瑞达期货股份有限公司 2022 年度财务决算报告 一、2022 年度公司财务报表的审计情况 瑞达期货股份有限公司(以下简称“公司”)2022 年度财务报表已经容诚 会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了标准无保留意见的审计报告。年审 会计师的审计意见是:公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度 的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、主要财务数据和指标 单位:人民币万元 项目 2022 年度 2021 年度 增减变动幅度(%) 营业总收入 210,574.09 212,788.13 -1.04% 归属于上市公司股东的净利润 29,360.01 50,393.75 -41.74% 归属于上市公司股东的扣除非 31,190.90 48,786.92 -36.07% 经常性损益的净利润 其他综合收益的税后净额 643.58 -215.88 不适用 经营活动产生的现金流量净额 26,108.14 -43,487.16 不适用 基本每股收益(元/股) 0.66 1.13 -41.59% 稀释每股收益(元/股) 0.66 1.12 -41.07% 加权平均净资产收益率 12.09% 23.40% -11.31% 项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动幅度(%) 资产总额 1,571,912.24 1,733,858.71 -9.34% 负债总额 1,316,190.99 1,493,490.62 -11.87% 归属于上市公司股东的净资产 251,722.34 236,397.63 6.48% 三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 (一)资产负债情况 单位:人民币元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动幅度(%) 资产: 货币资金 9,021,511,194.39 10,126,246,749.16 -10.91% 其中:期货保证金存款 8,496,994,823.16 9,346,168,029.12 -9.09% 1 应收货币保证金 3,779,458,882.94 4,170,887,980.47 -9.38% 应收质押保证金 1,446,538,472.00 1,472,514,760.00 -1.76% 衍生金融资产 61,539,621.28 56,866,088.79 8.22% 应收结算担保金 22,639,017.41 25,212,709.48 -10.21% 应收风险损失款 506,988.44 535,154.47 -5.26% 应收账款 4,610,929.62 2,143,382.59 115.12% 其他应收款 59,459,332.07 70,184,911.29 -15.28% 交易性金融资产 309,221,723.96 368,297,185.32 -16.04% 长期股权投资 0.00 21,005,686.02 -100% 期货会员资格投资 1,400,000.00 1,400,000.00 0.00% 投资性房地产 747,759,960.77 764,729,641.86 -2.22% 固定资产 145,471,357.74 137,569,889.95 5.74% 在建工程 0.00 14,470,728.81 -100% 使用权资产 17,439,167.06 15,569,702.06 12.01% 无形资产 61,621,644.91 63,908,885.09 -3.58% 商誉 2,628,442.81 2,628,442.81 0.00% 递延所得税资产 11,858,452.12 10,280,406.90 15.35% 其他资产 25,457,221.90 14,134,820.54 80.10% 资产总计 15,719,122,409.42 17,338,587,125.61 -9.34% 负债: 应付货币保证金 9,102,291,977.36 10,833,478,217.43 -15.98% 应付质押保证金 1,446,538,472.00 1,472,514,760.00 -1.76% 交易性金融负债 826,779,171.36 954,337,102.80 -13.37% 衍生金融负债 50,199,003.53 45,113,458.01 11.27% 期货风险准备金 199,918,541.27 176,498,446.50 13.27% 应付票据 348,129,200.00 168,100,000.00 107.10% 应付期货投资者保障基金 398,416.22 516,501.06 -22.86% 应付职工薪酬 31,269,101.56 46,003,607.27 -32.03% 应交税费 17,471,180.04 65,777,738.20 -73.44% 其他应付款 371,631,564.63 179,059,303.38 107.55% 长期借款 123,142,816.67 330,468,875.00 -62.74% 应付债券 594,139,563.13 571,022,836.63 4.05% 租赁负债 17,204,049.57 15,105,913.86 13.89% 递延所得税负债 5,114,894.68 11,361,173.40 -54.98% 其他负债 27,277,876.51 65,086,497.94 -58.09% 递延收益 404,074.60 461,799.56 -12.50% 负债合计 13,161,909,903.13 14,934,906,231.04 -11.87% 说明: 1、应收账款较年初增长 115.12%,主要是子公司厦门瑞达置业有限公司(以 下简称“瑞达置业”)应收租金增加所致。 2 2、长期股权投资较年初减少 100%,主要是子公司瑞达新控资本管理有限公 司(以下简称“瑞达新控”)收回对联营企业的投资所致。 3、在建工程较年初减少 100%,主要是子公司瑞达置业在建工程完工转入投 资性房地产所致。 4、其他资产较年初增长 80.10%,主要是长期待摊费用增加及子公司瑞达新 控预付货款增加所致。 5、应付票据较年初增长 107.10%,主要是子公司开具银行承兑汇票增加所 致。 6、应付职工薪酬较年初减少 32.03%,主要是效益下降,年末计提员工奖金 减少所致。 7、应交税费较年初减少 73.44%,主要是计提的企业所得税减少所致。 8、其他应付款较年初增长 107.55%,主要是子公司瑞达新控场外业务应付 款增加所致。 9、长期借款较年初减少 62.74%,主要是子公司瑞达置业偿还部分长期借款 所致。 10、递延所得税负债较年初减少 54.98%,主要是子公司瑞达新控衍生金融 工具的估值变动减少所致。 11、其他负债较年初减少 58.09%,主要是子公司瑞达置业应付工程款减少 所致。 (二)股东权益情况 单位:人民币元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动幅度(%) 股本 445,029,223.00 445,026,565.00 0.00% 其他权益工具 109,292,958.76 109,306,074.56 -0.01% 资本公积 267,462,844.87 267,382,261.70 0.03% 其他综合收益 3,377,287.98 -3,058,507.60 不适用 盈余公积 213,944,294.96 182,951,479.23 16.94% 一般风险准备 238,683,021.60 207,486,019.36 15.04% 未分配利润 1,239,433,808.64 1,154,882,405.08 7.32% 归属于母公司所有者权益合计 2,517,223,439.81 2,363,976,297.33 6.48% 少数股东权益 39,989,066.48 39,704,597.24 0.72% 所有者权益合计 2,557,212,506.29 2,403,680,894.57 6.39% 3 (三)经营成果 单位:人民币元 项目 2022 年度 2021 年度 增减变动幅度(%) 一、营业收入 2,105,740,922.25 2,127,881,272.86 -1.04% 手续费收入 490,864,283.93 947,127,507.95 -48.17% 利息净收入 155,151,852.12 190,478,794.28 -18.55% 其他收益 6,277,486.25 1,014,268.21 518.92% 投资收益 64,292,793.06 165,533,830.10 -61.16% 公允价值变动收益(损失以 -245,311.69 -23,634,026.89 不适用 “-”号填列) 汇兑收益(损失以“-”号填列) -2,634,656.16 969,611.94 -371.72% 其他业务收入 1,392,124,410.87 845,840,674.28 64.58% 资产处置收益(损失以“-” -89,936.13 550,612.99 -116.33% 号填列) 二、营业支出 1,708,855,927.49 1,442,314,248.29 18.48% 提取期货风险准备金 23,420,094.77 42,774,256.94 -45.25% 税金及附加 12,836,003.15 13,154,239.04 -2.42% 业务及管理费 292,589,086.55 539,553,814.70 -45.77% 资产减值损失 0.00 2,873,249.49 -100.00% 信用减值损失 -30,325.39 797,865.54 -103.80% 其他业务成本 1,380,041,068.41 843,160,822.58 63.67% 三、营业利润(亏损以“-”号 396,884,994.76 685,567,024.57 -42.11% 填列) 营业外收入 214,377.28 352,498.23 -39.18% 营业外支出 5,538,327.41 322,198.28 1618.92% 四、利润总额(亏损总额以“-” 391,561,044.63 685,597,324.52 -42.89% 号填列) 所得税费用 97,676,443.86 181,955,213.88 -46.32% 五、净利润(净亏损以“-”号 293,884,600.77 503,642,110.64 -41.65% 填列) 说明: 1、手续费收入较上年度减少 48.17%,主要是经纪业务及资管业务减少所致。 2、其他收益较上年度增长 518.92%,主要是政府补助增加所致。 3、投资收益较上年度减少 61.16%,主要是本期纳入合并范围结构化主体衍 生金融资产收益减少所致。 4、汇兑收益较上年度减少 371.72%,主要是境外子公司外币业务产生的汇 兑收益减少所致。 4 5、其他业务收入较上年度增长 64.58%,主要是子公司业务收入增长所致。 6、资产处置收益较上年度减少 116.33%,主要是固定资产处置收益减少所 致。 7、提取期货风险准备金较上年度减少 45.25%,主要是期货经纪业务手续费 收入减少所致。 8、业务及管理费较上年度减少 45.77%,主要是费用随手续费收入的减少而 减少所致。 9、资产减值损失较上年度减少 100%,主要是上年计提商誉减值准备所致。 10、信用减值损失较上年度减少 103.80%,主要是计提的其他应收款坏账准 备减少所致。 11、其他业务成本较上年度增长 63.67%,主要是要是子公司业务成本增长 所致。 12、营业外收入较上年度减少 39.18%。主要是客户违约赔偿款减少所致。 13、营业外支出较上年度增长 1618.92%,主要是捐赠支出增加所致。 14、所得税费用较上年度减少 46.32%,主要是利润总额减少,计提的所得 税相应减少所致。 (四)现金流量分析 单位:人民币元 项目 2022 年度 2021 年度 增减变动幅度(%) 经营活动现金流入小计 3,909,267,264.27 6,998,678,848.18 -44.14% 经营活动现金流出小计 3,648,185,877.70 7,433,550,468.68 -50.92% 经营活动产生的现金流量 261,081,386.57 -434,871,620.50 不适用 净额 投资活动现金流入小计 471,208,635.76 795,392,007.06 -40.76% 投资活动现金流出小计 237,585,762.06 802,389,673.38 -70.39% 投资活动产生的现金流量 233,622,873.70 -6,997,666.32 不适用 净额 筹资活动现金流入小计 59,303,721.83 791,107,101.28 -92.50% 筹资活动现金流出小计 591,006,359.43 517,337,296.07 14.24% 筹资活动产生的现金流量 -531,702,637.60 273,769,805.21 -294.22% 净额 说明: 5 1、经营活动现金流入小计较上年度减少 44.14%,主要是收到的客户保证金 减少所致。 2、经营活动现金流出小计较上年度减少 50.92%,主要是划出协定期限超三 个月的期货保证金存款净额及向交易所划出的保证金净额减少所致。 3、投资活动现金流入小计较上年度减少 40.76%,主要是投资活动收回现金 减少所致。 4、投资活动现金流出小计较上年度减少 70.39%,主要是投资活动支出的现 金减少所致。 5、筹资活动现金流入小计较上年度减少 92.50%,主要是纳入合并范围结构 化主体收到的现金减少所致。 6、筹资活动产生的现金流量净额较上年度减少 294.22%,主要是净偿还银 行借款增加以及纳入合并范围结构化主体收到的现金减少所致。 瑞达期货股份有限公司 董事会 2023 年 3 月 31 日 6