祥鑫科技股份有限公司                                              利润分配管理制度




                         祥鑫科技股份有限公司

                            利润分配管理制度
           （本制度需经公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过方可生效）

     为进一步规范祥鑫科技股份有限公司（以下简称“公司”）分红行为，推动公

司建立科学、持续、稳定的分红机制，保护中小投资者合法权益，根据《中华人
民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《关于进一步落实上市公司现金分
红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市

公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）及《公司章程》的有关规定，结合公
司实际情况制定本制度。

                          第一章 公司的利润分配政策

     第一条 公司缴纳有关税项后的利润，按下列顺序分配：

     （一）公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。
公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。

     公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公

积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

     （二）公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税
后利润中提取任意公积金。

     （三）公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比
例分配。

     股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配
利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。

     公司持有的本公司股份不得参与分配利润。

     第二条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增
加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本


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时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的 25%。

     第三条 公司利润分配可采取现金、股票、现金股票相结合或者法律许可的
其他方式；在有条件的情况下，公司可以进行中期现金利润分配。

     公司分配现金股利，以人民币计价和宣布。

     公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后
2 个月内完成股利(或股份)的派发事项。

     第四条 公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报，以可持续
发展和维护股东权益为宗旨，应保持利润分配政策的连续性和稳定性，并符合法
律、法规的相关规定；公司的利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损
害公司持续经营能力。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和

论证过程中应当充分考虑独立董事和中小股东的意见。

     第五条 公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法
规允许的其他方式。现金方式优先于股票方式，公司具备现金分红条件的，应当

采用现金分红进行利润分配。在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下，公
司可以在实施现金分红的同时采用股票股利方式进行利润分配。

     第六条 在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公

司原则上每年年度股东大会召开后进行一次利润分配。公司董事会也可以根据公
司的盈利情况和资金需求状况提议公司进行中期利润分配。

                           第二章 股东回报规划

     第七条 在公司的现金能够满足公司正常经营和发展需要的前提下，公司优
先采取现金方式分配股利。公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可
供分配利润的百分之三十。

     第八条 公司股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的
现金红利，以偿还其占用资金。

     第九条 公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、
盈利水平以及是否重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规


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定的程序，提出差异化的现金分红政策：

     （一）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；

     （二）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，

现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；

     （三）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；

     公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

     第十条 在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润增长快速，
且董事会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下，可以在提出现金股利分配
预案之外，提出并实施股票股利分配预案。

     第十一条 公司至少每三年重新审议一次股东分红回报规划，并应当结合股
东特别是中小股东、独立董事的意见，对公司正在实施的利润分配政策作出适当
的、必要的修改，以确定该时段的股东分红回报计划。

                        第三章 利润分配决策机制

     第十二条 公司每年利润分配预案由公司管理层、董事会结合公司章程的规
定、盈利情况、资金供给和需求情况和股东回报规划提出、拟定，经董事会审议

通过后提交股东大会批准。

     第十三条 董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金
分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事

应对利润分配预案发表明确的独立意见并公开披露。

     第十四条 独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交
董事会审议。

     第十五条 股东大会对现金分红具体方案进行审议前，应当通过多种渠道主
动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于电话、传真、邮箱、互
动平台等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。

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     第十六条 公司当年盈利但未作出现金利润分配预案的，公司需对此向董事
会提交详细的情况说明，包括未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途
和使用计划，并由独立董事对利润分配预案发表独立意见并公开披露；董事会审

议通过后提交股东大会通过现场及网络投票的方式审议批准。

                         第四章 分红监督约束机制

     第十七条 独立董事应对分红预案发表独立意见。

     第十八条 监事会应对董事会和管理层执行公司分红政策和股东回报规划的

情况及决策程序进行审议，并经过半数监事通过。若公司年度内盈利但未提出利
润分配的预案，监事会应就相关政策、规划执行情况发表专项说明和意见。

     第十九条 公司的利润分配政策，属于董事会和股东大会的重要决策事项。

公司利润分配政策不得随意调整而降低对股东的回报水平，因国家法律法规和证
券监管部门对上市公司的利润分配政策颁布新的规定或公司外部经营环境、自身
经营状况发生重大变化导致确需调整分红政策的，公司要积极充分听取独立董事
意见，并通过多种渠道主动与中、小股东进行沟通交流，征集中、小股东的意见
和诉求。

     公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，需调整利润分配政策
的，应以股东权益保护为出发点，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、
规范性文件及本章程的规定；有关调整利润分配政策的议案，由独立董事、监事

会发表意见，经公司董事会审议后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的
股东所持表决权的 2/3 以上通过。公司同时应当提供网络投票方式以方便中小股
东参与股东大会表决。

     第二十条 董事会在决策和形成分红预案时，要详细记录管理层建议、参会
董事的发言要点、独立董事意见、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录
作为公司档案妥善保存。

     第二十一条 公司应严格按照有关规定在年度报告、半年度报告中详细披露
利润分配方案和现金分红政策的指定及执行情况，并对下列事项进行专项说明：

     （一）是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；

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     （二）分红标准和比例是否明确和清晰

     （三）相关的决策程序和机制是否完备

     （四）独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；

     （五）中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是
否得到了充分保护。

     对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条件及程序是否合
规和透明等进行详细说明。

     若公司当年盈利，董事会未作出现金利润分配预案的，公司应在定期报告中

披露并详细说明未提出现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途
和使用计划。

     第二十二条 公司在前次发行招股说明书中披露了分红政策、股东回报规划

和分红计划的，应在年度报告中对其执行情况作为重大事项加以提示。

                              第五章 附则

     第二十三条 本制度未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章
程》规定执行。

     第二十四条 本制度由公司董事会负责解释。

     第二十五条 本制度自股东大会审议通过之日起生效。




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