% 增加及子公司瑞达新
控预付货款增加所致
主要是子公司开具银
应付票据 348,129,200.00 168,100,000.00 107.10%
行承兑汇票增加所致
主要是效益下降,年末
应付职工薪酬 31,269,101.56 46,003,607.27 -32.03% 计提员工奖金减少所
致
主要是计提的企业所
应交税费 17,471,180.04 65,777,738.20 -73.44%
得税减少所致
主要是子公司瑞达新
其他应付款 371,631,564.63 179,059,303.38 107.55% 控场外业务应付款增
加所致
主要是子公司瑞达置
长期借款 123,142,816.67 330,468,875.00 -62.74% 业偿还部分长期借款
所致
主要是子公司瑞达新
递延所得税负债 5,114,894.68 11,361,173.40 -54.98% 控衍生金融工具的估
值变动减少所致
主要是子公司瑞达置
其他负债 27,277,876.51 65,086,497.94 -58.09% 业应付工程款减少所
致
主要是境外子公司外
其他综合收益 3,377,287.98 -3,058,507.60 不适用 币财务报表折算差额
变动影响所致
项目 2022 年 2021 年 增减 变动原因
主要是经纪业务及资
手续费收入 490,864,283.93 947,127,507.95 -48.17%
管业务减少所致
主要是政府补助增加
其他收益 6,277,486.25 1,014,268.21 518.92%
所致
主要是由于本期纳入
投资收益（损失以 合并范围结构化主体
64,292,793.06 165,533,830.10 -61.16%
“－”号填列） 衍生金融资产收益减
少所致
主要是由于合并结构
公允价值变动收益
化主体其他份额持有
（损失以“－”号填 -245,311.69 -23,634,026.89 不适用
者享有的权益变动影
列）
响所致
主要是境外子公司外
汇兑收益（损失以
-2,634,656.16 969,611.94 -371.72% 币业务产生的汇兑收
“－”号填列）
益减少所致
主要是子公司业务收
其他业务收入 1,392,124,410.87 845,840,674.28 64.58%
入增长所致
资产处置收益（损失 主要是固定资产处置
-89,936.13 550,612.99 -116.33%
以“-”号填列） 收益减少所致
主要是期货经纪业务
提取期货风险准备金 23,420,094.77 42,774,256.94 -45.25%
手续费收入减少所致
主要是费用随手续费
业务及管理费 292,589,086.55 539,553,814.70 -45.77% 收入的减少而减少所
致
主要是上年计提商誉
资产减值损失 0.00 2,873,249.49 -100.00%
减值准备所致
主要是计提的其他应
信用减值损失 -30,325.39 797,865.54 -103.80% 收款坏账准备减少所
致
35
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
主要是子公司业务成
其他业务成本 1,380,041,068.41 843,160,822.58 63.67%
本增长所致
主要是客户违约赔偿
营业外收入 214,377.28 352,498.23 -39.18%
款减少所致
主要是捐赠支出增加
营业外支出 5,538,327.41 322,198.28 1,618.92%
所致
主要是利润总额减
所得税费用 97,676,443.86 181,955,213.88 -46.32% 少，计提的所得税相
应减少所致
5、融资渠道、长短期负债结构分析
公司长期借款主要是物业抵押贷款，应付债券是公司公开发行可转债产生的。
1、融资渠道
公司融资渠道灵活多样，包括股权融资和债务融资。其中债务融资侧重于中长期渠道，公司向银行借入抵押借款，
用于归还存量固定资产贷款以及瑞达国际金融中心在经营期间维护、改造、装修、招商等经营性资金需求；此外，通过
上市公司平台，公司公开发行了可转债进行融资。
2、负债结构
2022 年末，公司总负债为 131.62 亿元，扣除客户期货保证金后，自有负债为 26.13 亿元，其中应付债券为 5.94 亿元，
占比 22.73%；长期借款为 1.23 亿元，占比 4.71%；期货风险准备金为 2.00 亿元，占比 7.65%；其他应付款为 3.72 亿元，
占比 14.24%；交易性金融负债为 8.27 亿元，占比 31.65%。
报告期内，公司已提前偿还了部分银行借款，公司经营情况良好，盈利能力较强，现金流充裕，偿付能力较强，未
来面临的财务风险较低。此外，公司办公大楼投入使用后，每月的租金收入较为稳定，足以支付融资成本和部分本金，
负债的偿还对公司整体的财务状况影响不大。
八、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
-20,652,117.15 16,000,000.00 -229.08%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
适用 □不适用
单位：元
证券 证券 证券 最初 会计 期初 本期 计入 本期 本期 报告 期末 会计 资金
36
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
品种 代码 简称 投资 计量 账面 公允 权益 购买 出售 期损 账面 核算 来源
成本 模式 价值 价值 的累 金额 金额 益 价值 科目
变动 计公
损益 允价
值变
动
兴业
银行
添利 交易
Y059B 74,91 公允 32,13 55,71 12,50 75,35
5号 711,0 性金 自有
其他 21200 1,000 价值 9,941 0.00 0.00 1,000 0,000 0,942
净值 00.63 融资 资金
1 .63 计量 .68 .63 .00 .31
型理 产
财产
品
和鑫
交易
财富 35,00 公允 40,48 5,000 35,93
9B212 446,3 756,6 性金 自有
其他 鑫稳 0,000 价值 9,628 0.00 0.00 ,000. 5,931
001 02.41 52.41 融资 资金
利季 .00 计量 .94 00 .35
产
季盈
瑞达
基金-
瑞达
- - 交易
行业 37,99 公允 25,24 12,99 34,85
01222 3,397 3,397 性金 自有
基金 轮动 8,990 价值 9,581 0.00 9,000 0.00 1,092
1 ,488. ,488. 融资 资金
基金 .00 计量 .50 .00 .54
96 96 产
A
（012
221）
裕锦
量化
专享 交易
15,00 公允 15,00 15,06
SNE16 1号 67,49 67,49 性金 自有
基金 0,000 价值 0.00 0.00 0,000 0.00 7,496
5 私募 6.61 6.61 融资 资金
.00 计量 .00 .61
证券 产
投资
基金
浙江 交易
12,80 公允 14,46 - 13,70
SJP79 旌安- 325,2 性金 自有
基金 1,858 价值 6,100 756,8 0.00 0.00 0.00 9,254
2 旌安 00.52 融资 资金
.72 计量 .35 45.88 .47
6号 产
量道
CTA
精选
2C 号 交易
10,00 公允 10,68 - - 10,14
SJD97 私募 性金 自有
基金 0,000 价值 9,868 546,5 0.00 0.00 0.00 546,5 3,310
1 证券 融资 资金
.00 计量 .33 57.88 57.88 .45
投资 产
基金
SJD97
1
润州
春华
交易
五号 9,955 公允 9,159 - - 8,879
JY156 性金 自有
基金 私募 ,201. 价值 ,780. 280,7 0.00 0.00 0.00 280,7 ,044.
A 融资 资金
证券 59 计量 98 36.68 36.68 30
产
投资
基金
37
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
交易
境内 11,01 公允 9,073 - - 8,460
60131 中国 性金 自有
外股 3,054 价值 ,800. 613,8 0.00 0.00 0.00 613,8 ,000.
8 平安 融资 资金
票 .26 计量 00 00.00 00.00 00
产
瑞达 - - 交易
10,00 公允 10,00 8,445
01569 策略 1,555 1,555 性金 自有
基金 0,000 价值 0.00 0.00 0,000 0.00 ,000.
4 优选 ,000. ,000. 融资 资金
.00 计量 .00 00
A 00 00 产
永安
国富- - - 交易
9,345 公允 8,598 6,943
SE538 永富 1,654 1,654 性金 自有
基金 ,794. 价值 ,130. 0.00 0.00 0.00 ,925.
6 3号 ,205. ,205. 融资 资金
39 计量 84 23
私募 61 61 产
基金
- -
109,9 214,9 40,24 152,5 91,43
期末持有的其他证券投 8,672 11,30
65,33 -- 24,60 0.00 8,656 15,39 5,726 -- --
资 ,908. 4,021
7.21 8.68 .64 1.76 .70
82 .65
- -
335,9 364,7 133,9 170,0 309,2
16,96 17,49
合计 91,23 -- 91,44 0.00 58,65 15,39 21,72 -- --
3,744 1,460
6.80 1.30 7.27 1.76 3.96
.81 .61
证券投资审批董事会公
2022 年 6 月 16 日
告披露日期
证券投资审批股东会公
不适用
告披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
适用 □不适用
公司持有的衍生金融工具情况详见本报告“第十节财务报告之七、4、衍生金融工具”。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未使
本期已 已累计 尚未使 闲置两
内变更 更用途 更用途 用募集
募集年 募集方 募集资 使用募 使用募 用募集 年以上
用途的 的募集 的募集 资金用
份 式 金总额 集资金 集资金 资金总 募集资
募集资 资金总 资金总 途及去
总额 总额 额 金金额
金总额 额 额比例 向
暂时闲
置募集
公开发
资金用
行可转 64,595. 46,595.
2020 7,000 0 0 0.00% 18,000 于购买 18,000
换公司 96 96
保本型
债券
银行理
财产品
合计 -- 64,595. 7,000 46,595. 0 0 0.00% 18,000 -- 18,000
38
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
96 96
募集资金总体使用情况说明
公司于 2020 年 6 月 29 日公开发行了 650 万张可转债，每张面值 100 元，募集资金金额为人民币 650,000,000 元，
扣除发行费用后实际募集资金净额为 645,959,622.65 元。
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 7 月 3 日出具容诚验字〔2020〕361Z0060 号《验资报告》，对公司本
次可转债实际募集资金到位情况进行了审验确认。
经公司第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议审议通过，同意公司在确保资金安全且不影响募集资金
投资计划正常进行的情况下，继续使用最高额度不超过 25,000 万元人民币暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好
的保本型理财产品，在上述额度内，资金可以在一年内滚动使用。2022 年 10 月，根据公司公开发行可转债募投项目的
资金使用安排，公司对上述理财产品进行了部分赎回，赎回本金 7,000 万元。
为有效推进募集资金使用计划的实施，满足公募基金子公司瑞达基金管理有限公司业务发展的资金需求，公司使用
募集资金 7,000 万元对瑞达基金进行增资，全部计入注册资本，增资完成后，瑞达基金注册资本由 1 亿元增加至 1.7 亿
元，公司仍持有其 100%股权。截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金累计使用 465,959,622.65 元。
（2）募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
承诺投 截至期 项目达 项目可
是否已 募集资 截至期
资项目 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
变更项 金承诺 末累计
和超募 投资总 期投入 进度(3) 可使用 期实现 到预计 否发生
目(含部 投资总 投入金
资金投 额(1) 金额 ＝ 状态日 的效益 效益 重大变
分变更) 额 额(2)
向 (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
期货经 1,595.9 1,595.9 1,595.9
否 0 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
纪业务 6 6 6
资产管
否 3,000 3,000 0 3,000 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
理业务
风险管
否 35,000 35,000 0 35,000 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
理业务
国际业
否 18,000 18,000 0 0 0.00% 不适用 不适用 不适用 是
务
公募基
否 7,000 7,000 7,000 7,000 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
金业务
承诺投
64,595. 64,595. 46,595.
资项目 -- 7,000 -- -- -- --
96 96 96
小计
超募资金投向
64,595. 64,595. 46,595.
合计 -- 7,000 -- -- -- --
96 96 96
分项目
说明未
达到计
划进
度、预
计收益 1、公司募集资金投向主要是补充营运资金以发展主营业务，产生效益需要一定的过程和时间，难以对使用
的情况 效益进行预计，因此“是否达到预计效益”勾选了不适用。
和原因 2、2022 年，鉴于不可抗力因素的影响，公司募投项目国际业务存在较大的风险及不确定性，项目的可行性
（含 发生重大变化，难以按原定计划推进，因此尚未按前期的计划投入募集资金。
“是否
达到预
计效
益”选
择“不
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
适用”
的原
因）
项目可
行性发
生重大 2022 年，鉴于不可抗力因素的影响，公司募投项目国际业务存在较大的风险及不确定性，项目的可行性发生
变化的 重大变化，难以按原定计划推进，因此尚未按前期的计划投入募集资金。
情况说
明
超募资
金的金
额、用
不适用
途及使
用进展
情况
募集资
金投资
项目实
不适用
施地点
变更情
况
募集资
金投资
项目实
不适用
施方式
调整情
况
募集资
金投资
项目先
不适用
期投入
及置换
情况
用闲置
募集资
金暂时
不适用
补充流
动资金
情况
项目实
施出现
募集资
不适用
金结余
的金额
及原因
2022 年 6 月 15 日，公司召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于
尚未使
继续使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在确保资金安全且不影响募集资金投资计
用的募
划正常进行的情况下，继续使用最高额度不超过 25,000 万元人民币暂时闲置募集资金购买安全性高、流动
集资金
性好的保本型理财产品，在上述额度内，资金可以在一年内滚动使用。2022 年 10 月，根据公司公开发行可
用途及
转债募投项目的资金使用安排，公司对上述理财产品进行了部分赎回，赎回本金 7,000 万元。
去向
截至报告期末，公司使用暂时闲置募集资金 18,000 万元人民币购买了厦门银行的 7 天通知存款。
募集资
金使用
无
及披露
中存在
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
的问题
或其他
情况
（3）募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
九、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
十、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
营业总收
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业利润 净利润
入
瑞达新控 -
风险管理 750,000,0 1,568,248 814,929,9 1,380,221 1,545,963
资本管理 子公司 4,405,832
业务 00.00 ,881.13 86.44 ,606.17 .13
有限公司 .75
厦门瑞达 建设运营
100,000,0 880,233,4 61,894,54 35,927,61 417,301.4 409,725.7
置业有限 子公司 瑞达国际
00.00 12.45 2.06 5.70 5 0
公司 金融中心
瑞达基金 - -
170,000,0 151,309,9 146,863,7 470,304.6
管理有限 子公司 基金管理 13,847,86 13,145,06
00.00 10.84 89.65 9
公司 7.06 6.51
瑞达国际 境外期货 - -
港币 222,445,2 77,790,46 1,567,939
金融股份 子公司 经纪、资 6,802,347 6,589,941
10,000 10.27 4.22 .79
有限公司 产管理 .24 .91
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
厦门瑞达恒润投资有限公司 投资设立 无重大影响
主要控股参股公司情况说明
全资子公司瑞达新控与厦门君恒鑫科技有限责任公司共同出资设立控股子公司厦门瑞达恒润投资有限公司，瑞达新
控出资 3,000 万元，持股比例 60%，厦门君恒鑫科技有限责任公司出资 2,000 万元，持股比例 40%。
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年 8 月，瑞达新控与厦门君恒鑫科技有限责任公司签订股权转让协议，同意受让厦门君恒鑫科技有限责任公司
持有的厦门瑞达恒润投资有限公司 40%股权，转让完成后瑞达新控持有厦门瑞达恒润投资有限公司 100%股权。截至报告
期末，瑞达新控尚未缴纳出资。
十一、公司控制的结构化主体情况
适用 □不适用
公司控制的结构化主体是公司作为管理人并投资的资产管理计划，公司在判断对资产管理计划的权力时，考虑公司
的决策行为是以主要责任人的身份进行还是以代理人的身份进行。考虑的因素通常包括公司对资产管理计划的决策权范
围、其他方享有的实质性权利、公司获得的报酬水平是否符合行业惯例、以及公司因持有资产管理计划获得其他利益而
承担可变回报的风险等。
在判断公司对投资对象享有权力，且对参与投资对象承担或有权得到可变回报的基础上，公司会对可变回报量级进
行测算，以最终判断是否对被投资单位形成控制。整体上，以每只资产管理计划为单位，公司以享有的所有收益除以该
资产管理计划整体收益的结果，作为享有可变回报量级（占比大小）的判断标准，将该计算结果作为资产管理计划合并
与否的要素之一。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司纳入合并财务报表范围的结构化主体的净资产总额为人民币 1,055,366,712.58 元
（2021 年 12 月 31 日：人民币 1,107,877,380.25 元）；截至 2022 年 12 月 31 日，公司及子公司在上述结构化主体中的权
益为人民币 228,587,541.22 元（2021 年 12 月 31 日：153,540,278.22 元）。
十二、公司未来发展的展望
1、公司的经营理念和整体战略目标
公司秉承“勤奋、敬业、诚信、专业”的经营理念，努力满足实体经济以及社会日益增长的综合金融服务需求，未来
致力于以涵盖期货等金融业经纪业务为基础，以期货投资咨询业务为引导，以资产管理业务和风险管理业务为两翼的多元
化、全方位业务发展格局，把公司打造成现代专业金融服务企业，从而实现“专业风险管理，卓越金融服务”的发展愿景。
根据行业发展趋势、市场环境变化和公司自身发展需要，坚持创新转型的发展战略，不断完善专业金融服务机构的商业模
式，努力发挥通道、融资、投资、结算托管、做市商等金融服务功能，提升投融资服务、财富管理服务、风险对冲服务、
做市交易服务等核心业务能力，不断提高服务实体经济投融资需求、风险管理需求和居民财富管理需求的能力。
公司提出以下发展目标：未来三年，立足国内市场、拓展国际市场；实现营销产品化、服务标准化、信息集中化；形
成稳定的盈利模式、持续的竞争优势；努力成为行业领先的全国性、专业化的金融服务企业，争取营业收入、净利润、净
资产收益率进入行业前三名，业务规模、市场占有率进入行业前十名。未来五到八年，努力成为具有国际竞争力的专业化
金融服务企业集团。
2、公司发展计划
（1）“外并内联”，加快并购步伐，扩大公司服务范围及业务规模，提升公司的市场占有率。
公司将围绕着成为具有国际竞争力的专业金融服务企业集团的发展目标，重点发挥公司已形成的资产管理业务优势，
培育并推广“瑞达资管”品牌，提高“瑞达资管”的市场影响力，继续扩大资产管理业务规模；加大与证券、基金、银行、
信托公司等机构的沟通合作，为产业客户提供一体化金融服务，提高经纪业务的市场占有率；基于当前互联网开发的新形
势，积极探索投资咨询业务更多样化的服务方式，丰富产品种类，完善产品体系，增加客户的粘性。除此之外，公司将着
力加快并购步伐以实现长期的发展目标。一方面选择管理规范、优势互补的期货经营机构作为目标，强强联合，通过股权
收购快速提升公司业务规模，提高公司市场占有率；其次是寻找合适的证券公司标的，通过股权收购有效整合证券公司与
期货公司的业务资源，发挥协同效应，满足不同类别客户多元化的需求，为客户提供全方位的风险管理和财富管理等综合
金融服务；此外，通过选择具有境外主要交易所交易资质和结算资质的国际金融机构开展股权收购，扩大公司的国际影响
力，推动公司国际业务的发展。
（2）加大对金融科技领域的研发和投入，推动公司实现金融科技各项工作稳步提升。
42
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司将在智慧瑞达大数据中心投入使用的基础上，以大数据智能化为目标，运用云计算、人工智能、区块链等技术，
以自主研发为主，市场应用技术支持为辅，加大对公司的数据资源整合，以“客户伴侣”的理念，加大智能化技术的运用，
建设以人工智能为核心的客户服务系统，为客户提供简便、快捷、高效、贴身的互联网金融服务，提升客户的体验；建设
金融数字化营销管理平台，运用大数据的分析与统计，强化对客户的精准营销，提高公司互联网销售能力，提升公司内部
管理效率，促进公司及子公司各项业务协同发展；加大对交易系统、行情系统的研发力度，为客户提供稳定、合规、快速、
丰富的行情及交易系统，满足不同类型客户的需求；运用大数据统计及可视化技术，为公司的经营决策提供技术支持。
（3）发挥瑞达基金和瑞达资管的强大协同效应，推动期货及其衍生品在财富管理中更加广泛的应用。
在央行“打破刚兑、盈亏自负”方针指引下，银行存款、理财资金流入公募基金将进一步加速，未来公募基金行业
超过银行理财规模是可以预见的。因此，随着瑞达基金业务的进一步开展，有助于做大公司整体的资产管理规模。从专
业程度看，传统的期货经纪业务并不能和公募基金很好的嫁接，而公司的资产管理是最具特色的，历年来成绩优异，将
瑞达期货特有的资管优势嫁接到公募基金，可以互为补充，发挥各自优势和协同效应，共同把资产管理规模做大做强。
公募的投资范围主要集中于股票和债券，因此，既可以在投研信息上与瑞达期货共享，形成协同效应，也可以扩大瑞达
期货整体的资产管理规模。
（4）以风险管理服务为突破，提升期货金融服务业务能力。
公司将加大对风险管理服务子公司瑞达新控的投入和支持，加强期（货）现（货）结合，扩大业务覆盖范围，提升服
务产业能力及市场影响力。以仓单服务、基差贸易、场外衍生品等为核心业务，逐步运用到黑色产业链、化工产业链、农
产品产业链、有色金属产业链等，并适时扩大产业链覆盖范围；加强场外衍生品的开发、设计能力及业务拓展力度，提高
产业客户个性化服务能力。利用期货公司在风险管理方面的优势，设计、开发远期交易、收益互换、场外期权等衍生产品，
实现场内、场外市场相互补充。通过向产业客户提供场外期权产品，承接并在场内外对冲产业客户的各类风险，以金融衍
生产品自身的特征和期货公司的专业能力转化成收入，在满足产业客户个性化风险管理需求的同时获取风险管理对冲收益；
针对产业客户在开展风险管理服务中推行信用交易及资（金）（仓）单两融业务，探索财务顾问服务，加大交易结构、衍
生融资工具等方面的创新力度；加强对产业链上客户资源的综合利用，推动公司相关业务发展。实现瑞达新控向专业交易
商的转变，致力于成为场内期货、期权或其它衍生品做市商、场外期权提供商、产业客户风险承接及对冲的专业机构，同
时在场外和场内两个市场为广大客户提供流动性，并积极参与国内外期货市场、现货市场和机构间市场，为场外期权、收
益互换等衍生产品拓宽对冲的渠道。
3、业务支持能力发展规划
围绕战略目标和业务发展规划，深化经营管理机制改革，加强人力资源建设，加强企业文化、研究能力、风险管控和
信息技术为重点的基础能力建设，强化与公司业务发展相适应的业务支持和运营管理能力。
（1）公司文化建设
“勤奋、敬业、诚信、专业”既是公司的经营理念，同时也是公司的文化特质，是公司所有员工共同拥有和践行的企
业价值理念。公司将从勤奋文化、敬业文化、诚信文化和专业文化出发，进一步完善适合自身发展的文化体系，使公司成
为卓越的现代综合金融服务企业。
未来，公司将持续加大企业文化的建设和宣传力度，从公司网站及公共媒体、行业信息平台、产业会议、组织报告会
等多渠道、全方位地宣传公司的诚信文化和专业文化；加强公司内生环境建设，通过公司内部刊物、组织内部培训、技能
竞赛、建立公开的竞聘机制，为员工创造一个“温馨、和谐、有序”的工作和学习环境，提高员工对公司的认同度和忠诚
度。
（2）人力资源建设
坚持“以人为本”的人力资源发展理念，充分发挥公司管理体制上的优势，致力打造基于人力资源的核心竞争优势，
建立与公司发展战略相适应的人才培养、引进、考核、激励和淘汰机制。
1）以绩效为导向，持续推进经营管理机制市场化改革，深入贯彻“领军负责制”，以“市场化聘任，契约化管理”方
式，加强公司管理层团队建设，不断完善责、权、利对等的管理人员考核、任用与激励机制。
2）继续强化考核结果在职级晋升、薪酬分配等方面的应用。强化目标责任和绩效过程管理，提高各层级管理人员的执
行力。进一步完善绩效与人力成本挂钩机制，建立以绩效管理为核心的较为完善的人力资源管理制度。
3）健全不同层级管理人员的选拔和培养机制，构建先进人才培训体系，加强高素质、创新型、专业化、国际化人才的
43
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
培养、培训和市场化引入，着力培养一批具有国际视野的财富管理专业人才。
4）通过开展“校园精英”计划，与国内多所知名高校建立战略合作计划，建立学生实习基地，选拔一批优秀的应届毕
业生充实公司的人才储备库，有序扩大人才队伍规模，不断优化人才结构，提高队伍的整体素质和能力。
（3）信息系统建设
信息系统既是公司开展业务的支撑和保障，也是业务创新和扩展的驱动力。根据公司业务发展目标，适应交易规模迅
速扩大、业务形式丰富以及公司各项业务管理专业化与决策日益集中化等要求，进一步加强信息技术建设，保持公司信息
系统在行业的领先地位。
1）随着“智慧瑞达大数据中心”第三机房的投入使用，公司已形成厦门和上海“两地三中心”的信息安全系统，实现
并网运行、数据互备，确保客户的交易通畅、高效、安全。为提升客户交易体验，租用多个交易所托管机房满足专业客户
交易需求。为满足公司的业务发展和管理需要，公司将根据客户数据、委托处理、结算处理、权限管理及运行管理等方面
的专业化和集中化要求，建立后台数据处理中心，强化公司对信息系统的安全管理，提高公司的业务效率。
2）核心系统由目前主要是对外采购逐步向“自主开发核心系统为主，合作开发非核心系统为辅，外包操作性事务为补
充”转变，提升IT技术的支持能力，进一步增强信息技术研发、创新和管理能力。坚持“技术成熟、业内领先，合理投入、
注重回报，统一规划、分步实施”的原则，开展IT项目规划和建设。
3）逐步构建面向业务服务的信息技术组织架构，完善数据“两地三中心”运维管理体系，加强自主研发队伍建设。加
强创新技术产品建设，探索公司全面金融数字化转型，提升信息技术安全治理能力。为公司转型创新提供全面、持续、可
靠的信息技术支持和服务，将公司信息技术优势强化为公司核心竞争力之一。
（4）提高研究能力和研究品牌的市场影响力
1）大力加强公司研究能力建设，努力提高公司研究品牌的影响力和支持服务能力。
2）以基本面和产业链研究为基础，加强品种的研究深度，树立行业研究标杆。在保持传统期货领域研究的基础上，积
极介入证券、债券、指数等市场研究，扩大研究覆盖面，以更高标准推动投资研究能力建设。
3）在合规框架内，加强对公司各项业务特别是创新业务的研究支持。提升对重点产业链的服务能力，开展对高净值客
户和产业客户的个性化服务，实现研究咨询与客户需求的有效对接。
4）加强高素质的研究人员、咨询人员、投研队伍建设，强化有效的产品营销和高质量的专业服务。
十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
谈论的主要内
调研的基本情
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资
况索引
料
非金融法人居
间退出市场对
公司获客渠
国泰君安证 道、获客成本
券、上海君弘 和佣金率产生
投资、中银三 的影响；公司 巨潮资讯网
星人寿、招商 在互联网获客 （http://www.c
基金、上海名 方面的举措； ninfo.com.cn）
2022 年 06 月 禹资产、中银 资管业务的情 《瑞达期货：
公司会议室 实地调研 机构
21 日 国际证券、长 况及未来发展 2022 年 6 月
江养老保险、 方向；发展机 21 日投资者关
国泰基金、恒 构客户的措 系活动记录
越基金、兴业 施；公募基金 表》
基金、上银基 业务的情况及
金 未来的发展思
路；公司的行
业地位及未来
发展目标；公
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
司的竞争优
势；收购证券
公司方面的考
虑；投资咨询
业务采取的措
施及未来发展
定位；境外业
务的开展情
况。
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《期货和衍生品法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交
易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，结合自身实际情况，持续完善公司治理结构，严格执行三会运作、内部控
制、信息披露、投资者关系管理等方面的法律法规及其他管理制度，不断提升公司治理水平，促进公司规范运作。截至
报告期末，公司整体运作规范、独立性强、信息披露规范，公司治理的实际情况符合《上市公司治理准则》和《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的要求。
（一）关于股东与股东大会
公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》等法律法规和公司制度的规定，规
范股东大会的召集、召开、表决程序，确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内，
为方便股东行使表决权，公司均以现场和网络投票相结合的方式召开股东大会，并对中小投资者的表决情况进行单独计
票。在股东大会召开过程中，公司充分保障股东的发言权，并积极认真回复股东的提问，确保各股东平等地行使自己的
权利。
（二）控股股东与公司
公司控股股东为厦门佳诺，报告期内，控股股东严格规范自己的行为，依法行使其权利，并承担相应义务，不存在
超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为，不存在损害公司及其他股东利益的情形。公司严格按照《上
市公司治理准则》等相关法律法规及《公司章程》的规定规范控股股东行为，在业务、人员、资产、机构、财务等方面
与控股股东相互独立，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
（三）关于董事和董事会
公司董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名，董事会的人数、构成均符合相关法律法规和《公司章程》的规定。
公司全体董事均严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等有关规定开展工作和履行职责，认真出席董事会和股东
大会，积极参加培训，学习有关法律法规；独立董事充分利用其财务、法律、行业技术等方面的专业特长，为公司发展
战略的制定和决策建言献策，并独立履行职责，对公司重大事项发表独立意见，确保公司和中小股东的利益。公司董事
会下设五个专门委员会，分别是审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、风险管理委员会及提名委员会，专门委
员会根据各委员会议事规则召开会议和履行职责，在促进公司规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。报告
期内，董事会共召开了 11 次会议，会议的召集、召开和表决程序均符合相关法律法规和《公司章程》、《董事会议事规
则》的规定。
（四）关于监事和监事会
公司监事会设监事 3 名，其中职工代表监事 1 名，监事会的人员结构及数量设置、监事的选聘程序符合法律、法规
的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、
高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权，
保证各位监事能够独立有效地行使对董事、高级管理人员的监督权。
（五）关于独立董事制度运作情况
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司设独立董事 3 名，报告期内，公司独立董事严格按照有关法律法规、《公司章程》及《独立董事工作制度》的
要求勤勉尽职地履行职责，对需要独立董事事前认可或发表意见的事项均独立地发表了意见，对改进公司内部控制制度
及促进公司发展提出许多意见和建议，对完善公司治理结构和规范公司运作发挥了积极作用。
（六）关于管理层
公司总经理及其他高级管理人员职责清晰，能够严格按照《公司章程》、《总经理工作制度》等各项管理制度履行
职责，勤勉尽责，切实贯彻、执行股东大会及董事会的决议。公司通过对高级管理人员工作业绩、工作能力、管理水平、
创新意识等综合素质的考量来权衡判断是否胜任相应的职务。
（七）关于信息披露与投资者关系管理
公司高度重视信息披露工作，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露管理制度》、
《投资者关系管理制度》等有关规定，认真履行信息披露义务。公司严格按照有关规定，在指定媒体和网站上真实、准
确、完整、及时地披露有关信息，并已指定《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
为公司信息披露的报纸和网站，确保公司所有投资者公平地获取公司相关信息。同时，公司建立了信息披露重大差错责
任追究机制，加大了对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露质量和透明度；建立了内幕信息知情人登记
管理机制，明确了对内幕信息知情人的管理和责任追究。
公司指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人进行投资者来访接待工作。公司通过官方网站、投资者
电话、电子信箱、传真、投资者关系互动平台等多种渠道加强与投资者的沟通，在不违背信息披露规定的前提下尽可能
解答投资者的疑问，有效地保证了公司与投资者之间及时、准确的沟通。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
公司成立以来，严格按照《公司法》、《期货和衍生品法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和《公司章程》的要求规
范运作，逐步建立健全公司的法人治理结构，在业务、资产、机构、人员、财务等方面均与控股股东、实际控制人及其
他关联方完全分离、相互独立。公司具有独立完整的业务体系和面向市场的自主经营能力。
（一）业务独立情况
公司依照《经营证券期货业务许可证》和《营业执照》核准的经营范围独立从事业务，公司拥有独立完整的业务体
系和直接面向市场的自主经营能力，业务的各经营环节均不存在对控股股东的依赖。公司拥有独立的办公、经营场所和
组织机构，不存在控股股东和实际控制人利用控股股东地位干涉公司决策和生产经营活动的情形。截至报告期末，公司
控股股东及实际控制人未从事与公司相同或相似的业务，公司与控股股东、实际控制人不存在同业竞争或者显失公平的
关联交易。
（二）人员独立情况
公司具有独立的劳动、人事和薪酬管理制度，独立为员工发放工资及缴纳社会保险和住房公积金；公司总经理、副
总经理、首席风险官、财务总监和董事会秘书等高级管理人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任
除董事、监事以外的其他任何职务或者领取薪酬；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
（三）资产独立情况
瑞达有限整体变更为股份公司后，相关资产的权属由公司承继，产权清晰；公司独立建账管理，与公司股东及其他
关联方不存在共用资产的情况；公司合法拥有完整的、独立于股东及其他关联方的、进行期货经营活动所必需的货币资
金、房产、车辆、办公通讯、交易及清算系统等设备设施及其他相关资产。公司不存在资金、资产被控股股东和实际控
制人占用的情形。
（四）机构独立情况
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司已按照《公司法》等法律法规、规范性文件及公司章程的有关规定，设立了股东大会、董事会、监事会等机构
并制定了完善的议事规则，公司三会运作独立于控股股东及实际控制人；公司董事会设置了战略委员会、审计委员会、
提名委员会、薪酬与考核委员会、风险管理委员会等五个专门委员会，审计委员会下设内审部；公司聘任了总经理、副
总经理、首席风险官、财务总监和董事会秘书等高级管理人员，建立健全了内部经营管理机构，设置了相应的职能管理
部门，并独立行使经营管理职权；公司办公场所、人员与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开，不存在混合
经营、合署办公的情形。
（五）财务独立情况
公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司严格按照
企业会计准则等有关规定规范公司财务行为和财务运作，实现了公司各部门财务管理的统一和规范以及对分支机构的财
务监管，能够独立进行财务决策，公司财务人员均专职在公司工作；公司独立进行财务决策，不存在控股股东及实际控
制人占用公司资金的情况；公司在交通银行厦门思北支行单独开立基本账户，不存在与股东共用银行账户的情况；公司
作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与股东单位或其他关联方混合纳税的现象。
三、同业竞争情况
□适用 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
《2022 年第一次
临时股东大会决
议公告》（公告编
2022 年第一次临 2022 年 01 月 13 2022 年 01 月 14
临时股东大会 75.74% 号：2022-003）
时股东大会 日 日
（巨潮资讯网
http://www.cninfo.
com.cn）
《2021 年年度股
东大会决议公告》
（公告编号：
2021 年年度股东 2022 年 04 月 21 2022 年 04 月 22
年度股东大会 77.77% 2022-027）（巨潮
大会 日 日
资讯网
http://www.cninfo.
com.cn）
《2022 年第二次
临时股东大会决
议公告》（公告编
2022 年第二次临 2022 年 12 月 21 2022 年 12 月 22
临时股东大会 75.64% 号：2022-066）
时股东大会 日 日
（巨潮资讯网
http://www.cninfo.
com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期 本期
期初 其他 期末 股份
增持 减持
任期 任期 持股 增减 持股 增减
任职 股份 股份
姓名 职务 性别 年龄 起始 终止 数 变动 数 变动
状态 数量 数量
日期 日期 （股 （股 （股 的原
（股 （股
） ） ） 因
） ）
2012 2025
林志 董事 年 10 年 01 不适
现任 男 53 0 0 0 0 0
斌 长 月 26 月 13 用
日 日
2012 2025
总经
年 10 年 01 不适
葛昶 理、 现任 男 54 0 0 0 0 0
月 26 月 13 用
董事
日 日
董 2019 2025
郭晓 事、 年 10 年 01 不适
现任 男 60 0 0 0 0 0
利 首席 月 31 月 13 用
顾问 日 日
2021 2025
林鸿 年 01 年 01 不适
董事 现任 男 46 0 0 0 0 0
斌 月 28 月 13 用
日 日
2019 2025
陈守 独立 年 01 年 01 不适
现任 男 46 0 0 0 0 0
德 董事 月 09 月 13 用
日 日
2020 2025
于学 独立 年 05 年 01 不适
现任 男 56 0 0 0 0 0
会 董事 月 15 月 13 用
日 日
2022 2025
陈咏 独立 年 01 年 01 不适
现任 男 51 0 0 0 0 0
晖 董事 月 13 月 13 用
日 日
2019 2022
独立 年 01 年 01 不适
肖伟 离任 男 57 0 0 0 0 0
董事 月 09 月 13 用
日 日
2022 2022
年 01 年 10 不适
张岩 董事 离任 男 51 0 0 0 0 0
月 13 月 21 用
日 日
2012 2025
监事
年 10 年 01 不适
杨璐 会主 现任 女 46 0 0 0 0 0
月 26 月 13 用
席
日 日
2021 2025
职工
张东 年 03 年 01 不适
代表 现任 男 39 0 0 0 0 0
亮 月 30 月 13 用
监事
日 日
江福 2021 2025 不适
监事 现任 男 45 0 0 0 0 0
源 年 04 年 01 用
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
月 20 月 13
日 日
2013 2025
黄伟 副总 年 06 年 01 不适
现任 男 49 0 0 0 0 0
光 经理 月 05 月 13 用
日 日
副总
经 2018 2025
理、 年 04 年 01 不适
林娟 现任 女 40 0 0 0 0 0
董事 月 16 月 13 用
会秘 日 日
书
2020 2025
副总 年 10 年 01 不适
黄哗 现任 男 48 0 0 0 0 0
经理 月 27 月 13 用
日 日
2012 2025
刘世 副总 年 10 年 01 不适
现任 男 58 0 0 0 0 0
鹏 经理 月 26 月 13 用
日 日
2016 2025
徐志 副总 年 09 年 01 不适
现任 男 43 0 0 0 0 0
谋 经理 月 30 月 13 用
日 日
2012 2025
曾永 财务 年 10 年 01 不适
现任 女 49 0 0 0 0 0
红 总监 月 26 月 13 用
日 日
2012 2025
首席
杨明 年 10 年 01 不适
风险 现任 男 54 0 0 0 0 0
东 月 26 月 13 用
官
日 日
2023 2025
副总 年2 年 01 不适
李晖 现任 男 40 0 0 0 0 0
经理 月 20 月 13 用
日 日
2022 2022
刘穗 副总 年 03 年 08 不适
离任 女 42 0 0 0 0 0
燕 经理 月 29 月 29 用
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 --
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
是 □否
（1）2022 年 8 月，公司收到副总经理刘穗燕女士递交的书面辞职报告，刘穗燕女士因个人原因申请辞去公司副总
经理职务，辞职后将不再担任公司任何职务，具体内容详见公司于 2022 年 8 月 30 日披露在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于副总经理辞职的公告》（公告编号：2022-050）。
（2）2022 年 10 月，公司收到副董事长张岩先生递交的书面辞职报告，张岩先生因个人原因申请辞去公司副董事长
一职，辞职后将不再担任公司任何职务，具体内容详见公司于 2022 年 10 月 22 日披露在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于副董事长辞职的公告》（公告编号：2022-053）。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
任期届满离任，不再
肖伟 独立董事 任期满离任 2022 年 01 月 13 日
担任公司任何职务
因个人原因辞职，辞
刘穗燕 副总经理 解聘 2022 年 08 月 29 日 职后不再担任公司任
何职务
因个人原因辞职，辞
张岩 副董事长 离任 2022 年 10 月 21 日 职后不再担任公司任
何职务
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、公司现任董事
（1）林志斌先生：1969 年生，中国国籍，无境外永久居留权，厦门大学 EMBA 在读。1991 年 10 月至 1993 年 1 月，
就职于深圳百事高商品期货投资咨询公司；1993 年 2 月至 1994 年 8 月，就职于汕头市南方期货经纪有限公司，任经理；
1995 年 3 月至 1998 年 7 月，就职于陕西省宝鸡市通源物资贸易有限公司，任副总经理；1998 年 7 月至 1999 年 7 月，就
职于四川省兴鑫期货经纪有限公司，任总经理；1999 年 8 月至 2012 年 11 月，就职于本公司，历任公司副总经理、总经
理、董事长；2012 年 11 月至今，任公司董事长，同时担任子公司瑞达新控董事长、瑞达国际董事、瑞达国际资产董事、
瑞达国际股份董事；兼任上海期货交易所第四届理事会会员理事。
（2）葛昶先生：1968 年生，中国国籍，无境外永久居留权，1995 年 7 月毕业于郑州工业高等专科学校，大专学历。
1998 年 12 月至今，就职于本公司，历任市场部总监、营业部经理、网上事业部总监、副总经理、总经理；2010 年 1 月
至今，任公司董事；现为公司董事、总经理，同时担任子公司瑞达置业执行董事及总经理、瑞达基金董事；2011 年 7 月
至 2017 年 9 月，兼任郑商所交割委员会委员；2015 年 1 月至 2018 年 11 月，兼任中期协理事会互联网金融专业委员会
委员；现兼任中期协自律监察委员会委员、中期协金融科技专业委员会委员、大商所交易委员会委员、郑商所交易委员
会委员、厦门证券期货基金业协会副会长、中国证券投资基金业协会资产管理委员会委员。
（3）郭晓利先生：1962 年生，中国国籍，无境外永久居留权，政治经济学专业，博士研究生学历。1988 年 4 月至
1991 年 7 月，就职于日本 ACE 交易株式会社，任本社第三营业部营业主任；1991 年 8 月至 1993 年 5 月，就职于中国国
际信托投资公司贸易公司，任金属矿产部交易员；1993 年 6 月至 1999 年 9 月，就职于中国国际期货公司，任交易二部
总经理、总裁助理、副总裁；1999 年 10 月至 2012 年 12 月，就职于大连商品交易所，任副总经理；2012 年 12 月至
2016 年 6 月，就职于郑州商品交易所，任副总经理、总经理；2016 年 10 月至 2019 年 10 月，就职于深圳前海联合交易
中心，任行政总裁、执行董事；2019 年 10 月至今，任公司董事、首席顾问。
（4）林鸿斌先生：1976 年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于天津大学，本科学历。2009 年 9 月至今，担
任厦门佳诺执行董事；2021 年 1 月至今，任公司董事，同时担任瑞达国际董事、瑞达国际资产董事、瑞达国际股份董事、
瑞达国际基金董事。
（5）陈守德先生：1976 年生，中国国籍，无境外永久居留权，2003 年 7 月毕业于厦门大学，博士研究生学历。
2003 年 7 月至今，就职于厦门大学会计系，任副教授。2019 年 1 月至今，担任公司独立董事。现兼任厦门日上集团股份
有限公司、厦门合兴包装股份有限公司、厦门建发股份有限公司及兴业皮革科技股份有限公司独立董事。
（6）于学会先生：1966 年生，中国国籍，无境外永久居留权，1988 年 7 月毕业于北京大学，本科学历。1988 年 8
月至 1990 年 5 月，就职于北京海华新技术开发中心；1990 年 6 月至 1993 年 2 月，就职于中国电子进出口总公司；1993
年 3 月至 1997 年 10 月，就职于中国国际期货经纪有限公司，任经纪人和部门经理；1997 年 11 月至 2006 年 5 月，就职
于北京市汉华律师事务所，任合伙人和律师；2006 年 6 月至 2007 年 4 月，就职于北京市必浩得律师事务所，任合伙人
和律师；2007 年 5 月至今，就职于北京市众天律师事务所，任合伙人和律师。2020 年 5 月至今，担任公司独立董事。现
兼任民生加银基金管理有限公司独立董事。
（7）陈咏晖先生：1972 年生，中国国籍，中共党员，澳大利亚永久居留权，华侨大学法学学士，厦门大学法律硕
士。从事律师工作 27 年，现为福建英合律师事务所主任、党支部书记，兼任中共厦门律师行业党委组织委员、厦门市律
师协会副监事长、福建省律师协会理事、厦门仲裁委员会仲裁员、厦门市劳动争议仲裁委员会仲裁员、最高人民检察院
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
民事行政案件咨询专家、厦门市人民检察院人民监督员、厦门市金融法协会监事长、厦门市破产管理人协会副会长。
2022 年 1 月至今，担任公司独立董事。
2、公司现任监事
（1）杨璐女士：1976 年生，中国国籍，无境外永久居留权，2012 年 1 月毕业于中央广播电视大学，本科学历，中
级会计师职称。1996 年 8 月至 2003 年 9 月，就职于四川全兴股份有限公司，担任会计；2003 年 9 月至 2012 年 11 月，
就职于本公司，历任会计、监事；2012 年 11 月至今，任公司监事会主席。
（2）江福源先生：1977 年生，中国国籍，江西财经大学本科毕业，中国注册会计师、注册税务师、注册资产评估
师、国际注册内部审计师，福建省管理型会计领军人才，无永久境外居留权。2003 年 2 月至 2010 年 9 月，任职立信会
计师事务所；2010 年 10 月至 2019 年 10 月，任职致同会计师事务所（特殊普通合伙），历任经理、高级经理、总监；
2019 年 11 月至 2020 年 7 月，任职容诚会计师事务所（特殊普通合伙），担任总监；2020 年 8 月至 2022 年 2 月，任公
司总经理助理兼合规部总监；2022 年 2 月至今，任公司总经理助理；2021 年 4 月至今，任公司监事。
（3）张东亮先生：1983 年生，中国国籍，福建师范大学专科毕业，无永久境外居留权。2009 年 5 月至 2013 年 4 月，
任公司技术部运维管理员；2013 年 4 月至今，任公司技术部副经理；2021 年 3 月至今，任公司职工代表监事。
3、公司现任高级管理人员
（1）葛昶先生：现任公司总经理，简历见本节“五、2、公司现任董事（2）”。
（2）黄伟光先生：1973 年生，中国国籍，无境外永久居留权，2012 年 7 月毕业于中国石油大学（华东）（在职攻
读），大专学历。1992 年 8 日至 1999 年 11 月，就职于汕头亿峰期货经纪有限公司，任结算部员工；1999 年 11 月至
2006 年 6 月，就职于本公司，任结算部总监；2006 年 6 月至 2013 年 7 月，任公司成都营业部负责人；2013 年 7 月至今，
任公司副总经理。
（3）林娟女士：1982 年生，中国国籍，无境外永久居留权，2005 年 7 月毕业于西南科技大学，本科学历，目前美
国亚利桑那州立大学工商管理硕士在读。2008 年 4 月至 2018 年 4 月，就职于本公司，任客服总监；2018 年 4 月至今，
任公司副总经理；2019 年 1 月至今，任公司董事会秘书。
（4）黄哗先生：1974 年生，中国国籍，无境外永久居留权，2011 年 12 月毕业于国防信息学院，本科学历。1995
年 7 月至 1999 年 11 月，任厦门开元期货有限公司业务专员；1999 年 12 月至 2002 年 8 月，任东方伟业资本管理有限公
司投资经理；2002 年 8 月至 2003 年 10 月，任中国国际期货厦门营业部业务经理；2003 年 10 月至 2005 年 12 月，任公
司厦门营业部业务副总；2005 年 12 月至 2016 年 11 月，任公司石狮营业部业务副总、负责人；2016 年 11 月至 2020 年
11 月，任公司福建分公司负责人；2020 年 10 月 27 日至今，任公司副总经理。
（5）刘世鹏先生：1965 年生，中国国籍，无境外永久居留权，1994 年 7 月毕业于对外经济贸易大学（在职攻读），
大专学历。1981 年 8 月至 1993 年 2 月，就职于四川省财政厅印刷厂，任业务员；1993 年 3 月至 1994 年 5 月，就职于瑞
达有限，任交易员；1994 年 5 月至 1995 年 8 月，就职于成都嘉陵期货经纪有限公司，任营业部副经理；1995 年 8 月至
1996 年 1 月，就职于四川兴鑫期货经纪有限公司，任营业部经理；1997 年 1 月至 1997 年 5 月，就职于南洋期货经纪有
限公司，任总经理助理；1997 年 5 月至今，就职于本公司，历任总经理助理、副总经理，现担任公司副总经理。
（6）徐志谋先生：1980 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学位，中级经济师职称。2002 年 8 月至 2016 年
9 月，就职于本公司，历任研究员、研究主管、研究院负责人；2016 年 10 月至今，任公司副总经理；2022 年 10 月至今，
担任子公司瑞达基金董事长；现兼任福建交易市场登记结算中心监事。
（7）曾永红女士：1973 年生，中国国籍，无境外永久居留权，1997 年 7 月毕业于江西财经大学，本科学历，会计
师职称。1997 年 9 月至 1999 年 10 月，就职于厦门陆海科技工程有限公司，任会计；1999 年 10 月至 2005 年 11 月，就
职于厦门迈克药业集团公司，任经理；2005 年 12 月至 2007 年 10 月，就职于厦门德艺社会计师事务所；2007 年 11 月至
2012 年 11 月，就职于本公司，历任财务部经理、财务总监、董事；2012 年 11 月至今，任公司财务总监。现兼任瑞达新
控董事、瑞达置业监事。
（8）杨明东先生：1968 年生，中国国籍，无境外永久居留权，1991 年 7 月毕业于汕头教育学院（在职攻读），大
专学历。1986 年 12 月至 1993 年 2 月，就职于澄城职业中学，任实验老师；1993 年 3 月至 1995 年 5 月，就职于汕头南
方期货经纪有限公司，任经理；1995 年 5 月至 1998 年 8 月，就职于汕头亿峰期货经纪有限公司，任经理；1998 年 8 月
至 2000 年 1 月，就职于四川兴鑫期货经纪有限公司，任经理；2000 年 1 月至 2009 年 2 月，就职于本公司，历任研发部
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
经理、稽核部经理、漳州营业部负责人；2009 年 2 月至今，任公司首席风险官；现兼任厦门证券期货基金业协会期货自
律委员会主任委员、福建省证券期货业协会专业委员会委员、上期所风险控制委员会委员。
（9）李晖先生：1982 年生，中国国籍，东华大学本科毕业。2004 年 6 月至 2006 年 10 月，任上海瑞点信息有限公
司高级软件工程师；2006 年 10 月至 2007 年 4 月，任雷技信息科技(上海)有限公司高级软件工程师；2007 年 4 月至
2008 年 4 月，任国泰君安期货有限公司系统开发岗；2008 年 4 月至 2010 年 3 月，任国泰君安期货有限公司系统管理岗；
2010 年 3 月至 2011 年 8 月，任国泰君安期货有限公司广州营业部总经理；2011 年 9 月至 2020 年 11 月，任国泰君安期
货有限公司广东分公司总经理；2020 年 11 月至 2022 年 11 月，任国泰君安期货有限公司深圳分公司总经理；2023 年 2
月至今，任公司副总经理。
在股东单位任职情况
适用 □不适用
在股东单位担任 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
厦门市佳诺实业 2009 年 09 月 01
林鸿斌 执行董事 至今 是
有限责任公司 日
在其他单位任职情况
适用 □不适用
在其他单位担任 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
瑞达新控资本管 2013 年 09 月 09
董事长 至今 否
理有限公司 日
瑞达国际金融控 2016 年 07 月 11
董事 至今 否
股有限公司 日
林志斌 瑞达国际资产管
2017 年 11 月 06
理（香港）有限 董事 至今 否
日
公司
瑞达国际金融股 2018 年 12 月 03
董事 至今 否
份有限公司 日
厦门瑞达置业有 执行董事、总经 2015 年 01 月 30
至今 否
限公司 理 日
瑞达基金管理有 2020 年 03 月 24
董事 至今 否
限公司 日
中国期货业协会 2011 年 08 月 01
委员 至今 否
自律监察委员会 日
大连商品交易所 2016 年 07 月 01
委员 至今 否
交易委员会 日
郑州商品交易所 2017 年 09 月 01
葛昶 委员 至今 否
交易委员会 日
中国期货业协会
2018 年 11 月 01
金融科技专业委 委员 至今 否
日
员会
厦门证券期货基 2019 年 03 月 01
副会长 至今 否
金业协会 日
中国证券投资基
2022 年 12 月 28
金业协会资产管 委员 至今 否
日
理委员会
厦门市佳诺实业 执行董事 2009 年 09 月 01
至今 是
有限责任公司 日
瑞达国际金融控 2016 年 7 月 12
董事 至今 否
林鸿斌 股有限公司 日
瑞达国际资产管
2017 年 11 月 6
理（香港）有限 董事 至今 否
日
公司
52
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
瑞达国际金融股 2018 年 12 月 3
董事 至今 否
份有限公司 日
瑞达国际开放式 2021 年 10 月 22
董事 至今 否
基金型公司 日
2003 年 07 月 01
厦门大学 副教授 至今 是
日
厦门建发股份有 2019 年 05 月 23 2025 年 05 月 22
独立董事 是
限公司 日 日
厦门合兴包装股 2019 年 02 月 19 2025 年 02 月 18
陈守德 独立董事 是
份有限公司 日 日
厦门日上集团股 2018 年 10 月 31 2025 年 02 月 17
独立董事 是
份有限公司 日 日
兴业皮革科技股 2022 年 12 月 26 2025 年 12 月 25
独立董事 是
份有限公司 日 日
民生加银基金管 2017 年 04 月 25
独立董事 至今 是
理有限公司 日
信达期货有限公 2008 年 05 月 26 2023 年 3 月 21
独立董事 是
司 日 日
于学会
中泰期货股份有 2019 年 12 月 10 2022 年 6 月 13
独立监事 是
限公司 日 日
北京市众天律师 2007 年 05 月 07
合伙人、律师 至今 是
事务所 日
福建英合律师事 主任、党支部书 1995 年 07 月 01
至今 是
务所 记 日
厦门市律师行业 2020 年 07 月 01
组织委员 至今 否
党委 日
2020 年 01 月 01
厦门市律师协会 副监事长 至今 否
日
2016 年 12 月 01
福建省律师协会 理事 至今 否
日
2008 年 07 月 01
厦门仲裁委员会 仲裁员 至今 否
日
陈咏晖
厦门市劳动争议 2007 年 09 月 01
仲裁员 至今 否
仲裁委员会 日
民事行政案件咨 2021 年 03 月 01
最高人民检察院 至今 否
询专家 日
厦门市人民检察 2016 年 09 月 01
人民监督员 至今 否
院 日
厦门市金融法协 2021 年 12 月 01
监事长 至今 否
会 日
厦门市破产管理 2006 年 12 月 01
副会长 至今 否
人协会 日
瑞达基金管理有 2022 年 10 月 26
董事长 至今 否
限公司 日
徐志谋 福建交易市场登
2017 年 04 月 12
记结算中心股份 监事 至今 否
日
有限公司
瑞达新控资本管 2013 年 09 月 09
董事 至今 否
理有限公司 日
曾永红
厦门瑞达置业有 2015 年 01 月 30
监事 至今 否
限公司 日
厦门证券期货基
2018 年 01 月 01
金业协会期货自 主任委员 至今 否
日
律委员会
杨明东
福建省证券期货
2018 年 07 月 01
业协会专业委员 委员 至今 否
日
会
53
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
上海期货交易所 2018 年 08 月 01
委员 至今 否
风险控制委员会 日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（一）决策程序：董事、监事的薪酬由股东大会审议确定，高级管理人员薪酬由董事会审议确定。
（二）确定依据：在公司担任职务的董事、监事、高级管理人员薪酬由公司支付，不再另外支付津贴，其中担任管理职
务的董事薪酬根据其实际负责的工作以及公司薪酬考核机制确定；高级管理人员薪酬由基本工资和绩效工资组成。独立
董事、未在公司任职的董事、外部监事津贴依据市场水平并按照责、权、利一致的原则确定。
（三）实际支付情况：公司 2022 年度向全体董事、监事、高级管理人员实际支付报酬 1,312.48 万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
林志斌 董事长 男 53 现任 114.00 否
葛昶 总经理、董事 男 54 现任 99.08 否
郭晓利 董事、首席顾问 男 60 现任 200.00 否
林鸿斌 董事 男 46 现任 0.00 是
张岩 副董事长 男 51 离任 146.33 是
陈守德 独立董事 男 46 现任 6.00 是
于学会 独立董事 男 56 现任 6.00 否
肖伟 独立董事 男 57 离任 0.00 是
陈咏晖 独立董事 男 51 现任 6.00 否
杨璐 监事会主席 女 46 现任 27.91 否
江福源 监事 男 45 现任 66.28 否
张东亮 职工代表监事 男 39 现任 18.98 否
黄伟光 副总经理 男 49 现任 134.93 否
副总经理、董事
林娟 女 40 现任 141.41 否
会秘书
黄哗 副总经理 男 48 现任 104.52 否
刘世鹏 副总经理 男 58 现任 15.11 否
徐志谋 副总经理 男 43 现任 25.72 否
曾永红 财务总监 女 49 现任 61.34 否
杨明东 首席风险官 男 54 现任 88.43 否
刘穗燕 副总经理 女 42 离任 50.44 否
合计 - - - - 1,312.48 -
六、报告期内召开的董事会会议、监事会会议的有关情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
详见公司披露在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn
第四届董事会第一次会议 2022 年 01 月 13 日 2022 年 01 月 14 日 ）上的《第四届董事会第一
次会议决议公告》（公告编
号：2022-004）
54
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
详见公司披露在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn
第四届董事会第二次会议 2022 年 03 月 29 日 2022 年 03 月 31 日 ）上的《第四届董事会第二
次会议决议公告》（公告编
号：2022-011）
详见公司披露在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn
第四届董事会第三次会议 2022 年 04 月 20 日 2022 年 04 月 21 日 ）上的《第四届董事会第三
次会议决议公告》（公告编
号：2022-023）
审议通过公司《关于<2022
第四届董事会第四次会议 2022 年 04 月 27 日
年第一季度报告>的议案》
详见公司披露在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn
第四届董事会第五次会议 2022 年 05 月 20 日 2022 年 05 月 21 日 ）上的《第四届董事会第五
次会议决议公告》（公告编
号：2022-032）
详见公司披露在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn
第四届董事会第六次会议 2022 年 06 月 15 日 2022 年 06 月 16 日 ）上的《第四届董事会第六
次会议决议公告》（公告编
号：2022-035）
详见公司披露在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn
第四届董事会第七次会议 2022 年 08 月 11 日 2022 年 08 月 12 日 ）上的《第四届董事会第七
次会议决议公告》（公告编
号：2022-041）
详见公司披露在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn
第四届董事会第八次会议 2022 年 08 月 24 日 2022 年 08 月 26 日 ）上的《第四届董事会第八
次会议决议公告》（公告编
号：2022-045）
详见公司披露在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn
第四届董事会第九次会议 2022 年 08 月 29 日 2022 年 08 月 30 日 ）上的《第四届董事会第九
次会议决议公告》（公告编
号：2022-049）
详见公司披露在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn
第四届董事会第十次会议 2022 年 10 月 26 日 2022 年 10 月 28 日 ）上的《第四届董事会第十
次会议决议公告》（公告编
号：2022-055）
详见公司披露在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn
第四届董事会第十一次会议 2022 年 12 月 05 日 2022 年 12 月 06 日 ）上的《第四届董事会第十
一次会议决议公告》（公告
编号：2022-060）
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式 出席股东大
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参
董事姓名 参加董事会 参加董事会 会次数（现
事会次数 事会次数 次数 加董事会会
次数 次数 场及通讯）
议
林志斌 11 11 0 0 0 否 3
55
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
葛昶 11 10 1 0 0 否 3
郭晓利 11 11 0 0 0 否 3
林鸿斌 11 10 1 0 0 否 3
张岩 9 1 8 0 0 否 2
陈守德 11 4 7 0 0 否 3
于学会 11 0 11 0 0 否 3
陈咏晖 11 1 10 0 0 否 3
董事连续两次未亲自出席董事会的说明
无董事连续两次未亲自出席董事会的情况。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《独立董事工作制度》以及《公司章程》、《董事会议事规则》等有关
法律法规及规范性文件的规定和要求，忠实、勤勉、尽责地履行职责，积极参与公司治理和决策活动，根据实际情况，
对公司重大治理和经营发展决策等方面提出了宝贵的意见与建议。
独立董事通过审阅资料、参加会议、视频或电话听取汇报等，充分了解了公司业务经营情况、财务管理和内控制度
的执行情况、董事会决议执行情况及信息披露情况等，并对董事、高管履职情况、关联交易情况、对外担保情况、募集
资金使用情况等进行了监督和核查，积极有效地履行了独立董事的职责，较好地维护了公司整体利益以及全体股东特别
是中小股东的合法权益，对公司规范、稳定、健康地发展起到了积极的作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
异议事项具
召开会议次 提出的重要 其他履行职
委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 体情况（如
数 意见和建议 责的情况
有）
《瑞达期货 审计委员会
股份有限公 严格按照
司 2021 年 《公司
第四季度内 法》、中国
部审计工作 证监会监管
2022 年 02
报告》、《瑞 规则以及 无 无
董事会审计 陈守德、于 月 24 日
达期货股份 《公司章
委员会 学会、林鸿 6
有限公司 程》、《董事
斌
2021 年度内 会审计委员
部审计工作 会工作细
报告》 则》的要
《2021 年度 求，勤勉尽
2022 年 03
财务报 责地开展工 无 无
月 29 日
告》、《2021 作，并根据
56
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
年度内部控 公司实际情
制自我评价 况提出了相
报告》 关意见，经
《关于 过充分沟通
<2022 年第 与讨论，一
一季度报 致同意通过
告>的议 所有议案。
案》、《瑞达
期货股份有
限公司 2022
2022 年 04 年第一季度
无 无
月 27 日 内部审计工
作报告》、
《瑞达期货
股份有限公
司 2022 年
第二季度内
部审计工作
计划》
《关于
<2022 年半
年度报告全
文及其摘
要>的议
案》、《瑞达
期货股份有
限公司 2022
2022 年 08
年第二季度 无 无
月 24 日
内部审计工
作报告》、
《瑞达期货
股份有限公
司 2022 年
第三季度内
部审计工作
计划》
《关于
<2022 年第
三季度报
告>的议
案》、《瑞达
期货股份有
限公司 2022
2022 年 10 年第三季度
无 无
月 26 日 内部审计工
作报告》、
《瑞达期货
股份有限公
司 2022 年
第四季度内
部审计工作
计划》
《关于续聘
2022 年度审
2022 年 12 计机构的议
无 无
月 05 日 案》、《瑞达
期货股份有
限公司 2023
57
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
年度内部审
计工作计
划》、《瑞达
期货股份有
限公司 2023
年第一季度
内部审计工
作计划》
根据董事长
林志斌先生
提名，董事
会拟聘任葛
昶先生担任
公司总经
理；根据新
提名委员会
任总经理葛
委员会严格
昶先生提
按照《公司
名，拟聘任
法》、中国
黄伟光先
证监会监管
生、林娟女
规则以及
士、黄哗先
《公司章
生、刘世鹏
程》、《董事
先生、徐志
2022 年 01 会提名委员
陈咏晖、陈 谋先生担任 无 无
月 13 日 会工作细
董事会提名 守德、林鸿 公司副总经
2 则》的要
委员会 斌 理，拟聘任
求，勤勉尽
曾永红女士
责地开展工
担任公司财
作，就候选
务总监；根
人资格进行
据董事长林
了审查,经
志斌先生提
过充分沟通
名，拟聘任
与讨论，一
林娟女士担
致同意通过
任公司董事
所有议案。
会秘书，拟
聘任杨明东
先生担任公
司首席风险
官。
《关于聘任
2022 年 03
副总经理的 无 无
月 29 日
议案》
薪酬与考核
委员会严格
按照《公司
法》、中国
《关于 2022 证监会监管
年度董事薪 规则以及
酬的议 《公司章
董事会薪酬 于学会、林
2022 年 02 案》、《关于 程》、《董事
与考核委员 志斌、陈咏 1 无 无
月 24 日 2022 年度高 会薪酬与考
会 晖
级管理人员 核委员会工
薪酬的议 作细则》的
案》 要求，勤勉
尽责地开展
工作，经过
充分沟通与
讨论，一致
58
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
同意通过所
有议案。
风险管理委
员会严格按
照《公司
法》、中国
证监会监管
规则以及
《公司章
《2022 年洗 程》、《董事
董事会风险 林志斌、葛 2022 年 10 钱和恐怖融 会风险管理
1 无 无
管理委员会 昶、陈守德 月 26 日 资风险自评 委员会工作
估报告》 细则》的要
求，勤勉尽
责地开展工
作，经过充
分沟通与讨
论，一致同
意通过此议
案。
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 651
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 90
报告期末在职员工的数量合计（人） 741
当期领取薪酬员工总人数（人） 741
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 0
销售人员 284
技术人员 37
财务人员 24
行政人员 234
业务人员 162
合计 741
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 64
59
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
本科 444
大专 172
高中及以下 61
合计 741
2、薪酬政策
公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关法律法规的规定，根据行业薪酬状况，基于强化激励机制，充
分调动员工积极性、创造性、促进公司经营目标实现的目的，向员工提供稳定而有竞争力的薪酬，实施公平公正的绩效
考核制度。公司薪酬为员工工资、福利、奖金等收入的总称。人力资源部根据公司中长期发展规划，以关键经营目标为
导向，制定薪酬策略，解释、执行薪酬制度，并对执行结果负责。
后台人员采用岗位绩效制度，薪酬由基本工资、岗位工资、绩效工资、满勤、年终奖金所组成。根据所处岗位的关
键程度定岗定薪，并推行绩效考核制度。鼓励员工建立目标、制定工作标准并定期检视，达到让员工关注个人发展和创
造价值的目的。
业务序列人员采用考核激励制度，薪酬由基本工资、满勤、业务佣金、年终奖金所组成。业务序列人员佣金及年终
奖金根据公司制度标准进行计提。通过考核激励制度充分调动员工的业务积极性，从而促进经营目标的达成。
3、培训计划
公司注重员工的职业发展和能力成长，根据公司人才发展战略规划，加强人才培养与培训工作，不断完善公司人才
发展体系。
公司建立了完善的培训体系，通过内训与外训相结合的方式，开展针对管理人员管理技能、员工综合技能、行业产
品特点分层次分类别的培训。层层负责，突出重点，实现多层次人才培养，并着重打造股份公司干部培养、基层骨干培
养、在职员工培训、新员工培训等多样立体的培训体系，有效提升各类人员的专业水平。同时指导子公司进行培训工作
的开展，针对新员工，公司建立了新员工指导师制度，能够帮助新员工快速熟悉、适应工作。
4、劳务外包情况
□适用 不适用
十、委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况
根据本公司制定的《期货居间人管理办法》，期货居间人是指独立于公司和客户之外，接受期货公司委托，独立承
担基于居间法律关系所产生的民事责任的自然人或组织。本公司委托居间人符合《合同法》、《最高人民法院关于审理
期货纠纷案件若干问题的规定》、《期货公司居间人管理办法（试行）》（中期协于 2021 年 9 月 10 日发布）里对居间
人及其工作内容的相关规定。本公司的居间人业务流程如下：合作意向商洽--合规培训、业务培训--签约--营销展业--
收入分享（按劳务报酬代扣代缴税款）--续约或解约。报告期内，公司根据中期协发布的《期货公司居间人管理办法
（试行）》，对居间人管理制度和流程进行修订和强化，进一步加强对居间人的管理。根据本公司内部管理制度的相关
规定，公司居间人的签约应符合各分支机构所属辖区证监局、自律监管机构的要求，居间人在开展居间业务前，必须与
本公司签订《期货居间合同》，并据此行使有关权利，承担有关义务。期货居间合同体现的基本特征是中介性及有偿性，
《期货居间合同》与《期货经纪合同》是两份独立合同。日常经营活动中由分支机构（业务部门）对居间人进行业绩考
核，考核内容包括执业活动情况、培训情况、客户投诉及处理情况、违法违规及超越权限行为的处理情况和绩效考核情
况等。期货居间合同到期未续约的自动解约。居间人符合公司条件的，可以申请成为公司员工。被招聘为公司员工的，
应根据公司相关规定办理招聘入职手续，并立即终止之前的各项居间关系，停止发放居间报酬。居间人被招聘为公司员
工后，应向客户表明员工身份。根据本公司与居间人签署的《返佣协议书》，本公司每月计算居间人上月应得佣金，并
60
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
于每月月底前（遇法定节假日顺延）向居间人发放扣除一定比例风险金后的上月佣金。2022 年度，本公司支付佣金的居
间人数量（母公司口径）为 313 人。
十一、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
适用 □不适用
公司根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》
及其他相关法律法规和规范性文件的要求，在《公司章程》中明确了利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配
形式和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策程序、机制以及利润分配政策的调整原则，强化了中小投资者
权益保障机制。
报告期内，公司实施了 2021 年度利润分配方案：以股权登记日即 2022 年 5 月 13 日的总股本为基数，向全体股东每
10 股派发现金股利 3.30 元（含税）。上述利润分配方案经公司 2022 年 3 月 29 日召开的第四届董事会第二次会议及
2022 年 4 月 21 日召开的 2021 年年度股东大会审议通过，并于 2022 年 5 月 16 日实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适用
透明：
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
适用 □不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 2.20
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 445,029,223
现金分红金额（元）（含税） 97,906,429.06
以其他方式（如回购股份）现金分红金额
0.00
（元）
现金分红总额（含其他方式）（元） 97,906,429.06
可分配利润（元） 1,239,433,808.64
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额
100%
的比例
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认，公司 2022 年度实现归属于上市公司股东的净利润为 293,600,131.53
元，提取盈余公积 30,992,815.73 元，提取一般风险准备 31,197,002.24 元，扣除 2022 年派发的 2021 年度现金红利
146,858,910.00 元，加上期初未分配利润 1,154,882,405.08 元，截至 2022 年 12 月 31 日，可供分配利润为 1,239,433,808.64
61
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
元。该金额低于母公司可供分配利润，因此以其作为利润分配基数。
考虑公司整体经营情况、财务状况及股东利益等综合因素，为与所有股东分享公司经营发展的成果，根据《公司
法》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》的相关规定，公司
2022 年度利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东实施每 10 股派发现金红利
2.20 元（含税），按公司截至 2022 年 12 月 31 日的总股本 445,029,223 股为基数测算，预计派发现金红利 97,906,429.06
（含税），剩余未分配利润结转至下一年度分配。本次利润分配不送红股，不以资本公积金转增股本。
自 2021 年 1 月 4 日起，公司发行的可转债进入转股期，若权益分派实施前瑞达转债（债券代码：128116）发生转
股，公司将对实施权益分派股权登记日登记在册的全体股东进行分配，对转股新增股份亦按照每 10 股派发现金红利 2.20
元（含税）实施分配，具体派发数量以实际情况为准。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司自成立以来高度重视内控制度的建设，形成了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的法人治理结构，
明确股东大会、董事会、监事会和经营管理层的职责权限、议事规则和工作程序等，确保了权力机构、决策机构、执行
机构和监督机构之间权责分明、规范运作和有效制衡。报告期内公司进一步根据《企业内部控制基本规范》及其配套指
引的规定，结合内外部环境、内部机构设置及管理要求的改变持续对内部控制体系进行适时的更新和完善，全面梳理并
修订公司相关内控制度，同时完善内部沟通、汇报及反馈机制，将各项监管要求落实到制度和流程中，确保公司内控制
度简洁适用、运行有效。
公司内部控制活动基本涵盖公司所有营运环节，包括但不限于内部经营管理、投资管理、关联交易、资金管理、信
息披露等方面，具有较强的指导性，公司将持续结合内外部环境变化、业务开展情况，以及公司内部管控中发现的不足，
不断建立健全与公司业务性质、规模和复杂程度相适应的内部控制体系。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 否
十四、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司自成立以来，一直坚持稳健、合规经营的原则，报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》等
相关法律法规与规章制度的规定，规范经营行为，加强内部管理，建立健全子公司管理与考核制度，实施对子公司的管
理控制，一是按照相关法律法规，指导子公司健全法人治理结构，完善相应的内控制度；二是督促子公司对关联交易、
对外担保、对外投资、资产购买和处置等重大事项事前及时向公司报告；三是按照放管结合、充分授权、目标导向原则，
围绕提质增效、转型升级的发展目标，对各子公司因业施策分类管控；四是加强技术、信息、营销等方面的建设，保持
管理机构与团队精炼高效。
十五、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 03 月 31 日
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
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内部控制评价报告全文披露索引
评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业总收入占公司
100.00%
合并财务报表营业总收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
1）财务报告内部控制重大缺陷的认定
标准：a、公司董事、监事和高级管理
人员舞弊行为；b、因会计差错导致证
券监管机构的行政处罚；c、注册会计
师发现当期财务报告存在重大错报，
而内部控制在运行过程中未能发现该 1）非财务报告内部控制重大缺陷认定
重大错报；d、公司审计委员会和内部 标准：a、公司严重违反国家法律、法
审计机构对内部控制的监督无效。 规或规范性文件；b、相关管理制度存
2）财务报告内部控制重要缺陷的认定 在重大设计缺陷；c、公司决策程序不
标准：a、未依照公认会计准则选择和 科学导致重大决策失败；d、管理人员
定性标准
应用会计政策；b、未建立反舞弊程序 和核心骨干流失严重；e、媒体负面新
和控制措施；c、对于非常规或特殊交 闻频现以及其他对公司产生重大负面
易的账帐务处理没有建立相应的控制 影响的情形。
机制或没有实施且没有相应的补偿性 2）上述重大缺陷以外的其他缺陷可确
控制；d、对于期末财务报告过程的控 定为重要缺陷或一般缺陷。
制存在一项或多项缺陷且不能合理保
证编制的财务报告达到真实、完整的
目标。
3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重
要缺陷之外的其他控制缺陷。
重大缺陷：错报≥最近一个会计年度
经审计合并报表利润总额的 10%；重
要缺陷：最近一个会计年度经审计合
并报表利润总额的 5%≤错报＜最近一 参照财务报告内部控制缺陷评价定量
定量标准
个会计年度经审计合并报表利润总额 认定标准执行。
的 10%；一般缺陷：错报＜最近一个
会计年度经审计合并报表利润总额的
5%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告
适用 □不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2023 年 03 月 31 日
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）：瑞达期货《内部
内部控制审计报告全文披露索引
控制审计报告》
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
是 □否
十六、动态风险控制指标监控和补足机制建立情况
公司不断完善风险控制指标体系，进一步提升风险管理计量、分析技术，健全动态风险监控系统；加强合规管理的
有效性，进一步完善重大风险事件处理及违规责任追究机制；以风险管控为导向，进一步改进、创新稽核审计模式与手
段，不断完善监督检查机制。
公司根据《期货公司风险监管指标管理办法》的要求，制定《风险监管指标管理办法》，明确风险监管指标的计算方
式，建立预警、补足和报告机制，确保公司风险监管各项指标持续符合《期货公司风险监管指标管理办法》的要求。
（一）公司动态的风险控制指标监控机制建立情况
公司对以净资本和流动性为核心的风险控制指标进行日常实时监控与分析，及时向监管部门报告风险指标变动及超
预警、超标情况；按月向监管机构上报综合业务报表，包括核心监管报表、资产管理业务监管报表及专项监管报表等；
对新开展业务及时纳入风控系统，如颁布监管标准新政策，及时更新相关报表格式及阀值设置，对实时监控系统的有效
性、准确性进行校对及维护。
（二）风险控制指标敏感性分析和压力测试情况
为做好事前业务规模风险控制，保证公司净资本和流动性风险控制指标任一时点均在安全标准之内，公司建立了多
种场景的压力测试方法，涵盖多项业务及投资决策。2022 年公司进行了一次年度综合压力测试及数次专项压力测试，压
力测试结果显示公司各项风控指标在压力情景下处于安全范围内，整体风险可承受。
（三）资本补足机制
公司正积极按照制定的资本补足规划，在满足法规要求的前提下，运用多种方式筹集资本，同时积极研究创新债务
融资工具，丰富公司的融资渠道，增强公司持续融资的能力，以支持业务创新发展并确保净资本等各项风险控制指标持
续符合监管要求。未来公司计划充分利用上市公司的融资优势，通过多种资本运作方式，合理有效地募集资金，进一步
促进公司业务的发展、提升经营业绩、巩固行业地位并扩大公司的品牌影响力。通过建立资本长效补充机制，将持续优
化和提升公司核心竞争力和综合实力，为实现公司战略发展目标提供坚强的资金支撑。公司将持续关注风控指标及净资
本的情况，推动专项风险监测常态化，为公司开展各项业务提供决策参考依据。
（四）报告期内风险控制指标达标情况
2022 年，公司以净资本和流动性为核心的风险控制指标整体运行良好，持续符合《期货公司风险监管指标管理办法》
的要求。报告期内，公司各月末各项风险指标情况如下：
监管 预警
项目 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10 月 11 月 12 月
指标 指标
净资本
≥3,0 3,60 96,48 101,9 103,8 103,7 94,39 95,23 98,87 101,5 81,81 77,41 80,39 83,97
（万
00 0 3.51 22.27 44.84 71.57 6.20 8.84 6.72 88.09 2.42 4.52 8.45 2.16
元）
净资本/
风 险 资
≥100 120 228% 232% 239% 243% 217% 227% 240% 256% 211% 187% 197% 221%
本 总 额
（%）
净资本/
≥20 24 40% 41% 41% 41% 39% 39% 40% 40% 32% 30% 31% 33%
净 资 产
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
（%）
流 动 资
产/流动
≥100 120 949% 979% 790% 923% 914% 826% 937% 924% 855% 926% 913% 839%
负 债
（%）
负债/净
资 产 ≤150 120 36% 35% 37% 34% 36% 37% 35% 35% 36% 34% 34% 36%
（%）
结 算 准
备 金 金 ≥1,4 96,90 102,8 109,6 106,0 95,96 98,26 112,5 115,3 98,63 98,88 103,1 110,2
-
额 （ 万 00 6.57 43.13 77.56 09.93 2.58 0.23 18.04 07.04 1.33 9.19 27.86 44.55
元）
十七、风险管理情况
（一）全面风险管理概况
报告期内，公司依据市场环境及业务的发展情况，不断加大合规风控体系建设投入，持续完善全面风险管理工作，以
净资本和流动性管理为核心，建立覆盖所有风险类型、业务条线和控股子公司的全面风险管理体系。加大对资管业务、风
险管理业务、信息技术管理等重点领域的风险排查和风险分析，有效识别和评估风险；通过风险限额、内部评级、压力测
试等手段有效实施风险管控；以学习培训和课题研究等方式培育风险管理文化，采取有效措施化解部分风险事件，为公司
业务的稳健运营提供了保证。
1、风险管理组织架构
公司建立了董事会及董事会专门委员会、总经理办公会及首席风险官、专职风险管理部门和职能管理部门、业务经营
部门等四个层级的风险管理组织构架。公司建立自上而下的四级风控体系，负责对各项业务的事前、事中及事后风险进行
统一管理。第一层风险管理委员会、审计委员会是公司董事会下设的专门委员会，全面领导公司风险控制工作，负责制订
公司风险管理工作的总体战略和重大政策，确定公司的风险偏好和风险容忍度；批准各项业务的风险管理政策、制度和程
序；对公司风险管理的有效性进行监督、检查和评价，执行董事会有关风险管理的职能，并对公司风险管理负最终责任。
第二层是公司的经理层，由总经理、副总经理、首席风险官及相关部门负责人组成总经理办公会，负责拟定公司内部管理
机构的设置方案，拟定公司基本管理制度，制订公司的具体规章，检查、调度、督促并协调各职能部门的业务工作进展，
制定经纪业务、咨询业务和资管业务实施方案，保证经营目标顺利完成。总经理办公会下设交易风险控制委员会、资产管
理决策委员会和IT治理委员会，执行日常经营的风险管理职能。第三层是合规部、交易风控部等专职风险管理部门。第四
层是公司在交易咨询总部、资产管理总部、经纪业务总部、营业部等业务经营部门内部设立风险控制岗位，配置专业人员
负责对所在部门的风险进行一线监控和管理。
公司全面风险管理框架已相对完善，四级风控体系的权威性和专业性得到加强。在新的市场及监管环境下，围绕公司
的战略发展规划，公司的风险管理模式已由原业务模块变革为按风险类型进行风险监控。通过对各项业务风险的分类监控，
实现对市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险等风险类型的准确识别、审慎评估、动态监控，并达到评估公司整体
经营风险的目的。
2、风险管理制度体系
公司风险管理制度涵盖了公司治理、财务会计、信息技术、开户管理、交易与结算管理、合规与风险管理、内部稽核
审计、经纪业务、资产管理业务、期货投资咨询业务、风险管理子公司业务等方面，涉及公司管理规章、部门管理制度、
业务操作环节等多个层次，从制度安排上规范了公司各专业组织、管理部门和业务部门的职责、权限和操作，形成了较为
完善的风险管理制度体系。在建立健全风险管理组织架构、完善风险管理制度及流程的基础上，对面临的各类风险，通过
完善风险管理流程，建立以事前控制、事中监控、事后稽查为核心的风险管理控制体系。
3、压力测试机制
根据中期协颁布的《期货公司压力测试指引》相关要求，公司明确压力测试触发情景的定性定量标准、压力测试频率、
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
压力测试方案确定、压力测试数据收集方法、压力测试结果分析与反馈、压力测试相关资料的保存与管理等事项并进行了
规范，通过建立常规化的压力测试机制，有效评估压力情况下公司风险控制指标、各类型风险限额指标的状况。
4、系统建设
公司十分重视风险管理系统建设，持续推进各类风险管理信息系统的开发和升级工作，逐步实现对各类风险的准确识
别、审慎评估、动态监控、及时应对和全程管理。目前已上线运行的风控系统包括金仕达风控指标管理系统（含并表监管
模块）、经纪业务实时风控系统、资管业务风险系统、合规管理系统（反洗钱管理系统）等。公司将继续加强数据治理工作，
加快数据集市建设，提高数据准确性，进一步贯彻和落实全面风险管理规范的要求。
5、文化建设
公司制定了包括《合规管理制度》在内的一系列规章制度，建立了包括董事会、监事会、内审部、合规部、反洗钱部、
合规总监、合规专员等在内的多层级合规风险管理组织体系，同时通过编写《合规手册》、在公司办公网上建立“合规文化
建设专栏”、组织员工进行合规考试、征文比赛，在全公司范围营造“合规创造价值”、“合规从高层做起”、“合规人
人有责”、“主动合规”等良好的合规文化氛围。
（二）公司面临的风险因素及对策
1、市场风险管理
市场风险是指因市场价格、波动率或相关性的变动而造成持仓损失的风险，市场价格包括利率、汇率、股票价格和商
品价格。公司面临市场风险的业务包括但不限于：经纪业务面临因市场价格变动而导致客户穿仓的风险；资管业务面临极
端行情、流动性缺失导致无法及时变现，从而引起客户纠纷的风险；风险管理业务面临因场外衍生品交易中协议标的价格
的不利变动所带来的商品价格风险等。随着期货公司及子公司业务的快速发展，所承受的各类市场风险正在不断增大，而
市场经济波动、投资范围受限、国际化推进以及金融衍生品市场的不完善等因素加剧了市场风险的形成。
公司在已构建的四级风险管理架构下，制定了市场风险管理的具体流程，涵盖公司董事会、风险管理委员会、首席风
险官及各业务部门，各组织分工明确，各负其责。
公司每年审议通过的整体市场风险限额，综合考虑各业务的风险收益特征和相关性等因素，将风险限额细化并分配至
各业务部门。风险管理部门通过市场风险管理系统等专业的风险管理工具和方法对风险限额进行每日监控，当指标达到预
警限额时，风险管理部门对触发预警限额部门进行预警提示，并要求其在规定时间内进行反馈，说明触发预警限额原因和
后续的调整计划；当指标突破风险限额时，风险管理总部对超限部门进行提示，要求超限部门在反馈期间原则上不能继续
增加风险敞口。
公司不断规范和完善风险限额管理体系，在已有限额指标的基础上，根据各业务的特点，新增部分既满足业务发展又
能有效控制风险暴露程度的限额指标，使业务能在公司既定的风险偏好下保持良性发展。
2、信用风险管理
信用风险一般是指因客户、交易对手未履行合约责任而引致公司损失的风险。公司的信用风险主要集中在以下业务：
（1）经纪业务，客户穿仓不履行《期货经纪合同》约定的补充保证金义务的风险；
（2）风险管理业务，特别是场外衍生品业务；
（3）存放银行的活期存款及定期存款、交易所及其他结算机构的保证金；
（4）其他可能产生信用风险的业务或活动。
针对上述业务风险，公司已建立了覆盖信用风险环节的风险管理机制和相关制度，做实风险识别、评估、测量、监控、
报告等管理流程，不断完善信用风险的管理手段和方法。其中，公司信用风险管理采用的管理手段和方法包括：尽职调查、
内部评级、信用风险计量、限额管理、风险指标监测和后续管理、风险缓释措施以及风险管理信息系统建设等。
3、流动性风险管理
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的
资金需求的风险。可能引发流动性风险的因素和事件包括但不限于重要融资渠道受限、融资成本大幅上行、来自其他风险
因素的传导（如声誉风险）等。
公司及子公司流动性风险偏好与公司整体的风险偏好保持一致，与公司审慎、持续稳健经营的理念保持一致。公司实
施审慎且全面的资产负债管理和流动性风险管理，通过合理的资产配置、多元化的融资渠道、审慎的负债构成、适当的财
务杠杆、充足的流动性储备、指标及限额的动态监控、前瞻的流动性管理等措施与机制，有效防范和化解流动性风险，确
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
保压力情景下公司持续经营的流动性需求。
报告期内，公司持续完善资产负债约束和流动性风险管理长效机制，具体措施包括但不限于：（1）动态监测与评估流
动性风险指标及限额情况，确保公司流动性风险监管指标及内部监控指标均持续满足监管和公司自身要求，并留有一定的
弹性与余地。（2）继续优化现金流管理，每日静态或动态计量未来不同时间段的现金流，参考市场利率水平、公司融资能
力等提前做好融资规划与安排，灵活运用各类债务融资工具，选择适当融资方式，把握好融资节奏，有效控制未来不同时
间段的现金流缺口。（3）建立健全流动性储备管理机制，对流动性储备日均规模和结构进行动态监控，确保在极端压力情
景下能够及时满足公司流动性需求。（4）定期分析不同压力情景下公司的流动性风险承受能力，确定风险点和薄弱环节，
并将压力测试结果运用于公司的相关决策过程。（5）进一步完善应急计划的机制与流程，包括各参与人的权限、职责及报
告路径、应急计划触发条件、应急程序和措施，结合实际情况开展应急计划的演练与评估等。
4、操作风险管理
操作风险是指不完善或有缺陷的内部流程、人员管理、信息技术系统，以及外部事件所造成潜在或已发生损失的风险。
操作风险存在于公司各部门各流程，涉及范围广、表现形式多样化，如操作风险管理不善，可能引起风险的转化，或与其
他风险相互交叠，扩大损失或造成对公司其他方面的负面影响。公司操作风险管理遵循有效性、全面性及审慎性原则，秉
承审慎、持续稳健经营的理念，通过大力开展风险文化宣导，积极推动操作风险三大管理工具和系统建设，减少操作风险
的发生。
为有效防范操作风险，公司现已采取以下措施：一是优化风险管理组织架构，强化一线部门及分支机构的风控职能；
二是建立操作风险与控制自我评估机制，识别、评估公司各业务和管理环节的固有风险和剩余风险；三是优化关键风险监
测指标，对风险事项进行监控、预警；四是完善操作风险事件与损失数据收集机制，及时向经营层报告重大操作风险损失
事项，并采取应对措施；五是积极宣导风险管理文化，组织公司各部门开展风险教育培训。
十八、合规管理体系建设情况和稽核部门稽核情况
（一）合规管理体系建设情况
公司依据《期货公司首席风险官管理规定》的相关规定，设立首席风险官职务，首席风险官对董事会负责，负责对公
司的合规经营进行监督；合规部是公司经营活动的合规审核监督部门，对首席风险官负责，负责公司的合规培训、制度建
设以及各项业务办理的合规审核监督；合规部下设区域合规反洗钱总监，负责辖区分支机构日常的合规经营及反洗钱工作
的监督；反洗钱部全面负责公司反洗钱工作，拟定反洗钱工作方案，对公司各项业务进行反洗钱风险评估与监测，履行反
洗钱报告工作。
报告期内，公司发挥合规部门作用，强化合规人员考核结果应用和合规监督，进一步提高公司合规管理工作效能，着
力推动合规管控机制的完善及合规管理体系和制度建设。全年共修订《瑞达期货股份有限公司客户回访制度》、《瑞达期货
股份有限公司印章使用和管理规定》、《瑞达期货营业部岗位职责及人员管理制度》、《瑞达期货营业部市场营销管理制度》、
《瑞达期货营业部安全责任制度及应急预案》等5项制度，新增《瑞达期货合规体系绩效考核实施细则（试行）》、《瑞达期
货“保险+期货”业务管理办法（试行）》等2项制度，废止了《瑞达期货营业部风控指引》、《瑞达期货营业部信息技术管理
办法》等2项制度。
反洗钱部对《瑞达期货股份有限公司客户身份识别管理办法》、《瑞达期货股份有限公司洗钱和恐怖融资风险评估及客
户分类管理办法（试行）》等2项反洗钱内控制度进行修订。
公司指导子公司建立并完善合规管理机制，有效控制合规风险，向瑞达新控派出合规负责人，在原有基础上，进一步
夯实了包括子公司合规管理在内的统一合规管理体系。
公司根据日常业务需要及合规风险预防重点，开展了监管新规讲解、反洗钱、员工执业禁止行为等多场合规培训。
（二）稽核部门的履职情况
公司稽核部门包括内审部、合规部、反洗钱部，作为公司内控监督体系的重要组成部分，稽核部门独立履行检查、评
价、报告、建议等职责。报告期内，公司稽核部门按照监管规定及公司要求完成稽核任务，区域合规每季度覆盖内部现场
检查，已检查38家分支机构共计56次，同时对公司职能部门业务运营管理，如资管产品运维、员工管理、渠道部对居间人
的行为规范及整改落实、开户部客户适当性及开户流程管理等方面做了全面细致检查。除现场稽核外，还对其余分支机构
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
采取非现场稽核。稽核范围包括公司总部部门、分支机构、子公司等单位，通过例行审计、离任审计、联合检查等方式，
评价内控体系的实施效果和执行效率；重点对公司治理、业务经营的合规性、财务会计等重大事项的真实性及准确性，客
户资产、自有资产的安全性及完整性，主要经营负责人员和关键控制岗位人员的履职行为进行检查、评价、建议及督导，
对内部控制缺陷及其他问题提出整改意见，推进公司的内控建设及管理完善。
公司稽核部门在履职过程中，遵循审计程序及其质量标准，保持独立性、客观性与谨慎性，基于检查证据出具稽核、
审计文件，并持续推动整改意见的落实。
十九、董事会关于内部控制责任的声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是
公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，
促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能
导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有
一定的风险。
公司董事会已按照《企业内部控制基本规范》的要求对公司内部控制进行了评价，认为截至2022年12月31日公司已按
照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
2023年，公司将继续按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合外部经营环
境的变化及公司发展的实际需求，继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健
康、可持续发展。
二十、建立财务报告内部控制的依据
公司重视与财务报告相关内部控制制度的建立和完善，依据会计法、会计准则及相关财务制度的要求，在业务核算、
成本费用支出、财务管理、客户保证金管理等方面建立了相应的规章制度。公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内
部控制应用指引》等规定的要求，通过设置科学的财务会计组织架构、配备合格财务会计专业人员、使用规范严密的财务
会计管理系统、选用恰当的会计政策和合理的会计估计等确保公司编制的财务报告符合会计准则的要求，并能够真实、准
确、完整地反映公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。公司监事会以及外部审计机构等依据《公司章程》和相
关制度规定对公司财务进行有效的检查与监督，并对公司财务报告发表专业的审计意见。
报告期内，公司财务报告相关内部控制制度健全，运行情况良好。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定标准，
于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。
二十一、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》（国发〔2020〕14号）、中国证监会《关于开展上市公司治理专项
行动的公告》（[2020]69号）的要求，公司本着实事求是的原则，严格对照“上市公司治理专项自查清单”的事项进行逐项
自查，开展了公司治理专项自查工作。经公司自查，公司不存在影响公司治理水平的重大违规事项，公司已经按照《公司
法》、《期货和衍生品法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规建立健全了较为完整、合理的法人治理结构及
内部控制体系，但随着公司业务规模的不断发展，外部宏观经济及市场环境的变化，公司需要进一步完善内部控制体系，
持续加强自身建设，切实提升公司规范运作水平及内部治理的有效性，科学决策，稳健经营，规范发展，持续提升上市公
司治理质量，构建公司规范运作的长效机制。
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第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司高度重视环境保护与可持续发展工作，报告期内公司及子公司在日常经营过程中严格遵守国家及地方有关环境
保护、节能减排方面的法律、法规及规范性文件的规定，依法履行各项环保义务，未发生环境污染事故，不存在因违反
环境保护法律法规而受到处罚的情形。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
公司及下属子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司的生产及运营严格遵守国家有关法律法规，公
司将持续加强环保方面的监督管理，确保企业发展符合环境保护政策法规。
二、社会责任情况
公司重视履行社会责任，切实做到公司经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，
努力实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。公司遵纪守法，合规经营；认真履行上市公司法定义务，
持续及时披露信息，不断加强与投资者之间的沟通交流；通过不断完善治理结构，持续加强风险管理和内部控制，努力提
升经营业绩；强调以客户为中心，不断加强客户服务和提升客户满意度，发挥专业优势，为实体企业提供风险管理服务；
通过推行公平合理的薪酬制度、岗位安排和职业技能培训等，保障员工合法权益、做好员工职业发展规划。
公司积极响应证监会、中期协以及期货交易所的号召，参与各类“保险+期货”项目，发挥“保险+期货”在服务乡村
产业发展中的作用。2018年以来，公司在云南省、黑龙江、海南省、河南省、甘肃省、福建省、山东省、湖南省、重庆市、
辽宁省、四川省、江西省、新疆维吾尔自治区等地区开展橡胶、饲料、苹果、生猪等价格保险，为种植和养殖优势地区注
入期货力量和金融活水，巩固脱贫攻坚成果，浇筑乡村振兴的坚实基础。
2022年，公司联合多方力量，发挥自身专业优势，开展13个“保险+期货”项目，覆盖全国7个省份，涉及品种包括生
猪饲料、生猪和橡胶，累计惠及2.77万农户、12家企业、2家新型农业经营主体，覆盖生猪存栏67万头、橡胶1000吨，保险
保障金额超过4.4亿元，公司积极发挥期货在服务乡村产业发展中的作用，履行上市公司社会责任，为当地产业升级做出典
型示范，为全面实现乡村振兴贡献力量。此外，公司（含工会）投入资金采购乡村振兴重点帮扶县特色农副产品，增加当
地农户收入，助推脱贫地区特色产业发展；积极开展就业帮扶活动，择优录取西部地区应届毕业生。公司在广西壮族自治
区、福建省、新疆维吾尔自治区等乡村振兴帮扶地区签署了7份结对帮扶协议和2份党建共建协议，引入帮扶资金50万元，
支持农村人口就业27,180人，积极推动党建与乡村振兴的深度融合，结合当地的产业模式、产业特色共同制定专业的帮扶
方案，合力加快乡村振兴步伐，齐心共筑和谐家园，展现上市公司的责任与担当。公司热心公益事业，2022年向厦门大学
教育发展基金会捐赠500万元，用于资助厦门大学教育事业的建设和发展。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
（1）巩固脱贫攻坚成果和助力乡村振兴规划
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
“十四五”时期是我国乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的第一个五年，
承担着“开好局、起好步”的重任。党中央提出新发展阶段“三农”工作依然极其重要。为贯彻落实2022年中央一号文件
强化乡村振兴金融服务精神，公司继续发挥金融机构专业优势，积极参与各项“保险+期货”工作；广泛开展特色产品产销
对接活动，深化拓展消费帮扶；立足于地区实际，瞄准帮扶产业发展需要，持续推进产业帮扶；坚持地区产业与期货行业
特点相结合的原则，通过投入资金、提供创新金融服务产品及解决方案等方式，稳定中小企业的生产经营和农户的收入，
实现乡村振兴目的。
报告期内，公司认真贯彻落实期货行业服务乡村振兴的工作要求，密切关注期货交易所政策，将公司服务乡村产业发
展与交易所的政策有机结合，积极申报交易所的相关项目。公司以天然橡胶主要产区及生猪养殖较为集中的地区为主要对
象，通过充分的现场调研，了解地区产业的实际需求，设计行之有效的金融产品，以“保险+期货”及“一事一议”的方式
为项目垫付价格保险费用，提供专项资金，实现稳定农户及企业收入的目的，避免农户及企业“增产不增收”情形的发生，
做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，防止出现规模性返贫，全面推进乡村振兴、助力实现共同富裕的目标。
（2）年度巩固脱贫攻坚成果和助力乡村振兴概要
1）产业帮扶
公司充分利用专业优势，以“保险+期货”为抓手，为中央及各省市重点扶持地区的特色产业引入金融活水。2022年公
司在新疆维吾尔自治区、江西省、海南省、广西壮族自治区等乡村振兴重点帮扶县市开展“保险+期货”项目，为生猪、饲
料、橡胶品种提供名义本金共计9,852万元左右的价格保障，保障了27,582户农户收入稳定，提升农民的生产积极性，以产
业帮扶形式，带动当地农户就业创业。
项目名称 品种 实施地区 受益对象
新疆维吾尔自治区第五
新疆维吾尔自治区第五师双河市89团生猪项目 生猪 养殖户
师双河市
江西省南康区生猪饲料项目 饲料 江西省南康区 养殖户
海南省白沙黎族自治县天然橡胶项目 橡胶 海南省白沙黎族自治县 胶农
广西壮族自治区都安瑶
广西壮族自治区都安瑶族自治县生猪项目 生猪 养殖户
族自治县
广西壮族自治区灵山县生猪饲料项目 饲料 广西壮族自治区灵山县 养殖户
江西省定南县生猪饲料项目 饲料 江西省定南县 养殖户
2）消费帮扶
公司（含工会）投入资金采购乡村振兴重点扶持地区广西壮族自治区都安瑶族自治县德雅村蜂蜜，建立长期稳定的农
产品产销对接关系，“以买代帮”形式解决农产品滞销问题，着力打通农产品上行“最后一公里”。
3）就业帮扶
为贯彻落实《人力资源社会保障部 国家发展改革委 财政部 农业农村部 国家乡村振兴局关于切实加强就业帮扶巩固
拓展脱贫攻坚成果助力乡村振兴的指导意见》精神，公司择优录取中西部地区应届毕业生，帮助有就业意愿的未就业人员
实现就业，此外，通过产业帮扶项目，支持农村人口创业就业27,180人，提高就业稳定性，同时巩固脱贫攻坚成果9,225人。
4）党建帮扶
公司党支部和福建省德化县霞山村党支部、广西壮族自治区都安瑶族自治县德雅村签署党建共建协议，成立共建工作
联络小组，制定共建工作规划，积极推动党建与乡村振兴的深度融合。
（3）巩固脱贫攻坚成果、助力乡村振兴成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 178.3
2.巩固脱贫人口数 人 9,225
二、分项投入 —— ——
1.产业发展帮扶 —— ——
其中：1.1产业发展帮扶项目类型 —— 其他
1.2产业发展帮扶项目个数 个 6
1.3产业发展帮扶项目投入金额 万元 175
70
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
1.4巩固脱贫人口数 人 9,225
（4）后续巩固脱贫攻坚成果和助力乡村振兴计划
党的二十大报告把全面推进乡村振兴作为加快构建新发展格局、着力推动高质量发展的五大重点任务之一，强调
“全面建设社会主义现代化国家，最艰巨最繁重的任务仍然在农村”，要“坚持农业农村优先发展”，“扎实推动乡村
产业、人才、文化、生态、组织振兴”。
2023 年，公司将坚决贯彻落实党的二十大精神，创新、巩固、拓展乡村振兴的新模式，继续投入资金，在乡村振兴
重点扶持地区开展结对帮扶、产业帮扶、消费帮扶、就业帮扶等多项工作，利用自身金融平台的资源优势，发挥协同作
用，协助乡村引入新兴金融业态支持乡村振兴，支持地方增强自我发展能力。同时发挥自身在价格管理、风险管理方面
的专业优势，通过提供专业知识培训、投资咨询服务等方式，提高当地企业风险管理意识。在乡村开展公益活动，将就
业与乡村振兴相结合，吸引乡村人才到期货公司锻炼实践，进而通过人才回流帮助其家乡发展。再者，重点突出产业研
究和场外衍生品优势，充分发挥专业风险管理能力，探索农产品期货期权和农业保险联动机制，围绕“保险+期货”模式，
继续对江西省、福建省、广西壮族自治区等省份地区，提供包括价格险、收入险等保障，稳定当地农户的收入，巩固脱
贫效果，协同乡村振兴。公司将继续承担社会责任，不断创新服务模式和方案，探索多样化的乡村振兴项目，以金融创
新手段，助力国家农业产业升级。
71
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末尚未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
自股票上市之日起
三十六个月内，不
转让或者委托他人
管理其直接或间接
首次公开发行 林鸿斌、林丽 持有的发行人股 自股票上市
2019 年 09 月
或再融资时所 芳、林志斌、 股份限售 份，也不由发行人 之日起三十 已履行完毕
05 日
作承诺 厦门佳诺 回购该部分股份； 六个月内
所持股票在锁定期
满后两年内减持
的，其减持价格不
低于发行价。
公司首次公开发行
首次公开发行
瑞达期货、厦 股票并上市之日起 2019 年 09 月 上市后三年
或再融资时所 稳定股价 已履行完毕
门佳诺 三年内稳定股价的 05 日 内
作承诺
相关预案。
拟长期持有公司股
票。在三十六个月
限售期届满之日起
两年内，若减持公
司股份，减持后所
持有的公司股份仍
能保持对公司的控
股地位。减持股份
的条件、方式、价
格及期限如下：
（一）将按照首次
公开发行股票招股
说明书以及出具的
三十六个月
首次公开发行 林鸿斌、林丽 各项承诺载明的限
2019 年 09 月 限售期届满
或再融资时所 芳、林志斌、 股份减持 售期限要求，并严 正常履行中
05 日 之日起两年
作承诺 厦门佳诺 格遵守法律法规的
内
相关规定，在限售
期限内不减持发行
人的股票。在上述
限售条件解除后，
本机构/本人可作
出减持股份的决
定；（二）在限售
期满后第一年减持
所持有的发行人股
份数量总计不超过
1,000 万股，在限
售期满后第二年减
持所持有的发行人
72
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
股份数量总计不超
过 1,000 万股（如
果因派发现金红
利、送股、转增股
本、增发新股等原
因进行除权、除息
的，须按照中国证
监会、证券交易所
的有关规定作相应
调整）。减持所持
有的发行人股份应
符合相关法律、法
规、规章的规定，
包括但不限于二级
市场竞价交易方
式、大宗交易方
式、协议转让方式
等；（三）所持有
的发行人股份的价
格根据当时的二级
市场价格确定，并
应符合相关法律、
法规、规章的规
定。在首次公开发
行股票前所持有的
发行人股份在锁定
期满后两年内减持
的，减持价格不低
于公司首次公开发
行股票时的发行价
（如果因派发现金
红利、送股、转增
股本、增发新股等
原因进行除权、除
息的，须按照中国
证监会、证券交易
所的有关规定作相
应调整）；（四）在
减持所持有的发行
人股份前，应提前
三个交易日予以公
告，自公告之日起
6 个月内完成，并
按照证券交易所的
规则履行信息披露
义务（持有公司股
份低于 5%以下时除
外）。
1、承诺人直接或
间接控制的其他企
业与发行人的业务
不存在直接或间接
首次公开发行 林鸿斌、林丽 做为控股股
的同业竞争；2、 2019 年 09 月
或再融资时所 芳、林志斌、 避免同业竞争 东、实际控 正常履行中
承诺人不会在中国 05 日
作承诺 厦门佳诺 制人期间
境内或境外以任何
方式（包括但不限
于提供经营场地、
水、电或其他资
73
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
源、资金、技术、
设备、咨询、宣
传）支持直接或间
接对发行人的经营
构成或可能构成同
业竞争的业务或活
动；承诺人亦将促
使承诺人直接或间
接控制的其他企业
不在中国境内或境
外以任何方式（包
括但不限于提供经
营场地、水、电或
其他资源、资金、
技术、设备、咨
询、宣传）支持直
接或间接对发行人
的经营构成或可能
构成同业竞争的业
务或活动；3、为
了更有效地避免未
来跟承诺人直接或
间接控制的其他企
业与发行人之间产
生同业竞争，承诺
人还将采取以下措
施：（1）通过董事
会或股东会/股东
大会等公司治理机
构和合法的决策程
序，合理影响承诺
人直接或间接控制
的其他企业不会直
接或间接从事与发
行人相竞争的业务
或活动，以避免形
成同业竞争；（2）
如承诺人及承诺人
直接或间接控制的
其他企业存在与发
行人相同或相似的
业务机会，而该业
务机会可能直接或
间接导致本公司/
本人直接或间接控
制的其他企业与发
行人产生同业竞
争，承诺人应于发
现该业务机会后立
即通知发行人，并
尽最大努力促使该
业务机会按不劣于
提供给承诺人直接
或间接控制的其他
企业的条件优先提
供予发行人；（3）
如承诺人直接或间
接控制的其他企业
74
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
出现了与发行人相
竞争的业务，承诺
人将通过董事会或
股东会/股东大会
等公司治理机构和
合法的决策程序，
合理影响承诺人直
接或间接控制的其
他企业，将相竞争
的业务依市场公平
交易条件优先转让
给发行人或作为出
资投入发行人。
承诺人将不以任何
理由和方式非法占
用瑞达期货的资金
及其他任何资产，
并尽可能避免承诺
人及承诺人直接或
间接控制的企业与
瑞达期货之间进行
关联交易。对于不
可避免的关联交
易，承诺人将严格
遵守法律法规及瑞
达期货《公司章
程》等公司制度中
关于关联交易的规
首次公开发行 林鸿斌、林丽 定；且承诺人将通 做为控股股
规范减少关联 2019 年 09 月
或再融资时所 芳、林志斌、 过董事会或股东会 东、实际控 正常履行中
交易 05 日
作承诺 厦门佳诺 /股东大会等公司 制人期间
治理机构和合法的
决策程序，合理影
响承诺人直接或间
接控制的企业严格
遵守《中华人民共
和国公司法》、《瑞
达期货股份有限公
司章程》及《瑞达
期货股份有限公司
关联交易管理制
度》等有关规定，
并遵照一般市场交
易规则，依法与瑞
达期货进行关联交
易。
如应有权部门要求
或决定，公司需要
为公司员工补缴社
保、住房公积金或
首次公开发行 因未缴纳社保、住 做为控股股
林鸿斌、林丽 关于社保和住 2019 年 09 月
或再融资时所 房公积金而承担罚 东、实际控 正常履行中
芳、林志斌 房公积金缴纳 05 日
作承诺 款或损失，承诺人 制人期间
承诺在毋需发行人
支付对价的情况下
将承担所有相关经
济赔付责任。
75
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
若公司首次公开发
行股票招股说明书
存在虚假记载、误
导性陈述或者重大
遗漏，对判断公司
是否符合法律规定
的发行条件构成重
大、实质影响的，
公司将依法回购首
次公开发行的全部
新股。在证券监督
管理部门或其他有
权部门认定公司招
股说明书存在对判
断公司是否符合法
律规定的发行条件
构成重大、实质影
响的虚假记载、误
导性陈述或者重大
遗漏后 10 个交易
首次公开发行 日内，公司将根据
瑞达期货、厦 2019 年 09 月
或再融资时所 其他 相关法律、法规、 长期 正常履行中
门佳诺 05 日
作承诺 规章及公司章程的
规定召开董事会，
并提议召开股东大
会，启动股份回购
措施，回购价格以
公司首次公开发行
股票时的发行价加
上同期银行存款利
息（如果因派发现
金红利、送股、转
增股本、增发新股
等原因进行除权、
除息的，须按照中
国证监会、证券交
易所的有关规定作
相应调整），和有
关违法事实被证券
监管部门认定之日
前 20 个交易日公
司股票交易均价的
孰高者确定。
公司首次公开发行
股票招股说明书有
虚假记载、误导性
陈述或者重大遗
漏，致使投资者在
证券交易中遭受损
首次公开发行 失的，将依法赔偿
林鸿斌、林丽 2019 年 09 月
或再融资时所 其他 投资者损失。1、 长期 正常履行中
芳、林志斌 05 日
作承诺 在证券监督管理部
门或其他有权部门
认定公司招股说明
书存在虚假记载、
误导性陈述或者重
大遗漏后 10 个交
易日内，启动赔偿
76
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
投资者损失的相关
工作。2、投资者
损失根据与投资者
协商确定的金额，
或者依据证券监督
管理部门、司法机
关认定的方式或金
额确定。
承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，
应当详细说明
未完成履行的 不适用
具体原因及下
一步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测
及其原因做出说明
□适用 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的
说明
□适用 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□适用 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
适用 □不适用
77
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
具体内容参见“第十节财务报告之八、合并范围的变更”。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 31.8
境内会计师事务所审计服务的连续年限 4
境内会计师事务所注册会计师姓名 林宏华、郑英梅、陈有桂
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 林宏华、陈有桂 4 年，郑英梅 2 年
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如
无
有）
当期是否改聘会计师事务所
□是 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
适用 □不适用
公司聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的内部控制审计会计师事务所，费用为 9 万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 不适用
十、公司破产重整，兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等重大情况
1、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
2、公司兼并或分立情况
□适用 不适用
3、子公司、分公司、营业部新设和处置情况
适用 □不适用
名称 报告期内取得和处置子公司方 对整体生产经营和业绩的影响
式
瑞达期货股份有限公司大连分公司 新设 无重大影响
瑞达期货股份有限公司上海分公司 新设 无重大影响
瑞达期货股份有限公司海南分公司 新设 无重大影响
78
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
厦门瑞达恒润投资有限公司 新设 无重大影响
4、重大的资产处置、收购、置换、剥离情况
□适用 不适用
5、重组其他公司情况
□适用 不适用
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
适用 □不适用
（1）关于 2022 年度日常关联交易预计事项
2021 年 12 月 27 日，公司召开了第三届董事会第三十七次会议、第三届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于
2022 年度日常关联交易预计的议案》。根据公司业务开展的实际需要，在对 2022 年经营环境和市场情况进行总体分析
之后，公司分别对与关联方厦门国贸集团股份有限公司（以下简称“厦门国贸”）及其子公司、厦门建发股份有限公司
（以下简称“厦门建发”）及其子公司发生的日常关联交易情况进行了预计，日常关联交易包括提供期货经纪服务、风险
管理服务以及与关联方发生场外衍生品交易等。
报告期内，公司为厦门国贸及其子公司提供期货经纪服务取得手续费收入 46,229.81 元，提供风险管理服务发生的销
售商品交易金额为 1,874,166.37 元；为厦门建发及其子公司提供期货经纪服务取得手续费收入 37,118.27 元，提供风险管
理服务发生的销售商品交易金额为 773,656,201.57 元，采购商品交易金额为 356,553,551.28 元，发生场外衍生品交易涉及
的权利金为 15,143,755.20 元。
陈守德先生同时担任公司及厦门建发股份有限公司的独立董事，根据深圳证券交易所最新发布的《深圳证券交易所
股票上市规则》里有关关联人的定义，后续年度公司不再将厦门建发股份有限公司及其下属子公司认定为公司的关联法
人。
（2）关于全资子公司向银行申请授信额度并提供担保暨关联交易事项
2022 年 3 月 29 日，公司召开了第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于全资子公
司向银行申请授信额度并提供担保暨关联交易的议案》，为了提高融资的便利性，满足业务增长对流动资金的需求，根
据实际经营需要，公司全资子公司瑞达新控拟向兴业银行股份有限公司厦门分行申请 5,000 万元人民币的授信额度，具
体用途包括但不限于银行承兑汇票、国内信用证等信用业务，授信期限一年。为支持瑞达新控业务发展，公司全资子公
司瑞达置业及公司实际控制人之一、董事林鸿斌先生为瑞达新控此次申请银行授信额度提供连带责任保证担保，保证最
高本金限额为 3,000 万元人民币，担保期限以实际签署合同为准，免于支付担保费用。
同日，公司第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议通过了《关于全资子公司向银行申请授信额度
部分事项变更的议案》，公司全资子公司瑞达新控拟向厦门国际银行股份有限公司厦门分行申请 18,000 万元人民币的授
信额度，具体用途包括但不限于银行承兑汇票、国内信用证等信用业务，授信期限三年。为支持瑞达新控业务发展，公
司全资子公司瑞达置业及公司实际控制人之一、董事林鸿斌先生为瑞达新控此次申请银行授信额度提供连带责任保证担
保，担保期限以实际签署合同为准，免于支付担保费用。
2022 年 8 月 11 日，公司召开了第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于全资子公
司向银行申请授信额度并提供担保暨关联交易的议案》，为了提高融资的便利性，满足业务增长对流动资金的需求，根
据实际经营需要，公司全资子公司瑞达新控拟向厦门银行股份有限公司莲前支行申请 12,000 万元人民币的授信额度，具
体用途包括但不限于银行承兑汇票、国内信用证等信用业务，授信期限 3 年。为支持瑞达新控业务发展，公司全资子公
司瑞达置业、公司实际控制人之一、董事林鸿斌先生及其配偶林幼雅女士拟为瑞达新控此次申请银行授信额度提供连带
责任保证担保，担保期限以实际签署合同为准，免于支付担保费用。
80
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年 10 月 26 日，公司召开了第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于全资子公
司向银行申请授信额度并提供担保暨关联交易的议案》，为了提高融资的便利性，满足业务增长对流动资金的需求，根
据实际经营需要，公司全资子公司瑞达新控资本拟向中信银行股份有限公司厦门高新技术园区支行申请 3,000 万元人民
币的授信额度，具体用途包括但不限于银行承兑汇票、国内信用证等信用业务，授信期限 1 年。为支持瑞达新控业务发
展，公司全资子公司瑞达置业、公司实际控制人之一、董事林鸿斌先生及其配偶林幼雅女士拟为瑞达新控此次申请银行
授信额度提供连带责任保证担保，担保期限以实际签署合同为准，免于支付担保费用。
（3）关于房屋租赁暨关联交易事项
2022 年 4 月 20 日，公司召开了第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于房屋租赁
暨关联交易的议案》，根据实际经营发展需要，公司郑州营业部和瑞达新控计划分别与郑州期煦置业有限公司（以下简
称“期煦置业”）签订《房屋租赁合同》，向其租赁位于河南省郑州市郑东新区如意西路 99 号楷林大厦 5 层 01-03 号房，
拟租赁房屋建筑面积 1027.74 平方米，张岩先生为公司董事、副董事长，同时担任期煦置业法人、执行董事，根据《深
圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，期煦置业属于公司的关联法人，本次交易构成关联交易。
截至报告期末，因相关业务的开展存在较大风险及不确定性，因此双方尚未签署《房屋租赁合同》。
（4）关于控股股东拟购买公司资管产品暨关联交易事项
2022 年 5 月 20 日，公司召开了第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于控股股东
拟购买公司资管产品暨关联交易的议案》，为了提高自有资金使用效率及资产回报率，公司控股股东厦门佳诺拟使用自
有资金购买公司发行的资产管理产品，购买金额合计不超过人民币 1 亿元，具体购买的产品类型及金额以双方实际签署
的资管合同为准。截至报告期末，厦门佳诺合计购买公司发行的资管产品合同金额为 9,900 万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于 2022 年度日常关联交易预计的 巨潮资讯网
2021 年 12 月 29 日
公告》 （http://www.cninfo.com.cn）
《关于全资子公司向银行申请授信额 巨潮资讯网
2022 年 03 月 31 日
度并提供担保暨关联交易的公告》 （http://www.cninfo.com.cn）
《关于全资子公司向银行申请授信额 巨潮资讯网
2022 年 03 月 31 日
度部分事项变更的公告》 （http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
《关于房屋租赁暨关联交易的公告》 2022 年 04 月 21 日
（http://www.cninfo.com.cn）
《关于控股股东拟购买公司资管产品 巨潮资讯网
2022 年 05 月 21 日
暨关联交易的公告》 （http://www.cninfo.com.cn）
《关于全资子公司向银行申请授信额 巨潮资讯网
2022 年 08 月 12 日
度并提供担保暨关联交易的公告》 （http://www.cninfo.com.cn）
《关于全资子公司向银行申请授信额 巨潮资讯网
2022 年 10 月 28 日
度并提供担保暨关联交易的公告》 （http://www.cninfo.com.cn）
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
（3）租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
截至 2022 年 12 月 31 日，公司持有的瑞达国际金融中心已出租面积为 38,497.39 平方米，月租金收入为 228.82 万
元，项目整体出租率为 64.86%（不包括公司自用部分）。目前公司自用面积为 11,189.12 平方米，占项目总面积 15.86%。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
2021 年
瑞达新
2021 年 7 月 28 以实际
控资本 连带责
07 月 17 12,000 日-2021 11,767 无 无 签署合 是 否
管理有 任保证
日 年 11 月 同为准
限公司
23 日
2022 年
瑞达新 5 月 26
2022 年 以实际
控资本 日、 连带责
03 月 31 3,000 2,940 无 无 签署合 否 否
管理有 2022 年 任保证
日 同为准
限公司 6 月 16
日
2022 年
瑞达新
2022 年 8 月 16 以实际
控资本 连带责
03 月 31 18,000 日-2022 5,952 无 无 签署合 否 否
管理有 任保证
日 年8月 同为准
限公司
22 日
2022 年
瑞达新
2022 年 9月7 以实际
控资本 连带责
08 月 12 12,000 日-2022 11,970 无 无 签署合 否 否
管理有 任保证
日 年 11 月 同为准
限公司
24 日
瑞达新 2022 年 3,000 - 0.00 连带责 无 无 以实际 否 否
82
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
控资本 10 月 28 任保证 签署合
管理有 日 同为准
限公司
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 36,000 担保实际发生额合 20,862
（C1） 计（C2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 36,000 实际担保余额合计 20,862
合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 36,000 发生额合计 20,862
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 36,000 余额合计 20,862
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.29%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
0
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保合同，报告期内发生担保责
任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 无
的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如
无
有）
采用复合方式担保的具体情况说明
无
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 募集资金 25,000 18,000 0 0
合计 25,000 18,000 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
适用 □不适用
2022 年 6 月 15 日，公司召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于继续使用部
分暂时闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在确保资金安全且不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，继
83
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
续使用最高额度不超过 25,000 万元暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，在上述额度内，资金
可以在一年内滚动使用。具体内容详见 2022 年 6 月 16 日公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相
关公告。
根据公司公开发行可转债募投项目的资金使用安排，公司于 2022 年 10 月对上述理财产品进行了部分赎回，赎回本
金 7,000 万元，获得投资收益 2,933,437.50 元，本金及收益已于 2022 年 10 月 25 日存入了募集资金专户。截至报告期
末，公司使用暂时闲置募集资金 18,000 万元人民币购买了厦门银行的 7 天通知存款。具体内容详见 2022 年 10 月 26 日
公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
（2）委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
适用 □不适用
1、可转换公司债券相关事项
（1）2022 年 4 月 2 日，公司披露了《关于 2022 年第一季度可转换公司债券转股情况的公告》（公告编号：2022-
022）。2022 年第一季度，瑞达转债因转股减少 129 张（因转股减少的可转债金额为 12,900 元），转股数量为 435 股。
截至 2022 年 3 月 31 日，剩余可转债张数为 6,491,999 张（剩余可转债金额为 649,199,900 元），未转换比例为 99.8769%。
（2）2022 年 5 月 7 日，公司披露了《瑞达期货股份有限公司公开发行可转换公司债券 2022 年跟踪评级报告》。本
次跟踪评级结果与上一次评级结果相比未发生变化，公司主体长期信用等级为 AA，“瑞达转债”信用等级为 AA，评级展
望为稳定。
（3）2022 年 5 月 10 日，公司披露了《关于调整“瑞达转债”转股价格的公告》（公告编号：2022-031）。2022 年
4 月 21 日，公司召开了 2021 年年度股东大会，审议通过了 2021 年度利润分配方案，即向股权登记日登记在册的全体股
东每 10 股派发现金红利 3.30 元（含税），不送红股、不以资本公积金转增股本。根据“瑞达转债”转股价格调整的相关
条款，“瑞达转债”的转股价格作相应调整，调整前“瑞达转债”转股价格为 29.55 元/股，调整后转股价格为 29.22 元/股，
调整后的转股价格自 2022 年 5 月 16 日（除权除息日）起生效。
（4）2022 年 6 月 23 日，公司披露了《可转换公司债券 2022 年付息公告》（公告编号：2022-039）。“瑞达转债”本
次付息的债权登记日为 2022 年 6 月 28 日，“瑞达转债”于 2022 年 6 月 29 日按面值支付第二年利息，每 10 张“瑞达转债”
（面值 1,000.00 元）利息为 5.00 元（含税）。
（5）2022 年 7 月 2 日，公司披露了《关于 2022 年第二季度可转换公司债券转股情况公告》（公告编号：2022-
040）。2022 年第二季度，瑞达转债因转股减少 0 张（因转股减少的可转债金额为 0 元），转股数量为 0 股。截至 2022
年 6 月 30 日，剩余可转债张数为 6,491,999 张（剩余可转债金额为 649,199,900 元），未转换比例为 99.8769%。
（6）2022 年 8 月 12 日，公司披露了《关于不向下修正“瑞达转债”转股价格的公告》（公告编号：2022-043）。
2022 年 8 月 11 日，公司召开了第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于不向下修正“瑞达转债”转股价格的议
案》，鉴于“瑞达转债”发行上市时间较短，距离 6 年的存续届满期仍有较长时间，公司从公平对待所有投资者的角度出
发，综合考虑公司现阶段的基本情况、股价走势、市场环境等诸多因素，以及对公司长期稳健发展与内在价值的信心，
84
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
为维护全体投资者利益、明确投资者预期，公司决定暂不向下修正“瑞达转债”的转股价格，且自第四届董事会第七次会
议审议通过之日起未来六个月（2022 年 8 月 11 日至 2023 年 2 月 10 日）内，如再次触发“瑞达转债”转股价格向下修正条
款的，亦不提出向下修正方案。
（7）2022 年 10 月 11 日，公司披露了《关于 2022 年第三季度可转换公司债券转股情况公告》（公告编号：2022-
053）。2022 年第三季度，瑞达转债因转股减少 30 张（因转股减少的可转债金额为 3,000 元），转股数量为 102 股。截
至 2022 年 9 月 30 日，剩余可转债张数为 6,491,969 张（剩余可转债金额为 649,196,900 元），未转换比例为 99.8764%。
（8）2023 年 1 月 4 日，公司披露了《关于 2022 年第四季度可转换公司债券转股情况公告》（公告编号：2023-
001）。2022 年第四季度，瑞达转债因转股减少 620 张（因转股减少的可转债金额为 62,000 元），转股数量为 2,121 股。
截至 2022 年 12 月 31 日，剩余可转债张数为 6,491,349 张（剩余可转债金额为 649,134,900 元），未转换比例为
99.8669%。
关于公司可转债事项的具体情况详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
2、关于使用自有资金及募集资金对全资子公司增资事项
（1）2022 年 3 月 29 日，公司召开了第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用
自有资金对全资子公司增资的议案》，同意公司使用自有资金 15,000 万元人民币向全资子公司瑞达新控增资。增资完成
后，瑞达新控的注册资本由 60,000 万元人民币增加至 75,000 万元人民币，公司仍持有其 100%股权。公司本次使用自有
资金对瑞达新控增资有助于提高其资本实力，满足风险管理业务规模增长的需求，进一步拓宽公司的收入渠道，增强公
司的盈利能力和综合竞争力，符合公司发展战略和长远规划，不会对公司财务状况及经营成果产生不利影响。
（2）2022 年 10 月 26 日，公司召开了第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于使
用募集资金对全资子公司进行增资的议案》，同意公司使用募集资金 7,000 万元对全资子公司瑞达基金增资。增资完成
后，瑞达基金注册资本由 1 亿元增加至 1.7 亿元，公司仍持有其 100%股权。公司本次使用募集资金对瑞达基金增资有助
于提高其资本实力，满足公募基金业务规模增长需要，进一步拓宽公司的收入渠道，增强公司的盈利能力和综合竞争力，
符合公司发展战略及募集资金使用计划，不会对公司的财务状况及经营情况产生不利影响。
具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
3、关于继续使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品及继续使用自有资金进行证券投资事项
（1）2022 年 6 月 15 日，公司召开了第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于继续
使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在确保资金安全且不影响募集资金投资计划正常进行的情
况下，继续使用最高额度不超过 25,000 万元人民币暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，在上
述额度内，资金可以在一年内滚动使用。
2022 年 10 月，根据公司公开发行可转债募投项目的资金使用安排，公司对上述理财产品进行了部分赎回，赎回本
金 7,000 万元，获得投资收益 2,933,437.50 元，本金及收益已于 2022 年 10 月 25 日存入了募集资金专户。截至报告期末，
公司使用暂时闲置募集资金 18,000 万元人民币购买了厦门银行的 7 天通知存款。
（2）2022 年 6 月 15 日，公司召开了第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于继续
使用自有资金进行证券投资的议案》，同意在不影响公司正常经营及相关项目推进进度的情况下，继续使用自有资金进
行证券投资，投资额度不超过 50,000 万元人民币，投资期限为自董事会审议通过之日起一年内有效，在上述额度范围内，
资金可循环使用。
具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
4、关于董事、高级管理人员变动事项
（1）2022 年 8 月，公司收到副总经理刘穗燕女士递交的书面辞职报告，刘穗燕女士因个人原因申请辞去公司副总
经理职务，辞职后不再担任公司任何职务，具体内容详见公司于 2022 年 8 月 30 日在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于副总经理辞职的公告》（公告编号：2022-050）。
（2）2022 年 10 月，公司收到副董事长张岩先生递交的书面辞职报告，张岩先生因个人原因申请辞去公司副董事长
一职，辞职后不再担任公司任何职务，具体内容详见公司于 2022 年 10 月 22 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
上披露的《关于副董事长辞职的公告》（公告编号：2022-053）。
5、关于首次公开发行前已发行股份上市流通事项
85
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年 9 月 1 日，公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《首次公开发行前已发行股份上市流
通提示性公告》（公告编号：2022-051）。本次申请解除股份限售的股东为公司控股股东厦门佳诺，解除限售股份数量
为 336,320,000 股，占解除限售时公司总股本的 75.5729%，本次解除股份限售的股东不存在违反其在公司首次公开发行
股票并上市时所做出的承诺的行为。
6、关于调整董事会成员人数暨修订《公司章程》事项
2022 年 12 月 5 日，公司召开了第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于调整董
事会成员人数暨修订〈公司章程〉的议案》，结合公司董事会构成及任职情况，为进一步完善公司内部治理结构，适应
现阶段业务经营及未来发展的实际需求，公司董事会同意将董事会成员人数由 8 人调整为 7 人，其中非独立董事人数由
5 人调整为 4 人，独立董事人数维持 3 人不变，并根据董事会成员人数的调整情况以及中国证监会颁布的《上市公司章
程指引（2022 年修订）》，深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所股票上市规则（2022 年修订）》、《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求，结合公司实际情况，对《公司章程》
中的相关条款进行修订。
2022 年 12 月 21 日，公司召开 2022 年第二次临时股东大会审议通过了该议案。2023 年 1 月 16 日，公司完成了上述
事项的工商备案登记工作。
具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
十七、公司子公司重大事项
适用 □不适用
1、关于全资子公司向银行申请授信额度并提供担保暨关联交易事项
（1）2022 年 3 月 29 日，公司召开了第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议，通过了《关于全资
子公司向银行申请授信额度并提供担保暨关联交易的议案》，为了提高融资的便利性，满足业务增长对流动资金的需求，
根据实际经营需要，公司全资子公司瑞达新控拟向兴业银行股份有限公司厦门分行申请 5,000 万元人民币的授信额度，
具体用途包括但不限于银行承兑汇票、国内信用证等信用业务，授信期限一年。为支持瑞达新控业务发展，公司全资子
公司瑞达置业及公司实际控制人之一、董事林鸿斌先生为瑞达新控此次申请银行授信额度提供连带责任保证担保，保证
最高本金限额为 3,000 万元人民币，担保期限以实际签署合同为准，免于支付担保费用。
同日，公司第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议通过了《关于全资子公司向银行申请授信额度
部分事项变更的议案》，公司全资子公司瑞达新控拟向厦门国际银行股份有限公司厦门分行申请 18,000 万元人民币的授
信额度，具体用途包括但不限于银行承兑汇票、国内信用证等信用业务，授信期限三年。为支持瑞达新控业务发展，公
司全资子公司瑞达置业及公司实际控制人之一、董事林鸿斌先生为瑞达新控此次申请银行授信额度提供连带责任保证担
保，担保期限以实际签署合同为准，免于支付担保费用。
（2）2022 年 8 月 11 日，公司召开了第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于全资
子公司向银行申请授信额度并提供担保暨关联交易的议案》，为了提高融资的便利性，满足业务增长对流动资金的需求，
根据实际经营需要，公司全资子公司瑞达新控拟向厦门银行股份有限公司莲前支行申请 12,000 万元人民币的授信额度，
具体用途包括但不限于银行承兑汇票、国内信用证等信用业务，授信期限 3 年。为支持瑞达新控业务发展，公司全资子
公司瑞达置业、公司实际控制人之一、董事林鸿斌先生及其配偶林幼雅女士拟为瑞达新控此次申请银行授信额度提供连
带责任保证担保，担保期限以实际签署合同为准，免于支付担保费用。
（3）2022 年 10 月 26 日，公司召开了第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于全
资子公司向银行申请授信额度并提供担保暨关联交易的议案》，为了提高融资的便利性，满足业务增长对流动资金的需
求，根据实际经营需要，公司全资子公司瑞达新控资本拟向中信银行股份有限公司厦门高新技术园区支行申请 3,000 万
元人民币的授信额度，具体用途包括但不限于银行承兑汇票、国内信用证等信用业务，授信期限 1 年。为支持瑞达新控
业务发展，公司全资子公司瑞达置业、公司实际控制人之一、董事林鸿斌先生及其配偶林幼雅女士拟为瑞达新控此次申
请银行授信额度提供连带责任保证担保，担保期限以实际签署合同为准，免于支付担保费用。
2、关于全资子公司及其下属子公司使用自有资金进行证券投资及衍生品交易事项
86
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
2022 年 4 月 20 日，公司召开了第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于全资子公
司及其下属子公司使用自有资金进行证券投资及衍生品交易的议案》，同意全资子公司瑞达新控及其下属子公司在不影
响正常经营及相关项目推进进度的情况下，使用自有资金进行证券投资及衍生品交易以增加公司收益。投资额度不超过
5 亿元，投资期限为自董事会审议通过之日起一年内有效。具体内容详见 2022 年 4 月 21 日公司在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于全资子公司及其下属子公司使用自有资金进行证券投资及衍生品交易的
公告》（公告编号：2022-026）。
3、关于全资孙公司获得香港证监会颁发的业务牌照事项
公司全资孙公司瑞达国际证券获得了香港证券及期货事务监察委员会颁发的第一类证券交易牌照，批准业务：证券
交易，生效日期：2022 年 2 月 24 日。瑞达国际证券获得第一类证券交易牌照后将积极准备相关业务的开展，这有利于
进一步优化公司国际业务布局，拓宽业务领域，完善公司跨境金融综合服务平台，提升公司的竞争力，符合公司长远规
划及发展需要，符合公司及全体股东的利益。该事项预计短期内不会对公司经营业绩产生重大影响。
十八、报告期内各单项业务资格的变化情况
（一）子公司瑞达新控报告期内各单项业务资格的变化情况
序号 获取/失去时间 会员资格 批准机构
1 2021 年 7 月 棉花期权一般回应做市商资格（2022 年 1 月转换为主做市商资格） 郑商所
2 2021 年 7 月 白糖期权一般回应做市商资格（2022 年 1 月转换为主做市商资格） 郑商所
3 2021 年 7 月 PTA 期权一般回应做市商资格（2022 年 1 月转换为主做市商资格） 郑商所
4 2021 年 6 月 豆粕期货做市业务资格（2022 年 7 月资格失去） 大商所
5 2021 年 7 月 聚氯乙烯期货做市业务资格（2022 年 7 月资格失去） 大商所
6 2022 年 3 月 石油沥青期货做市业务资格 上期所
7 2022 年 3 月 铜期权做市业务资格 上期所
8 2022 年 6 月 锰硅期货做市业务资格 郑商所
9 2022 年 6 月 硅铁期货做市业务资格 郑商所
10 2022 年 8 月 豆油期权做市业务资格 大商所
11 2022 年 8 月 豆一期权做市业务资格 大商所
12 2022 年 8 月 豆二期权做市业务资格 大商所
13 2022 年 8 月 菜油期权做市业务资格 郑商所
14 2022 年 8 月 花生期权做市业务资格 郑商所
15 2022 年 12 月 工业硅期权做市业务资格 广期所
16 2022 年 12 月 螺纹钢期权做市业务资格 上期所
17 2022 年 12 月 白银期权做市业务资格 上期所
（二）子公司瑞达国际股份及其全资子公司报告期内各单项业务资格的变化情况
序号 获取时间 业务资格 批准机构
香港证券及期货事务
1 2022 年 2 月 第 1 类牌照：证券交易
监察委员会
87
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限 - -
336,321,
售条件股 75.57% 336,321, 336,321, 0 0.00%
125
份 125 125
1、国
家持股
2、国
有法人持
股
3、其 - -
336,321,
他内资持 75.57% 336,321, 336,321, 0 0.00%
125
股 125 125
其中：境 - -
336,320,
内法人持 75.57% 336,320, 336,320, 0 0.00%
000
股 000 000
境内自然
1,125 0.00% -1,125 -1,125 0 0.00%
人持股
4、外
资持股
其
中：境外
法人持股
境外
自然人持
股
二、无限
108,705, 336,323, 336,323, 445,029,
售条件股 24.43% 100.00%
440 783 783 223
份
1、人民 108,705, 336,323, 336,323, 445,029,
24.43% 100.00%
币普通股 440 783 783 223
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
三、股份 445,026, 445,029,
100.00% 2,658 2,658 100.00%
总数 565 223
88
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
股份变动的原因
适用 □不适用
（1）上表中本次变动前股数为截至 2021 年 12 月 31 日中国结算深圳分公司出具的瑞达期货股本结构表中的数据。
（2）公司原职工代表监事詹建芳女士以自有资金通过深交所证券交易系统买入公司股票 1,500 股。根据《深圳证券
交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则（2017 年修订）》第十二条之（一）规定：董监高
在任期届满前离职的，应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，继续遵守每年转让的股份不得超过其所持
有本公司股份总数的百分之二十五的限制性规定，詹建芳女士于 2021 年 3 月 30 日离职，其原定任期届满日为 2022 年 1
月 9 日，本报告期内，其离任时间已超过原定任期届满后六个月，因此本报告期解除限售 1,125 股。
（3）本报告期内，公司控股股东厦门佳诺持有的首次公开发行前已发行股份解除限售并上市流通，解除股份数量为
336,320,000 股，占解除限售时公司总股本的 75.5729%。
（4）公司于 2020 年 6 月 29 日公开发行了 650 万张可转债，并于 2020 年 7 月 24 日起在深交所挂牌上市交易，本次
公开发行的可转债于 2021 年 1 月 4 日起开始转股，2022 年度，因可转债转股公司总股本增加 2,658 股。
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期增加限售 本期解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
董事、监事、
詹建芳 1,125 0 1,125 0 高级管理人员 2022-07-13
锁定股
厦门市佳诺实
业有限责任公 336,320,000 0 336,320,000 0 首发前限售股 2022-09-05
司
合计 336,321,125 0 336,321,125 0 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
适用 □不适用
89
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司于 2020 年 6 月 29 日公开发行了 650 万张可转债，每张面值 100 元，发行总额 65,000 万元。2020 年 7 月 24 日，
本次公开发行的可转债在深交所挂牌上市交易，债券简称“瑞达转债”，债券代码“128116”。
瑞达转债自 2021 年 1 月 4 日起进入转股期，2022 年度，瑞达转债因转股累计减少 779 张（因转股减少的可转债金额
为 77,900 元），累计转股数量为 2,658 股。根据报告期内瑞达转债的转股情况，公司股份总数由 445,026,565 股变更为
445,029,223 股。
3、现存的内部职工股情况
□适用 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末
年度报告 表决权恢
年度报告披露日前上一
报告期末 披露日前 复的优先
月末表决权恢复的优先
普通股股 17,465 上一月末 20,214 股股东总 0 0
股股东总数（如有）（参
东总数 普通股股 数（如有）
见注 8）
东总数 （参见注
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
厦门市佳
诺实业有 境内非国 336,320,0 336,320,0
75.57%
限责任公 有法人 00 00
司
泉州运筹
境内非国
投资有限 2.22% 9,870,000 9,870,000
有法人
公司
厦门中宝
进出口贸 境内非国 -
1.47% 6,556,680 6,556,680 冻结 6,556,680
易有限公 有法人 2,988,863
司
玄元私募
基金投资
管理（广
东）有限
公司－玄 其他 0.73% 3,238,100 3,238,100
元科新 77
号私募证
券投资基
金
玄元私募
基金投资
管理（广
其他 0.68% 3,010,000 -400,000 3,010,000
东）有限
公司－玄
元科新 132
90
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
号私募证
券投资基
金
上海纯达
资产管理
有限公司
－纯达贝 其他 0.55% 2,448,000 16,800 2,448,000
利 2 号私
募证券投
资基金
上海纯达
资产管理
有限公司
－纯达贝 其他 0.52% 2,302,700 -332,200 2,302,700
利 1 号私
募证券投
资基金
上海蓝墨
投资管理
有限公司
其他 0.49% 2,200,000 2,200,000
－蓝墨瑞
六号私募
投资基金
上海纯达
资产管理
有限公司
－纯达飞 其他 0.49% 2,171,300 -372,200 2,171,300
鹰 1 号私
募证券投
资基金
香港中央
结算有限 境外法人 0.36% 1,581,879 173,367 1,581,879
公司
战略投资者或一般法人
因配售新股成为前 10 名
无
股东的情况（如有）（参
见注 3）
上述股东关联关系或一 报告期内，自然人苏宏永同时持有厦门佳诺 28.45%的股份及厦门中宝 33.34%的股份，
致行动的说明 除此之外，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系或构成一致行动人。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情 无
况的说明
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（如有） 无
（参见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
厦门市佳诺实业有限责 人民币普 336,320,0
336,320,000
任公司 通股 00
人民币普
泉州运筹投资有限公司 9,870,000 9,870,000
通股
厦门中宝进出口贸易有 人民币普
6,556,680 6,556,680
限公司 通股
玄元私募基金投资管理 3,238,100 人民币普 3,238,100
91
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
（广东）有限公司－玄 通股
元科新 77 号私募证券投
资基金
玄元私募基金投资管理
（广东）有限公司－玄 人民币普
3,010,000 3,010,000
元科新 132 号私募证券 通股
投资基金
上海纯达资产管理有限
人民币普
公司－纯达贝利 2 号私 2,448,000 2,448,000
通股
募证券投资基金
上海纯达资产管理有限
人民币普
公司－纯达贝利 1 号私 2,302,700 2,302,700
通股
募证券投资基金
上海蓝墨投资管理有限
人民币普
公司－蓝墨瑞六号私募 2,200,000 2,200,000
通股
投资基金
上海纯达资产管理有限
人民币普
公司－纯达飞鹰 1 号私 2,171,300 2,171,300
通股
募证券投资基金
人民币普
香港中央结算有限公司 1,581,879 1,581,879
通股
前 10 名无限售流通股股
东之间，以及前 10 名无 报告期内，自然人苏宏永同时持有厦门佳诺 28.45%的股份及厦门中宝 33.34%的股份；
限售流通股股东和前 10 除此之外，公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10
名股东之间关联关系或 名股东之间是否存在关联关系或构成一致行动人。
一致行动的说明
股东上海纯达资产管理有限公司－纯达贝利 2 号私募证券投资基金通过普通证券账户持
有公司股份 0 股，通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
2,448,000 股，实际合计持有公司股份 2,448,000 股。股东上海纯达资产管理有限公司－纯
达贝利 1 号私募证券投资基金通过普通证券账户持有公司股份 0 股，通过海通证券股份有限
前 10 名普通股股东参与 公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 2,302,700 股，实际合计持有公司股份
融资融券业务情况说明 2,302,700 股。股东上海蓝墨投资管理有限公司－蓝墨瑞六号私募投资基金通过普通证券账
（如有）（参见注 4） 户持有公司股份 0 股，通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
2,200,000 股，实际合计持有公司股份 2,200,000 股。股东上海纯达资产管理有限公司－纯
达飞鹰 1 号私募证券投资基金通过普通证券账户持有公司股份 0 股，通过海通证券股份有限
公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 2,171,300 股，实际合计持有公司股份
2,171,300 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、持股 10%（含 10%）以上的前 5 名股东情况
适用 □不适用
法人
适用 □不适用
股东名称 法定代表人 总经理 成立日期 组织机构代码 注册资本 主营业务
其他未列明制造业
（不含须经许可审
厦门市佳诺实 批的项目）；软件
2002 年 11 月 9135050274381
业有限责任公 林鸿斌 林丽芳 2 亿元人民币 开发；信息技术咨
15 日 82416
司 询服务；对第一产
业、第二产业、第
三产业的投资（法
92
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
律、法规另有规定
除外）；投资咨询
（法律、法规另有
规定除外）；贸易
代理；经营各类商
品和技术的进出口
（不另附进出口商
品目录），但国家
限定公司经营或禁
止进出口的商品及
技术除外；其他未
列明批发业（不含
需经许可审批的经
营项目）；服装批
发；其他互联网服
务（不含需经许可
审批的项目）。
自然人
□适用 不适用
3、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
其他未列明制造业
（不含须经许可审批
的项目）；软件开发；
信息技术咨询服务；
对第一产业、第二产
业、第三产业的投资
（法律、法规另有规
定除外）；投资咨询
（法律、法规另有规
定除外）；贸易代理；
厦门市佳诺实业有限
林鸿斌 2002 年 11 月 15 日 913505027438182416 经营各类商品和技术
责任公司
的进出口（不另附进
出口商品目录），但国
家限定公司经营或禁
止进出口的商品及技
术除外；其他未列明
批发业（不含需经许
可审批的经营项目）；
服装批发；其他互联
网服务（不含需经许
可审批的项目）。
控股股东报告期内控
股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情
况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
93
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
公司报告期控股股东未发生变更。
4、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
林志斌 本人 中国 否
一致行动（含协议、亲属、
林鸿斌 中国 否
同一控制）
一致行动（含协议、亲属、
林丽芳 中国 否
同一控制）
林志斌先生为公司董事长，同时兼任瑞达新控董事长、瑞达国际董事、瑞达国际资
产董事、瑞达国际股份董事；林鸿斌先生为厦门佳诺法定代表人兼执行董事，同时担任
主要职业及职务
公司董事、瑞达国际董事、瑞达国际资产董事、瑞达国际股份董事及瑞达国际基金董
事；林丽芳女士为厦门佳诺经理。
过去 10 年曾控股的境内外
不适用
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用
5、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□适用 不适用
6、其他持股在 10%以上的法人股东
□适用 不适用
94
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
7、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
95
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
96
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
适用 □不适用
一、企业债券
□适用 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
适用 □不适用
1、转股价格历次调整情况
2021 年 4 月 30 日，公司实施完毕了 2020 年度权益分派方案，即向权益分派股权登记日登记在册的全体股东每 10 股
派发现金红利 2.70 元（含税），不送红股、不以资本公积金转增股本。根据“瑞达转债”转股价格调整的相关条款，“瑞
达转债”的转股价格作相应调整，调整前“瑞达转债”转股价格为 29.82 元/股，调整后转股价格为 29.55 元/股，调整后的转
股价格自 2021 年 4 月 30 日（除权除息日）起生效。具体内容详见公司于 2021 年 4 月 23 日刊登在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于调整“瑞达转债”转股价格的公告》（公告编号：2021-034）。
2022 年 5 月 16 日，公司实施完毕了 2021 年度权益分派方案，即向权益分派股权登记日登记在册的全体股东每 10
股派发现金红利 3.30 元（含税），不送红股、不以资本公积金转增股本。根据“瑞达转债”转股价格调整的相关条款，
“瑞达转债”的转股价格作相应调整，调整前“瑞达转债”转股价格为 29.55 元/股，调整后转股价格为 29.22 元/股，调整后
的转股价格自 2022 年 5 月 16 日（除权除息日）起生效。具体内容详见公司于 2022 年 5 月 10 日刊登在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于调整“瑞达转债”转股价格的公告》（公告编号：2022-031）。
2、累计转股情况
适用 □不适用
转股数量
占转股开 未转股金
累计转股 累计转股
转股起止 发行总量 发行总金 始日前公 尚未转股 额占发行
转债简称 金额 数
日期 （张） 额 司已发行 金额(元) 总金额的
（元） （股）
股份总额 比例
的比例
97
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
2021-01-04 650,000,00 649,134,90
瑞达转债 6,500,000 865,100.00 29,223 0.01% 99.87%
2026-06-28 0.00 0.00
3、前十名可转债持有人情况
单位：股
可转债持有人性 报告期末持有可 报告期末持有可 报告期末持有可
序号 可转债持有人名称
质 转债数量（张） 转债金额（元） 转债占比
1 华泰证券股份有限公司 国有法人 300,000 30,000,000.00 4.62%
中信证券－三一重工股份有
2 限公司－中信证券三一尊享 其他 221,146 22,114,600.00 3.41%
定制 1 号单一资产管理计划
中金安胜固定收益型养老金
3 产品－中国建设银行股份有 其他 143,890 14,389,000.00 2.22%
限公司
4 全国社保基金二零七组合 其他 117,936 11,793,600.00 1.82%
中国民生银行股份有限公司
5 －东方双债添利债券型证券 其他 117,294 11,729,400.00 1.81%
投资基金
交通银行股份有限公司－兴
6 全磐稳增利债券型证券投资 其他 100,320 10,032,000.00 1.55%
基金
中信证券－三一重型装备有
7 限公司－中信证券三一尊享 其他 79,670 7,967,000.00 1.23%
定制 2 号单一资产管理计划
中国工商银行股份有限公司
8 －财通资管积极收益债券型 其他 68,940 6,894,000.00 1.06%
发起式证券投资基金
9 丁碧霞 境内自然人 66,186 6,618,600.00 1.02%
长江金色晚晴（集合型）企
10 业年金计划－上海浦东发展 其他 60,000 6,000,000.00 0.92%
银行股份有限公司
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
（1）报告期末公司的负债情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司总负债为 131.62 亿元，扣除客户期货保证金后，自有负债为 26.13 亿元，其中应付债
券为 5.94 亿元，占比 22.73%；长期借款为 1.23 亿元，占比 4.71%；期货风险准备金为 2.00 亿元，占比 7.65%；其他应
付款为 3.72 亿元，占比 14.24%；交易性金融负债为 8.27 亿元，占比 31.65%。
（2）报告期内公司可转债资信评级状况
联合资信评估股份有限公司于 2022 年 5 月 6 日出具了《瑞达期货股份有限公司公开发行可转换公司债券 2021 年跟
踪评级报告》（联合〔2022〕2761 号），公司主体长期信用等级为 AA，“瑞达转债”信用等级为 AA，评级展望为稳定。本
次跟踪评级结果与上一次评级结果相比未发生变化。上述跟踪评级报告详见公司于 2022 年 5 月 7 日在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上披露的公告。
（3）未来年度还债的现金安排
公司经营情况稳定、业绩较好，资产负债率整体稳定在适中水平。同时，公司将积极推进可转债募投项目的实施，
98
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
进一步提升公司的盈利能力，为公司各项债务的偿付提供有力保障，公司总体偿债风险较低。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是 否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 2.2323 2.3529 -5.13%
资产负债率 50.54% 52.24% -1.70%
速动比率 2.2192 2.3446 -5.35%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 31,190.90 48,786.92 -36.07%
EBITDA 全部债务比 18.50% 29.01% -10.51%
利息保障倍数 9.55 17.35 -44.96%
EBITDA 利息保障倍数 10.56 18.22 -42.04%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
99
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计机构名称 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师姓名 林宏华、郑英梅、陈有桂
审计报告正文
瑞达期货股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了瑞达期货股份有限公司（以下简称瑞达期货公司）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产
负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表
附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了瑞达期货公司 2022 年 12 月 31
日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进
一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于瑞达期货公司，并履行了职业道德
方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进
行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）手续费收入的确认
1、事项描述
相关信息披露详见财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计之 36、收入确认原则和计量方法”所述的会计政策、
“五、合并财务报表项目注释之 42、手续费收入”及“十四、母公司财务报表主要项目注释之 3、手续费收入”。
2022 年度，瑞达期货公司合并利润表的手续费收入为 49,086.43 万元，占营业收入总额的 23.31%。手续费收入主要包
括期货经纪业务手续费收入和资产管理业务收入。
期货经纪业务手续费收入为瑞达期货公司向客户收取的交易净手续费（扣减瑞达期货公司应付交易所交易手续费），作
为手续费净收入在与客户办理每日款项清算时确认。手续费减收在交易所资金结算完成时根据收取手续费减收净额确认。
资产管理业务收入中的管理费收入按合同规定的比例计算应由瑞达期货公司享有的管理费收益，按权责发生制确认为
当期收入；业绩报酬在符合合同约定的业绩报酬计提条件时，在委托资产运作终止日或资产管理合同约定的时点予以提取
并确认收入。确定资产管理业务收入的确认时点涉及对评估瑞达期货公司何时有权收取相关款项的重大管理层判断。
我们将手续费收入的确认视为关键审计事项，因为收入是瑞达期货公司的一项关键业绩指标，从而存在收入受到人为
操纵以达成目标或预期的固有风险。
2、审计应对
我们对手续费收入确认实施的相关程序主要包括：
（1）了解和评价与收入确认相关的内部控制的设计有效性，并测试了关键控制执行的有效性。
（2）对于涉及手续费收入相关交易的关键信息技术系统，利用本所内部信息技术专家的工作，对与该系统相关的信息
技术一般控制的设计和运行有效性进行测试和评价，包括信息系统安全管理、程序维护管理等，并测试和评价所选取的该
系统内相关的信息技术应用控制的设计和运行有效性。
（3）选取样本，检查阅读客户服务合同及条款，并评价收入确认是否符合相关合同的约定条款，以及是否符合瑞达期
100
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
货公司按照企业会计准则制定的收入确认政策。
（4）就期货经纪业务收入，对期货经纪业务收入和佣金率执行波动分析，结合行业特征识别和调查异常波动，将瑞达
期货公司记录的日交易量及交易所手续费减收与从期货交易所获取的交易数据进行核对，并选取样本将客户的手续费率与
相关客户服务协议进行核对。
（5）选取样本，根据资产管理规模和相关资产管理合同中约定的管理费率及业绩分成比例，对确认的资产管理业务收
入执行重新计算；此外我们根据客户的性质和特点，选取部分资产管理产品样本向产品托管方执行函证程序以确认资产管
理业务收入金额。
（6）针对 2022 年度及期后的收入手工调整项目，选取样本询问瑞达期货公司管理层（以下简称管理层）这些调整的
原因并将调整分录明细与相关支持性文件进行核对。
（7）为评价在资产负债表日前后的手续费收入是否确认于恰当的会计期间，选取样本执行以下程序，将经纪业务交易
系统中以交易日为基础自动计算的经纪业务收入与该收入的账面金额进行比较；就资产管理业务收入，检查相关资产管理
合同及资管计划清算报告中有关资管业务收入性质、计算标准和确认时点的条款等。
（二）结构化主体的合并
1、事项描述
相关信息披露详见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计之 6、（1）合并范围的确定”所述的会计政策“六、
合并范围的变更之 1、（2）纳入合并财务报表范围的结构化主体”及“七、在其他主体中的权益之 1、（2）纳入合并财务报
表的结构化主体的相关信息”。
瑞达期货公司在开展业务的过程中管理和投资各类结构化主体，例如资产管理计划。对于瑞达期货公司管理并投资的
结构化主体，瑞达期货公司会评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大
以致表明瑞达期货公司对结构化主体拥有控制权。在评估时，瑞达期货公司需要估计结构化主体收益率、管理费、业绩报
酬以及持有份额的级别等可变因素，进而测算瑞达期货公司享有的可变回报及回报的可变性，以分析评估瑞达期货公司是
否达到控制标准。在确定结构化主体是否纳入合并财务报表的合并范围时，瑞达期货公司管理层根据相关合同条款，按照
企业会计准则关于"控制"的定义，从是否拥有对结构化主体的权力、通过参与结构化主体的相关活动而享有可变回报、并
且有能力运用对结构化主体的权力影响其回报金额这三个要素对是否控制结构化主体作出判断。倘若有事实及情况显示上
述一项或多项要素发生了变化，则瑞达期货公司需要重新评估其是否对结构化主体构成控制。2022 年度，瑞达期货公司纳
入合并财务报表范围的结构化主体共有 32 个。上述判断具有一定的复杂性和和主观性，且结果与财务报表广泛相关，因此
将其作为关键审计事项。
2、审计应对
我们对结构化主体的合并实施的相关程序主要包括：
（1）从控制“三要素”（参见事项描述部分）评价管理层对结构化主体是否纳入合并范围判断的合理性。
（2）对于 2022 年度新取得和发生变化的结构化主体，选取样本，通过查阅资产管理计划合同，评估瑞达期货公司管
理层运用合并标准的适当性。
（3）评估财务报表中针对结构化主体的相关披露是否符合企业会计准则的要求。
（三）以公允价值计量的金融工具估值
瑞达期货公司金融工具的估值是基于市场数据与估值模型的结合，通常需要输入较多的变量。在这些输入值当中，
大部分输入值均取自于流动市场的现有数据。对于第二、第三层次的金融工具而言，可观察的输入值无法可靠获取时，
会涉及瑞达期货公司管理层的重大判断及估计。
由于部分以公允价值计量的金融工具公允价值的评估较为复杂，且在确定估值模型使用的输入值时涉及管理层判断
的程度重大，我们将金融工具公允价值的评估识别为关键审计事项。
针对这一风险，我们拟实施以下审计程序：
1、了解并评估管理层用于识别、计量和管理金融工具估值风险相关的内部控制流程的有效性。
2、对于第一层次金融工具的估值，独立获取可观察市场资料，并通过审计抽样的方式与瑞达期货公司使用的估值价
格进行比较。
3、对于分类为第二层次的非衍生金融工具的估值，独立获取相关资产管理人提供的资产净值，通过审计抽样的方式
与公司使用的估值价格进行比较，并向资产管理人函证确认净值。
101
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
4、对于分类为第二层次的衍生金融工具的估值，管理层依赖直接或间接可观察的参数。我们基于对当前行业实务的
了解，评价管理层作出的假设和判断。
（1）获取以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债明
细账，并与报表数、总账数核对。
（2）获取公司场外衍生品交易明细表，通过抽样的方式获取交易确认书等资料，了解交易相关条款及估值要素，并
与交易明细表进行核对。
（3）获取盯市报告和外部估值数据，结合公司的估值方法及管理层在估值方法中采用的关键参数，通过抽样的方式独
立复核部分衍生金融工具估值的计算。
四、其他信息
瑞达期货公司管理层对其他信息负责。其他信息包括瑞达期货公司 2022 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和
我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
瑞达期货公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内
部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估瑞达期货公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
续经营假设，除非管理层计划清算瑞达期货公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督瑞达期货公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对瑞达期货公司持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准
则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致瑞达期货公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就瑞达期货公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们
负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的
所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
102
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计
报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项
造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
容诚会计师事务所 中国注册会计师：林宏华
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：郑英梅
中国北京 中国注册会计师：陈有桂
2023年3月29日
103
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：瑞达期货股份有限公司
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
资产：
货币资金 9,021,511,194.39 10,126,246,749.16
其中：客户资金存款
其中：期货保证金存款 8,496,994,823.16 9,346,168,029.12
结算备付金
其中：客户备付金
贵金属
应收货币保证金 3,779,458,882.94 4,170,887,980.47
应收质押保证金 1,446,538,472.00 1,472,514,760.00
拆出资金
融出资金
衍生金融资产 61,539,621.28 56,866,088.79
应收结算担保金 22,639,017.41 25,212,709.48
应收风险损失款 506,988.44 535,154.47
存出保证金
应收款项 4,610,929.62 2,143,382.59
其他应收款 59,459,332.07 70,184,911.29
应收款项融资
合同资产
买入返售金融资产
持有待售资产
金融投资： 309,221,723.96 368,297,185.32
交易性金融资产 309,221,723.96 368,297,185.32
债权投资
其他债权投资
其他权益工具投资
长期股权投资 0.00 21,005,686.02
投资性房地产 747,759,960.77 764,729,641.86
期货会员资格投资 1,400,000.00 1,400,000.00
固定资产 145,471,357.74 137,569,889.95
在建工程 0.00 14,470,728.81
使用权资产 17,439,167.06 15,569,702.06
无形资产 61,621,644.91 63,908,885.09
商誉 2,628,442.81 2,628,442.81
递延所得税资产 11,858,452.12 10,280,406.90
其他资产 25,457,221.90 14,134,820.54
资产总计 15,719,122,409.42 17,338,587,125.61
负债：
短期借款
应付货币保证金 9,102,291,977.36 10,833,478,217.43
应付质押保证金 1,446,538,472.00 1,472,514,760.00
应付短期融资款
拆入资金
交易性金融负债 826,779,171.36 954,337,102.80
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
衍生金融负债 50,199,003.53 45,113,458.01
期货风险准备金 199,918,541.27 176,498,446.50
应付票据 348,129,200.00 168,100,000.00
卖出回购金融资产款
应付期货投资者保障基金 398,416.22 516,501.06
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 31,269,101.56 46,003,607.27
应交税费 17,471,180.04 65,777,738.20
其他应付款 371,631,564.63 179,059,303.38
应付款项
合同负债
持有待售负债
预计负债
长期借款 123,142,816.67 330,468,875.00
应付债券 594,139,563.13 571,022,836.63
其中：优先股
永续债
租赁负债 17,204,049.57 15,105,913.86
递延收益 404,074.60 461,799.56
递延所得税负债 5,114,894.68 11,361,173.40
其他负债 27,277,876.51 65,086,497.94
负债合计 13,161,909,903.13 14,934,906,231.04
所有者权益：
股本 445,029,223.00 445,026,565.00
其他权益工具 109,292,958.76 109,306,074.56
其中：优先股
永续债
资本公积 267,462,844.87 267,382,261.70
减：库存股
其他综合收益 3,377,287.98 -3,058,507.60
盈余公积 213,944,294.96 182,951,479.23
一般风险准备 238,683,021.60 207,486,019.36
未分配利润 1,239,433,808.64 1,154,882,405.08
归属于母公司所有者权益合计 2,517,223,439.81 2,363,976,297.33
少数股东权益 39,989,066.48 39,704,597.24
所有者权益合计 2,557,212,506.29 2,403,680,894.57
负债和所有者权益总计 15,719,122,409.42 17,338,587,125.61
法定代表人：林志斌 主管会计工作负责人：葛昶 会计机构负责人：曾永红
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
资产：
货币资金 8,676,702,498.99 9,881,369,003.93
其中：客户资金存款
其中：期货保证金存款 8,403,407,551.91 9,274,637,037.71
结算备付金
其中：客户备付金
贵金属
应收货币保证金 3,733,167,168.59 4,149,686,500.33
应收质押保证金 1,446,538,472.00 1,472,514,760.00
拆出资金
融出资金
105
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
衍生金融资产
应收结算担保金 21,299,112.41 23,986,309.48
应收风险损失款 506,988.44 535,154.47
其他应收款 621,935,432.28 472,334,288.35
存出保证金
应收款项
应收款项融资
合同资产
买入返售金融资产
持有待售资产
金融投资 187,738,015.59 212,254,998.34
交易性金融资产 187,738,015.59 212,254,998.34
债权投资
其他债权投资
其他权益工具投资
长期股权投资 1,095,457,130.01 875,457,130.01
期货会员资格投资 1,400,000.00 1,400,000.00
投资性房地产
固定资产 67,698,653.52 56,393,809.39
在建工程
使用权资产 50,444,890.99 56,435,511.69
无形资产 9,413,087.17 9,092,241.40
商誉
递延所得税资产 9,658,586.95 9,203,947.61
其他资产 20,327,342.73 12,409,124.27
资产总计 15,942,287,379.67 17,233,072,779.27
负债：
短期借款
应付货币保证金 11,034,129,203.36 12,432,057,507.61
应付质押保证金 1,446,538,472.00 1,472,514,760.00
应付短期融资款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
期货风险准备金 199,918,541.27 176,498,446.50
应付期货投资者保障基金 398,416.22 516,501.06
卖出回购金融资产款
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 23,492,036.49 34,852,954.47
应交税费 12,413,668.01 60,227,067.08
其他应付款 26,357,449.07 40,134,980.95
应付款项
合同负债
持有待售负债
预计负债
长期借款
应付债券 594,139,563.13 571,022,836.63
其中：优先股
永续债
租赁负债 53,040,139.85 56,469,482.43
递延收益 404,074.60 461,799.56
递延所得税负债
其他负债
负债合计 13,390,831,564.00 14,844,756,336.29
106
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
所有者权益：
股本 445,029,223.00 445,026,565.00
其他权益工具 109,292,958.76 109,306,074.56
其中：优先股
永续债
资本公积 267,462,844.87 267,382,261.70
减：库存股
其他综合收益
盈余公积 213,944,294.96 182,951,479.23
一般风险准备 238,272,765.91 207,279,950.18
未分配利润 1,277,453,728.17 1,176,370,112.31
所有者权益合计 2,551,455,815.67 2,388,316,442.98
负债和所有者权益总计 15,942,287,379.67 17,233,072,779.27
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业总收入 2,105,740,922.25 2,127,881,272.86
利息净收入 155,151,852.12 190,478,794.28
利息收入 200,934,835.36 230,922,053.95
利息支出 45,782,983.24 40,443,259.67
手续费及佣金净收入 490,864,283.93 947,127,507.95
其中：经纪业务手续费净收入 439,407,301.62 818,869,487.96
投资银行业务手续费净收入
资产管理业务手续费净收入 44,197,709.40 118,970,310.32
投资咨询手续费净收入 5,183,059.55 7,101,818.48
其他手续费及佣金净收入 2,076,213.36 2,185,891.19
投资收益（损失以“－”列示） 64,292,793.06 165,533,830.10
其中：对联营企业和合营企业的
-353,568.87 1,268,858.74
投资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认产生的收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 6,277,486.25 1,014,268.21
公允价值变动收益（损失以“－”
-245,311.69 -23,634,026.89
列示）
汇兑收益（损失以“－”列示） -2,634,656.16 969,611.94
其他业务收入 1,392,124,410.87 845,840,674.28
资产处置收益（损失以“-”号填
-89,936.13 550,612.99
列）
二、营业总支出 1,708,855,927.49 1,442,314,248.29
税金及附加 12,836,003.15 13,154,239.04
提取期货风险准备金 23,420,094.77 42,774,256.94
业务及管理费 292,589,086.55 539,553,814.70
资产减值损失 0.00 2,873,249.49
信用减值损失 -30,325.39 797,865.54
其他资产减值损失
其他业务成本 1,380,041,068.41 843,160,822.58
三、营业利润（亏损以“－”列示） 396,884,994.76 685,567,024.57
加：营业外收入 214,377.28 352,498.23
减：营业外支出 5,538,327.41 322,198.28
四、利润总额（亏损总额以“－”列 391,561,044.63 685,597,324.52
107
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
示）
减：所得税费用 97,676,443.86 181,955,213.88
五、净利润（净亏损以“－”列示） 293,884,600.77 503,642,110.64
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
293,884,600.77 503,642,110.64
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 293,600,131.53 503,937,513.40
2.少数股东损益 284,469.24 -295,402.76
六、其他综合收益的税后净额 6,435,795.58 -2,158,767.68
归属母公司所有者的其他综合收益
6,435,795.58 -2,158,767.68
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
6,435,795.58 -2,158,767.68
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用损失准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 6,435,795.58 -2,158,767.68
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 300,320,396.35 501,483,342.96
其中：归属于母公司所有者（或股
300,035,927.11 501,778,745.72
东）的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额 284,469.24 -295,402.76
八、每股收益
（一）基本每股收益 0.66 1.13
（二）稀释每股收益 0.66 1.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：林志斌 主管会计工作负责人：葛昶 会计机构负责人：曾永红
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业总收入 700,874,434.82 1,233,167,532.76
利息净收入 163,023,696.10 201,552,684.86
108
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
利息收入 192,326,089.34 228,939,162.43
利息支出 29,302,393.24 27,386,477.57
手续费及佣金净收入 546,315,587.05 1,031,931,222.82
其中：经纪业务手续费净收入 469,834,019.70 855,627,472.29
投资银行业务手续费净收入 0.00
期货咨询业务收入 5,183,059.55 7,101,818.48
资产管理业务手续费净收入 71,298,507.80 169,201,932.05
投资收益（损失以“－”列示） -1,468,294.39 10,854,548.47
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认产生的收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 6,074,257.07 1,013,274.09
公允价值变动收益（损失以“－”
-13,175,138.31 -12,734,810.47
列示）
汇兑收益（损失以“－”列示）
其他业务收入 194,263.43 0.00
资产处置收益（损失以“-”号填
-89,936.13 550,612.99
列）
二、营业总支出 280,920,351.61 537,584,886.34
税金及附加 3,171,073.26 5,459,599.28
提取期货风险准备金 23,420,094.77 42,774,256.94
业务及管理费 254,728,868.47 488,910,458.56
资产减值损失
信用减值损失 -399,684.89 440,571.56
其他资产减值损失
其他业务成本
三、营业利润（损失以“－”列示） 419,954,083.21 695,582,646.42
加：营业外收入 25,742.55 27,367.93
减：营业外支出 5,538,327.41 319,709.56
四、利润总额（损失以“－”列示） 414,441,498.35 695,290,304.79
减：所得税费用 104,513,341.03 174,292,159.35
五、净利润（损失以“－”列示） 309,928,157.32 520,998,145.44
（一）持续经营净利润（净亏损以
309,928,157.32 520,998,145.44
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
109
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用损失准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
七、综合收益总额 309,928,157.32 520,998,145.44
八、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
向其他金融机构拆入资金净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 788,628,252.23 1,144,102,509.07
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到其他与经营活动有关的现金 3,120,639,012.04 5,854,576,339.11
经营活动现金流入小计 3,909,267,264.27 6,998,678,848.18
为交易目的而持有的金融资产净增
加额
拆出资金净增加额
返售业务资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
以现金支付的业务及管理费 151,561,158.39 358,855,558.70
支付给职工及为职工支付的现金 165,950,979.07 149,495,167.73
支付的各项税费 192,655,321.09 229,607,436.83
支付其他与经营活动有关的现金 3,138,018,419.15 6,695,592,305.42
经营活动现金流出小计 3,648,185,877.70 7,433,550,468.68
经营活动产生的现金流量净额 261,081,386.57 -434,871,620.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 468,401,868.83 772,416,093.85
取得投资收益收到的现金 2,762,388.88 22,344,031.64
处置固定资产、无形资产和其他长
44,378.05 631,881.57
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 471,208,635.76 795,392,007.06
投资支付的现金 171,427,889.73 721,773,227.49
购建固定资产、无形资产和其他长
65,357,872.33 80,576,445.89
期资产所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 800,000.00 40,000.00
投资活动现金流出小计 237,585,762.06 802,389,673.38
投资活动产生的现金流量净额 233,622,873.70 -6,997,666.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 40,000,000.00
110
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
其中：子公司吸收少数股东投资收
0.00 40,000,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 0.00 330,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 59,303,721.83 421,107,101.28
筹资活动现金流入小计 59,303,721.83 791,107,101.28
偿还债务支付的现金 207,000,000.00 240,080,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
169,189,200.45 138,414,942.13
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 214,817,158.98 138,842,353.94
筹资活动现金流出小计 591,006,359.43 517,337,296.07
筹资活动产生的现金流量净额 -531,702,637.60 273,769,805.21
四、汇率变动对现金的影响 8,822,529.02 -3,513,322.27
五、现金及现金等价物净增加额 -28,175,848.31 -171,612,803.88
加：期初现金及现金等价物余额 1,176,527,306.09 1,348,140,109.97
六、期末现金及现金等价物余额 1,148,351,457.78 1,176,527,306.09
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
向其他金融机构拆入资金净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 835,688,997.29 1,226,947,395.53
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到其他与经营活动有关的现金 1,599,680,915.20 5,643,756,994.20
经营活动现金流入小计 2,435,369,912.49 6,870,704,389.73
为交易目的而持有的金融资产净增
加额
拆出资金净增加额
返售业务资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付给职工及为职工支付的现金 134,095,914.25 126,730,666.04
以现金支付的业务及管理费 133,092,550.58 344,434,288.94
支付的各项税费 178,805,777.80 220,196,586.45
支付其他与经营活动有关的现金 1,588,329,497.10 5,991,727,462.37
经营活动现金流出小计 2,034,323,739.73 6,683,089,003.80
经营活动产生的现金流量净额 401,046,172.76 187,615,385.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 93,423,503.20 291,872,711.93
取得投资收益收到的现金 1,113,064.62 6,965,185.61
处置固定资产、无形资产和其他长
44,378.05 631,881.57
期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 94,580,945.87 299,469,779.11
投资支付的现金 304,628,236.50 352,367,981.98
购建固定资产、无形资产和其他长
39,607,274.75 36,454,768.80
期资产所支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 344,235,511.25 388,822,750.78
111
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -249,654,565.38 -89,352,971.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
150,104,999.34 122,751,422.06
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 19,710,530.95 15,809,286.50
筹资活动现金流出小计 169,815,530.29 138,560,708.56
筹资活动产生的现金流量净额 -169,815,530.29 -138,560,708.56
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -18,423,922.91 -40,298,294.30
加：期初现金及现金等价物余额 993,264,881.29 1,033,563,175.59
六、期末现金及现金等价物余额 974,840,958.38 993,264,881.29
7、合并所有者权益变动表
本年金额
单位：元
2022 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 益合
其他 公积 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
一、 - 1,154 2,403
445,0 109,3 267,3 182,9 207,4 39,70
上年 3,058 ,882, ,680,
26,56 06,07 82,26 51,47 86,01 4,597
年末 ,507. 405.0 894.5
5.00 4.56 1.70 9.23 9.36 .24
余额 60 8 7
二、 - 1,154 2,403
445,0 109,3 267,3 182,9 207,4 39,70
本年 3,058 ,882, ,680,
26,56 06,07 82,26 51,47 86,01 4,597
年初 ,507. 405.0 894.5
5.00 4.56 1.70 9.23 9.36 .24
余额 60 8 7
三、
本年
增减
变动
金额 - 6,435 30,99 31,19 84,55 153,5
2,658 80,58 284,4
（减 13,11 ,795. 2,815 7,002 1,403 31,61
.00 3.17 69.24
少以 5.80 58 .73 .24 .56 1.72
“－
”号
填
列）
（一
）综 6,435 293,6 300,3
284,4
合收 ,795. 00,13 20,39
69.24
益总 58 1.53 6.35
额
（二 2,658 - 80,58 70,12
112
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
）所 .00 13,11 3.17 5.37
有者 5.80
投入
和减
少资
本
1.所
有者
投入
的普
通股
2.其
他权
益工 -
2,658 80,58 70,12
具持 13,11
.00 3.17 5.37
有者 5.80
投入
资本
（三 - -
30,99 31,19
）利 209,0 146,8
2,815 7,002
润分 48,72 58,91
.73 .24
配 7.97 0.00
1.提 -
30,99
取盈 30,99
2,815 0.00
余公 2,815
.73
积 .73
2.提
-
取一 31,19
31,19
般风 7,002 0.00
7,002
险准 .24
.24
备
3.对
所有
者 - -
（或 146,8 146,8
股 58,91 58,91
东） 0.00 0.00
的分
配
四、 1,239 2,557
445,0 109,2 267,4 3,377 213,9 238,6 39,98
本年 ,433, ,212,
29,22 92,95 62,84 ,287. 44,29 83,02 9,066
年末 808.6 506.2
3.00 8.76 4.87 98 4.96 1.60 .48
余额 4 9
上年金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 益合
其他 公积 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
445,0 109,4 266,5 - 130,8 155,1 875,5 1,981
一、
00,00 38,61 99,16 899,7 51,66 80,13 02,31 ,672,
上年
0.00 3.13 3.15 39.92 4.69 5.64 1.46 148.1
113
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
年末 5
余额
二、 1,981
445,0 109,4 266,5 - 130,8 155,1 875,5
本年 ,672,
00,00 38,61 99,16 899,7 51,66 80,13 02,31
年初 148.1
0.00 3.13 3.15 39.92 4.69 5.64 1.46
余额 5
三、
本年
增减
变动
-
金额 - 52,09 52,30 279,3 39,70 422,0
26,56 783,0 2,158
（减 132,5 9,814 5,883 80,09 4,597 08,74
5.00 98.55 ,767.
少以 38.57 .54 .72 3.62 .24 6.42
68
“－
”号
填
列）
（一
-
）综 503,9 - 501,4
2,158
合收 37,51 295,4 83,34
,767.
益总 3.40 02.76 2.96
68
额
（二
）所
有者 - 40,00 40,67
26,56 783,0
投入 132,5 0,000 7,124
5.00 98.55
和减 38.57 .00 .98
少资
本
1.所
有者 40,00 40,00
投入 0,000 0,000
的普 .00 .00
通股
2.其
他权
益工 -
26,56 783,0 677,1
具持 132,5
5.00 98.55 24.98
有者 38.57
投入
资本
（三 - -
52,09 52,30
）利 224,5 120,1
9,814 5,883
润分 57,41 51,72
.54 .72
配 9.78 1.52
1.提 -
52,09
取盈 52,09
9,814 0.00
余公 9,814
.54
积 .54
2.提
-
取一 52,30
52,30
般风 5,883 0.00
5,883
险准 .72
.72
备
114
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
3.对
所有
者 - -
（或 120,1 120,1
股 51,72 51,72
东） 1.52 1.52
的分
配
四、 - 1,154 2,403
445,0 109,3 267,3 182,9 207,4 39,70
本年 3,058 ,882, ,680,
26,56 06,07 82,26 51,47 86,01 4,597
年末 ,507. 405.0 894.5
5.00 4.56 1.70 9.23 9.36 .24
余额 60 8 7
8、母公司所有者权益变动表
本年金额
单位：元
2022 年度
项目 其他权益工具 所有者
资本公 减：库 其他综 盈余公 一般风 未分配
股本 权益合
优先股 永续债 其他 积 存股 合收益 积 险准备 利润
计
一、上 445,02 109,30 267,38 182,95 207,27 1,176, 2,388,
年年末 6,565. 6,074. 2,261. 1,479. 9,950. 370,11 316,44
余额 00 56 70 23 18 2.31 2.98
二、本 445,02 109,30 267,38 182,95 207,27 1,176, 2,388,
年年初 6,565. 6,074. 2,261. 1,479. 9,950. 370,11 316,44
余额 00 56 70 23 18 2.31 2.98
三、本
年增减
变动金
- 30,992 30,992 101,08 163,13
额（减 2,658. 80,583
13,115 ,815.7 ,815.7 3,615. 9,372.
少以 00 .17
.80 3 3 86 69
“－”
号填
列）
（一） 309,92 309,92
综合收 8,157. 8,157.
益总额 32 32
（二）
所有者 -
2,658. 80,583 70,125
投入和 13,115
00 .17 .37
减少资 .80
本
1.所有
者投入
的普通
股
2.其他
权益工 -
2,658. 80,583 70,125
具持有 13,115
00 .17 .37
者投入 .80
资本
115
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
3.股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4.其他
- -
（三） 30,992 30,992
208,84 146,85
利润分 ,815.7 ,815.7
4,541. 8,910.
配 3 3
46 00
-
1.提取 30,992
30,992
盈余公 ,815.7 0.00
,815.7
积 3
3
-
2.提取 30,992
30,992
一般风 ,815.7 0.00
,815.7
险准备 3
3
3.对所
- -
有者
146,85 146,85
（或股
8,910. 8,910.
东）的
00 00
分配
4.其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1.资本
公积转
增资本
（或股
本）
2.盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3.盈余
公积弥
补亏损
4.设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5.其他
综合收
益结转
留存收
益
6.其他
四、本 445,02 109,29 267,46 213,94 238,27 1,277, 2,551,
116
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
年年末 9,223. 2,958. 2,844. 4,294. 2,765. 453,72 455,81
余额 00 76 87 96 91 8.17 5.67
上年金额
单位：元
2021 年度
项目 其他权益工具 所有者
资本公 减：库 其他综 盈余公 一般风 未分配
股本 权益合
优先股 永续债 其他 积 存股 合收益 积 险准备 利润
计
一、上 445,00 109,43 266,59 130,85 155,18 879,72 1,986,
年年末 0,000. 8,613. 9,163. 1,664. 0,135. 3,317. 792,89
余额 00 13 15 69 64 47 4.08
二、本 445,00 109,43 266,59 130,85 155,18 879,72 1,986,
年年初 0,000. 8,613. 9,163. 1,664. 0,135. 3,317. 792,89
余额 00 13 15 69 64 47 4.08
三、本
年增减
变动金
- 52,099 52,099 296,64 401,52
额（减 26,565 783,09
132,53 ,814.5 ,814.5 6,794. 3,548.
少以 .00 8.55
8.57 4 4 84 90
“－”
号填
列）
（一） 520,99 520,99
综合收 8,145. 8,145.
益总额 44 44
（二）
所有者 -
26,565 783,09 677,12
投入和 132,53
.00 8.55 4.98
减少资 8.57
本
2.其他
权益工 -
26,565 783,09 677,12
具持有 132,53
.00 8.55 4.98
者投入 8.57
资本
- -
（三） 52,099 52,099
224,35 120,15
利润分 ,814.5 ,814.5
1,350. 1,721.
配 4 4
60 52
-
1.提取 52,099
52,099
盈余公 ,814.5 0.00
,814.5
积 4
4
-
2.提取 52,099
52,099
一般风 ,814.5 0.00
,814.5
险准备 4
4
3.对所
- -
有者
120,15 120,15
（或股
1,721. 1,721.
东）的
52 52
分配
四、本 445,02 109,30 267,38 182,95 207,27 1,176, 2,388,
117
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
年年末 6,565. 6,074. 2,261. 1,479. 9,950. 370,11 316,44
余额 00 56 70 23 18 2.31 2.98
三、公司基本情况
瑞达期货系由瑞达期货经纪有限公司（以下简称“瑞达有限”）依法整体变更设立的股份有限公司。
根据 2012 年 10 月 19 日瑞达有限 2012 年第六次临时股东会决议、发起人协议的规定，以瑞达有限原全体股东厦门
市佳诺实业有限责任公司（原名泉州市佳诺实业有限责任公司）、厦门中宝进出口贸易有限公司、常州常投云信产业投
资基金合伙企业（有限合伙）（原名厦门市金信隆进出口有限公司）、泉州运筹投资有限公司作为发起人，采取发起设
立方式，将瑞达有限依法整体变更为股份有限公司，变更基准日为 2012 年 9 月 30 日，变更后的注册资本为人民币
30,000 万元，全体股东同意以截至 2012 年 9 月 30 日止瑞达有限的账面净资产扣除一般风险准备金后余额折股，股份总
数 30,000 万股，每股面值人民币 1 元，超过注册资本部分计入资本公积。发起人按照各自持有瑞达有限的股权比例，持
有本公司相应数额的股份。2012 年 11 月 1 日，本公司取得福建省工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》。
根据 2016 年 2 月 6 日召开的公司 2015 年度股东大会决议，本公司以资本公积转增资本方式增加注册资本人民币
10,000 万元，变更后本公司的注册资本为人民币 40,000 万元。2016 年 2 月 16 日，福建省工商行政管理局核准了本公司
的变更登记，并换发了《企业法人营业执照》。2016 年 2 月 23 日，本公司办理完成《经营期货业务许可证》的变更。
经中国证券监督管理委员会证监许可（2019）1432 号文《关于核准瑞达期货股份有限公司首次公开发行股票的批复》
核准，本公司于 2019 年 8 月 29 日在深圳证券交易所首次公开发行人民币普通股（A 股），发行数量 4,500 万股，股票
面值为每股人民币 1 元，发行后，本公司注册资本为 44,500.00 万元。
本公司于 2020 年 6 月 29 日公开发行了可转换公司债券（债券简称：瑞达转债，债券代码：128116）。截至 2022 年
12 月 31 日，累计已有面值 865,100.00 元瑞达转债转换成公司股票，因转股形成的股份数量为 29,223 股，其中 2021 年
度转股 26,565 股，2022 年度转股 2,658 股。因可转债转股，本公司总股本增至 445,029,223 股。
本公司《营业执照》统一社会信用代码：91350000201934803B；注册地址：福建省厦门市思明区桃园路 18 号 26-29
层；法定代表人：林志斌。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。目前设有董事会办公室、内审部、合规部、反洗钱部、
人力资源部、财务部、行政部、投资部、交易咨询业务总部、股票期权业务部、财富管理业务总部、经纪业务总部、客
户服务总部、风险管理业务总部、机构业务总部、资产管理业务总部、研究院、开户管理部、结算部、交易风控部、信
息技术部等部门。截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司下设 17 家分公司及 29 家营业部，分公司具体为江西分公司、广东
分公司、武汉市分公司、福州分公司、山东分公司、北京分公司、深圳分公司、福建分公司、山西分公司、陕西分公司、
湖南分公司、广州分公司、杭州分公司、大连分公司、海南分公司、上海分公司及河南分公司，营业部具体包括柳州、
成都、三明、泉州、龙岩、石狮、晋江、贵阳、上海成都北路、上海浦电路、漳州、南京、厦门、乐山、梧州、昆明、
莆田、徐州、赣州、南宁、台州、温州、宁波、惠州、揭阳、慈溪、泰安、成都高新及合肥营业部。本公司以及子公司
主要经营范围：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理、仓单服务、合作套保、场外衍生品业务、做
市服务、公开募集证券投资基金管理、基金销售、运营瑞达国际金融中心等。本公司属于金融业，目前是上海期货交易
所、上海国际能源交易中心股份有限公司、郑州商品交易所、大连商品交易所及广州期货交易所的会员，中国金融期货
交易所的交易结算会员。
财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2023 年 3 月 29 日决议批准报出。
本公司2022年度纳入合并财务报表范围的子公司合计10家，其中2022年度新增孙公司厦门瑞达恒润投资有限公司。
此外，纳入2022年度合并财务报表范围的结构化主体有32个资产管理计划，具体参阅“第十节财务报告之八、合并范
围的变更及九、在其他主体中的权益”。
118
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确
认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续
经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
本公司根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策请见“第十节财务报告之五、37、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益
变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为自 2022 年 1 月 1 日起至
2022 年 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会
计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价
值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，
依次冲减盈余公积和未分配利润。
119
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与
本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、
负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以
及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨
认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作
为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定
的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资
方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的
结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时
也称为特殊目的主体）。对于本公司管理并投资的结构化主体（如资产管理计划等），本公司会评估其所持有结构化主
体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明本公司对结构化主体拥有控制权。在评估
时，本公司需要估计结构化主体收益率、管理费、业绩报酬以及持有份额的级别等可变因素，进而测算本公司享有的可
变回报及回报的可变性，以分析评估本公司是否达到控制标准。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，
按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全
额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的
报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时
对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时
对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
120
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
7、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到
期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率
近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认
时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采
用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一
致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经
营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变
动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他
综合收益”。
9、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）
与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，
终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应
当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，
在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成
本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后
的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直
接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或
不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合
同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或
减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融
资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产
生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。
除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资
产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，
仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损
失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变
动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包
括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险
变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累
计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定
义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接
地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，
是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如
果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同
规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益
工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司
122
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为
金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括期货合约投资、场内期权业务及场外衍生品交易。衍生金融工具以衍生交易合同签订当日
的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值
为负数的确认为一项负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，以预期信用损失
为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实
际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其
中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计
存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后
信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失
准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来
12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利
率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息
收入。
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款、应收风险损失款、其他应收款单独进行减
值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款、应收风险损失款、其他应收款
或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款、应收风险损失款、
其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合 1 应收国内企业客户账龄组合
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收
账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
应收货币保证金、应收质押保证金、应收结算担保金确定组合的依据如下：
应收货币保证金、应收质押保证金、应收结算担保金组合 1：应收交易所和商业银行等上手方
应收货币保证金、应收质押保证金、应收结算担保金组合 2：应收其他上手方
对于划分为其他上手方组合的应收货币保证金、应收质押保证金、应收结算担保金，本公司参考历史信用损失经验，
结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收货币保证金、应收质押保证金、应收结算担保金账龄与整个存续期
预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1 应收押金和保证金
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其他应收款组合 2 应收其他组合（应收往来款等款项）
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违
约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形
势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用
风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内
的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已
显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有
依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人
按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、
要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合
为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或
努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是
否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信
用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务
困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信
用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的
损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减
该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其
他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减
记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以
偿还将被减记的金额。
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已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
①将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
②将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付
给一个或多个收款方的合同义务。
A.终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移
的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（a）所转移金融资产的账面价值；
（b）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转
移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分
（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（a）终止确认部分在终止确认日的账面价值；
（b）终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产的情形）之和。
B.继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继
续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
C.继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价
确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入
（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额
在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见“第十节财务报告之五、14、公允价值计量”。
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10、营业部的资金管理、交易清算原则
本公司对营业部按照统一结算、统一风险管理、统一财务管理和统一资金调拨的要求规范经营。营业部的交易活动
必须通过公司的席位进行，结算工作由公司结算部门统一进行，营业部不负担结算任务；营业部的风险控制工作为双重
控制，即营业部控制本营业部客户的风险，公司总部全面控制所有客户的风险；营业部综合岗为公司财务部门组成人员，
在业务上接受公司财务部门领导，按公司财务部门要求会计核算；公司营业部严格区分客户保证金与其他资金，对客户
保证金专款专用，单独设账，客户保证金由公司集中统一调拨。
11、客户保证金的管理与核算方法
本公司在指定结算银行开设客户保证金专用账户，对客户保证金实行专户存储，分户核算。客户保证金包括开设在
公司总部所在地，营业部所在地，交易所所在地结算银行的资金，由公司集中统一调拨。公司财务部门为每一个客户设
立保证金明细账，每一客户的出入金按日序时登记在该客户的明细账上。每日如客户保证金低于规定水平，本公司按照
期货经纪合同约定的方式通知客户追加保证金，客户不按时追加保证金的，本公司通过期货交易所对客户部分或全部持
仓实行强行平仓，直至客户保证金余额能够维持其剩余头寸。
本公司按有关规定要求收取保证金并根据期货交易所的规定或市场行情调整保证金比例。对客户保证金在指定结算
银行开设客户保证金专用账户专门存放。公司结算部门为每一客户单独开设结算账户，用于结算客户保证金。公司对每
一客户的出金、入金、交易盈亏、交易手续费、交易保证金等款项进行结算。客户交易所需的交易保证金、交割货款、
平仓盈亏、持仓合约盈亏、交易费、有关税费均由本公司在客户保证金账户内自动划转。
本公司根据中国证券监督管理委员会的规定以及各期货交易所和市场竞争情况制订保证金及手续费标准（以本公司
最新公布为准），并有权根据期货交易所的变更及市场情况进行调整，所有调整一经公布即行生效。交易手续费自动从
客户保证金中扣减。客户在开仓交易后冻结保证金，并在平仓后将保证金释放。客户必须有足额可用的资金方可开仓交
易。如保证金不足，本公司有权拒绝客户开仓指令并要求客户追加保证金，在必要时按规定强行平仓。
本公司实行统一结算制度。在每交易日闭市后，根据交易所公布的结算价或收盘价及客户的成交计算单计算客户的
平仓盈亏、持仓盈亏、应付保证金、交易费等。本公司对客户清算与交易所对本公司清算原则一致，即将持仓盈亏与平
仓盈亏连同手续费一并清算给客户。
12、质押品的管理与核算方法
本公司按规定可以接受由客户提交的符合期货交易所交易规则的国债、标准仓单等质押品作为保证金，对客户质押
业务的全过程采取专户核算与监督，在期货交易所质押手续办理完毕后确认为资金到账。
本公司在交易过程中，接受客户因追加保证金而缴入的质押品，质押品的质押金额均不高于其市值的 80%。在客户
发生损失而客户不能及时追加保证金时，公司按协议规定强制平仓，并依法处置质押品，其处置质押品所得收入，用以
弥补损失后，多余部分返还客户。
13、实物交割的核算方法
本公司客户进行实物交割时发生的交割货款、交割手续费、税金和其他交割费用等通过客户保证金结算账户进行结
算。
在会计核算中，进入实物交割的期货合约，本公司根据期货交易所或公司的资金结算及有关单据，按平仓进行账务
处理。对于代理买方客户进行实物交割的，按客户需交割的金额向客户收取交割所需的资金，将资金汇至期货交易所。
对于代理卖方客户进行实物交割的作相反处理。
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14、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相
关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输
费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给
能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只
有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，
最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二
层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不
可观察输入值。公允价值的初始计量原则上采用以公开市场买入或卖出的价格，适用于金融资产和金融负债。对公允价
值的后续计量方法规定如下：
交易所上市股票，以报表日或最近交易日收盘价计算。期货合约及场内期权投资，按照期货交易所报价计算公允价
值。基金类金融资产，以报表日公布的最新净值考虑赎回费用计算公允价值。资管计划及场外衍生品，采用估值技术确
定公允价值。
15、期货保证金存款
期货保证金存款是指本公司存入期货保证金账户的自有资金，以及收到客户缴存的货币保证金，并调整本公司向期
货交易所实际划出或回划保证金后的余额，在资产负债表中的货币资金中单独列示。
16、应收货币保证金
应收货币保证金是指本公司向期货交易所划出和追加的用于办理期货业务的保证金，以及客户期货交易盈利形成的
货币保证金，按交易所进行明细核算。其中，结算准备金是指尚未被期货合约占用的保证金，交易保证金是指已经被期
货合约占用的保证金。每交易日闭市后，本公司根据交易所提供的会员资金状况表或结算表与交易所进行结算，并定期
与交易所进行核对。
17、应收质押保证金
应收质押保证金是指本公司代理客户向期货交易所办理质押品充抵保证金业务形成的对期货交易所的应收款项。于
客户委托本公司向期货交易所提交质押品办理充抵保证金业务时，本公司按期货交易所核定的充抵保证金金额确认相关
资产。质押品的公允价值增加时，期货交易所相应增加核定的充抵保证金金额，本公司相应增加应收质押保证金和应付
质押保证金的账面价值。质押品的公允价值减少时，期货交易所相应减少核定的充抵保证金金额，本公司相应减少应收
质押保证金和应付质押保证金的账面价值。期货交易所将质押品退还给客户时，本公司按期货交易所核定的充抵保证金
金额，终止确认相应的应收质押保证金。
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18、应收结算担保金
应收结算担保金是指本公司作为结算会员依照规定缴存于中国金融期货交易所、香港期货结算有限公司或中国证券
登记结算有限责任公司，用于应对结算会员违约风险的共同担保资金。
19、存货
（1）存货的分类
本公司存货主要为低值易耗品、库存商品。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等
因素。
①产成品、商品等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基
础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。
②存货跌价准备一般按单个存货项目计提。
③资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准
备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）低值易耗品的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
20、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司
的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与
方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再
判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组
合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份
以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位
发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资
单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
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A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股
权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评
估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投
资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资采用成本法核算；对联营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或
利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资
的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，
同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入所有者权益。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业的投资，计提资产减值的方法见“第十节财务报告之五、28、长期资产减值”。
21、期货会员资格
期货会员资格投资是指本公司为取得期货交易所会员资格而认购的期货交易所会员资格费，并按交易所进行明细核
算。本公司依据《商品期货交易财务管理暂行规定》第二十二条的规定将期货会员资格作为对期货交易所的股权性投资，
按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。期货会员资格投资减值参见“第十节财务报告之五、28、长期资产
减值”。转让或被取消会员资格时，按实际收到的转让收入或交易所实际退回的会员资格费增加本公司货币资金，按期
货会员资格投资的账面价值冲回，二者差额记入当期投资损益。
22、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
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（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见“第十节财务报告之五、28、长期资产减
值”。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使
用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋、建筑物 20-45 5 2.11-4.75
房屋装修费 5 0 20.00
土地使用权 40或50年 0 2.00-2.50
23、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入
当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-45 5% 2.11%-4.75%
运输工具 年限平均法 4、10 5% 9.50%、23.75%
电子设备 年限平均法 3-5 2%-5% 19.00%-32.67%
其他设备 年限平均法 2-5 0%-5% 19.00%-50.00%
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见“第十节财务报告之五、28、长期资产减值”。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差
异的，调整固定资产使用寿命。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司不存在融资租入的固定资产。
24、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的
应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见“第十节财务报告之五、28、长期资产减值”。
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25、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入
相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的
借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化
金额。
26、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）承租人发生的初始直接费用；
（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
本。
本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见“第十节财务报告之五、36、预计负
债”。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产
预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁
资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
27、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
②无形资产使用寿命及摊销
A.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
计算机软件 3-5 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
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每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用
寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
无形资产计提资产减值方法见“第十节财务报告之五、28、长期资产减值”。
B.无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金
额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除
已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无
形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时
很可能存在。
（2）内部研究开发支出会计政策
无
28、长期资产减值
对子公司、联营企业的长期股权投资、期货会员资格投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、使用权资产、无形资产、商誉的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值
测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹
象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公
司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定
资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损
益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效
应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
29、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊
费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
30、应付货币保证金
应付货币保证金是指因收到由客户缴存的货币保证金，以及客户从事期货交易实现盈利或亏损而形成的本公司对客
户的负债。
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31、应付质押保证金
应付质押保证金是指本公司代客户向期货交易所办理质押品充抵保证金业务形成的对客户的应付款项。于客户委托
本公司向期货交易所提交质押品办理充抵保证金业务时，本公司按期货交易所核定的充抵保证金金额确认相关负债。
期货交易所将质押品退还给客户时，本公司按期货交易所核定的充抵保证金金额，终止确认相应的应付质押保证金。
32、期货风险准备金
本公司按规定实行风险准备金制度，按代理手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的 5%提取期货风险准
备金，计提额计入当期损益。
风险准备金作为负债，单独核算，专门用于抵补本公司错单交易等的损失。余额达到本公司注册资本的 10 倍时，不
再提取。当发生以下情况时确认风险损失，冲减风险准备金：(1)错单合约平仓产生亏损；(2)因经纪公司自身原因造成
的无法追究责任的风险损失；(3)无法收回的垫付因客户责任造成的风险损失。动用期货风险准备金时，期货风险准备金
余额以减计至零为限，超出部分计入当期损益。
33、投资者保障基金
本公司期货投资者保障基金按照代理交易额，依据期货公司分类评级结果对应的缴纳比例计提，计入当期损益。当
期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口时，中国证监会可以按照《期货投资者保障基金管理
暂行办法》决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。
34、职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期
薪酬、离职后福利、辞退福利。
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求
或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福
利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经
费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，
并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司离职后福利系设定提存计划。
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
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（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容：
（1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
（4）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
（5）根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现
率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认
利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或
比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租
赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定
性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当
前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主
导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
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合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相
对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同
交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关
不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司
将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期
间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部
分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的
除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本
预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或
服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
（2）具体方法
本公司收入主要包括经纪业务手续费收入、资产管理业务收入、利息收入、商品销售收入和投资收益等。
①经纪业务手续费收入
经纪业务手续费收入为公司向客户收取的交易净手续费（扣减公司应付交易所交易手续费），作为手续费净收入在
与客户办理每日款项清算时确认。手续费减收在交易所资金结算完成时根据收取手续费减收净额确认。
②资产管理业务收入
定向资产管理业务管理费收入按合同规定的比例计算应由公司享有的管理费收益，按权责发生制确认为当期收益；
业绩报酬收入在符合合同约定的业绩报酬计提条件时，在委托资产运作终止日或资产管理合同约定的时点予以提取并确
认收入。
集合资产管理业务按合同规定的比例计算应由公司享有的管理费收益，按权责发生制确认为当期收益；按合同约定
收取业绩报酬的于集合资产计划到期时或资产管理合同约定的时点，按约定比例收取业绩报酬，计入当期收益。
③利息收入
利息收入以占用货币资金的时间比例为基础，采用实际利率法计算确定。实际利率与合同利率差异较小的，也可按
合同利率计算。
④商品销售收入
本公司已根据合同约定在商品法定所有权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据
时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，确认商品销售收入。
⑤其他收入
其他业务，在相关服务已经提供，相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，按合同约定方式确认
当期收入或损失。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无
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38、佣金支出
佣金支出是本公司向从事期货经纪合同介绍的机构及个人支付的佣金，依据协议中具体约定，于交易完成后确认。
39、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价
值不能可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补
助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接
计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资
产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下
规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入
当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体
归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入
营业外收支。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应
纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递
延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得
税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为
递延所得税资产：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的
影响额（才能）确认为递延所得税资产：
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①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得
额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金
额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得
税负债。
41、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
①租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已
识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产
使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有
权在该使用期间主导已识别资产的使用。
②单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件
的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：A.承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一
起使用中获利；B.该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
③本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为
全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租
赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当
期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
A.使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
(a)租赁负债的初始计量金额；
(b)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
(c)承租人发生的初始直接费用；
(d)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见“第十节财务报告之五、36、预计负债”。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产
预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁
资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
B.租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容：
(a)固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
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(b)取决于指数或比率的可变租赁付款额；
(c)购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
(d)行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
(e)根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现
率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认
利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或
比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租
赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
④本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此
之外的均为经营租赁。
A.经营租赁
本公司作为经营租赁出租人时，对经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认；发生的初始直接费用，计入当
期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
无
42、资产管理业务核算方法
本公司客户资产管理业务分为定向资产管理业务、集合资产管理业务。集合资产管理业务形成的资产和负债不在公
司资产负债表内反映。
本公司受托经营定向资产管理业务独立核算。核算时按实际收到的款项，同时确认为一项资产和一项负债；对受托
管理的资产进行期货投资交易，按期货经纪业务的会计核算进行处理。对集合资产管理业务产品的会计核算，比照证券
投资基金会计核算办法进行，以每个产品为会计核算主体，独立建账、独立核算。
43、利润分配
本公司当年实现的税后利润，在弥补以前年度亏损后，根据本公司章程约定按 10%提取法定公积金、按 10%提取一般
风险准备金，经年度股东大会决议，可以从税后利润中提取任意公积金，累计可供股东分配的净利润余额按股东大会批
准方案进行分配。公司法定公积金累计额达到公司注册资本的 50%时，可以不再提取。
本公司计提的一般风险准备金用于公司风险的补偿，不得用于分红、转增资本。本公司的公积金用于弥补公司的亏
损、扩大公司生产经营或者转为增加公司股本，但资本公积不得用于弥补公司的亏损。法定公积金转为股本时，所留存
的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的 25%。
一般风险准备按照当期母公司实现净利润的 10%和瑞达基金管理有限公司证券投资基金管理费收入的 10%提取。
44、其他重要的会计政策和会计估计
无
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45、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□适用 不适用
（2）重要会计估计变更
□适用 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物和应税服务收入 1%、3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
从价计征的，按房产原值一次减 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
瑞达期货股份有限公司 25%
瑞达新控资本管理有限公司 25%
厦门瑞达源发供应链管理有限公司 25%
厦门瑞达置业有限公司 25%
瑞达基金管理有限公司 25%
瑞达国际金融股份有限公司 8.25%
瑞达国际金融控股有限公司 8.25%
瑞达国际资产管理（香港）有限公司 8.25%
瑞达国际证券(香港)有限公司 8.25%
2、税收优惠
根据《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税〔2016〕140 号）的规定，本公司按
金融商品盈亏相抵后的余额为营业额（销售额）计算缴纳增值税。
根据《关于证券行业准备金支出企业所得税税前扣除有关政策问题的通知》（财税[2017]23 号）规定：“期货公司
依据《期货公司管理办法》（证监会令第 43 号）和《商品期货交易财务管理暂行规定》（财商字[1997]44 号）的有关
规定，从其收取的交易手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的 5%提取的期货公司风险准备金，准予在企业
所得税税前扣除。通知自 2016 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止执行。”
根据《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年第 6 号）规定，
（财税[2017]23 号）规定的准备金企业所得税税前扣除政策到期后继续执行。因此本公司将提取的期货公司风险准备金
在企业所得税税前扣除。
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3、其他
本公司各分支机构（即分公司及营业部）异地独立缴纳企业所得税，按照以前年度各分支机构的营业收入、职工工
资和资产总额三个因素，计算各分支机构应分摊所得税款比例，三因素的权重依次为 0.35、0.35、0.30。计算公式如下：
分支机构分摊比例＝0.35×（该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和）＋0.35×（该分支机构工资总额/各
分支机构工资总额之和）＋0.30×（该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和）。
本公司总部和各分支机构每季度预缴企业所得税，其中 50%由总部预缴，50%在各分支机构按上述分摊原则分别预缴，
年度终了本公司总部汇总计算年度应纳税所得额，扣除总部和各分支机构已预缴的税款，计算出应缴应退税款，按照上
述的税款分摊方法计算总部和各分支机构的企业所得税应缴应退税款，分别由总部和各分支机构就地办理税款缴库或退
库。
香港企业所得税税率为两级制税率，应纳税所得额不超过 200 万港币的部分所得税税率为 8.25%，超过 200 万港币
的部分所得税税率为 16.5%，由于子公司瑞达国际金融股份有限公司、瑞达国际金融控股有限公司、瑞达国际资产管理
（香港）有限公司及瑞达国际证券(香港)有限公司 2022 年度应纳税所得额均不超过 200 万港币，故适用 8.25%的税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
期末账面价值 期初账面价值
项目
原币金额 折算率 折人民币金额 原币金额 折算率 折人民币金额
现金 —— —— 1,288.72 —— —— 2,271.42
港元 699.90 0.89327 625.20 1,995.90 0.8176 1,631.85
韩元 107,000.00 0.00552 590.96 107,000.00 0.00536 573.52
新加坡元 14.00 5.1831 72.56 14.00 4.7179 66.05
8,870,351,00 10,071,725,7
银行存款 —— —— —— ——
5.84 01.89
其中：自有资 290,769,890. 608,763,061.
—— —— —— ——
金 49 58
其中：人 252,644,036. 571,754,601.
民币 64 86
22,844,761.6 20,406,540.2 24,277,640.6 19,849,398.9
港元 0.89327 0.8176
2 1 4 9
17,719,313.6 17,159,050.9
美元 2,544,198.77 6.9646 2,691,320.08 6.3757
4 8
欧元 1.35 7.2197 9.75
银行存款中：
8,496,994,82 9,346,168,02
期货保证金存
3.16 9.12
款
8,408,473,67 9,281,128,24
其中：人民币
5.87 1.22
13,994,583.7 12,500,941.8
港元 0.89327 3,654,453.18 0.8176 2,987,880.92
8 5
10,915,233.3 76,020,205.3 62,051,906.9
美元 6.9646 9,732,563.16 6.3757
4 9 2
日元 1.00 0.052358 0.05 1.00 0.05542 0.06
82,586,292.1 116,794,611.
加：应收利息
9 19
82,148,836.7 116,745,588.
人民币
8 93
140
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
港元 121,023.25 0.89327 108,106.44 3,495.89 0.8176 2,858.24
美元 47,289.00 6.9646 329,348.97 7,240.62 6.3757 46,164.02
151,158,899. 54,518,775.8
其他货币资金 —— —— —— ——
83 5
151,072,867. 54,433,447.4
其中：人民币
98 9
港元 96,311.14 0.89327 86,031.85 104,364.43 0.8176 85,328.36
9,021,511,19 10,126,246,7
合计 —— —— —— ——
4.39 49.16
其中，期货保证金存款按币种分银行明细如下：
2022年12月31日 2021年12月31日
银行名称 外币金额 外币金额
折算率 折人民币（元） 折算率 折人民币（元）
（元） （元）
人民币
交通银行大连商交所支行 - - 2,548,897,109.38 - - 1,470,567,322.02
兴业银行厦门分行营业部 - - 2,351,001,428.10 - - 3,326,501,445.58
民生银行厦门前埔支行 - - 1,700,258,026.06 - - 3,276,390,544.41
上海浦东发展银行大连期货大
- - 860,067,403.15 - - 8,229,067.05
厦支行
兴业银行郑州金水东路支行 - - 350,502,365.96 - - 700,372,976.53
中国建设银行上海交易所支行 - - 210,003,167.98 - - -
上海浦东发展银行郑州期货大
- - 202,023,251.37 - - 24,422,693.50
厦支行
兴业银行股份有限公司广州东
- - 73,000,000.00 - - -
城支行
中信银行股份有限公司广州花
- - 52,012,847.22 - - -
园支行
交通银行股份有限公司广州期
- - 50,115,633.34 - - -
货交易所支行
中国建设银行（亚洲）股份有
- - 5,000,611.11 - - 6,500,000.00
限公司
中国工商银行晋江市支行 - - 2,278,827.64 - - 2,381,547.78
中国建设银行厦门观音山支行 - - 1,209,860.67 - - 2,069,633.93
招商银行泉州分行营业部 - - 472,589.44 - - 406,129.68
中国银行厦门厦禾支行 - - 399,131.81 - - 619,905.90
上海浦东发展银行厦门观音山
- - 299,842.18 - - 375,636.24
支行
中国农业银行成都市锦城支行 - - 271,133.17 - - 814,380.66
中信银行厦门海沧支行 - - 263,741.45 - - 340,404.13
光大银行厦门分行营业部 - - 147,435.10 - - 276,424.45
中国银行（香港）有限公司 - - 130,585.64 - - 50,002.78
交通银行厦门滨北支行 - - 99,533.25 - - 348,645.00
中国建设银行上海期货大厦支
- - 9,392.54 - - 9,941.28
行
中国工商银行(亚洲)有限公司 - - 4,630.64 - - 5,000.00
中国农业银行厦门莲前支行 - - 3,115.50 - - -
中国农业银行大连商品交易所
- - 710.59 - - -
支行
141
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
中国农业银行上海期货大厦支
- - 562.51 - - 596.87
行
中国银行上海期货大厦支行 - - 331.63 - - 541.34
平安银行厦门分行 - - 291.40 - - 420.58
民生银行上海期交所支行 - - 67.91 - - 300,161,261.04
中国建设银行郑州期货城支行 - - 48.60 - - 47.88
中国银行郑州商品交易所支行 - - 0.51 - - 0.51
中国工商银行上海市期货大厦
- - 0.02 - - 0.02
支行
中国银行大连商品交易所支行 - - - - - 0.03
中信银行大连大商所支行 - - - - - 60,283,664.21
中国工商银行厦门金融中心支
- - - - - 0.16
行
兴业银行上海交易所支行 - - - - - 100,000,007.65
上海浦东发展银行上海期交所
- - - - - 0.01
支行
小 计 - - 8,408,473,675.87 - - 9,281,128,241.22
港元
中国银行（香港）有限公司 13,232,229.59 0.89327 11,819,953.73 3,611,322.98 0.8176 2,952,617.67
中国建设银行（亚洲）股份有
539,270.00 0.89327 481,713.71 - - -
限公司
恒生银行新丰路支行 48,367.00 0.89327 43,204.79 - - -
中国工商银行(亚洲)有限公司 174,717.19 0.89327 156,069.62 43,130.20 0.8176 35,263.25
小 计 13,994,583.78 0.89327 12,500,941.85 3,654,453.18 0.8176 2,987,880.92
美元
中国银行上海期货大厦支行 10,008.68 6.9646 69,706.45 10,006.63 6.3757 63,799.27
中国工商银行(亚洲)有限公司 71,887.10 6.9646 500,664.90 9,000,000.00 6.3757 57,381,300.00
中国建设银行（亚洲）股份有
8,607,590.83 6.9646 59,948,398.37 557,998.07 6.3757 3,557,632.27
限公司
中国银行（香港）有限公司 2,216,955.33 6.9646 15,440,207.09 164,557.51 6.3757 1,049,169.32
恒生银行新丰路支行 8,791.40 6.9646 61,228.58 0.95 6.3757 6.06
小 计 10,915,233.34 6.9646 76,020,205.39 9,732,563.16 6.3757 62,051,906.92
日元
中国银行（香港）有限公司 1.00 0.052358 0.05 1.00 0.055415 0.06
合 计 - - 8,496,994,823.16 - - 9,346,168,029.12
其他说明：
期末，本公司银行存款中存款期限超过三个月的定期存款和协定存款折合人民币 8,056,478,529.56 元，作为银行借款
质押的银行存款 671,962.91 元，风险准备金账户资金余额 398,517.28 元，其他货币资金中的银行承兑汇票保证金
138,780,000.00 元，以及应收利息折合人民币 82,586,292.19 元，在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物反映；除
此之外，期末货币资金中无因抵押、冻结、封存等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、应收货币保证金
（1）按账龄披露
142
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
单位：元
账龄 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
1 年以内 3,780,907,969.88 4,171,729,744.93
减：坏账准备 1,449,086.94 841,764.46
合计 3,779,458,882.94 4,170,887,980.47
（2）按明细列示
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日
结算准备金 交易保证金 账面余额小计 坏账准备 预期信用损 账面价值
失率(%)
上海期货交易所 107,047,498.75 712,303,442.60 819,350,941.35 - - 819,350,941.35
郑州商品交易所 95,798,470.27 979,334,971.96 1,075,133,442.23 - - 1,075,133,442.23
大连商品交易所 91,511,115.96 926,807,474.39 1,018,318,590.35 - - 1,018,318,590.35
中国金融期货交易所 35,632,643.71 682,496,826.90 718,129,470.61 - - 718,129,470.61
上海国际能源交易中心 43,659,421.09 33,115,447.50 76,774,868.59 - - 76,774,868.59
中国证券登记结算有限
8,369,241.29 - 8,369,241.29 - - 8,369,241.29
责任公司
广州期货交易所 13,099,615.67 3,990,998.50 17,090,614.17 - - 17,090,614.17
辉立商品（香港）有限
7,248,791.70 16,396,835.96 23,645,627.66 1,182,281.38 5.00 22,463,346.28
公司（说明 1）
直达国际金融服务有限
671,614.80 - 671,614.80 33,580.74 5.00 638,034.06
公司（说明 1）
香港期货结算有限公司
15,609,306.04 3,149,756.52 18,759,062.56 - - 18,759,062.56
（说明 1）
Hyundai Futures
111.52 - 111.52 5.58 5.00 105.94
Corporation（说明 1）
MAREX（说明 1） 3,095,335.34 1,556,650.22 4,651,985.56 232,599.28 5.00 4,419,386.28
辉立证券（香港）有限
12,399.19 - 12,399.19 619.96 5.00 11,779.23
公司（说明 1）
合计 421,755,565.33 3,359,152,404.55 3,780,907,969.88 1,449,086.94 0.04 3,779,458,882.94
（续）
项目 2021 年 12 月 31 日
结算准备金 交易保证金 账面余额小计 坏账准备 预期信用 账面价值
损失率(%)
上海期货交易所 161,340,218.24 729,177,141.85 890,517,360.09 - - 890,517,360.09
郑州商品交易所 139,657,353.34 855,657,797.60 995,315,150.94 - - 995,315,150.94
大连商品交易所 151,849,959.77 857,559,216.43 1,009,409,176.20 - - 1,009,409,176.20
中国金融期货交易所 47,337,860.13 1,074,399,999.80 1,121,737,859.93 - - 1,121,737,859.93
上海国际能源交易中 70,171,878.86 57,608,284.20 127,780,163.06 - - 127,780,163.06
心
中国证券登记结算有 4,926,790.11 - 4,926,790.11 - - 4,926,790.11
限责任公司
港汇金融（香港）有 879,795.72 0.00- 879,795.72 43,989.79 5.00 835,805.93
限公司（说明 1）
143
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
辉立商品（香港）有 1,722,180.12 10,692,483.11 12,414,663.23 620,733.16 5.00 11,793,930.07
限公司（说明 1）
香港期货结算有限公 3,854,827.19 1,353,128.24 5,207,955.43 - - 5,207,955.43
司（说明 1）
Hyundai Futures 103.24 - 103.24 5.16 5.00 98.08
Corporation（说明
1）
MAREX（说明 1） 349,784.57 3,190,942.41 3,540,726.98 177,036.35 5.00 3,363,690.63
合计 582,090,751.29 3,589,638,993.64 4,171,729,744.93 841,764.46 0.02 4,170,887,980.47
说明 1：该部分应收货币保证金系本公司的境外孙公司瑞达国际金融控股有限公司存放于境外期货经纪商及期货结
算公司的保证金。
说明 2：本公司及境外孙公司瑞达国际金融控股有限公司存放在期货交易所或期货结算机构的结算准备金系尚未被
期货合约占用的保证金，扣除各交易所最低受限的会员结算准备金合计 1,600 万元后均可在保证金封闭圈内划转，流动
性强，故在编制现金流量表时作为现金及现金等价物反映。
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
明细 坏账准备金额
2021 年 12 月 31 日 841,764.46
加：本期计提 508,660.65
加：其他变动 98,661.83
2022 年 12 月 31 日 1,449,086.94
3、应收质押保证金
（1）分交易所明细
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
上海期货交易所 1,314,326,304.00 1,379,404,520.00
大连商品交易所 92,124,168.00 80,220,800.00
上海国际能源交易中心 40,088,000.00 3,025,440.00
郑州商品交易所 - 9,864,000.00
合计 1,446,538,472.00 1,472,514,760.00
（2）质押品明细
单位：元
质押品类别 质押市值 折扣率 2022 年 12 月 31 日质押金额
国债 1,786,786,210.00 80% 1,429,428,968.00
纸浆 21,386,880.00 80% 17,109,504.00
合计 1,808,173,090.00 1,446,538,472.00
（续）
质押品类别 质押市值 折扣率 2021 年 12 月 31 日质押金额
国债 1,652,544,000.00 80% 1,322,035,200.00
橡胶 61,047,000.00 80% 48,837,600.00
144
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
白银 45,369,450.00 80% 36,295,560.00
不锈钢 43,054,200.00 80% 34,443,360.00
铜 20,982,000.00 80% 16,785,600.00
精对苯二甲酸 12,330,000.00 80% 9,864,000.00
20 号胶 3,781,800.00 80% 3,025,440.00
铅 1,535,000.00 80% 1,228,000.00
合计 1,840,643,450.00 - 1,472,514,760.00
4、衍生金融工具
单位：元
期末金额 期初金额
套期工具 非套期工具 套期工具 非套期工具
类别
名义 公允价值 名义 公允价值 名义 公允价值 名义 公允价值
金额 资产 负债 金额 资产 负债 金额 资产 负债 金额 资产 负债
利率
衍生
工具
货币
衍生
工具
权益
衍生
工具
10,67 56,19 2,575 1,801
金融 71,02
1,800 0.00 8,460 ,870. ,434.
期货 0.00
.00 .21 00 99
信用
衍生
工具
其他
衍生
工具
7,377 4,767
12,20 2,836
商品 ,921, ,131,
0.00 4,345 ,285. 0.00
期货 062.5 877.5
.00 00
8 0
155,6 8,168 2,125 250,2 20,15
场内
20,10 ,329. ,254. 38,77 3,203 0.00
期权
6.24 00 92 5.93 .50
3,935 3,690
场外 53,37 35,79 31,30 43,31
,724, ,244,
衍生 1,292 8,383 0,730 2,023
227.0 427.4
品 .28 .61 .29 .02
0 1
11,47 8,763
61,53 50,19 56,86 45,11
9,937 ,813,
合计 9,621 9,003 6,088 3,458
,195. 541.0
.28 .53 .79 .01
82 5
已抵销的衍生金融工具
145
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
□适用 不适用
5、应收结算担保金
单位：元
交易所名称 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
中国金融期货交易所 10,049,607.99 12,998,070.04
香港期货结算有限公司 1,339,905.00 1,226,400.00
中国证券登记结算有限责任公司 11,135,757.18 10,988,239.44
上海证券交易所 113,747.24 -
合计 22,639,017.41 25,212,709.48
6、应收风险损失款
单位：元
账龄 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值 账面余额 比例（%） 坏账准备 账面价值
1 年以内 - - - - 563,320.50 100.00 28,166.03 535,154.47
1至2年 563,320.50 100.00 56,332.06 506,988.44 - - - -
合计 563,320.50 100.00 56,332.06 506,988.44 563,320.50 100.00 28,166.03 535,154.47
7、应收款项
（1）按明细列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收其他组合 4,855,715.39 2,401,682.30
减：坏账准备（按一般模型计提） 244,785.77 258,299.71
应收款项账面价值 4,610,929.62 2,143,382.59
（2）账龄情况
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 4,815,715.39 99.18% 2,401,682.30 100.00%
1-2 年 40,000.00 0.82%
合计 4,855,715.39 100.00% 2,401,682.30 100.00%
（3）坏账准备计提情况
单位：元
账龄 期末余额 期初余额
146
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
占账面余 占账面余
坏账准备 坏账准备
金额 额合计比 金额 金额 额合计比 金额
计提比例 计提比例
例 例
单项计提减值准备
145,490.1 145,490.1
单项计提 6.06% 100.00%
0 0
145,490.1 145,490.1
单项小计 6.06% 100.00%
0 0
组合计提减值准备
1.应收其 4,855,715 244,785.7 2,256,192 112,809.6
100.00% 5.04% 93.94% 5.00%
他组合 .39 7 .20 1
4,855,715 244,785.7 2,256,192 112,809.6
组合小计 100.00% 5.04% 93.94% 5.00%
.39 7 .20 1
4,855,715 244,785.7 2,401,682 258,299.7
合计 100.00% 5.04% 100.00% 10.75%
.39 7 .30 1
如是按照预期信用损失一般模型计提减值准备，请披露减值准备计提的相关信息、减值准备本期发生变动的该科目账面
余额变动情况的说明：
适用 □不适用
坏账准备计提的具体说明：
①于 2022 年 12 月 31 日，按应收其他组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 4,815,715.39 240,785.77 5.00 2,256,192.20 112,809.61 5.00
1-2 年 40,000.00 4,000.00 10.00 - - -
合计 4,855,715.39 244,785.77 5.04 2,256,192.20 112,809.61 5.00
（4）本期坏账准备的变动情况
单位：元
本期变动金额
类别 2021 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
单项计提 145,490.10 - 145,490.10 - - -
应收其他组合 112,809.61 131,976.16 - - - 244,785.77
合计 258,299.71 131,976.16 145,490.10 - - 244,785.77
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 余额 占应收账款余额的比例（%） 坏账准备余额
第一名 2,115,719.13 43.57 105,785.96
第二名 484,107.43 9.97 24,205.37
147
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第三名 319,268.20 6.58 15,963.41
第四名 225,013.75 4.63 11,250.69
第五名 214,624.59 4.42 10,731.23
合计 3,358,733.10 69.17 167,936.66
8、其他应收款
（1）按账龄披露
单位：元
账龄 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
1 年以内 60,688,204.93 72,200,887.21
1至2年 821,548.73 707,679.80
2至3年 703,116.28 479,595.65
3 年以上 850,055.60 949,977.35
小计 63,062,925.54 74,338,140.01
减：坏账准备 3,603,593.47 4,153,228.72
合计 59,459,332.07 70,184,911.29
（2）按款项性质分类情况
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
场外业务应收款 27,013,717.32 45,085,008.54
预付款 867,882.38 1,869,382.69
资产管理费、投资顾问
6,586,182.02 13,730,580.90
费及业绩报酬
各类押金、保证金 26,801,218.84 11,572,225.72
往来款项 1,427,067.27 1,597,668.44
备用金 30,805.00 62,123.46
其他 336,052.71 421,150.26
小计 63,062,925.54 74,338,140.01
减：坏账准备 3,603,593.47 4,153,228.72
合计 59,459,332.07 70,184,911.29
（3）按坏账计提方法分类披露
A．截至 2022 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
单位：元
阶段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 62,604,750.70 3,145,418.63 59,459,332.07
第三阶段 458,174.84 458,174.84 -
合计 63,062,925.54 3,603,593.47 59,459,332.07
截至 2022 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
单位：元
148
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
类别 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 62,604,750.70 5.02 3,145,418.63 59,459,332.07
1.应收押金保证金组合 26,801,218.84 5.00 1,340,060.94 25,461,157.90
2.应收其他组合 35,803,531.86 5.04 1,805,357.69 33,998,174.17
合计 62,604,750.70 5.02 3,145,418.63 59,459,332.07
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司无处于第二阶段的坏账准备。
截至 2022 年 12 月 31 日，处于第三阶段的坏账准备：
单位：元
类别 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面价值
按单项计提坏账准备 458,174.84 100.00 458,174.84 -
458,174.84 100.00 458,174.84 -
合计
B．截至 2021 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
单位：元
阶段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 73,879,965.17 3,695,053.88 70,184,911.29
第三阶段 458,174.84 458,174.84 -
合计 74,338,140.01 4,153,228.72 70,184,911.29
截至 2021 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
单位：元
类别 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面价值
按单项计提坏账准备 - - - -
按组合计提坏账准备 73,879,965.17 5.00 3,695,053.88 70,184,911.29
应收押金保证金组合 11,572,225.72 5.00 578,611.29 10,993,614.43
应收其他组合 62,307,739.45 5.00 3,116,442.59 59,191,296.86
合计 73,879,965.17 5.00 3,695,053.88 70,184,911.29
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司无处于第二阶段的坏账准备。
截至 2021 年 12 月 31 日，处于第三阶段的坏账准备：
单位：元
类别 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面价值
458,174.84 100.00 458,174.84 -
按单项计提坏账准备
458,174.84 100.00 458,174.84 -
合计
（4）坏账准备的变动情况
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来 12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期信
信用损失 信用损失(未发生 用损失(已发生信
信用减值) 用减值)
2021 年 12 月 31 日余额 3,695,053.88 - 458,174.84 4,153,228.72
2021 年 12 月 31 日余额在本 - - - -
149
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期转回 553,638.13 - - 553,638.13
其他变动 4,002.88 - - 4,002.88
2022 年 12 月 31 日余额 3,145,418.63 - 458,174.84 3,603,593.47
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 坏账准备
额合计数的比例
（%）
第一名 期货保证金 11,550,768.38 1 年以内 18.32 577,538.42
第二名 场外业务应收款 4,198,308.10 1 年以内 6.66 209,915.41
第三名 场外业务应收款 2,906,523.58 1 年以内 4.61 145,326.18
第四名 场外业务应收款 2,593,747.31 1 年以内 4.11 129,687.37
第五名 场外业务应收款 2,358,927.51 1 年以内 3.74 117,946.38
合计 - 23,608,274.88 - 37.44 1,180,413.76
9、交易性金融资产
单位：元
期末余额 期初余额
公允价值 初始成本 公允价值 初始成本
分类 指定 分类 指定 分类 指定 分类 指定
为以 为以 为以 为以 为以 为以 为以 为以
公允 公允 公允 公允 公允 公允 公允 公允
价值 价值 价值 价值 价值 价值 价值 价值
计量 计量 计量 计量 计量 计量 计量 计量
类别 且其 且其 公允 且其 且其 初始 且其 且其 公允 且其 且其 初始
变动 变动 价值 变动 变动 成本 变动 变动 价值 变动 变动 成本
计入 计入 合计 计入 计入 合计 计入 计入 合计 计入 计入 合计
当期 当期 当期 当期 当期 当期 当期 当期
损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益
的金 的金 的金 的金 的金 的金 的金 的金
融资 融资 融资 融资 融资 融资 融资 融资
产 产 产 产 产 产 产 产
47,42 47,42 54,55 54,55 33,18 33,18 32,93 32,93
公募
6,857 6,857 4,756 4,756 7,954 7,954 8,362 8,362
基金
.44 .44 .22 .22 .12 .12 .62 .62
37,60 37,60 51,04 51,04 40,71 40,71 48,59 48,59
股票 4,043 4,043 3,119 3,119 0,237 0,237 2,247 2,247
.09 .09 .30 .30 .35 .35 .50 .50
银行 111,2 111,2 109,9 109,9 72,62 72,62 71,70 71,70
理财 86,87 86,87 11,00 11,00 9,570 9,570 0,000 0,000
产品 3.66 3.66 0.63 0.63 .62 .62 .00 .00
信托 0.00 0.00 0.00 0.00 5,217 5,217 5,400 5,400
150
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
计划 ,000. ,000. ,000. ,000.
00 00 00 00
19,76 19,76 22,72 22,72 113,9 113,9 70,61 70,61
资管
5,820 5,820 7,705 7,705 84,63 84,63 3,738 3,738
计划
.00 .00 .49 .49 7.36 7.36 .11 .11
93,13 93,13 97,75 97,75 102,5 102,5 127,2 127,2
私募
8,129 8,129 4,655 4,655 67,78 67,78 00,06 00,06
基金
.77 .77 .16 .16 5.87 5.87 0.64 0.64
309,2 309,2 335,9 335,9 368,2 368,2 356,4 356,4
合计 21,72 21,72 91,23 91,23 97,18 97,18 44,40 44,40
3.96 3.96 6.80 6.80 5.32 5.32 8.87 8.87
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明
□适用 不适用
其他说明：
无
10、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
鑫达君
瑞(厦
21,005 20,652 -
门)供
,686.0 ,117.1 353,56 0.00 0.00
应链管
2 5 8.87
理有限
公司
21,005 20,652 -
小计 ,686.0 ,117.1 353,56 0.00 0.00
2 5 8.87
21,005 20,652 -
合计 ,686.0 ,117.1 353,56 0.00 0.00
2 5 8.87
其他说明：
子公司瑞达新控以现金形式出资参股鑫达君瑞（厦门）供应链管理有限公司，参股比例为 40%，实缴出资金额为人
民币 2,000 万元。2022 年 7 月，瑞达新控将持有的 40%股权转让给另一股东厦门君恒鑫科技有限责任公司，转让价款为
2,000 万元。
11、期货会员资格
单位：元
项目 2022年12月31日 2021年12月31日
上海期货交易所 500,000.00 500,000.00
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
郑州商品交易所 400,000.00 400,000.00
大连商品交易所 500,000.00 500,000.00
合计 1,400,000.00 1,400,000.00
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 516,253,428.73 306,886,662.11 823,140,090.84
2.本期增加金额 14,796,036.43 14,796,036.43
（2）存货\
固定资产\在建工程转 14,796,036.43 14,796,036.43
入
3.本期减少金额 11,935,476.10 11,935,476.10
（2）其他转
11,935,476.10 11,935,476.10
出
4.期末余额 519,113,989.06 306,886,662.11 826,000,651.17
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 18,614,983.69 39,795,465.29 58,410,448.98
2.本期增加金额 13,465,416.82 6,364,824.60 19,830,241.42
（1）计提或
13,465,416.82 6,364,824.60 19,830,241.42
摊销
4.期末余额 32,080,400.51 46,160,289.89 78,240,690.40
三、账面价值
1.期末账面价值 487,033,588.55 260,726,372.22 747,759,960.77
2.期初账面价值 497,638,445.04 267,091,196.82 764,729,641.86
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
其他说明：
（1）期末瑞达国际金融中心南楼、北楼办公室、商业店铺及地下车位等自有资产用于办理银行借款的抵押，前述抵
押物账面价值合计为 426,264,850.15 元。
（2）期末投资性房地产不存在减值情形，故无需计提减值准备。
152
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13、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 129,966,267.04 19,955,546.79 51,196,896.57 10,534,234.40 211,652,944.80
2.本期增加
17,184,778.77 7,617,317.29 954,720.52 25,756,816.58
金额
（1）购置 17,184,778.77 7,568,386.68 943,049.91 25,696,215.36
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
（4）其他增加 48,930.61 11,670.61 60,601.22
3.本期减少
1,046,939.27 2,829,870.86 604,789.88 125,165.00 4,606,765.01
金额
（1）处置或报
2,829,870.86 604,789.88 125,165.00 3,559,825.74
废
（2）其他减少 1,046,939.27 1,046,939.27
4.期末余额 128,919,327.77 34,310,454.70 58,209,423.98 11,363,789.92 232,802,996.37
二、累计折旧
1.期初余额 25,103,574.87 15,187,102.23 29,755,351.40 4,037,026.35 74,083,054.85
2.本期增加
4,067,269.50 2,564,186.37 8,169,396.58 1,853,979.60 16,654,832.05
金额
（1）计提 4,067,269.50 2,564,186.37 8,121,288.45 1,842,327.28 16,595,071.60
（2）其他增加 48,108.13 11,652.32 59,760.45
3.本期减少
2,706,830.58 584,023.74 115,393.95 3,406,248.27
金额
（1）处置或报
2,706,830.58 584,023.74 115,393.95 3,406,248.27
废
4.期末余额 29,170,844.37 15,044,458.02 37,340,724.24 5,775,612.00 87,331,638.63
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
99,748,483.40 19,265,996.68 20,868,699.74 5,588,177.92 145,471,357.74
价值
2.期初账面 104,862,692.17 4,768,444.56 21,441,545.17 6,497,208.05 137,569,889.95
153
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价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过经营租赁租出的固定资产
无
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
无
其他说明：
①期末无用于抵押或担保的固定资产；
②期末固定资产不存在减值情形，故无需计提减值准备。
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
瑞达国际金融 14,470,728.8 14,470,728.8
0.00 0.00
中心改造项目 1 1
14,470,728.8 14,470,728.8
合计 0.00 0.00
1 1
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
瑞达
国际
14,85 14,47 14,79
金融 325,3 99.63 已完
1,502 0,728 6,036 0.00 自筹
中心 07.62 % 工
.83 .81 .43
改造
项目
14,85 14,47 14,79
325,3
合计 1,502 0,728 6,036 0.00 -- -- --
07.62
.83 .81 .43
154
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
其他说明：无。
15、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 24,237,440.67 24,237,440.67
2.本期增加金额 12,271,642.30 12,271,642.30
（1）租入 12,271,642.30 12,271,642.30
3.本期减少金额 7,054,946.72 7,054,946.72
（1）处置 7,054,946.72 7,054,946.72
4.期末余额 29,454,136.25 29,454,136.25
二、累计折旧
1.期初余额 8,667,738.61 8,667,738.61
2.本期增加金额 10,075,038.24 10,075,038.24
（1）计提 9,905,039.78 9,905,039.78
（2）其他增加 169,998.46 169,998.46
3.本期减少金额 6,727,807.66 6,727,807.66
（1）处置 6,727,807.66 6,727,807.66
4.期末余额 12,014,969.19 12,014,969.19
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 17,439,167.06 17,439,167.06
2.期初账面价值 15,569,702.06 15,569,702.06
其他说明：无。
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 56,492,987.59 20,391,447.52 76,884,435.11
155
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
2.本期增加金额 4,743,228.35 4,743,228.35
（1）购置 4,743,228.35 4,743,228.35
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,961,489.53 2,961,489.53
（1）处置 2,961,489.53 2,961,489.53
4.期末余额 56,492,987.59 22,173,186.34 78,666,173.93
二、累计摊销
1.期初余额 7,365,591.42 5,609,958.60 12,975,550.02
2.本期增加金额 1,142,497.56 5,887,970.97 7,030,468.53
（1）计提 1,142,497.56 5,887,970.97 7,030,468.53
3.本期减少金额 2,961,489.53 2,961,489.53
（1）处置 2,961,489.53 2,961,489.53
4.期末余额 8,508,088.98 8,536,440.04 17,044,529.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 47,984,898.61 13,636,746.30 61,621,644.91
2.期初账面价值 49,127,396.17 14,781,488.92 63,908,885.09
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
其他说明：
①期末无用于抵押或担保的无形资产；
②期末无形资产不存在减值情形，故无需计提减值准备。
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
瑞达国际金融
5,501,692.30 5,501,692.30
控股有限公司
合计 5,501,692.30 5,501,692.30
156
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
瑞达国际金融
2,873,249.49 2,873,249.49
控股有限公司
合计 2,873,249.49 2,873,249.49
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
单位：元
资产组或资产组组合的构成 瑞达国际金融控股有限公司
资产组或资产组的账面价值 11,159,514.15
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 5,501,692.30
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 16,661,206.45
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试
是
时所确定的资产组或资产组组合一致
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
本公司采用预计未来现金流现值的方法计算瑞达国际金融控股有限公司（以下简称“瑞达国际”）的可收回金额。
管理层按照 5 年的详细预测期和后续预测期对未来现金流量进行预计。详细预测期的预计未来现金流量基于管理层制定
的商业计划确定。后续预测期的预计未来现金流量按照详细预测期最后一年的水平，并结合本公司的商业计划、行业的
发展趋势及通货膨胀率等因素后确定。本公司采用的税前折现率为 11.24%。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设
还有：基于瑞达国际过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计收入增长率。
根据减值测试的结果，包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为 16,193,271.90 元，账面价值 16,661,206.45
元，应计提减值金额 467,934.55 元，截止上期末已计提减值金额 2,873,249.49 元，本期无需确认商誉减值损失。
商誉减值测试的影响
无
其他说明：无。
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
交易性金融工具、衍
生金融工具的公允价 22,540,864.74 4,896,752.87 3,381,828.29 490,653.47
值变动
递延收益 404,074.60 101,018.65 461,799.56 115,449.89
员工薪酬 23,039,304.91 5,759,826.23 33,938,476.01 8,484,619.00
信用减值准备 5,353,798.24 1,085,025.82 5,281,458.92 1,174,322.20
157
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
瑞达国际租入固定资
179,902.43 14,841.95 172,895.81 14,263.91
产改良装修费
瑞达国际办公家具 11,958.80 986.60 13,314.28 1,098.43
合计 51,529,903.72 11,858,452.12 43,249,772.87 10,280,406.90
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融工具、衍
20,458,819.66 5,114,704.91 45,439,833.08 11,359,958.27
生金融工具的估值
瑞达国际固定资产 2,300.23 189.77 14,728.84 1,215.13
合计 20,461,119.89 5,114,894.68 45,454,561.92 11,361,173.40
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 11,858,452.12 10,280,406.90
递延所得税负债 5,114,894.68 11,361,173.40
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 2,421,758.40 0.00
可抵扣亏损 66,678,742.02 67,867,347.43
合计 69,100,500.42 67,867,347.43
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 751,218.57
2023 345,788.73 5,658,336.46
2024 413,164.65 413,164.65
2025 21,465,611.65 23,739,586.91
2026 22,335,063.23 34,898,931.75
2027 11,026,478.55 0.00
无限期 11,092,635.21 2,406,109.09
合计 66,678,742.02 67,867,347.43 --
其他说明：无。
158
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
19、其他资产
（1）按类别列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期待摊费用 12,502,836.23 9,164,893.74
待摊费用 6,779,168.51 3,214,607.06
预付款项 4,390,793.40 394,664.26
其他流动资产 1,784,423.76 1,360,655.48
合计 25,457,221.90 14,134,820.54
（2）其他应收款
公司将其他应收款单独列示，具体内容详见“第十节财务报告之七、8、其他应收款”。
（3）应收利息
1）应收利息分类
无
2）重要逾期利息
无
（4）长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 9,036,833.86 5,889,232.19 2,567,068.45 12,358,997.60
消防系统装修费 61,236.00 17,496.00 43,740.00
聚源接口数据库
66,823.88 47,169.84 19,654.04
信息服务费-2 年
固收部办公室弱
0.00 21,803.56 908.48 0.00 20,895.08
电改造项目
公司官网证书费
0.00 61,200.00 1,650.49 0.00 59,549.51
用
合计 9,164,893.74 5,972,235.75 2,634,293.26 0.00 12,502,836.23
其他说明：无。
（5）其他
其他说明：无。
20、应付货币保证金
单位：元
159
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项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
户数 金额 户数 金额
自然人 123,815 4,013,401,360.91 117,585 3,959,460,370.06
法人 2,251 5,088,890,616.45 1,980 6,874,017,847.37
合计 126,066 9,102,291,977.36 119,565 10,833,478,217.43
21、应付质押保证金
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
户数 金额 户数 金额
法人 7 1,446,538,472.00 13 1,472,514,760.00
22、交易性金融负债
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
适用 □不适用
单位：元
期末账面余额 期初账面余额
分类为以公允 指定为以公允 分类为以公允 指定为以公允
类别 价值计量且其 价值计量且其 价值计量且其 价值计量且其
变动计入当期 变动计入当期 合计 变动计入当期 变动计入当期 合计
损益的金融负 损益的金融负 损益的金融负 损益的金融负
债 债 债 债
纳入合并范围
结构化主体其 826,779,171. 826,779,171. 954,337,102. 954,337,102.
他份额持有者 36 36 80 80
享有的权益
826,779,171. 826,779,171. 954,337,102. 954,337,102.
合计
36 36 80 80
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明
适用 □不适用
纳入合并范围结构化主体其他份额持有者享有的权益。
（2）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变
动金额计入其他综合收益
□适用 不适用
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入当期
损益
□适用 不适用
160
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
23、衍生金融负债
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
期货合约 12,275,365.00 -
场内期权 2,125,254.92 1,801,434.99
场外衍生品 35,798,383.61 43,312,023.02
合计 50,199,003.53 45,113,458.01
24、期货风险准备金
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 本期计提 本期支付 2022 年 12 月 31 日
期货风险准备金 176,498,446.50 23,420,094.77 - 199,918,541.27
说明：本期计提的期货风险准备金系根据本期母公司经纪业务手续费收入的 5%计提。
25、应付票据
单位：元
种 类 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 348,129,200.00 168,100,000.00
26、应付期货投资者保障基金
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 本期计提 本期支付 2022 年 12 月 31 日
期货投资者保障基金 516,501.06 398,416.40 516,501.24 398,416.22
27、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 45,949,156.97 143,049,698.21 157,797,354.68 31,201,500.50
二、离职后福利-设定
54,450.30 7,380,607.74 7,367,456.98 67,601.06
提存计划
合计 46,003,607.27 150,430,305.95 165,164,811.66 31,269,101.56
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴 44,671,318.88 132,110,580.46 146,404,227.06 30,377,672.28
161
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
和补贴
2、职工福利费 2,680,535.57 2,680,535.57
3、社会保险费 26,067.20 3,694,051.61 3,687,568.51 32,550.30
其中：医疗保险
25,675.50 3,389,275.45 3,386,116.95 28,834.00
费
工伤保险
391.70 86,101.98 85,981.08 512.60
费
生育保险
218,674.18 215,470.48 3,203.70
费
4、住房公积金 15,320.04 3,442,298.83 3,437,646.87 19,972.00
5、工会经费和职工教
1,236,450.85 1,122,231.74 1,587,376.67 771,305.92
育经费
合计 45,949,156.97 143,049,698.21 157,797,354.68 31,201,500.50
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 53,227.60 7,174,675.36 7,161,903.80 65,999.16
2、失业保险费 1,222.70 205,932.38 205,553.18 1,601.90
合计 54,450.30 7,380,607.74 7,367,456.98 67,601.06
其他说明：无。
28、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 485,531.75 5,923,934.23
企业所得税 11,727,248.85 53,258,873.96
个人所得税 894,666.04 1,808,335.81
城市维护建设税 46,740.78 430,381.24
教育费附加及地方教育附加 32,972.81 309,828.39
房产税 4,123,219.13 3,980,602.52
其他税种 160,800.68 65,782.05
合计 17,471,180.04 65,777,738.20
其他说明：无。
29、其他应付款
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
应付佣金 11,830,233.63 25,869,995.98
场外业务应付款 337,858,811.27 129,275,885.20
押金、保证金 4,472,561.00 4,054,069.89
计提客户手续费、利息 10,803,551.41 10,382,913.95
162
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
培训费、咨询费 1,001,426.02 1,156,956.05
应付费用 3,898,743.08 6,479,399.61
应付新机房工程款 1,248,371.73 1,248,371.73
其他 517,866.49 591,710.97
合计 371,631,564.63 179,059,303.38
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 123,000,000.00 330,000,000.00
其中：一年内到期的长期借款 2,500,000.00
加：应付利息 142,816.67 468,875.00
合计 123,142,816.67 330,468,875.00
长期借款分类的说明：无。
其他说明，包括利率区间：上述抵押借款的抵押物为瑞达国际金融中心南楼、北楼办公室、商业店铺及地下车位等自有
资产，利率参考市场贷款利率水平。
31、应付债券
单位：元
债券名称 面值 起息日期 债券期限 发行金额 票面利率 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
第一年
0.4%、第
二年
0.5%、第
三年
瑞达转债 2020 年
650,000, 1.0%、第 571,022, 26,440,6 3,323,89 594,139,
（128116 100.00 06 月 29 6年
000.00 四年 836.63 26.00 9.50 563.13
） 日
1.5%、第
五年
1.9%、第
六年
2.0%
650,000, 571,022, 26,440,6 3,323,89 594,139,
合计
000.00 836.63 26.00 9.50 563.13
其他说明：
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1039 号核准，本公司于 2020 年 6 月 29 日公开发行 6,500,000 张可转
债，每张面值 100 元，发行总额 650,000,000.00 元，债券期限为 6 年。
本公司发行的可转债票面利率为：第一年 0.4%、第二年 0.5%、第三年 1.0%、第四年 1.5%、第五年 1.9%、第六年
2.0%，到期赎回价为 110 元（含最后一期利息）。每年付息一次，到期归还所有到期未转股的可转债本金并支付最后一
年利息。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2020 年 7 月 3 日）起满六个月后的第一个交易日（2021 年 1
月 4 日）起至可转债到期日（2026 年 6 月 28 日）止。可转债发行时的初始转股价格为每股人民币 29.82 元，根据本公
司《公开发行可转换公司债券募集说明书》转股价格的确定及其调整条款，因实施 2020 年度及 2021 年度利润分配方案，
转股价格相应地调整为 29.22 元/股。
163
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
自 2021 年 1 月 4 日起至 2022 年 12 月 31 日止，共有 865,100.00 元“瑞达转债”转换成本公司股票，因转股形成的
股份数量为 29,223 股，占可转债转股前本公司已发行股份总额的 0.0066%。本公司本次发行的可转债为复合金融工具，
同时包含金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值，再从复合金融工具公允价值中扣
除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转债发生的交易费用，在金融负债成分和权益工具
成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。截至 2022 年 12 月 31 日，金融负债成分的期末摊余成本为
590,831,642.79 元。
32、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 18,113,175.28 15,881,241.66
未确认融资费用 -909,125.71 -775,327.80
合计 17,204,049.57 15,105,913.86
其他说明：无。
33、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
计入递延收益的
政府补助详见
政府补助 461,799.56 57,724.96 404,074.60 “第十节财务报
告之七、65、政
府补助”。
合计 461,799.56 57,724.96 404,074.60
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
461,799.5 404,074.6 与资产相
递延收益 57,724.96
6 0 关
其他说明：无。
34、其他负债
（1）按类别列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 26,262,019.93 63,774,421.45
预收款项 398,383.13 421,897.78
待转销项税 276,548.33 221,025.93
长期应付款 340,925.12 669,152.78
合计 27,277,876.51 65,086,497.94
164
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2）其他应付款
公司将其他应付款单独列示，具体内容详见“第十节财务报告之七、29、其他应付款”。
（3）应付股利
无
35、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
445,026,56 445,029,22
股份总数 2,658.00 2,658.00
5.00 3.00
其他说明：
本公司公开发行的可转债自 2021 年 1 月 4 日起进入转股期，2022 年度，因瑞达转债持有人行使转股权，公司总股
本增加 2,658.00 元，截至 2022 年 12 月 31 日，因瑞达转债持有人行使转股权，公司总股本相应增加 29,223.00 元。
36、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1039 号核准，本公司于 2020 年 6 月 29 日公开发行了 6,500,000 张可
转债，每张面值 100 元，发行总额 650,000,000 元，债券期限为 6 年。
本次发行的可转债的票面利率为：第一年 0.4%、第二年 0.5%、第三年 1.0%、第四年 1.5%、第五年 1.9%、第六年
2.0%，到期赎回价为 110 元（含最后一期利息）。每年付息一次，到期归还所有到期未转股的可转债本金并支付最后一
年利息。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2020 年 7 月 3 日）起满六个月后的第一个交易日（2021 年 1
月 4 日）起至可转债到期日（2026 年 6 月 28 日）止。可转债的初始转股价格为每股人民币 29.82 元。
2021 年 4 月 30 日，公司实施完毕了 2020 年度权益分派方案，即向权益分派股权登记日登记在册的全体股东每 10
股派发现金红利 2.7 元（含税），不送红股、不以资本公积金转增股本。根据“瑞达转债”转股价格调整的相关条款，
“瑞达转债”的转股价格作相应调整，调整前“瑞达转债”转股价格为 29.82 元/股，调整后转股价格为 29.55 元/股，
调整后的转股价格自 2021 年 4 月 30 日（除权除息日）起生效。
2022 年 5 月 16 日，公司实施完毕了 2021 年度权益分派方案，即向权益分派股权登记日登记在册的全体股东每 10
股派发现金红利 3.30 元（含税），不送红股、不以资本公积金转增股本。根据“瑞达转债”转股价格调整的相关条款，
“瑞达转债”的转股价格作相应调整，调整前“瑞达转债”转股价格为 29.55 元/股，调整后转股价格为 29.22 元/股，
调整后的转股价格自 2022 年 5 月 16 日（除权除息日）起生效。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
可转换公 109,306,0 109,292,9
6,492,128 779 13,115.80 6,491,349
司债券 74.56 58.76
165
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
（权益成
分）
109,306,0 109,292,9
合计 6,492,128 779 13,115.80 6,491,349
74.56 58.76
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：可转债（权益成分）本期减少数系可转债
转股导致，公司公开发行的可转债自 2021 年 1 月 4 日起进入转股期，2022 年度，瑞达转债因转股减少 779 张（因转股
减少的可转债金额为 77,900 元），转股数量为 2,658 股。
其他说明：瑞达转债报告期内的增减变动情况详见“第十节财务报告之七、31、应付债券”。
37、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
二、将重
-
分类进损 6,435,795 6,435,795 3,377,287
3,058,507
益的其他 .58 .58 .98
.60
综合收益
外币财务 -
6,435,795 6,435,795 3,377,287
报表折算 3,058,507
.58 .58 .98
差额 .60
-
其他综合 6,435,795 6,435,795 3,377,287
3,058,507
收益合计 .58 .58 .98
.60
单位：元
上期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
二、将重
- - - -
分类进损
899,739.9 2,158,767 2,158,767 3,058,507
益的其他
2 .68 .68 .60
综合收益
外币 - - - -
财务报表 899,739.9 2,158,767 2,158,767 3,058,507
折算差额 2 .68 .68 .60
- - - -
其他综合
899,739.9 2,158,767 2,158,767 3,058,507
收益合计
2 .68 .68 .60
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无。
38、资本公积
单位：元
166
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
267,382,261.70 80,583.17 267,462,844.87
价）
合计 267,382,261.70 80,583.17 267,462,844.87
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：报告期可转债持有人行使转股权，相应增加资本公积 80,583.17 元。
39、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 182,951,479.23 30,992,815.73 213,944,294.96
合计 182,951,479.23 30,992,815.73 213,944,294.96
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：报告期内盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有
关规定，按本期净利润 10％提取法定盈余公积金。
40、一般风险准备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一般风险准备 207,486,019.36 31,197,002.24 238,683,021.60
合计 207,486,019.36 31,197,002.24 238,683,021.60
说明：一般风险准备本期增加 31,197,002.24 元，其中 30,992,815.73 元系按当期母公司实现净利润的 10%计提，
204,186.51 元系按瑞达基金管理有限公司 2022 年度证券投资基金管理费收入的 10%计提。
41、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,154,882,405.08 875,502,311.46
调整后期初未分配利润 1,154,882,405.08 875,502,311.46
加：本期归属于母公司所有者的净利
293,600,131.53 503,937,513.40
润
减：提取法定盈余公积 30,992,815.73 52,099,814.54
提取一般风险准备 31,197,002.24 52,305,883.72
应付普通股股利 146,858,910.00 120,151,721.52
期末未分配利润 1,239,433,808.64 1,154,882,405.08
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
167
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
42、营业总收入
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 否
43、利息净收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 200,934,835.36 230,922,053.95
其中：货币资金及结算备付金利息收
200,934,835.36 230,922,053.95
入
利息支出 45,782,983.24 40,443,259.67
长期借款利息支出 11,885,467.92 12,147,934.89
应付债券利息支出 26,432,941.21 25,409,394.58
其他按实际利率法计算的金融
6,892,942.78 2,222,528.06
负债产生的利息支出
租赁负债利息支出 571,631.33 663,402.14
利息净收入 155,151,852.12 190,478,794.28
44、手续费及佣金净收入
（1）手续费及佣金净收入情况
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
期货经纪业务净收入 439,407,301.62 818,869,487.96
资产管理业务净收入 44,197,709.40 118,970,310.32
投资咨询业务 5,183,059.55 7,101,818.48
其他手续费及佣金净收入 2,076,213.36 2,185,891.19
合计 490,864,283.93 947,127,507.95
（2）财务顾问业务净收入
无
（3）代理销售金融产品业务收入情况
无
（4）资产管理业务开展及收入情况
单位：元
项目 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理业务
期末产品数量 28 23
期末客户数量 433 25
168
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其中：个人客户 361 15
机构客户 72 10
年初受托资金 2,177,272,817.66 992,989,812.73
其中：自有资金投入 36,810,000.00
个人客户 1,433,230,493.76 499,077,030.64
机构客户 707,232,323.90 493,912,782.09
期末受托资金 1,035,555,617.33 668,843,011.13
其中：自有资金投入 6,000,000.00
个人客户 627,599,665.52 287,279,285.09
机构客户 401,955,951.81 381,563,726.04
期末主要受托资产初始成本 191,802,118.44 243,822,606.68
其中：基金 3,728,180.39 34,023,034.95
期货 188,073,938.05 209,799,571.73
当期资产管理业务净收入 23,523,436.01 20,674,273.39
45、投资收益
（1）投资收益情况
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -353,568.87 1,268,858.74
处置长期股权投资产生的投资收益 -652,117.15 0.00
金融工具投资收益 65,298,479.08 164,264,971.36
其中：持有期间取得的收益 3,537,205.85 22,344,031.64
处置金融工具取得的收益 61,761,273.23 141,920,939.72
合计 64,292,793.06 165,533,830.10
（2）交易性金融工具投资收益明细表
单位：元
交易性金融工具 本期发生额 上期发生额
分类为以公允价值计量且其 持有期间收益 3,537,205.85 22,344,031.64
变动计入当期损益的金融资
产 处置取得收益 61,761,273.23 141,920,939.72
其他说明：无。
46、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
一、计入其他收益的政府补助 5,988,651.16 897,074.00
其中：与递延收益相关的政府补助 57,724.96 57,724.96
直接计入当期损益的政府补助 5,930,926.20 839,349.04
二、其他与日常活动相关且计入其他
288,835.09 117,194.21
收益的项目
169
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其中：个税扣缴税款手续费 288,835.09 117,194.21
合计 6,277,486.25 1,014,268.21
47、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -25,336,934.20 -19,660,986.27
衍生金融工具 -18,524,958.77 36,469,563.04
其他 43,616,581.28 -40,442,603.66
合计 -245,311.69 -23,634,026.89
其他说明：其他发生额为合并结构化主体其他份额持有者享有的权益变动。
48、其他业务收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
贸易收入 1,361,261,360.83 822,854,288.68
租赁收入 29,693,136.40 22,942,360.44
其他收入 1,169,913.64 44,025.16
合计 1,392,124,410.87 845,840,674.28
49、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得（损失以“-”填
-89,936.13 550,612.99
列）
50、提取期货风险准备金
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
提取期货风险准备金 23,420,094.77 42,774,256.94
51、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,925,032.07 3,359,283.51
教育费附加 865,609.74 1,467,017.15
房产税 8,179,605.18 6,592,784.04
土地使用税 126,951.83 124,521.56
车船使用税 23,820.00 15,710.00
印花税 1,200,653.97 659,909.10
地方教育费附加 501,809.20 931,335.71
河道管理费 12,521.16 3,677.97
170
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合计 12,836,003.15 13,154,239.04
其他说明：无。
52、业务及管理费
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工费用 149,837,326.93 167,220,225.73
租赁费 4,307,710.47 4,990,183.93
折旧费 16,595,071.60 11,120,129.97
无形资产摊销 7,030,468.53 8,400,581.09
长期待摊费用摊销 2,585,472.93 461,900.46
差旅费 2,806,336.32 4,368,526.98
业务招待费 5,346,652.86 7,100,166.22
投资者保护基金 369,180.47 497,521.40
居间人佣金 43,502,654.92 276,769,755.11
IT 费用 16,040,984.60 14,219,103.55
通讯费 4,601,313.15 4,884,508.09
广告及推广费 8,187,090.26 4,098,731.03
使用权资产折旧 9,905,039.78 8,721,918.74
其他 21,473,783.73 26,700,562.40
合计 292,589,086.55 539,553,814.70
53、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
十一、商誉减值损失 0.00 2,873,249.49
合计 0.00 2,873,249.49
其他说明：无。
54、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收货币保证金坏账损失 508,660.65 -1,647,702.81
应收风险损失款坏账损失 28,166.03 28,166.03
应收账款坏账损失 -13,513.94 184,324.52
其他应收款坏账损失 -553,638.13 2,233,077.80
合计 -30,325.39 797,865.54
其他说明：无。
55、其他业务成本
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
贸易销售成本 1,359,443,568.78 822,269,254.60
171
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租赁成本 20,597,499.63 20,891,567.98
合计 1,380,041,068.41 843,160,822.58
56、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
违约款赔偿收入 1,616.31 299,115.04 1,616.31
期货交易所市场活动服务
191,792.45 27,358.48 191,792.45
费、会务费补助
其他 20,968.52 26,024.71 20,968.52
合计 214,377.28 352,498.23 214,377.28
计入当期损益的政府补助：无。
其他说明：无。
57、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产毁损报废损失 19,263.29 52,312.09 19,263.29
公益性捐赠支出 5,016,960.00 0.00 5,016,960.00
赔偿款 490,617.83 183,005.22 490,617.83
罚款及滞纳金 971.61 5,826.82 971.61
其他 10,514.68 81,054.15 10,514.68
合计 5,538,327.41 322,198.28 5,538,327.41
其他说明：无。
58、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 105,468,033.54 180,050,884.04
递延所得税费用 -7,791,589.68 1,904,329.84
合计 97,676,443.86 181,955,213.88
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 391,561,044.63
按法定/适用税率计算的所得税费用 97,890,261.16
子公司适用不同税率的影响 1,139,092.99
调整以前期间所得税的影响 108,085.94
172
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非应税收入的影响 -582,172.16
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 790,005.11
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,167,258.60
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
3,498,429.42
亏损的影响
所得税费用 97,676,443.86
其他说明：无。
59、其他综合收益
详见“第十节财务报告之七、37、其他综合收益”。
60、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售商品、提供劳务收到的现金 1,559,753,472.06 936,092,642.66
收回协定期限超过三个月的期货保证
1,176,708,362.00
金存款净额
收到交易所的保证金净额 255,722,824.21
收回存款期限超过三个月的银行定期
115,988,566.74 152,314,541.53
存款净额
营业外收入及其他收益 6,434,138.57 1,097,576.33
收到受限货币资金 3,441,959.66
收到押金、保证金及备用金 1,499,809.57 2,318,162.89
收到往来款 737,595.89 7,518,805.04
收到的税费返还 352,283.34
收到的客户保证金净入金 4,755,226,751.15
其他 7,859.51
合计 3,120,639,012.04 5,854,576,339.11
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
客户保证金净出金 1,779,641,569.56
购买商品、接受劳务支付的现金 1,350,335,493.71 738,363,098.69
营业外支出 5,519,064.12 269,886.19
银行手续费 1,296,474.68 644,427.57
支付保证金及备用金 784,269.64 392,531.92
受限货币资金增加 226,856.93 4,285,582.92
其他 214,690.51 1,433,892.39
划出协定期限超过三个月的期货保证
4,475,849,810.00
金存款净额
向交易所划出的保证金净额 1,474,353,075.74
合计 3,138,018,419.15 6,695,592,305.42
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。
173
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
退还项目保证金 800,000.00 40,000.00
合计 800,000.00 40,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
合并结构化主体收到的现金 8,873,721.83 421,107,101.28
收到银行承兑汇票保证金 50,430,000.00
合计 59,303,721.83 421,107,101.28
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付租赁负债的本金和利息 10,276,120.36 9,837,642.27
合并结构化主体支付的现金 65,761,038.62 78,324,711.67
支付可转债转股相关费用 250,000.00
支付银行承兑汇票保证金 138,780,000.00 50,430,000.00
合计 214,817,158.98 138,842,353.94
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。
61、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
项目 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 293,884,600.77 503,642,110.64
加：资产减值损失 0.00 2,873,249.49
信用减值损失 -30,325.39 797,865.54
固定资产折旧 36,425,313.02 27,874,344.30
使用权资产折旧 9,905,039.78 8,721,918.74
无形资产摊销 7,030,468.53 8,400,581.09
长期待摊费用摊销 2,585,472.93 461,900.46
处置固定资产、无形资产和其 89,936.13 -550,612.99
174
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他长期资产的损失（收益以“－”号
填列）
固定资产报废损失（收益以
19,263.29 52,312.09
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
245,311.69 23,634,026.89
“－”号填列）
利息支出 45,782,983.24 40,443,259.67
汇兑损失（收益以“－”号填
列）
投资损失（收益以“－”号填
-64,292,793.06 -165,533,830.10
列）
递延所得税资产减少（增加以
-1,545,243.11 1,637,361.33
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-6,246,346.57 266,968.51
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
5,653,007.50
填列）
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产等的减少（增加
以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加
1,592,859,627.17 -6,370,068,830.45
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-1,657,906,062.81 5,478,123,676.29
以“－”号填列）
其他 2,274,140.96 -1,300,929.50
经营活动产生的现金流量净额 261,081,386.57 -434,871,620.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
债务转为资本 70,125.37 677,124.98
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 742,595,892.45 608,436,554.80
减：现金的年初余额 608,436,554.80 983,209,226.19
加：现金等价物的期末余额 405,755,565.33 568,090,751.29
减：现金等价物的年初余额 568,090,751.29 364,930,883.78
现金及现金等价物净增加额 -28,175,848.31 -171,612,803.88
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
175
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（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 742,595,892.45 608,436,554.80
其中：库存现金 1,288.72 2,271.42
可随时用于支付的银行存款 730,215,703.90 604,345,507.53
可随时用于支付的其他货币资
12,378,899.83 4,088,775.85
金
二、现金等价物 405,755,565.33 568,090,751.29
其中：存放在期货交易所的结算准备
金（已扣除最低受限的会员结算准备 405,755,565.33 568,090,751.29
金）
三、期末现金及现金等价物余额 1,148,351,457.78 1,176,527,306.09
其他说明：本公司及境外孙公司瑞达国际金融控股有限公司存放在期货交易所或期货结算机构的结算准备金系尚未被期
货合约占用的保证金，扣除各交易所最低受限的会员结算准备金合计 1,600 万元后均可在保证金封闭圈内划转，流动性
强，故在编制现金流量表时作为现金及现金等价物反映。
62、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无。
63、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 139,851,332.50 银行承兑汇票保证金及其利息
货币资金 671,962.91 银行借款质押
按中国证监会规定提取的存于风险准
货币资金 398,517.28
备金专户的资金，不得随意动用
应收账款 2,267,635.32 银行借款质押
投资性房地产 426,264,850.15 银行借款抵押
合计 569,454,298.16
其他说明：无。
64、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 127,171,777.12
其中：美元 13,506,721.11 6.9646 94,068,868.00
港币 37,057,379.69 0.89327 33,102,245.55
韩元 107,000.00 0.005523 590.96
新加坡元 14.00 5.1831 72.56
日元 1.00 0.052358 0.05
应收货币保证金 - 41,189,257.28
176
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其中：港币 12,722,240.06 0.89327 11,364,395.38
美元 3,845,883.83 6.9646 26,785,042.52
欧元 7,906.38 7.4229 58,688.27
林吉特 1,615,533.79 1.57716 2,547,955.27
加拿大元 84,296.00 5.1385 433,155.00
韩元 3,773.00 0.005523 20.84
应收结算担保金 - 1,339,905.00
其中：港币 1,500,000.00 0.89327 1,339,905.00
其他应收款 - 1,213,923.49
其中：港币 1,358,965.92 0.89327 1,213,923.49
应付货币保证金 - 153,553,658.77
其中：港币 26,470,925.24 0.89327 23,645,683.39
美元 18,207,384.78 6.9646 126,807,152.04
欧元 7,905.94 7.4229 58,685.00
日元 7.57 0.052358 0.40
林吉特 1,651,722.97 1.57716 2,605,031.40
加拿大元 84,296.00 5.1385 433,155.00
韩元 715,469.00 0.005523 3,951.54
其他说明：无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选
择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
适用 □不适用
境外经营实体 主要经营地 记账本位币 记账本位币的选择依据
瑞达国际金融股份有限公司 香港 港元 该实体经营所处的主要经济环境中的货币
瑞达国际金融控股有限公司 香港 港元 该实体经营所处的主要经济环境中的货币
瑞达国际资产管理（香港）有限公司 香港 港元 该实体经营所处的主要经济环境中的货币
瑞达国际证券（香港）有限公司 香港 港元 该实体经营所处的主要经济环境中的货币
瑞达国际开放式基金型公司 香港 港元 该实体经营所处的主要经济环境中的货币
65、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
2020 年扶持专项资金 5,309,180.00 其他收益 5,309,180.00
专项补贴 181,862.40 其他收益 181,862.40
租房扶持补贴款 165,900.00 其他收益 165,900.00
稳岗补贴 165,749.95 其他收益 165,749.95
留工补助 33,450.00 其他收益 33,450.00
金融支持地方经纪考核 16,666.67 其他收益 16,666.67
社保补贴 13,836.61 其他收益 13,836.61
其他政府补助 44,280.57 其他收益 44,280.57
房产房价优惠财政补助款 57,724.96 其他收益（与资产相关） 57,724.96
合计 5,988,651.16 5,988,651.16
177
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（2）政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：无。
66、金融工具项目计量基础
（1）金融资产计量基础分类表
单位：元
期末账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
指定为以公允 按照《金融工
分类为以公允 按照《套期会
价值计量且其 分类为以公允 具确认和计
价值计量且其 计》准则指定
以摊余成本计 变动计入其他 价值计量且其 量》准则指定
金融资产项目 变动计入其他 为以公允价值
量的金融资产 综合收益的非 变动计入当期 为以公允价值
综合收益的金 计量且其变动
交易性权益工 损益的金融资 计量且其变动
融资产 计入当期损益
具投资 产 计入当期损益
的金融资产
的金融资产
9,021,511,19
货币资金
4.39
应收货币保证 3,779,458,88
金 2.94
应收质押保证 1,446,538,47
金 2.00
应收结算担保 22,639,017.4
金 1
应收风险损失
506,988.44
款
应收款项 4,610,929.62
59,459,332.0
其他应收款
7
交易性金融资 309,221,723.
产 96
61,539,621.2
衍生金融资产
8
14,334,724,8 370,761,345.
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
16.87 24
期初账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
指定为以公允 按照《金融工
分类为以公允 按照《套期会
价值计量且其 分类为以公允 具确认和计
价值计量且其 计》准则指定
以摊余成本计 变动计入其他 价值计量且其 量》准则指定
金融资产项目 变动计入其他 为以公允价值
量的金融资产 综合收益的非 变动计入当期 为以公允价值
综合收益的金 计量且其变动
交易性权益工 损益的金融资 计量且其变动
融资产 计入当期损益
具投资 产 计入当期损益
的金融资产
的金融资产
10,126,246,7
货币资金
49.16
应收货币保证 4,170,887,98
金 0.47
应收质押保证 1,472,514,76
金 0.00
178
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应收结算担保 25,212,709.4
金 8
应收风险损失
535,154.47
款
应收款项 2,143,382.59
70,184,911.2
其他应收款
9
交易性金融资 368,297,185.
产 32
56,866,088.7
衍生金融资产
9
15,867,725,6 425,163,274.
合计
47.46 11
（2）金融负债计量基础分类表
单位：元
期末账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
按照《金融工具确认
以摊余成本计量的金 按照《套期会计》准
金融负债项目 分类为以公允价值计 和计量》准则指定为
融负债 则指定为以公允价值
量且其变动计入当期 以公允价值计量且其
计量且其变动计入当
损益的金融负债 变动计入当期损益的
期损益的金融负债
金融负债
应付货币保证金 9,102,291,977.36
应付质押保证金 1,446,538,472.00
其他应付款 371,631,564.63
应付票据 348,129,200.00
应付期货投资者保障
398,416.22
基金
长期借款 123,142,816.67
应付债券 594,139,563.13
其他负债 26,602,945.05
衍生金融负债 50,199,003.53
交易性金融负债 826,779,171.36
租赁负债 17,204,049.57
合计 12,030, 079,004.63 50,199,003.53 826,779,171.36
期初账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
按照《金融工具确认
以摊余成本计量的金 按照《套期会计》准
金融负债项目 分类为以公允价值计 和计量》准则指定为
融负债 则指定为以公允价值
量且其变动计入当期 以公允价值计量且其
计量且其变动计入当
损益的金融负债 变动计入当期损益的
期损益的金融负债
金融负债
应付货币保证金 10,833,478,217.43
应付质押保证金 1,472,514,760.00
其他应付款 179,059,303.38
应付票据 168,100,000.00
应付期货投资者保障
516,501.06
基金
长期借款 330,468,875.00
应付债券 571,022,836.63
其他负债 64,443,574.23
衍生金融负债 45,113,458.01
179
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交易性金融负债 954,337,102.80
租赁负债 15,105,913.86
合计 13,634,709,981.59 45,113,458.01 954,337,102.80
67、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无
（2）合并成本及商誉
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无
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（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）本期新设成立纳入合并范围的子公司
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 持股比例
厦门瑞达恒润投资有限公司 投资设立 2022 年 1 月 25 日 尚未缴纳出资 100.00%
（2）纳入合并财务报表范围的结构化主体
本公司合并范围内的结构化产品为公司管理并投资的资产管理计划，资产管理计划是否纳入合并范围取决于本公司
对其是否形成“控制”。
《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》中，控制是指投资方拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相
关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
本公司在判断对资产管理计划的权力时，考虑本公司的决策行为是以主要责任人的身份进行还是以代理人的身份进
行。考虑的因素通常包括本公司对资产管理计划的决策权范围、其他方享有的实质性权利、本公司获得的报酬水平是否
符合行业惯例、以及本公司因持有资产管理计划获得其他利益而承担可变回报的风险等。
在判断本公司对投资对象享有权力，且对参与投资对象承担或有权得到可变回报的基础上，本公司会对可变回报量
级进行测算，以最终判断是否对被投资单位形成控制。整体上，以每只资产管理计划为单位，本公司以享有的所有收益
除以该资产管理计划整体收益的结果，作为享有可变回报量级（占比大小）的判断标准，将该计算结果作为资产管理计
划合并与否的要素之一。
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司纳入合并范围的结构化主体共有 32 个（2021 年 12 月 31 日：25 个结构化主体），
明细如下：
序号 产品名称
1 瑞达期货-瑞智无忧共赢 17 号集合资产管理计划
2 瑞达期货冠优股指-有容物竞 1 号集合资产管理计划
3 瑞达期货-瑞智进取共赢 12 号集合资产管理计划
4 瑞达期货-天赢无忧集合资产管理计划
5 瑞达期货-瑞智无忧专享集合资产管理计划
181
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
6 瑞达期货-中信无忧共赢集合资产管理计划
7 瑞达期货-瑞智进取共赢 8 号集合资产管理计划
8 瑞达期货冠优股指-有容天择 2 号集合资产管理计划
9 瑞达期货-瑞智无忧共赢 19 号集合资产管理计划
10 瑞达期货-瑞智无忧共赢 20 号集合资产管理计划
11 瑞达期货-瑞智无忧共赢 23 号集合资产管理计划
12 瑞达期货-瑞智无忧 129 号集合资产管理计划
13 瑞达期货冠优股指-迪智有容 1 号集合资产管理计划
14 瑞达期货-恒邦无忧共赢 1 号集合资产管理计划
15 瑞达期货-瑞智无忧共赢 60 号集合资产管理计划
16 瑞达期货无忧共赢-有容适者 3 号集合资产管理计划
17 瑞达期货-祥程无忧共赢集合资产管理计划
18 瑞达期货-瑞智无忧共赢 38 号集合资产管理计划
19 瑞达期货冠优股指-有容物竞 5 号集合资产管理计划
20 瑞达期货-瑞智无忧共赢 30 号集合资产管理计划
21 瑞达期货-瑞智无忧共赢 66 号集合资产管理计划
22 瑞达期货-瑞智无忧共赢 65 号集合资产管理计划
23 瑞达期货-灯塔领航 1 号集合资产管理计划
24 瑞达期货-玉持盈 3 号集合资产管理计划
25 瑞达期货-甬兴无忧共赢 1 号集合资产管理计划
26 瑞达期货-产业无忧 1 号集合资产管理计划
27 瑞达期货-瑞智无忧共赢 10 号集合资产管理计划
28 瑞达期货联盟无忧 2 号 FOF 集合资产管理计划
29 瑞达期货-冠优股指 3 号集合资产管理计划
30 瑞达期货-瑞智无忧共赢 56 号集合资产管理计划
31 瑞达期货-瑞智无忧共赢 9 号集合资产管理计划
32 瑞达期货-灯塔共赢 6 号集合资产管理计划
对于上述资产管理计划本公司拥有实质性权利，向其收取管理费或业绩报酬、享有出资份额获得可变回报预期超过
30%，因此本公司将其纳入合并财务报表合并范围。纳入合并范围的结构化主体中其他权益持有人持有的权益根据合同条
款在交易性金融负债项下列报。
（3）不再纳入合并财务报表范围的结构化主体
本年度不再纳入合并财务报表范围的结构化主体明细如下：
序号 产品名称 原因
1 瑞达期货-瑞智无忧 113 号集合资产管理计划 产品清算
2 瑞达期货-瑞智无忧 118 号集合资产管理计划 产品清算
3 瑞达期货-瑞智无忧 120 号集合资产管理计划 产品清算
4 瑞达期货-瑞智无忧共赢 26 号集合资产管理计划 产品清算
5 瑞达期货-瑞智无忧共赢 33 号集合资产管理计划 产品清算
182
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
6 瑞达期货-瑞智无忧忠德 1 号集合资产管理计划 产品清算
7 瑞达期货-瑞智无忧共赢 37 号集合资产管理计划 产品清算
8 瑞达期货-瑞智无忧晨鑫集合资产管理计划 产品清算
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
瑞达新控资本
厦门 深圳 投资、贸易 100.00% 投资设立
管理有限公司
厦门瑞达源发
通过瑞达新控
供应链管理有 厦门 厦门 投资、贸易 60.00%
投资设立
限公司
厦门瑞达恒润 通过瑞达新控
厦门 厦门 投资、贸易 100.00%
投资有限公司 投资设立
厦门瑞达置业 运营瑞达国际
厦门 厦门 100.00% 投资设立
有限公司 金融中心
瑞达国际金融 非同一控制下
香港 香港 期货经纪 100.00%
控股有限公司 企业合并
瑞达国际资产 通过瑞达国际
管理（香港） 香港 香港 资产管理 100.00% 金融股份有限
有限公司 公司投资设立
瑞达国际金融
香港 香港 -- 100.00% 投资设立
股份有限公司
瑞达国际证券 通过瑞达国际
（香港）有限 香港 香港 证券经纪 100.00% 金融股份有限
公司 公司投资设立
通过瑞达国际
瑞达国际开放
香港 香港 基金管理 100.00% 金融股份有限
式基金型公司
公司投资设立
瑞达基金管理
上海 厦门 基金管理 100.00% 投资设立
有限公司
说明：截至报告期末，厦门瑞达恒润投资有限公司及瑞达国际开放式基金型公司已注册成立，但尚未开始运营，本
公司尚未缴纳出资。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
本公司合并范围内的结构化产品为公司管理并投资的资产管理计划，资产管理计划是否纳入合并范围取决于本公司
对其是否形成“控制”。
《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》中，控制是指投资方拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相
关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
183
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
本公司在判断对资产管理计划的权力时，考虑本公司的决策行为是以主要责任人的身份进行还是以代理人的身份进
行。考虑的因素通常包括本公司对资产管理计划的决策权范围、其他方享有的实质性权利、本公司获得的报酬水平是否
符合行业惯例、以及本公司因持有资产管理计划获得其他利益而承担可变回报的风险等。
在判断本公司对投资对象享有权力，且对参与投资对象承担或有权得到可变回报的基础上，本公司会对可变回报量
级进行测算，以最终判断是否对被投资单位形成控制。整体上，以每只资产管理计划为单位，本公司以享有的所有收益
除以该资产管理计划整体收益的结果，作为享有可变回报量级（占比大小）的判断标准，将该计算结果作为资产管理计
划合并与否的要素之一。
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司纳入合并财务报表范围的结构化主体共有 32 个（2021 年 12 月 31 日：25 个结构化主
体），本公司持有的纳入合并财务报表范围的结构化主体对于本公司财务状况、经营成果和现金流量影响并不重大，因此，
本公司未对这些合并结构化主体的财务信息进行单独披露。
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司纳入合并财务报表范围的结构化主体的净资产总额为人民币 1,055,366,712.58 元
（2021 年 12 月 31 日：人民币 1,107,877,380.25 元）；截至 2022 年 12 月 31 日，本公司及子公司在上述结构化主体中的
权益为人民币 228,587,541.22 元（2021 年 12 月 31 日：153,540,278.22 元）。
确定公司是代理人还是委托人的依据：无。
其他说明：无。
（2）重要的非全资子公司
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
184
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
无
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 0.00 21,005,686.02
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 0.00 1,268,858.74
--综合收益总额 0.00 1,268,858.74
其他说明：无。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
（1）未纳入合并范围的结构化主体的基础信息
本公司未纳入合并范围的结构化主体主要包括由本公司作为发起人设立的资产管理计划。这些结构化主体的性质和
目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表
范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费及业绩报酬。本公司所承
担的与产品收益相关的可变回报并不重大，从而不控制，因此未合并此类结构化主体。这类结构化主体截至 2022 年 12
月 31 日的资产总额为 86,921.23 万元。
（2）企业作为该结构化主体发起人的认定依据：
①企业单独创建了结构化主体；
②企业的名称出现在结构化主体的名称或结构化主体发行的证券的名称中。
本公司作为这类集合资产管理计划的发起人，向集合资产管理计划提供管理服务并收取管理费及业绩报酬，2022 年
本公司确认的管理费收入及业绩报酬 2,352.34 万元。
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：市场风险、信用
风险、流动性风险和操作风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常
的风险管理，辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司
的风险水平。本公司内审部、合规部对公司风险管理政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给
本公司审计委员会及风险管理委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风
险的风险管理政策。
1、市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。
本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见“第十节财务报告之七、64、外币货币性项目”。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于定期存款及协定存款等带息资产及长期银行借款等长期带息债务。固定利率的金融资
产使本公司面临公允价值利率风险。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公
司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息
债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
截至 2022 年 12 月 31 日，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基
点，本公司当年的净利润就会下降或增加 99.13 万元。
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于
货币资金、应收货币保证金、衍生金融工具、应收账款、应收风险损失款和其他应收款等，这些金融资产的信用风险源
自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
本公司货币资金、应收货币保证金主要存放于商业银行、交易所等金融机构，本公司认为这些金融机构具备较高信
誉和资产状况，存在较低的信用风险。
本公司衍生金融工具为子公司瑞达新控持有的期货合约、场内期权合约及场外衍生品投资，本公司预期衍生金融工
具不存在重大的信用风险。
对于应收账款、应收风险损失款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财
务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应欠款额
度与信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期
或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确
认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司
历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的
金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融
工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告
日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预
警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时
考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，
如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下
都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期
信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统
计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失
率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以
及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来 12 个月内或整个存
续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信
用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类
型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。本公司没有提供任何其他可能令本公
司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 69.17%（2021 年 12 月 31 日：41.14%）；本公
司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 37.44%（2021 年 12 月 31 日：53.76%）。
3、流动性风险
187
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负
责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监
控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司金融资产到期期限如下：
单位:元
2022 年 12 月 31 日
项目
3 个月内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
货币资金 3,478,370,150.96 5,543,141,043.43 - - 9,021,511,194.39
应收货币保证金 3,764,907,969.88 - - 16,000,000.00 3,780,907,969.88
应收质押保证金 1,446,538,472.00 - - - 1,446,538,472.00
应收结算担保金 6,299,112.41 - - 16,339,905.00 22,639,017.41
交易性金融资产 306,194,626.39 - - 3,027,097.57 309,221,723.96
衍生金融资产 61,539,621.28 - - - 61,539,621.28
应收风险损失款 563,320.50 - - - 563,320.50
应收账款 4,815,715.39 40,000.00 - - 4,855,715.39
其他应收款 59,816,541.46 692,887.95 2,553,496.13 - 63,062,925.54
金融资产合计 9,129,045,530.27 5,543,873,931.38 2,553,496.13 35,367,002.57 14,710,839,960.35
（续上表）
2021 年 12 月 31 日
项目
3 个月内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
货币资金 3,684,293,231.63 6,441,953,517.53 - - 10,126,246,749.16
应收货币保证金 4,157,729,744.93 - - 14,000,000.00 4,171,729,744.93
应收质押保证金 1,472,514,760.00 - - - 1,472,514,760.00
应收结算担保金 8,986,309.48 - - 16,226,400.00 25,212,709.48
交易性金融资产 365,104,864.00 - - 3,192,321.32 368,297,185.32
衍生金融资产 56,866,088.79 - - - 56,866,088.79
应收风险损失款 563,320.50 - - - 563,320.50
应收账款 2,401,682.30 - - - 2,401,682.30
其他应收款 72,646,398.15 1,108,169.05 583,572.81 - 74,338,140.01
金融资产合计 9,821,106,399.78 6,443,061,686.58 583,572.81 33,418,721.32 16,298,170,380.49
截止 2022 年 12 月 31 日，本公司金融负债到期期限如下：
单位:元
2022 年 12 月 31 日
项目名称
3 个月内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
应付货币保证金 9,102,291,977.36 - - - 9,102,291,977.36
应付质押保证金 1,446,538,472.00 - - - 1,446,538,472.00
应付票据 - 348,129,200.00 - - 348,129,200.00
188
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
应付期货投资者保
398,416.22 - - - 398,416.22
障基金
交易性金融负债 826,779,171.36 - - - 826,779,171.36
衍生金融负债 50,199,003.53 - - - 50,199,003.53
其他应付款 367,056,603.63 2,387,117.00 2,187,844.00 371,631,564.63
应付债券 - 3,307,920.34 649,134,900.00 652,442,820.34
长期借款 142,816.67 - - 123,000,000.00 123,142,816.67
租赁负债 2,183,840.01 6,376,290.13 9,553,045.14 - 18,113,175.28
其他负债-长期应付
- 348,495.58 - - 348,495.58
款
其他负债-应付账款 -- 3,692,599.06 22,569,420.87 - 26,262,019.93
金融负债合计 11,795,590,300.78 364,241,622.11 683,445,210.01 123,000,000.00 12,966,277,132.90
（续上表）
2021 年 12 月 31 日
项目名称
3 个月内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
应付货币保证金 10,677,705,955.42 155,772,262.01 - - 10,833,478,217.43
应付质押保证金 1,472,514,760.00 - - - 1,472,514,760.00
应付票据 - 168,100,000.00 - - 168,100,000.00
应付期货投资者保
516,501.06 - - - 516,501.06
障基金
交易性金融负债 954,337,102.80 - - - 954,337,102.80
衍生金融负债 45,113,458.01 - - - 45,113,458.01
其他应付款 175,254,301.99 - 3,805,001.39 - 179,059,303.38
应付债券 - 1,654,158.64 649,212,800.00 - 650,866,958.64
长期借款 468,875.00 2,500,000.00 105,000,000.00 222,500,000.00 330,468,875.00
租赁负债 2,413,692.82 7,093,383.41 6,374,165.43 - 15,881,241.66
其他负债-长期应付
- 333,778.60 333,778.60 - 667,557.20
款
其他负债-应付账款 63,105,268.67 260,000.00 409,152.78 - 63,774,421.45
金融负债合计 13,391,429,915.77 335,713,582.66 765,134,898.20 222,500,000.00 14,714,778,396.63
十一、风险管理
（一）全面风险管理概况
报告期内，公司依据市场环境及业务的发展情况，不断加大合规风控体系建设投入，持续完善全面风险管理工作，以
净资本和流动性管理为核心，建立覆盖所有风险类型、业务条线和控股子公司的全面风险管理体系。加大对资管业务、风
险管理业务、信息技术管理等重点领域的风险排查和风险分析，有效识别和评估风险；通过风险限额、内部评级、压力测
试等手段有效实施风险管控；以学习培训和课题研究等方式培育风险管理文化，采取有效措施化解部分风险事件，为公司
189
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
业务的稳健运营提供了保证。
1、风险管理组织架构
公司建立了董事会及董事会专门委员会、总经理办公会及首席风险官、专职风险管理部门和职能管理部门、业务经营
部门等四个层级的风险管理组织构架。公司建立自上而下的四级风控体系，负责对各项业务的事前、事中及事后风险进行
统一管理。第一层风险管理委员会、审计委员会是公司董事会下设的专门委员会，全面领导公司风险控制工作，负责制订
公司风险管理工作的总体战略和重大政策，确定公司的风险偏好和风险容忍度；批准各项业务的风险管理政策、制度和程
序；对公司风险管理的有效性进行监督、检查和评价，执行董事会有关风险管理的职能，并对公司风险管理负最终责任。
第二层是公司的经理层，由总经理、副总经理、首席风险官及相关部门负责人组成总经理办公会，负责拟定公司内部管理
机构的设置方案，拟定公司基本管理制度，制订公司的具体规章，检查、调度、督促并协调各职能部门的业务工作进展，
制定经纪业务、咨询业务和资管业务实施方案，保证经营目标顺利完成。总经理办公会下设交易风险控制委员会、资产管
理决策委员会和IT治理委员会，执行日常经营的风险管理职能。第三层是合规部、交易风控部等专职风险管理部门。第四
层是公司在交易咨询总部、资产管理总部、经纪业务总部、营业部等业务经营部门内部设立风险控制岗位，配置专业人员
负责对所在部门的风险进行一线监控和管理。
公司全面风险管理框架已相对完善，四级风控体系的权威性和专业性得到加强。在新的市场及监管环境下，围绕公司
的战略发展规划，公司的风险管理模式已由原业务模块变革为按风险类型进行风险监控。通过对各项业务风险的分类监控，
实现对市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险等风险类型的准确识别、审慎评估、动态监控，并达到评估公司整体
经营风险的目的。
2、风险管理制度体系
公司风险管理制度涵盖了公司治理、财务会计、信息技术、开户管理、交易与结算管理、合规与风险管理、内部稽核
审计、经纪业务、资产管理业务、期货投资咨询业务、风险管理子公司业务等方面，涉及公司管理规章、部门管理制度、
业务操作环节等多个层次，从制度安排上规范了公司各专业组织、管理部门和业务部门的职责、权限和操作，形成了较为
完善的风险管理制度体系。在建立健全风险管理组织架构、完善风险管理制度及流程的基础上，对面临的各类风险，通过
完善风险管理流程，建立以事前控制、事中监控、事后稽查为核心的风险管理控制体系。
3、压力测试机制
根据中期协颁布的《期货公司压力测试指引》相关要求，公司明确压力测试触发情景的定性定量标准、压力测试频率、
压力测试方案确定、压力测试数据收集方法、压力测试结果分析与反馈、压力测试相关资料的保存与管理等事项并进行了
规范，通过建立常规化的压力测试机制，有效评估压力情况下公司风险控制指标、各类型风险限额指标的状况。
4、系统建设
公司十分重视风险管理系统建设，持续推进各类风险管理信息系统的开发和升级工作，逐步实现对各类风险的准确识
别、审慎评估、动态监控、及时应对和全程管理。目前已上线运行的风控系统包括金仕达风控指标管理系统（含并表监管
模块）、经纪业务实时风控系统、资管业务风险系统、合规管理系统（反洗钱管理系统）等。公司将继续加强数据治理工作，
加快数据集市建设，提高数据准确性，进一步贯彻和落实全面风险管理规范的要求。
5、文化建设
公司制定了包括《合规管理制度》在内的一系列规章制度，建立了包括董事会、监事会、内审部、合规部、反洗钱部、
合规总监、合规专员等在内的多层级合规风险管理组织体系，同时通过编写《合规手册》、在公司办公网上建立“合规文化
建设专栏”、组织员工进行合规考试、征文比赛，在全公司范围营造“合规创造价值”、“合规从高层做起”、“合规人
人有责”、“主动合规”等良好的合规文化氛围。
（二）公司面临的风险因素及对策
1、市场风险管理
市场风险是指因市场价格、波动率或相关性的变动而造成持仓损失的风险，市场价格包括利率、汇率、股票价格和商
品价格。公司面临市场风险的业务包括但不限于：经纪业务面临因市场价格变动而导致客户穿仓的风险；资管业务面临极
端行情、流动性缺失导致无法及时变现，从而引起客户纠纷的风险；风险管理业务面临因场外衍生品交易中协议标的价格
190
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
的不利变动所带来的商品价格风险等。随着期货公司及子公司业务的快速发展，所承受的各类市场风险正在不断增大，而
市场经济波动、投资范围受限、国际化推进以及金融衍生品市场的不完善等因素加剧了市场风险的形成。
公司在已构建的四级风险管理架构下，制定了市场风险管理的具体流程，涵盖公司董事会、风险管理委员会、首席风
险官及各业务部门，各组织分工明确，各负其责。
公司每年审议通过的整体市场风险限额，综合考虑各业务的风险收益特征和相关性等因素，将风险限额细化并分配至
各业务部门。风险管理部门通过市场风险管理系统等专业的风险管理工具和方法对风险限额进行每日监控，当指标达到预
警限额时，风险管理部门对触发预警限额部门进行预警提示，并要求其在规定时间内进行反馈，说明触发预警限额原因和
后续的调整计划；当指标突破风险限额时，风险管理总部对超限部门进行提示，要求超限部门在反馈期间原则上不能继续
增加风险敞口。
公司不断规范和完善风险限额管理体系，在已有限额指标的基础上，根据各业务的特点，新增部分既满足业务发展又
能有效控制风险暴露程度的限额指标，使业务能在公司既定的风险偏好下保持良性发展。
2、信用风险管理
信用风险一般是指因客户、交易对手未履行合约责任而引致公司损失的风险。公司的信用风险主要集中在以下业务：
（1）经纪业务，客户穿仓不履行《期货经纪合同》约定的补充保证金义务的风险；
（2）风险管理业务，特别是场外衍生品业务；
（3）存放银行的活期存款及定期存款、交易所及其他结算机构的保证金；
（4）其他可能产生信用风险的业务或活动。
针对上述业务风险，公司已建立了覆盖信用风险环节的风险管理机制和相关制度，做实风险识别、评估、测量、监控、
报告等管理流程，不断完善信用风险的管理手段和方法。其中，公司信用风险管理采用的管理手段和方法包括：尽职调查、
内部评级、信用风险计量、限额管理、风险指标监测和后续管理、风险缓释措施以及风险管理信息系统建设等。
3、流动性风险管理
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的
资金需求的风险。可能引发流动性风险的因素和事件包括但不限于重要融资渠道受限、融资成本大幅上行、来自其他风险
因素的传导（如声誉风险）等。
公司及子公司流动性风险偏好与公司整体的风险偏好保持一致，与公司审慎、持续稳健经营的理念保持一致。公司实
施审慎且全面的资产负债管理和流动性风险管理，通过合理的资产配置、多元化的融资渠道、审慎的负债构成、适当的财
务杠杆、充足的流动性储备、指标及限额的动态监控、前瞻的流动性管理等措施与机制，有效防范和化解流动性风险，确
保压力情景下公司持续经营的流动性需求。
报告期内，公司持续完善资产负债约束和流动性风险管理长效机制，具体措施包括但不限于：（1）动态监测与评估流
动性风险指标及限额情况，确保公司流动性风险监管指标及内部监控指标均持续满足监管和公司自身要求，并留有一定的
弹性与余地。（2）继续优化现金流管理，每日静态或动态计量未来不同时间段的现金流，参考市场利率水平、公司融资能
力等提前做好融资规划与安排，灵活运用各类债务融资工具，选择适当融资方式，把握好融资节奏，有效控制未来不同时
间段的现金流缺口。（3）建立健全流动性储备管理机制，对流动性储备日均规模和结构进行动态监控，确保在极端压力情
景下能够及时满足公司流动性需求。（4）定期分析不同压力情景下公司的流动性风险承受能力，确定风险点和薄弱环节，
并将压力测试结果运用于公司的相关决策过程。（5）进一步完善应急计划的机制与流程，包括各参与人的权限、职责及报
告路径、应急计划触发条件、应急程序和措施，结合实际情况开展应急计划的演练与评估等。
4、操作风险
操作风险是指不完善或有缺陷的内部流程、人员管理、信息技术系统，以及外部事件所造成潜在或已发生损失的风险。
操作风险存在于公司各部门各流程，涉及范围广、表现形式多样化，如操作风险管理不善，可能引起风险的转化，或与其
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
他风险相互交叠，扩大损失或造成对公司其他方面的负面影响。公司操作风险管理遵循有效性、全面性及审慎性原则，秉
承审慎、持续稳健经营的理念，通过大力开展风险文化宣导，积极推动操作风险三大管理工具和系统建设，减少操作风险
的发生。
为有效防范操作风险，公司现已采取以下措施：一是优化风险管理组织架构，强化一线部门及分支机构的风控职能；
二是建立操作风险与控制自我评估机制，识别、评估公司各业务和管理环节的固有风险和剩余风险；三是优化关键风险监
测指标，对风险事项进行监控、预警；四是完善操作风险事件与损失数据收集机制，及时向经营层报告重大操作风险损失
事项，并采取应对措施；五是积极宣导风险管理文化，组织公司各部门开展风险教育培训。
十二、金融资产及负债的公允价值管理
无
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
90,172,131.96 277,562,115.71 3,027,097.57 370,761,345.24
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 90,172,131.96 277,562,115.71 3,027,097.57 370,761,345.24
的金融资产
（2）权益工具投资 34,576,945.52 3,027,097.57 37,604,043.09
（3）衍生金融资产 8,168,329.00 53,371,292.28 - 61,539,621.28
（4）基金 47,426,857.44 93,138,129.77 - 140,564,987.21
（5）资管 - 19,765,820.00 - 19,765,820.00
（6）理财产品 - 111,286,873.66 - 111,286,873.66
持续以公允价值计量
90,172,131.96 277,562,115.71 3,027,097.57 370,761,345.24
的资产总额
（六）交易性金融负
14,400,619.92 35,798,383.61 826,779,171.36 876,978,174.89
债
其中：指定为以公允
价值计量且其变动计
- - 826,779,171.36 826,779,171.36
入当期损益的金融负
债
衍生金融负债 14,400,619.92 35,798,383.61 - 50,199,003.53
持续以公允价值计量
14,400,619.92 35,798,383.61 826,779,171.36 876,978,174.89
的负债总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
相关资产或负债的不可观察的输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收货币保证金、应收质押保证金、应收结算
担保金、应收账款、其他应收款、应付货币保证金、应付质押保证金、其他应付款、长期借款、应付债券等。
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
无
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
厦门市佳诺实业
厦门 投资 20,000 万元 75.57% 75.57%
有限责任公司
本企业的母公司情况的说明：无。
本企业最终控制方是林志斌、林丽芳和林鸿斌。
其他说明：无。
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见“第十节财务报告之九、在其他主体中的权益之 1、在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见“第十节财务报告之九、在其他主体中的权益之 3、在合营安排或联营企业中的权
益”。
其他说明：无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
泉州运筹投资有限公司 持有本公司 2.22%股权（说明 1）
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
厦门国贸集团股份有限公司 本公司原独立董事肖伟（说明 2）担任董事的企业
厦门国贸石化有限公司 厦门国贸集团股份有限公司之控股子公司
厦门国贸纸业有限公司 厦门国贸集团股份有限公司之控股子公司
厦门国贸农林有限公司 厦门国贸集团股份有限公司之控股子公司
国贸启润（上海）有限公司 厦门国贸集团股份有限公司之控股子公司
厦门建发股份有限公司 本公司独立董事陈守德担任独立董事的企业
厦门建发原材料贸易有限公司 厦门建发股份有限公司之控股子公司
厦门建发轻工有限公司 厦门建发股份有限公司之控股子公司
厦门建发矿业资源有限公司 厦门建发股份有限公司之控股子公司
厦门建发化工有限公司 厦门建发股份有限公司之控股子公司
厦门建发能源有限公司 厦门建发股份有限公司之控股子公司
上海建发物资有限公司 厦门建发股份有限公司之控股子公司
建发（上海）有限公司 厦门建发股份有限公司之控股子公司
建发（广州）有限公司 建发（上海）有限公司之控股子公司
建发（海南）有限公司 建发（上海）有限公司之控股子公司
厦门建发纸业有限公司 厦门建发股份有限公司之控股子公司
厦门建发物产有限公司 厦门建发股份有限公司之控股子公司
阳谷建发铜业有限公司 厦门建发股份有限公司之控股子公司
厦门集昌供应链管理有限公司 厦门建发原材料贸易有限公司之控股子公司
厦门鑫同玺供应链管理有限公司 厦门建发原材料贸易有限公司之控股子公司
建发（青岛）有限公司 建发（上海）有限公司之控股子公司
厦门建发公建物业管理有限公司 厦门建发股份有限公司之控股孙公司
其他说明：
（1）报告期末泉州运筹投资有限公司持有本公司 2.22%股权，同时本公司员工持有泉州运筹投资有限公司 44.10%股
权。
（2）2022 年 1 月 13 日，公司 2022 年第一次临时股东大会决议审议通过了《关于董事会换届选举暨提名第四届董
事会非独立董事候选人的议案》，公司第三届董事会独立董事肖伟先生任期届满后不再担任独立董事职务，且不担任公
司其他职务。
（3）陈守德先生同时担任公司及厦门建发股份有限公司的独立董事，根据深圳证券交易所最新发布的《深圳证券交
易所股票上市规则》里有关关联人的定义，后续年度公司不再将厦门建发股份有限公司及其下属子公司认定为公司的关
联法人。
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
厦门建发原材料
采购商品 331,780,640.94 12,150,917.45
贸易有限公司 3,000,000,000.0
否
厦门鑫同玺供应 0
采购商品 24,772,910.34
链管理有限公司
厦门建发公建物 物业、水电及中
209,585.24 - 否 443,876.81
业管理有限公司 介费
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
厦门国贸石化有限公司 经纪业务手续费收入 46,161.70 17,865.19
厦门国贸纸业有限公司 经纪业务手续费收入 41.07 0.00
厦门国贸农林有限公司 经纪业务手续费收入 27.04 0.00
厦门建发原材料贸易有限公
经纪业务手续费收入 3,824.16 5,619.33
司
厦门建发轻工有限公司 经纪业务手续费收入 409.86 3,622.90
厦门建发矿业资源有限公司 经纪业务手续费收入 22,138.55 18,959.26
厦门建发能源有限公司 经纪业务手续费收入 3,300.18 3,186.01
上海建发物资有限公司 经纪业务手续费收入 0.00 5,036.29
厦门建发纸业有限公司 经纪业务手续费收入 1,817.21 1,572.59
厦门建发物产有限公司 经纪业务手续费收入 2,505.73 2,869.04
建发（广州）有限公司 经纪业务手续费收入 10.12 0.00
阳谷建发铜业有限公司 经纪业务手续费收入 3,112.46 0.00
厦门建发原材料贸易有限公
销售商品 622,607,286.09 368,908,682.63
司
厦门集昌供应链管理有限公
销售商品 25,781,531.58 49,608,698.34
司
建发（青岛）有限公司 销售商品 125,267,383.90 6,316,972.47
国贸启润（上海）有限公司 销售商品 1,874,166.37 0.00
厦门建发公建物业管理有限
水电费 1,169,913.64 2,830,738.88
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
控股股东购买公司资管产品情况
2022 年 5 月 20 日，公司召开了第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于控股股东拟
购买公司资管产品暨关联交易的议案》，为了提高自有资金使用效率及资产回报率，公司控股股东厦门佳诺拟使用自有资金
购买公司发行的资产管理产品，购买金额合计不超过人民币 1 亿元，具体购买的产品类型及金额以双方实际签署的资管合
同为准。
截至 2022 年 12 月 31 日，厦门佳诺合计购买公司资管产品合同金额 99,000,000.00 元。此外，泉州运筹投资有限公司
合计购买公司资管产品合同金额 3,500,000.00 元。
场外衍生品关联交易
2022 年度发生额主要为子公司瑞达新控资本管理有限公司与关联方建发（上海）有限公司之间的场外期权交易，具体
情况见下表：
单位：元
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关联方 2022 年度权利金规模 2022 年度业务损益 2021 年度业务损益
建发（上海）有限公司 15,143,755.20 -4,759,850.51 -2,561,554.00
截至 2022 年 12 月 31 日，子公司瑞达新控资本管理有限公司与建发（上海）有限公司签订的场外期权合约浮亏
956,802.00 元。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
厦门市佳诺实业有限责任公
办公室 52,930.07 -
司
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
公司实际控制人之一、董事林鸿斌先生无偿为全资子公司瑞达新控向厦门国际银行股份有限公司厦门分行申请
18,000 万元人民币授信额度提供连带责任保证担保，被担保的主债权为 2021 年 11 月 18 日至 2024 年 11 月 18 日内签订
的一系列合同下的每一笔债权本金，保证期间为每一笔债权本金履行期限届满之日后三年止。
公司实际控制人之一、董事林鸿斌先生无偿为全资子公司瑞达新控向兴业银行股份有限公司厦门分行申请 5,000 万
元人民币授信额度提供连带责任保证担保，被担保的主债权为 2022 年 4 月 27 日至 2023 年 3 月 16 日内签订的一系列合
同下的每一笔债权本金，保证最高本金限额为 3,000 万元人民币，保证期间为每一笔债权本金履行期限届满之日后三年
止。
公司实际控制人之一、董事林鸿斌先生及其配偶林幼雅女士无偿为全资子公司瑞达新控向厦门银行股份有限公司莲
前支行申请 12,000 万元人民币授信额度提供连带责任保证担保，被担保的主债权为 2021 年 7 月 5 日至 2022 年 7 月 5 日
内签订的一系列合同下的每一笔债权本金，保证期间为每一笔债权本金履行期限届满之日后三年止。
公司实际控制人之一、董事林鸿斌先生及其配偶林幼雅女士无偿为全资子公司瑞达新控向厦门银行股份有限公司申
请 12,000 万元人民币授信额度提供连带责任保证担保，被担保的主债权为 2022 年 8 月 15 日至 2025 年 8 月 15 日内签订
的一系列合同下的每一笔债权本金，保证期间为每一笔债权本金履行期限届满之日后三年止。
公司实际控制人之一、董事林鸿斌先生及其配偶林幼雅女士无偿为全资子公司瑞达新控向中信银行股份有限公司厦
门高新技术园区支行申请 3,000 万元人民币的授信额度提供连带责任保证担保，被担保的主债权为 2022 年 11 月 24 日至
2023 年 8 月 30 日期间签署的主合同而享有的一系列债权，保证期间为主合同项下债务履行期限届满之日起三年。截至
2022 年 12 月 31 日，该笔授信尚未使用。
（5）关联方资金拆借
无
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 13,124,772.85 14,191,300.00
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
厦门建发公建物
其他应收款 735,762.34 36,788.12 820,678.84 41,033.94
业管理有限公司
厦门市佳诺实业
应收账款 12,930.07 646.50
有限责任公司
厦门建发原材料
预付账款 1,170,590.40
贸易有限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付货币保证金 厦门国贸集团股份有限公司 1,001.00 1,001.00
应付货币保证金 厦门国贸石化有限公司 31,878,392.00 169,305,484.78
应付货币保证金 厦门国贸纸业有限公司 9,950,112.55 0.00
应付货币保证金 厦门国贸农林有限公司 2,475,710.42 0.00
厦门建发原材料贸易有限公
应付货币保证金 87,456,404.97 45,753,154.93
司
应付货币保证金 厦门建发能源有限公司 44,587,802.52 53,419,736.15
应付货币保证金 厦门建发矿业资源有限公司 3,361,939.20 10,929,871.51
应付货币保证金 厦门建发轻工有限公司 0.00 1,128.34
应付货币保证金 厦门建发纸业有限公司 9,526,858.78 26,481.11
应付货币保证金 厦门建发物产有限公司 31,893,297.23 67,395,386.73
应付货币保证金 建发（海南）有限公司 2,576.41 0.00
应付货币保证金 建发（广州）有限公司 0.49 0.00
应付货币保证金 阳谷建发铜业有限公司 67,193,528.15 0.00
应付质押保证金 厦门建发纸业有限公司 17,109,504.00 0.00
厦门建发原材料贸易有限公
应付质押保证金 0.00 13,825,760.00
司
应付质押保证金 厦门建发轻工有限公司 0.00 16,407,040.00
其他应付款 建发（上海）有限公司 493,857.51 3,995,338.00
197
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
其他应付款 厦门建发纸业有限公司 3,000,000.00 0.00
厦门市佳诺实业有限责任公
其他应付款 10,000.00 0.00
司
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要或有事项。
198
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 97,906,429.06
经审议批准宣告发放的利润或股利 97,906,429.06
2023 年 3 月 29 日，公司召开第四届董事会第十四次会议
审议通过了《2022 年度利润分配预案》，公司 2022 年度
利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记在册的
总股本为基数分配利润，每 10 股派发现金红利 2.20 元
（含税），不送红股，不以公积金转增股本。如在分配方
利润分配方案 案实施前公司总股本因可转债转股发生变化的，按照变动
后的股本为基数并保持上述分配比例不变的原则实施分
配。本次利润分配预案尚需提交公司 2022 年年度股东大
会审议通过后方可实施。本次现金分红总额以公司截止
2022 年 12 月 31 日的总股本 445,029,223 股为基数测
算，预计拟派发现金红利 97,906,429.06 元（含税）。
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
截至 2023 年 3 月 29 日（董事会批准报告日），本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
199
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 5 个报告分部。这些报告分部是
以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。本公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分
配资源及评价其业绩。
本公司报告分部包括：
①期货经纪业务分部，为个人及机构客户提供代理买卖期货服务；
②资产管理业务分部，对委托人的资产进行管理；
③建设运营业务分部，运营瑞达国际金融中心；
④风险管理业务分部，商品销售业务、期货合约投资、场外业务；
⑤其他业务分部，其他不构成单独分部报告的业务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报
表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
期货经纪业 资产管理业 建设运营业 风险管理业
项目 其他业务 分部间抵销 合计
务 务 务 务
639,359,09 67,123,122 18,416,312 1,380,372, 2,105,740,
营业收入 470,304.69
8.90 .44 .43 083.79 922.25
其中：对外 607,797,94 97,314,661 18,416,312 1,381,741, 2,105,740,
470,304.69
交易收入 2.80 .83 .43 700.50 922.25
- -
分部间交易 31,561,156
30,191,539 1,369,616.
收入 .10
.39 71
280,030,90 12,241,885 18,328,554 1,383,936, 14,318,171 1,708,855,
营业支出
9.59 .13 .06 406.96 .75 927.49
200
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
- -
营业利润 359,328,18 54,881,237 396,884,99
87,758.37 3,564,323. 13,847,867
/(亏损) 9.31 .31 4.76
17 .06
-
13,538,523 3,614,661, 880,233,41 1,568,248, 151,309,91 15,719,122
资产总额 4,033,854,
,474.71 730.10 2.45 881.13 0.84 ,409.42
999.81
-
11,025,895 3,573,500, 818,338,87 753,318,89 4,446,121. 13,161,909
负债总额 3,013,590,
,252.81 802.12 0.39 4.69 19 ,903.13
038.07
补充信息：
1、折旧和 29,657,564 22,723,834 2,875,375. 55,946,294
689,519.88
摊销费用 .30 .72 36 .26
2、信用减 1,064,430. - -
-30,303.04 -10,753.70 -30,325.39
值损失 79 261,274.94 792,424.50
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。
无
（4）其他说明
由于本公司收入逾 90%来自于中国境内的客户，而且本公司资产逾 90%位于中国境内，因此未列报更详细的地区信息。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,095,457,13 1,095,457,13 875,457,130. 875,457,130.
对子公司投资
0.01 0.01 01 01
1,095,457,13 1,095,457,13 875,457,130. 875,457,130.
合计
0.01 0.01 01 01
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
瑞达新控资 600,000,00 150,000,00 750,000,00
201
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
本管理有限 0.00 0.00 0.00
公司
厦门瑞达置 100,000,00 100,000,00
0.00
业有限公司 0.00 0.00
瑞达基金管 100,000,00 70,000,000 170,000,00
理有限公司 0.00 .00 0.00
瑞达国际金
75,457,130 75,457,130
融股份有限 0.00
.01 .01
公司
875,457,13 220,000,00 1,095,457,
合计
0.01 0.00 130.01
（2）对联营、合营企业投资
无
（3）其他说明
无
2、其他应收款
（1）按账龄披露
单位：元
账龄 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
1 年以内 239,268,778.33 144,803,035.14
1至2年 123,822,222.03 122,013,686.92
2至3年 122,012,678.92 25,889,595.65
3 年以上 137,527,653.09 180,751,721.65
小计 622,631,332.37 473,458,039.36
减：坏账准备 695,900.09 1,123,751.01
合计 621,935,432.28 472,334,288.35
（2）按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
往来款项 609,652,950.71 451,778,677.18
资产管理费、投资顾问费及业绩报酬 10,845,167.01 19,067,432.47
各类押金、保证金 1,663,244.20 1,324,623.66
预付款 309,915.54 1,195,831.58
备用金 30,505.00 60,497.06
其他 129,549.91 30,977.41
合计 622,631,332.37 473,458,039.36
（3）按坏账计提方法分类披露
202
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
A.截至 2022 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
单位：元
阶段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 622,631,332.37 695,900.09 621,935,432.28
2022 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
单位：元
类 别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 622,631,332.37 0.11 695,900.09 621,935,432.28
1.应收押金保证金组合 1,663,244.20 5.00 83,162.21 1,580,081.99
2.应收其他组合 12,009,863.80 5.10 612,737.88 11,397,125.92
3.应收合并范围内关联方组合 608,958,224.37 - - 608,958,224.37
合计 622,631,332.37 0.11 695,900.09 621,935,432.28
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司无处于第二阶段及第三阶段的坏账准备。
B.截至 2021 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
单位：元
阶段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 473,458,039.36 1,123,751.01 472,334,288.35
2021 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
单位：元
类 别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值
按单项计提坏账准备 - - - -
按组合计提坏账准备 473,458,039.36 0.24 1,123,751.01 472,334,288.35
1.应收押金保证金组合 1,324,623.66 5.00 66,231.18 1,258,392.48
2.应收其他组合 21,134,283.88 5.00 1,057,519.83 20,076,764.05
3.应收合并范围内关联方组合 450,999,131.82 - - 450,999,131.82
合计 473,458,039.36 0.24 1,123,751.01 472,334,288.35
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司无处于第二阶段及第三阶段的坏账准备。
（4）坏账准备的变动情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预期 合计
用损失(未发生信用 用损失(已发生信用
信用损失
减值) 减值)
2021 年 12 月 31 日余额 1,123,751.01 1,123,751.01
2021 年 12 月 31 日余额在
本期 — — — —
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
203
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
--转回第一阶段
本期转回 427,850.92 427,850.92
2022 年 12 月 31 日余额 695,900.09 695,900.09
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末余
单位名称 款项的性质 2022 年 12 月 31 日余额 账龄 坏账准备
额合计数的比例(%)
1 年以内 226,708,801.80 元，1-
合并范围内关联 2 年 123,301,371.65 元，2-3 年
第一名 608,958,224.37 97.80 -
往来 121,863,924.47 元，3 年以上
137,084,126.45 元
第二名 应收管理费 543,243.15 1 年以内 0.09 27,162.16
第三名 应收管理费 531,801.28 1 年以内 0.09 26,590.06
第四名 应收管理费 485,908.80 1 年以内 0.08 24,295.44
第五名 应收管理费 443,010.03 1 年以内 0.07 22,150.50
合计 610,962,187.63 98.13 100,198.16
3、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 34,852,954.47 116,332,590.18 127,693,508.16 23,492,036.49
二、离职后福利-设定
5,647,678.68 5,647,678.68
提存计划
合计 34,852,954.47 121,980,268.86 133,341,186.84 23,492,036.49
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
33,938,476.01 106,997,813.79 117,896,984.89 23,039,304.91
和补贴
2、职工福利费 2,643,786.42 2,643,786.42
3、社会保险费 2,830,046.92 2,830,046.92
其中：医疗保险费 2,611,919.37 2,611,919.37
工伤保险费 64,624.77 64,624.77
生育保险费 153,502.78 153,502.78
4、住房公积金 2,754,426.03 2,754,426.03
5、工会经费和职工教
914,478.46 1,106,517.02 1,568,263.90 452,731.58
育经费
204
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
合计 34,852,954.47 116,332,590.18 127,693,508.16 23,492,036.49
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,478,865.16 5,478,865.16
2、失业保险费 168,813.52 168,813.52
合计 5,647,678.68 5,647,678.68
其他说明：无。
4、利息净收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 192,326,089.34 228,939,162.43
其中：货币资金及结算备付金利息收
192,326,089.34 228,939,162.43
入
利息支出 29,302,393.24 27,386,477.57
应付债券利息支出 26,432,941.21 25,409,394.58
租赁负债利息支出 2,869,452.03 1,977,082.99
利息净收入 163,023,696.10 201,552,684.86
5、手续费及佣金净收入
（1）手续费及佣金净收入情况
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
期货经纪业务净收入 469,834,019.70 855,627,472.29
其中：期货经纪业务收入 469,834,019.70 855,627,472.29
资产管理业务净收入 71,298,507.80 169,201,932.05
其中：资产管理业务收入 71,298,507.80 169,201,932.05
投资咨询业务 5,183,059.55 7,101,818.48
其中：投资咨询业务收入 5,183,059.55 7,101,818.48
合计 546,315,587.05 1,031,931,222.82
其中：手续费及佣金收入合计 546,315,587.05 1,031,931,222.82
（2）财务顾问业务净收入
无
（3）代理销售金融产品业务收入情况
无
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
（4）资产管理业务开展及收入情况
单位：元
项目 集合资产管理业务 定向资产管理业务 专项资产管理业务
期末产品数量 60 21
期末客户数量 699 21
其中：个人客户 558 12
机构客户 141 9
年初受托资金 3,118,377,074.37 971,515,112.95
其中：自有资金投入 61,995,919.80 0.00
个人客户 2,218,577,036.11 477,602,330.86
机构客户 837,804,118.46 493,912,782.09
期末受托资金 1,967,730,322.67 616,065,115.98
其中：自有资金投入 83,941,235.90 0.00
个人客户 1,291,451,907.31 270,430,946.44
机构客户 592,337,179.46 345,634,169.54
期末主要受托资产初始成本 467,626,589.86 209,100,645.95
其中：期货 444,984,121.00 209,100,645.95
基金 22,642,468.86
当期资产管理业务净收入 50,914,910.39 20,383,597.41
6、投资收益
（1）投资收益情况
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
金融工具投资收益 -1,468,294.39 10,854,548.47
其中：持有期间取得的收益 1,113,064.62 6,965,185.61
其中：交易性金融工具 1,113,064.62 6,965,185.61
处置金融工具取得的收益 -2,581,359.01 3,889,362.86
其中：交易性金融工具 -2,581,359.01 3,889,362.86
合计 -1,468,294.39 10,854,548.47
（2）交易性金融工具投资收益明细表
单位：元
交易性金融工具 本期发生额 上期发生额
分类为以公允价值计量且其 持有期间收益 1,113,064.62 6,965,185.61
变动计入当期损益的金融资
产 处置取得收益 -2,581,359.01 3,889,362.86
其他说明：无。
206
瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
7、公允价值变动收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -13,175,138.31 -12,734,810.47
合计 -13,175,138.31 -12,734,810.47
其他说明：无。
8、业务及管理费
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工费用 121,980,268.86 136,610,997.35
租赁费 3,452,127.74 4,253,553.31
折旧费 14,168,061.88 9,196,855.31
无形资产摊销 4,181,851.61 6,639,250.49
长期待摊费用摊销 2,567,068.45 438,332.20
差旅费 2,532,968.56 3,745,197.52
业务招待费 4,443,060.45 3,336,297.65
投资者保护基金 369,180.47 497,521.40
居间人佣金 42,857,552.67 276,769,755.11
IT 费用 12,592,680.15 11,112,843.34
通讯费 4,247,680.13 4,595,283.22
使用权折旧 19,402,357.04 13,616,174.25
广告及推广费 8,179,090.26 4,098,731.03
其他 13,754,920.20 13,999,666.38
合计 254,728,868.47 488,910,458.56
9、现金流量表补充资料
单位：元
项目 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
-- --
量：
净利润 309,928,157.32 520,998,145.44
加：资产减值损失 440,571.56
信用减值损失 -399,684.89 0.00
固定资产折旧 14,168,061.88 9,196,855.31
使用权资产折旧 19,402,357.04 13,616,174.25
无形资产摊销 4,181,851.61 6,639,250.49
长期待摊费用摊销 2,567,068.45 438,332.20
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 89,936.13 -550,612.99
填列）
固定资产报废损失（收益以
19,263.29 49,883.53
“－”号填列）
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
公允价值变动损失（收益以
13,175,138.31 12,734,810.47
“－”号填列）
利息支出 29,302,393.24 27,386,477.57
投资损失（收益以“－”号填
1,468,294.39 -10,854,548.47
列）
递延所得税资产减少（增加以
-454,639.34 -2,833,425.15
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
0.00 -2,867,803.16
“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加
1,476,656,051.11 -5,937,388,075.77
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-1,469,058,075.78 5,550,609,350.65
以“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 401,046,172.76 187,615,385.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
-- --
活动
债务转为资本 70,125.37
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 595,722,951.64 431,980,820.84
减：现金的年初余额 431,980,820.84 704,834,444.55
加：现金等价物的期末余额 379,118,006.74 561,284,060.45
减：现金等价物的年初余额 561,284,060.45 328,728,731.04
现金及现金等价物净增加额 -18,423,922.91 -40,298,294.30
10、其他
无
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -761,316.57
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
5,988,651.16
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值 -24,292,336.05
变动损益，以及处置交易性金融资产
交易性金融负债和可供出售金融资产
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瑞达期货股份有限公司 2022 年年度报告全文
取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
-5,015,851.75
支出
减：所得税影响额 -5,771,960.53
少数股东权益影响额 0.42
合计 -18,308,893.10 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
适用 □不适用
项目 涉及金额（元） 原因
期货合约投资、场内期权、做市及场
期货合约投资、场内期权、做市、场
33,256,306.94 外衍生品业务系子公司瑞达新控正常
外衍生品业务的相关损益净额
经营业务，因此界定为经常性损益。
纳入合并范围结构化主体期货合约投 合并结构化主体主要投资范围为期货
60,366,867.32
资产生的相关损益净额 合约投资，因此界定为经常性损益。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
12.09% 0.66 0.66
利润
扣除非经常性损益后归属于
12.85% 0.70 0.70
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应
注明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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