湖北五方光电股份有限公司

                独立董事关于相关事项的独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股
票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及公司《独立董事工作
制度》等相关法律法规和规章制度的规定，作为湖北五方光电股份有限公司（以
下简称“公司”）的独立董事，对公司第二届董事会第七次会议相关事项认真审
议，发表独立意见如下：
    一、关于 2020 年度控股股东及其他关联方占用公司资金和公司对外担保情
况的专项说明和独立意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发［2003］56 号）及《关于规范上市公司对外担保行为
的通知》（证监发［2005］120 号）等相关规定，我们对公司 2020 年度控股股东
及其他关联方占用公司资金和公司对外担保情况进行了核查：
    1、报告期内，公司未发生也不存在以前期间发生并延续到报告期的控股股
东及其他关联方占用公司资金的情况。
    2、报告期内，公司未发生任何对外担保事项，也不存在以前期间发生并延
续到报告期的对外担保事项。
    二、关于 2020 年年度利润分配及资本公积转增股本预案的独立意见
    经审核，我们认为：公司 2020 年年度利润分配及资本公积转增股本预案符
合公司实际情况，兼顾了股东的投资回报和公司的可持续发展，符合相关法律法
规和《公司章程》、《未来三年股东分红回报规划》的有关规定，有利于公司的长
远发展。因此，我们同意公司 2020 年年度利润分配及资本公积转增股本预案。
    三、关于《2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的独立意见
    经审核，我们认为：公司 2020 年度募集资金的存放与使用情况符合中国证
监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募
集资金存放和使用违规的情形，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东
利益的情况。公司编制的《2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》真
实、客观地反映了公司募集资金存放和使用的实际情况。
    四、关于《2020 年度内部控制自我评价报告》的独立意见
    经审核，我们认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有
效的执行。公司各项内部控制制度符合国家法律法规的要求，符合公司当前生产
经营实际情况需要，保证了公司的规范运作。公司《2020 年度内部控制的自我
评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。
    五、关于会计政策变更的独立意见
    经审核，我们认为：公司本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的
合理变更和调整，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况
和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损
害公司及股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。
    六、关于续聘 2021 年度审计机构的独立意见
    经审核，我们认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执行证券、期
货相关执业资格，具备为上市公司提供审计服务的丰富经验与专业能力。在担任
公司审计机构期间，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成
了审计相关工作，为保证审计工作的连续性与稳健性，同意公司续聘天健会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度审计机构。
    七、关于董事、高级管理人员 2020 年薪酬及 2021 年薪酬方案的独立意见
    经审核，我们认为：董事、高级管理人员 2020 年薪酬及 2021 年薪酬方案是
根据公司的实际经营情况，并结合公司所处行业薪酬水平而制定的，符合《公司
章程》和薪酬管理制度的规定，体现了责、权、利的平衡，不存在损害公司和股
东利益的情形。因此，我们同意公司董事、高级管理人员 2020 年薪酬及 2021
年薪酬方案。
    八、关于开展外汇衍生品交易业务及可行性分析报告的独立意见
    经审核，我们认为：公司开展外汇衍生品交易业务是为了有效规避外汇市场
风险，防范汇率大幅波动对生产经营造成不利影响，有助于增强公司财务稳健性。
公司内部已经建立了相应的风险控制机制，有利于加强外汇衍生品交易风险管理
和控制。该事项的审议程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损
害公司及股东利益的情形。因此，同意公司开展外汇衍生品交易业务。
（本页无正文，为《湖北五方光电股份有限公司独立董事关于相关事项的独立意
见》之签章页）



    独立董事签字：




        曾一龙                  孙晓彦                    杨云红




                                                      2021 年 3 月 24 日