苏州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
中期财务报表及审阅报告
苏州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间中期财务报表及审阅报告
内容 页码
审阅报告 1
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间中期财务报表
合并及银行资产负债表 1-2
合并及银行利润表 3-4
合并及银行现金流量表 5-6
合并股东权益变动表 7-8
银行股东权益变动表 9-10
财务报表附注 11-115
补充资料 1-2
审阅报告
普华永道中天阅字(2021)第 0031 号
苏州银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的苏州银行股份有限公司(以下简称“苏州银行”)的中期财务报表，
包括 2021 年 6 月 30 日的合并及银行资产负债表，截至 2021 年 6 月 30 日止六
个月期间的中期合并及银行利润表、合并及银行股东权益变动表和合并及银行现
金流量表以及中期财务报表附注。按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》
的规定编制中期财务报表是苏州银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工
作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审
阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重
大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程
序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在
所有重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) ————————
胡 亮
中国上海市 注册会计师
————————
2021年8月26日 张 武
苏州银行股份有限公司
2021 年 6 月 30 日合并及银行资产负债表
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
附注五 本集团 本银行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 1 22,825,120,706 21,546,216,151 22,092,385,182 20,810,904,353
存放同业款项 2 5,862,358,993 4,304,106,843 4,462,432,807 2,276,207,848
贵金属 367,171 1,200,573 367,171 1,200,573
拆出资金 3 14,316,448,323 9,102,771,144 14,316,448,323 9,102,771,144
衍生金融资产 4 408,705,410 628,318,154 408,705,410 628,318,154
买入返售金融资产 5 1,395,112,914 2,230,516,608 1,395,112,914 2,230,516,608
发放贷款和垫款 6 197,288,831,745 181,033,837,941 191,085,005,102 175,749,460,614
金融投资： 7
交易性金融资产 52,598,627,607 37,757,685,226 52,598,627,607 37,757,685,226
债权投资 95,985,638,010 91,212,808,657 95,985,638,010 91,212,808,657
其他债权投资 20,471,739,533 14,193,892,799 20,471,739,533 14,193,892,799
长期股权投资 8 655,680,745 624,634,317 2,058,738,902 2,027,692,474
固定资产 9 2,676,410,990 2,772,401,579 2,507,328,822 2,591,760,259
投资性房地产 6,591 6,591 6,591 6,591
在建工程 10 181,780,853 132,135,148 180,260,746 131,159,474
使用权资产 11 293,821,977 - 275,480,887 -
无形资产 12 465,181,440 475,846,515 453,669,792 464,879,973
递延所得税资产 13 2,537,281,958 2,249,914,049 2,365,583,070 2,077,881,177
长期待摊费用 14 36,720,314 51,489,541 31,538,128 45,505,423
长期应收款 15 21,047,575,906 19,548,094,213 - -
其他资产 16 474,897,902 202,204,247 405,495,511 115,837,776
资产总计 439,522,309,088 388,068,080,296 411,094,564,508 361,418,489,123
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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苏州银行股份有限公司
2021 年 6 月 30 日合并及银行资产负债表(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
附注五 本集团 本银行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债
向中央银行借款 18 20,042,944,572 22,373,172,689 19,641,195,992 22,037,754,663
同业及其他金融机构存放款项 19 6,316,482,169 5,375,591,716 6,549,447,686 5,892,404,826
拆入资金 20 27,734,058,900 26,612,675,989 11,269,239,922 10,885,146,018
衍生金融负债 4 403,966,705 642,377,024 403,966,705 642,377,024
卖出回购金融资产款 21 18,980,579,519 14,297,908,094 18,980,579,519 14,297,908,094
吸收存款 22 268,545,346,622 250,109,032,099 261,512,018,702 243,751,852,959
应付职工薪酬 23 682,628,719 903,148,987 661,193,744 862,316,424
应交税费 24 524,293,939 974,449,228 495,669,425 918,504,888
租赁负债 11 271,913,971 - 256,164,620 -
应付债券 25 61,699,236,063 33,451,749,262 60,194,752,220 31,944,302,093
递延收益 26 10,926,149 11,501,209 10,926,149 11,501,209
预计负债 27 456,365,422 473,194,516 456,365,422 473,194,516
其他负债 28 1,160,594,281 1,612,333,724 359,877,666 708,735,764
负债总计 406,829,337,031 356,837,134,537 380,791,397,772 332,425,998,478
股东权益
股本 29 3,333,333,334 3,333,333,334 3,333,333,334 3,333,333,334
其他权益工具 30 366,988,495 - 366,988,495 -
资本公积 31 10,829,059,592 10,829,059,592 10,820,729,494 10,820,729,494
其他综合收益 32 254,720,242 162,080,681 254,720,242 162,080,681
盈余公积 33 2,504,432,336 2,504,432,336 2,504,432,336 2,504,432,336
一般风险准备 34 4,579,362,300 4,106,362,300 4,272,464,413 3,799,464,413
未分配利润 35 9,262,180,542 8,794,899,720 8,750,498,422 8,372,450,387
归属于母公司股东的权益 31,130,076,841 29,730,167,963 不适用 不适用
少数股东权益 1,562,895,216 1,500,777,796 不适用 不适用
股东权益合计 32,692,972,057 31,230,945,759 30,303,166,736 28,992,490,645
负债及股东权益总计 439,522,309,088 388,068,080,296 411,094,564,508 361,418,489,123
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2021 年 8 月 26 日获董事会批准。
本财务报表由以下人士签署：
法定 主管会计 会计机构
代表人： 行长： 工作负责人： 负责人： 盖章
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苏州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间合并及银行利润表
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
附注五 本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入
利息净收入 36 3,833,013,960 3,756,259,826 3,330,584,572 3,312,808,847
利息收入 36 8,430,593,748 7,896,220,638 7,515,263,437 7,123,998,320
利息支出 36 (4,597,579,788) (4,139,960,812) (4,184,678,865) (3,811,189,473)
手续费及佣金净收入 37 662,587,940 482,062,681 661,968,627 481,208,563
手续费及佣金收入 37 712,754,239 520,741,033 711,594,498 519,108,010
手续费及佣金支出 37 (50,166,299) (38,678,352) (49,625,871) (37,899,447)
其他收益 38 48,897,264 5,669,489 48,810,652 5,553,460
投资收益 39 647,623,809 1,122,917,239 698,602,849 1,173,794,799
其中：对联营企业的投资
收益 39 33,244,575 39,734,931 33,244,575 39,734,931
公允价值变动收益 40 223,192,149 1,496,181 223,192,149 1,496,181
资产处置收益 41 11,265,541 (1,019) 11,265,541 -
汇兑损益 8,471,330 (13,996,560) 8,471,330 (13,996,560)
其他业务收入 42 75,931,996 65,131,085 66,407,126 60,014,537
营业收入合计 5,510,983,989 5,419,538,922 5,049,302,846 5,020,879,827
二、营业支出
税金及附加 43 (55,897,690) (43,198,390) (53,706,886) (40,251,947)
业务及管理费 44 (1,564,696,302) (1,406,656,238) (1,447,531,671) (1,309,643,945)
信用减值损失 45 (1,718,920,548) (1,995,798,608) (1,653,724,559) (1,926,345,207)
其他业务成本 42 (53,265,260) (46,997,260) (47,123,019) (38,837,640)
营业支出合计 (3,392,779,800) (3,492,650,496) (3,202,086,135) (3,315,078,739)
三、营业利润 2,118,204,189 1,926,888,426 1,847,216,711 1,705,801,088
营业外收入 1,561,919 2,679,455 1,350,105 1,937,787
营业外支出 (5,993,973) (17,075,351) (5,938,749) (17,075,351)
四、利润总额 2,113,772,135 1,912,492,530 1,842,628,067 1,690,663,524
所得税费用 46 (272,872,933) (329,687,557) (191,580,032) (260,577,270)
五、净利润 1,840,899,202 1,582,804,973 1,651,048,035 1,430,086,254
按所有权归属分类
归属于母公司股东的净利润 1,740,280,822 1,498,489,431
少数股东损益 100,618,380 84,315,542
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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苏州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间合并及银行利润表(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
附注五 本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
六、其他综合收益的税后净额 92,639,561 18,262,477 92,639,561 18,262,477
归属于母公司股东的其他综合收益的
税后净额 92,639,561 18,262,477 不适用 不适用
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 32 9,995,865 3,740,286 9,995,865 3,740,286
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产公允价值
变动 32 57,781,124 (16,680,427) 57,781,124 (16,680,427)
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产信用减值
准备 32 24,862,572 29,299,662 24,862,572 29,299,662
不能分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 32 - 1,902,956 - 1,902,956
七、综合收益总额 1,933,538,763 1,601,067,450 1,743,687,596 1,448,348,731
其中：
归属于母公司股东的综合收益总额 1,832,920,383 1,516,751,908
归属于少数股东的综合收益总额 100,618,380 84,315,542
八、每股收益
基本每股收益 47 0.52 0.45
稀释每股收益 47 0.50 0.45
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2021 年 8 月 26 日获董事会批准。
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苏州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间合并及银行现金流量表
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
附注五 本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动(使用)/ 产生的现金流量
存放中央银行和同业款项净减少额 - 1,675,967,381 - 1,526,182,425
同业及其他金融机构存放款项净增
加额 946,774,654 - 663,354,989 -
向中央银行借款净增加额 - 7,654,006,420 - 7,589,006,420
吸收存款净增加额 18,325,415,604 30,795,919,455 17,649,877,390 31,151,942,334
拆入资金净增加额 1,057,360,920 1,945,357,621 345,738,444 2,873,818,340
卖出回购金融资产款净增加额 4,680,738,606 - 4,680,738,606 -
为交易目的而持有的金融资产净减
少额 - 301,952,392 - 301,952,392
收取利息、手续费及佣金的现金 6,661,980,460 6,551,540,517 5,747,892,094 5,781,214,991
收到其他与经营活动有关的现金 126,649,522 722,450,434 116,826,227 725,891,697
经营活动现金流入小计 31,798,919,766 49,647,194,220 29,204,427,750 49,950,008,599
向中央银行借款净减少额 (2,347,064,881) - (2,413,519,671) -
存放中央银行和同业款项净增加额 (670,276,411) - (813,294,989) -
同业及其他金融机构存放款项净减
少额 - (4,290,127,256) - (4,480,155,838)
发放贷款和垫款净增加额 (19,450,498,379) (20,758,519,774) (16,965,545,634) (19,317,912,001)
拆出资金净增加额 (4,543,552,577) (1,500,623,707) (4,543,552,577) (1,300,623,707)
卖出回购金融资产款净减少额 - (11,397,890,560) - (11,397,890,560)
买入返售金融资产净增加额 (1,394,800,000) - (1,394,800,000) -
为交易目的而持有的金融资产净增
加额 (3,787,673,910) - (3,787,673,910) -
支付利息、手续费及佣金的现金 (3,718,628,015) (3,397,450,957) (3,353,899,679) (3,070,841,311)
支付给职工以及为职工支付的现金 (1,263,187,168) (1,087,533,247) (1,171,506,417) (1,006,676,954)
支付各项税费 (1,093,841,719) (753,837,091) (983,372,172) (682,098,316)
支付其他与经营活动有关的现金 (1,059,596,469) (501,286,082) (939,191,212) (332,646,529)
经营活动现金流出小计 (39,329,119,529) (43,687,268,674) (36,366,356,261) (41,588,845,216)
经营活动 (使用)/ 产生的现金流
量净额 49 (7,530,199,763) 5,959,925,546 (7,161,928,511) 8,361,163,383
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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苏州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间合并及银行现金流量表(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
附注五 本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
二、投资活动使用的现金流量
收回投资收到的现金 156,321,165,681 307,997,949,355 156,321,165,681 307,997,949,355
取得投资收益收到的现金 2,916,546,532 2,503,104,965 2,967,525,572 2,553,982,524
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额 - 38,189,665 - -
投资活动现金流入小计 159,237,712,213 310,539,243,985 159,288,691,253 310,551,931,879
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金 (95,752,832) (83,205,317) (91,555,262) (78,079,454)
投资支付的现金 (178,025,350,667) (328,561,202,259) (178,025,350,667) (328,831,202,259)
投资活动现金流出小计 (178,121,103,499) (328,644,407,576) (178,116,905,929) (328,909,281,713)
投资活动使用的现金流量净额 (18,883,391,286) (18,105,163,591) (18,828,214,676) (18,357,349,834)
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金 102,786,184,593 113,338,745,715 102,786,184,593 111,835,048,093
吸收投资收到的现金 - 230,000,000 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金 - 230,000,000 - -
筹资活动现金流入小计 102,786,184,593 113,568,745,715 102,786,184,593 111,835,048,093
偿还债务支付的现金 (74,267,224,789) (101,707,809,304) (74,266,834,189) (101,703,695,703)
偿还租赁负债支付的现金 (41,761,609) - (37,781,408) -
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金 (1,469,279,418) (1,535,802,907) (1,406,418,568) (1,502,226,449)
其中：分配给少数股东的现金股利 (38,500,960) (33,542,437) - -
筹资活动现金流出小计 (75,778,265,816) (103,243,612,211) (75,711,034,165) (103,205,922,152)
筹资活动产生的现金流量净额 27,007,918,777 10,325,133,504 27,075,150,428 8,629,125,941
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (3,698,129) 13,611,101 (3,698,129) 13,611,101
五、本期现金及现金等价物净增加(减少)额 590,629,599 (1,806,493,440) 1,081,309,112 (1,353,449,409)
加：期初现金及现金等价物余额 10,581,328,549 18,753,191,036 8,799,228,707 17,274,288,535
六、期末现金及现金等价物余额 48 11,171,958,148 16,946,697,596 9,880,537,819 15,920,839,126
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2021 年 8 月 26 日获董事会批准。
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苏州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间合并股东权益变动表
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
本集团
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间(未经审计)
附注五 归属于母公司股东的权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
一、本期期初余额 3,333,333,334 - 10,829,059,592 162,080,681 2,504,432,336 4,106,362,300 8,794,899,720 29,730,167,963 1,500,777,796 31,230,945,759
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额 - - - 92,639,561 - - 1,740,280,822 1,832,920,383 100,618,380 1,933,538,763
(二)所有者投入和减少资本
1．其他权益工具持有者
投入资本 30 - 366,988,495 - - - - - 366,988,495 - 366,988,495
(三)利润分配
1．提取一般风险准备 35 - - - - - 473,000,000 (473,000,000) - - -
2．股利分配 35 - - - - - - (800,000,000) (800,000,000) - (800,000,000)
3．支付给少数股东的股利 - - - - - - - - (38,500,960) (38,500,960)
本期增减变动合计 - 366,988,495 - 92,639,561 - 473,000,000 467,280,822 1,399,908,878 62,117,420 1,462,026,298
三、本期期末余额 3,333,333,334 366,988,495 10,829,059,592 254,720,242 2,504,432,336 4,579,362,300 9,262,180,542 31,130,076,841 1,562,895,216 32,692,972,057
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2021 年 8 月 26 日获董事会批准。
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苏州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间合并股东权益变动表(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
本集团
截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间(未经审计)
归属于母公司股东的权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
一、本期期初余额 3,333,333,334 10,814,539,319 159,283,375 2,504,432,336 3,710,200,914 7,280,541,346 27,802,330,624 1,150,870,751 28,953,201,375
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额 - - 18,262,477 - - 1,498,489,431 1,516,751,908 84,315,542 1,601,067,450
(二)所有者投入和减少资本
1．少数股东投入股本 - - - - - - - 230,000,000 230,000,000
(三)利润分配
1．提取一般风险准备 - - - - 318,941,386 (318,941,386) - - -
2．股利分配 - - - - - (666,666,667) (666,666,667) - (666,666,667)
3．支付给少数股东的股利 - - - - - - - (33,542,437) (33,542,437)
本期增减变动合计 - - 18,262,477 - 318,941,386 512,881,378 850,085,241 280,773,105 1,130,858,346
三、本期期末余额 3,333,333,334 10,814,539,319 177,545,852 2,504,432,336 4,029,142,300 7,793,422,724 28,652,415,865 1,431,643,856 30,084,059,721
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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苏州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间银行股东权益变动表
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
本银行
附注五 截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间(未经审计)
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
一、本期期初余额 3,333,333,334 - 10,820,729,494 162,080,681 2,504,432,336 3,799,464,413 8,372,450,387 28,992,490,645
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额 - - - 92,639,561 - - 1,651,048,035 1,743,687,596
(二)所有者投入和减少资本
1． 其他权益工具持有者
投入资本 - 366,988,495 - - - - - 366,988,495
(三)利润分配
1．提取一般风险准备 35 - - - - - 473,000,000 (473,000,000) -
2．股利分配 35 - - - - - - (800,000,000) (800,000,000)
本期增减变动合计 - 366,988,495 - 92,639,561 - 473,000,000 378,048,035 1,310,676,091
三、本期期末余额 3,333,333,334 366,988,495 10,820,729,494 254,720,242 2,504,432,336 4,272,464,413 8,750,498,422 30,303,166,736
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2021 年 8 月 26 日获董事会批准。
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苏州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间银行股东权益变动表(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
本银行
截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间(未经审计)
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
一、本期期初余额 3,333,333,334 10,806,209,221 159,283,375 2,504,432,336 3,489,464,413 6,936,763,208 27,229,485,887
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额 - - 18,262,477 - - 1,430,086,254 1,448,348,731
(二)所有者投入和减少资本
(三)利润分配
1．提取一般风险准备 - - - - 310,000,000 (310,000,000) -
2．股利分配 - - - - - (666,666,667) (666,666,667)
本期增减变动合计 - - 18,262,477 - 310,000,000 453,419,587 781,682,064
三、本期期末余额 3,333,333,334 10,806,209,221 177,545,852 2,504,432,336 3,799,464,413 7,390,182,795 28,011,167,951
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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苏州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
一 银行基本情况
苏州银行股份有限公司(以下简称“本行”或“本银行”)前身为江苏东吴农
村商业银行股份有限公司，系于 2004 年 12 月 17 日经原中国银行业监督管
理委员会(以下简称“原银监会”)《关于江苏东吴农村商业银行股份有限公
司开业的批复》(银监复[2004]211 号)批准设立的农村商业银行，并经江苏省
工商行政管理局核准领取了注册号为 320500000039152 号的《企业法人营
业执照》。本行经原银监会江苏监管局批准持有 G1031305H0004 号金融许
可证。2010 年 9 月，经原银监会银监复[2010]440 号批复批准，更名为苏州
银行股份有限公司。2010 年 9 月 21 日经原银监会江苏监管局批准金融许可
证号变更为 B0236H232050001 号。2011 年 3 月 17 日经《中国银监会关于
调整苏州银行股份有限公司监管隶属关系的批复》(银监复[2011]82 号)同
意，本行监管隶属关系由农村中小金融机构监管序列调整为中小商业银行监
管序列。2016 年 4 月 22 日经江苏省工商行政管理局核准，本行领取了
91320000768299855B 号统一社会信用代码证。本行于 2019 年 8 月 2 日在
在深圳证券交易所挂牌上市交易。于 2021 年 6 月 30 日，本行的总股本为人
民币 3,333,333,334 元，每股面值人民币 1 元。
本行及子公司(统称“本集团”)主要经营业务为：吸收公众存款；发放短
期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、
代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；代理
收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇
款；外汇兑换；结汇、售汇；资信调查、咨询和见证业务；融资租赁业务；
转让和受让融资租赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人的租赁保
证金；租赁物变卖及处理业务；经济咨询；经中国银行业监督管理委员会批
准的其他业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动)
本财务报表业经本行董事会于 2021 年 8 月 26 日决议批准报出。
二 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准
则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)
编制。
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苏州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
二 财务报表的编制基础(续)
本财务报表按照《企业会计准则第 32 号-中期财务报告》和中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号-半年度报
告的内容与格式》(2021 年修订)的规定进行列报和披露。本财务报表应与本
集团 2020 年度财务报表一并阅读。除附注三、2 以及新增附注三、3 之外，
本财务报表所采用的会计政策与本集团编制 2020 年度财务报表所采用的会
计政策一致。
本财务报表以持续经营为基础编制。
三 重要会计政策和会计估计
1 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的《企业会计准则第 32 号-中期财务报告》的要
求，真实、完整地反映了本行 2021 年 6 月 30 日的合并及银行财务状况、
2021 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间的合并及银行经营成果和合并及银行现
金流量。
2 会计政策变更
财政部于 2018 年颁布了修订后的《企业会计准则第 21 号——租赁》(以下
简称“新租赁准则”)，本集团已采用上述准则编制截至 2021 年 6 月 30 日
止六个月期间财务报表。根据相关规定，本集团对于首次执行日前已存在的
合同选择不再重新评估。本集团对于该准则的累积影响数调整 2021 年年初
财务报表相关项目金额，比较财务报表未重述。
修订后新租赁准则对本集团及本行报表的影响列示如下：
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苏州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
三 重要会计政策和会计估计(续)
2 会计政策变更(续)
影响金额
(1) 受影响的报
会计政策变更的内容和原因 2021年1月1日
表项目
本集团 本银行
对于首次执行新租赁准则前已存在 使用权资产 331,012,369 309,974,445
的经营租赁合同，本集团按照剩余 租赁负债 299,378,403 279,993,917
租赁期区分不同的衔接方法： 其他资产* (31,633,966) (29,980,528)
*其他资产为预付租金
剩余租赁期长于1年的，本集团根
据2021年1月1日的剩余租赁付款额
和增量借款利率确认租赁负债，假
设使用权资产等于租赁负债，并根
据预付租金进行必要调整。
剩余租赁期短于1年的，本集团采
用简化方法，不确认使用权资产和
租 赁 负 债 ， 对财 务 报 表 无重 大 影
响。
对于首次执行新租赁准则前已存在
的低价值资产的经营租赁合同，本
集团采用简化方法，不确认使用权
资产和租赁负债，对财务报表无重
大影响。
于2021年1月1日，本集团在计量租赁负债时，对于具有相似特征的租赁合同
采用同一折现率，所采用的增量借款利率的加权平均值为3.50%。
(2) 于2021年1月1日，本集团将原租赁准则下披露的尚未支付的最低经营租赁付
款额调整为新租赁准则下确认的租赁负债的调节表如下：
本集团 本银行
于2020年12月31日披露的经营租赁承诺 356,897,275 331,275,911
减：属于短期、低价值租赁的豁免 (35,538,819) (30,609,739)
采用初次适用日承租人的租赁负债合同总额 321,358,456 300,666,172
于2021年1月1日的增量借款利率折现后的现值 299,378,403 279,993,917
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苏州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
三 重要会计政策和会计估计(续)
2 会计政策变更(续)
(3) 受新租赁准则影响的具体会计政策如下：
新租赁准则的实施对本集团的影响主要在于作为承租人的经营租赁业务。
本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值
确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选
择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。本集团按照固定的周期性
利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。
本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、运输工具等。使用权资产按
照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日
或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。
本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余
使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产
所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可
收回金额。
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值
资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租
赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
3 可转换公司债券
可转换公司债券包括负债部分和权益部分。负债组成部分体现了支付固定本
息义务，被分类为负债并在初始确认时按照未嵌入可转换期权的同类债券的
市场利率计算其公允价值，并采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计
量。权益组成部分体现了将负债转换成普通股的嵌入期权，按照可转换公司
债券的整体发行所得与其负债组成部分的差额计入所有者权益。所有直接的
交易费用按照负债和权益组成部分占发行所得的比例分摊。
当可转换公司债券转换为股票时，按转换的股数与股票面值计算的金额转换
为股本，可转换公司债券的相关组成部分的账面余额与上述股本之间的差
额，计入资本公积股本溢价。
4 实施会计政策中采用的重大会计估计及判断
本财务报表所采用的重大会计估计及判断与本集团编制 2020 年度财务报表
所采用的一致。
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苏州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
四 税项
本集团在中国境内的业务应缴纳的主要税项及有关税率列示如下：
增值税 本行及下属子公司均为增值税一般纳税人。本行应税收入
按 6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项
税额后的差额缴纳增值税。本行部分业务及村镇银行按
3%的简易征收率缴纳增值税。
苏州金融租赁股份有限公司 2019 年 3 月 31 日(含)之前对
于各项应税收入按 16%或 6%的税率计算销项税，2019
年 4 月 1 日(含)之后对于各项应税收入按 13%或 6%的税
率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差
额缴纳增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税的 5%、7%缴纳。
教育费附加 按实际缴纳的增值税的 3%、5%缴纳。
企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴。
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注
1 现金及存放中央银行款项
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 502,474,314 546,928,102 470,618,847 515,051,295
存放中央银行法定准备金
(注 1) 17,650,360,583 16,849,270,138 17,265,969,795 16,481,860,806
存放中央银行超额准备金
(注 2) 4,637,289,481 4,088,755,856 4,321,017,397 3,752,994,500
存放中央银行财政性存款
(注 3) 26,393,000 52,207,000 26,393,000 52,207,000
小计 22,816,517,378 21,537,161,096 22,083,999,039 20,802,113,601
应计利息 8,603,328 9,055,055 8,386,143 8,790,752
合计 22,825,120,706 21,546,216,151 22,092,385,182 20,810,904,353
注 1：本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，法定存款准备金
不能用于日常业务。于资产负债表日，本行的人民币存款和外币存款
按照中国人民银行规定的准备金率缴存：
本银行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
人民币存款法定准备金比率 7% 7%
外币存款法定准备金比率 7% 5%
于 2021 年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日，下属子公司的人民币存款均按
照中国人民银行规定的准备金率 5%-6%缴存。
注 2：存放于中国人民银行的超额准备金主要用作资金清算用途。
注 3：存放中央银行财政性存款不能用于日常业务。
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
2 存放同业款项
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放境内同业 4,965,873,340 4,017,958,759 3,571,580,562 1,992,497,080
存放境外同业 900,126,245 289,749,832 900,126,245 289,749,832
小计 5,865,999,585 4,307,708,591 4,471,706,807 2,282,246,912
应计利息 7,616,483 6,386,644 630,430 655,450
信用减值准备(附注五、17) (11,257,075) (9,988,392) (9,904,430) (6,694,514)
合计 5,862,358,993 4,304,106,843 4,462,432,807 2,276,207,848
3 拆出资金
本集团及本银行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
拆放银行同业 672,194,769 26,447,423
拆放其他金融机构 13,700,000,000 9,130,000,000
小计 14,372,194,769 9,156,447,423
应计利息 252,696,791 226,715,333
信用减值准备(附注五、17) (308,443,237) (280,391,612)
合计 14,316,448,323 9,102,771,144
4 衍生金融资产/负债
以下列示的是本集团及本行衍生金融工具的名义金额和公允价值：
本集团及本银行 名义金额 公允价值
资产 负债
2021 年 6 月 30 日
外汇掉期协议 42,849,843,300 359,899,814 393,732,023
外汇远期协议 174,422,700 918,419 867,969
利率互换协议 16,595,790,000 7,386,326 9,366,713
其他 52,675,000 40,500,851 -
合计 59,672,731,000 408,705,410 403,966,705
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
4 衍生金融资产/负债(续)
本集团及本银行 名义金额 公允价值
资产 负债
2020 年 12 月 31 日
外汇掉期协议 29,048,854,800 562,901,180 606,196,676
外汇远期协议 72,084,172 3,311,016 3,213,873
利率互换协议 18,817,330,000 29,376,298 32,966,475
其他 52,675,000 32,729,660 -
合计 47,990,943,972 628,318,154 642,377,024
衍生金融工具的名义金额仅为资产负债表中所确认的资产或负债的公允价值
提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也
不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。
5 买入返售金融资产
本集团及本银行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
按担保物类别分析：
债券 1,394,800,000 2,248,936,000
按交易对手类别分析：
境内其他金融机构 1,394,800,000 2,248,936,000
应计利息 828,018 1,257,453
信用减值准备(附注五、17) (515,104) (19,676,845)
合计 1,395,112,914 2,230,516,608
于 2021 年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日，本集团持有的上述作为担保物
的债券公允价值分别约为人民币 14.73 亿元和人民币 24.00 亿元。于 2021
年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日，本集团并无将上述债券在卖出回购协议
下再次作为担保物。
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款
6.1 按计量属性列示
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
以摊余成本计量：
公司贷款和垫款
贷款 109,668,327,011 102,092,895,807 109,002,932,601 101,418,698,333
贸易融资 785,633,757 369,343,454 785,633,757 369,343,454
垫款 153,279,911 233,840,428 153,279,911 233,840,428
小计 110,607,240,679 102,696,079,689 109,941,846,269 102,021,882,215
个人贷款和垫款
个人住房贷款 30,792,064,304 26,790,435,894 30,288,859,443 26,356,777,210
个人经营贷款 28,392,124,074 24,535,391,371 24,074,059,583 21,023,373,155
个人消费贷款 13,157,124,893 13,662,646,926 12,253,897,992 12,816,414,989
小计 72,341,313,271 64,988,474,191 66,616,817,018 60,196,565,354
加：应计利息 326,958,760 333,480,637 313,359,004 320,831,489
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款总额 183,275,512,710 168,018,034,517 176,872,022,291 162,539,279,058
减：以摊余成本计量的贷款信
用减值准备(附注五、6.4(1)) (9,131,982,419) (7,416,895,247) (8,932,318,643) (7,222,517,115)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款净值小计 174,143,530,291 160,601,139,270 167,939,703,648 155,316,761,943
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益：
公司贷款和垫款
票据贴现 22,823,744,105 20,154,807,238 22,823,744,105 20,154,807,238
贸易融资 321,557,349 277,891,433 321,557,349 277,891,433
发放贷款和垫款账面价值 197,288,831,745 181,033,837,941 191,085,005,102 175,749,460,614
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.2 按担保方式列示
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 21,334,888,706 17,904,698,709 20,755,388,014 17,526,230,081
保证贷款 71,510,578,395 68,218,102,218 69,616,631,295 66,381,488,561
抵押贷款 84,786,860,525 76,747,325,340 80,876,527,654 73,509,351,314
质押贷款 28,461,527,778 25,247,126,284 28,455,417,778 25,234,076,284
小计 206,093,855,404 188,117,252,551 199,703,964,741 182,651,146,240
应计利息 326,958,760 333,480,637 313,359,004 320,831,489
发放贷款和垫款总额 206,420,814,164 188,450,733,188 200,017,323,745 182,971,977,729
6.3 按担保方式分类的逾期贷款列示
本集团 2021 年 6 月 30 日
逾期 1 天至 逾期 90 天至 逾期 1 年至
90 天(含 90 天) 1 年(含 1 年) 3 年(含 3 年) 逾期 3 年以上 合计
信用贷款 49,375,601 141,188,983 127,407,099 2,622,323 320,594,006
保证贷款 159,145,234 484,867,428 350,475,796 63,792,877 1,058,281,335
抵押贷款 158,931,815 265,055,034 460,542,798 35,454,878 919,984,525
质押贷款 - 28,963,848 1,853,514 - 30,817,362
合计 367,452,650 920,075,293 940,279,207 101,870,078 2,329,677,228
本集团 2020 年 12 月 31 日
逾期 1 天至 逾期 90 天至 逾期 1 年至
90 天(含 90 天) 1 年(含 1 年) 3 年(含 3 年) 逾期 3 年以上 合计
信用贷款 90,520,173 157,796,635 99,678,946 1,398,442 349,394,196
保证贷款 297,122,666 384,472,738 279,241,492 38,859,955 999,696,851
抵押贷款 164,891,616 291,934,504 542,864,573 30,080,028 1,029,770,721
质押贷款 - - 77,000,000 - 77,000,000
合计 552,534,455 834,203,877 998,785,011 70,338,425 2,455,861,768
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.3 按担保方式分类的逾期贷款列示(续)
本银行 2021 年 6 月 30 日
逾期 1 天至 逾期 90 天至 逾期 1 年至
90 天(含 90 天) 1 年(含 1 年) 3 年(含 3 年) 逾期 3 年以上 合计
信用贷款 49,375,601 141,188,983 127,407,099 2,622,323 320,594,006
保证贷款 155,407,059 471,222,271 343,076,420 52,323,600 1,022,029,350
抵押贷款 150,490,223 260,844,591 458,479,227 32,757,734 902,571,775
质押贷款 - 28,963,848 1,853,514 - 30,817,362
合计 355,272,883 902,219,693 930,816,260 87,703,657 2,276,012,493
本银行 2020 年 12 月 31 日
逾期 1 天至 逾期 90 天至 逾期 1 年至
90 天(含 90 天) 1 年(含 1 年) 3 年(含 3 年) 逾期 3 年以上 合计
信用贷款 90,520,173 157,796,635 99,678,946 1,398,442 349,394,196
保证贷款 291,352,521 374,133,523 271,424,739 25,977,319 962,888,102
抵押贷款 160,261,749 288,670,623 537,859,771 28,753,394 1,015,545,537
质押贷款 - - 77,000,000 - 77,000,000
合计 542,134,443 820,600,781 985,963,456 56,129,155 2,404,827,835
6.4 贷款信用减值准备变动情况
本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 2020 年度 六个月期间 2020 年度
以摊余成本计量的发放
贷款和垫款
期/年初余额 7,416,895,247 5,401,386,783 7,222,517,115 5,225,112,496
本期/年计提 1,677,575,765 2,934,287,169 1,671,359,312 2,915,358,771
本期/年核销 (77,034,600) (999,313,653) (75,818,238) (997,500,537)
本期/年核销后收回 137,816,645 132,640,717 137,244,879 131,025,657
其他 (23,270,638) (52,105,769) (22,984,425) (51,479,272)
期/年末余额小计 9,131,982,419 7,416,895,247 8,932,318,643 7,222,517,115
本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 2020 年度 六个月期间 2020 年度
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的发放贷款和垫款
期/年初余额 144,292,718 76,520,140 144,292,718 76,520,140
本期/年计提 (9,420,553) 67,772,578 (9,420,553) 67,772,578
期/年末余额小计 134,872,165 144,292,718 134,872,165 144,292,718
期/年末余额合计 9,266,854,584 7,561,187,965 9,067,190,808 7,366,809,833
-21-
苏州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.4 贷款信用减值准备变动情况(续)
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款：
本集团 截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
期初余额 4,780,839,324 908,886,320 1,727,169,603 7,416,895,247
第一阶段与第二阶段转移净额 (142,368,213) 142,368,213 - -
第一阶段与第三阶段转移净额 (53,673,410) - 53,673,410 -
第二阶段与第三阶段转移净额 - (161,521,727) 161,521,727 -
本期净增加/(收回) 1,655,838,401 (94,248,961) (419,166,277) 1,142,423,163
重新计量 337,765,237 61,336,790 136,050,575 535,152,602
核销 - - (77,034,600) (77,034,600)
收回已核销贷款而转回 - - 137,816,645 137,816,645
已减值贷款利息回拨 - - (23,270,638) (23,270,638)
期末余额(附注五、17) 6,578,401,339 856,820,635 1,696,760,445 9,131,982,419
本集团 2020 年度
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
年初余额 2,841,107,678 834,801,022 1,725,478,083 5,401,386,783
第一阶段与第二阶段转移净额 9,296,251 (9,296,251) - -
第一阶段与第三阶段转移净额 (48,487,400) - 48,487,400 -
第二阶段与第三阶段转移净额 - (44,002,740) 44,002,740 -
本年净增加/(收回) 1,611,344,725 (607,190,367) (477,571,653) 526,582,705
重新计量 367,578,070 734,574,656 1,305,551,738 2,407,704,464
核销 - - (999,313,653) (999,313,653)
收回已核销贷款而转回 - - 132,640,717 132,640,717
已减值贷款利息回拨 - - (52,105,769) (52,105,769)
年末余额(附注五、17) 4,780,839,324 908,886,320 1,727,169,603 7,416,895,247
-22-
苏州银行股份有限公司
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.4 贷款信用减值准备变动情况(续)
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款(续)：
本银行 截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
期初余额 4,620,218,633 908,226,157 1,694,072,325 7,222,517,115
第一阶段与第二阶段转移净额 (138,772,566) 138,772,566 - -
第一阶段与第三阶段转移净额 (45,314,719) - 45,314,719 -
第二阶段与第三阶段转移净额 - (158,825,250) 158,825,250 -
本期净增加/(收回) 1,633,684,905 (94,248,960) (409,773,261) 1,129,662,684
重新计量 348,314,008 61,087,432 132,295,188 541,696,628
核销 - - (75,818,238) (75,818,238)
收回已核销贷款而转回 - - 137,244,879 137,244,879
已减值贷款利息回拨 - - (22,984,425) (22,984,425)
期末余额(附注五、17) 6,418,130,261 855,011,945 1,659,176,437 8,932,318,643
本银行 2020 年度
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
年初余额 2,705,026,216 830,864,886 1,689,221,394 5,225,112,496
第一阶段与第二阶段转移净额 9,436,110 (9,436,110) - -
第一阶段与第三阶段转移净额 (48,116,244) - 48,116,244 -
第二阶段与第三阶段转移净额 - (44,447,487) 44,447,487 -
本年净增加/(收回) 1,586,127,205 (603,329,788) (474,485,834) 508,311,583
重新计量 367,745,346 734,574,656 1,304,727,186 2,407,047,188
核销 - - (997,500,537) (997,500,537)
收回已核销贷款而转回 - - 131,025,657 131,025,657
已减值贷款利息回拨 - - (51,479,272) (51,479,272)
年末余额(附注五、17) 4,620,218,633 908,226,157 1,694,072,325 7,222,517,115
-23-
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.4 贷款信用减值准备变动情况(续)
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款：
本集团及本银行 截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
期初余额 144,292,718 - - 144,292,718
本期净增加/(收回) 16,962,681 - - 16,962,681
重新计量 (26,383,234) - - (26,383,234)
期末余额(附注五、17) 134,872,165 - - 134,872,165
本集团及本银行 2020 年度
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
年初余额 76,520,140 - - 76,520,140
本年净增加/(收回) 67,772,578 - - 67,772,578
年末余额(附注五、17) 144,292,718 - - 144,292,718
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.4 贷款信用减值准备变动情况(续)
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团及本行阶段一以摊余成本计量
的发放贷款和垫款信用减值准备的变动，主要来自于阶段一以摊余成本计量
的发放贷款和垫款账面总额较 2020 年 12 月 31 日净新增约 10%和计提比例
的增加。
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团及本行阶段二以摊余成本计量
的发放贷款和垫款信用减值准备的变动主要由计提比例增加所致，2021 年 6
月 30 日阶段二以摊余成本计量的发放贷款和垫款账面总额较 2020 年 12 月
31 日净减少约 13%。
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团及本行阶段三以摊余成本计量
的发放贷款和垫款信用减值准备的变动主要由相关发放贷款和垫款本金由阶
段二下迁至三导致计提比例增加所致，其对信用减值准备的影响被相关发放
贷款和垫款的还款、核销部分抵消，2021 年 6 月 30 日阶段三以摊余成本计
量的发放贷款和垫款账面总额与 2020 年 12 月 31 日相比未发生重大变化。
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团及本行阶段一以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款信用减值准备的变动，主要来
自于阶段一以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款计
提比例的减少。
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
7 金融投资
7.1 金融投资：交易性金融资产
本集团及本银行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
债券投资(按发行人分类)
政府债券 1,870,015,389 10,357,578
政策性金融债券 1,921,231,205 -
金融债券 2,608,303,427 1,397,098,105
企业债券 3,524,084,439 4,148,498,487
理财产品 4,139,408,108 5,473,891,758
资产管理计划及信托计划 10,308,575,279 8,770,074,172
资产支持证券 944,286,904 1,594,472,627
权益投资 249,132,785 212,910,096
基金投资 27,033,590,071 16,150,382,403
合计 52,598,627,607 37,757,685,226
于 2021 年 6 月 30 日，上述资产管理计划及信托计划最终投向均为债券类资
产(2020 年 12 月 31 日：同)。
7.2 金融投资：债权投资
(1) 债权投资按投资品种列示
本集团及本银行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
债券投资(按发行人分类)
政府债券 45,093,859,854 41,962,022,903
政策性金融债券 10,882,846,075 11,165,130,015
金融债券 400,021,013 400,020,646
企业债券 5,640,472,747 4,813,005,102
资产管理计划及信托计划 27,528,396,208 28,035,321,221
收益凭证 2,124,735,918 2,271,517,123
债权融资计划 2,265,000,000 1,275,000,000
资产支持证券 2,487,554,952 1,836,415,010
小计 96,422,886,767 91,758,432,020
应计利息 1,356,235,301 1,293,270,989
债权投资总额 97,779,122,068 93,051,703,009
信用减值准备(附注五、7.2(2)) (1,793,484,058) (1,838,894,352)
合计 95,985,638,010 91,212,808,657
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
7 金融投资(续)
7.2 金融投资：债权投资(续)
(1) 债权投资按投资品种列示(续)
于 2021 年 6 月 30 日，上述资产管理计划及信托计划中最终投向为信贷类资
产的金额为人民币 110.49 亿元，债券类资产的金额为人民币 164.79 亿元
(2020 年 12 月 31 日：信贷类资产为人民币 133.87 亿元，债券类资产为人民
币 146.48 亿元)。
(2) 债权投资信用减值准备变动情况
本集团及本银行 截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
期初余额 1,234,753,281 52,130,272 552,010,799 1,838,894,352
本期净增加/(收回) 100,425,788 (52,130,272) (64,290,799) (15,995,283)
重新计量 (29,415,011) - - (29,415,011)
期末余额(附注五、17) 1,305,764,058 - 487,720,000 1,793,484,058
本集团及本银行 2020 年度
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
年初余额 841,423,697 35,146,768 499,579,529 1,376,149,994
第一阶段与第三阶段转移
净额 (7,424,538) - 7,424,538 -
本年净增加/(收回) 400,514,817 - - 400,514,817
重新计量 239,305 16,983,504 45,006,732 62,229,541
年末余额(附注五、17) 1,234,753,281 52,130,272 552,010,799 1,838,894,352
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
7 金融投资(续)
7.3 金融投资：其他债权投资
(1) 其他债权投资按投资品种列示
本集团及本银行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
债券投资(按发行人分类)
政府债券 2,723,996,840 702,970,300
政策性金融债券 2,065,264,160 4,175,619,420
金融债券 6,477,268,101 6,058,229,726
企业债券 7,927,998,856 2,350,172,652
资产支持证券 1,025,452,350 727,368,040
小计 20,219,980,307 14,014,360,138
应计利息 251,759,226 179,532,661
合计 20,471,739,533 14,193,892,799
对其他债权投资的说明如下：
本集团及本银行 2021 年 6 月 30 日
累计计入其他综 累计已计提减
摊余成本 公允价值 合收益的公允价 值金额(附注
值变动金额 五、17)
其他债权投资 20,418,022,529 20,471,739,533 53,717,004 (86,949,092)
本集团及本银行 2020 年 12 月 31 日
累计计入其他综 累计已计提减
摊余成本 公允价值 合收益的公允价 值金额(附注
值变动金额 五、17)
其他债权投资 14,191,371,066 14,193,892,799 2,521,733 (44,378,443)
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
7 金融投资(续)
7.3 金融投资：其他债权投资(续)
(2) 其他债权投资信用减值准备变动情况
本集团及本银行 截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
期初余额 44,378,443 - - 44,378,443
本期净增加/(收回) 51,879,508 - - 51,879,508
重新计量 (9,308,859) - - (9,308,859)
期末余额(附注五、17) 86,949,092 - - 86,949,092
本集团及本银行 2020 年度
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
年初余额 8,253,342 - - 8,253,342
本年净增加/(收回) 36,032,610 - - 36,032,610
重新计量 92,491 - - 92,491
年末余额(附注五、17) 44,378,443 - - 44,378,443
7.4 金融投资：其他权益工具投资
本集团及本银行
持股 本期现
2020 年度 期初余额 本期增加 本期减少 合计 比例 金红利
中证机构间报价系统股份 小于
有限公司 54,399,125 2,613,875 57,013,000 - 5% -
本集团将部分非交易性权益投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融投资。
2020 年度，本集团处置了中证机构间报价系统股份有限公司权益工具投资，
处置价格为人民币 57,013,000 元，将累计计入其他综合收益转入盈余公积人
民币 0 元和税后未分配利润人民币 5,259,750 元(附注五、35)。
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
8 长期股权投资
本集团 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
权益法：联营企业(附注九、2) 655,680,745 624,634,317
本集团 2021 年 6 月 30 日
权益法下确认 权益法下确认的 宣告发放现金
初始投资成本 期初余额 的投资收益 其他综合收益 其他权益变动 股利或利润 期末余额
权益法：
联营企业 346,668,624 624,634,317 33,244,575 9,995,865 - (12,194,012) 655,680,745
本集团 2020 年 12 月 31 日
权益法下确认 权益法下确认的 宣告发放现金
初始投资成本 年初余额 的投资收益 其他综合收益 其他权益变动 股利或利润 年末余额
权益法：
联营企业 346,668,624 563,040,078 53,674,158 (3,986,592) 14,520,273 (2,613,600) 624,634,317
本银行 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
权益法：
联营企业 655,680,745 624,634,317
成本法：
子公司 1,403,058,157 1,403,058,157
合计 2,058,738,902 2,027,692,474
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
9 固定资产
本集团 房屋及建筑物 运输工具 机器设备 电子设备 经营租出固定资产 其他 合计
原值
2020 年 12 月 31 日 3,703,639,046 19,177,512 146,745,284 539,352,347 77,586,207 65,895,822 4,552,396,218
本期变动 1,392,764 1,215,841 4,191,543 12,401,672 - 1,947,055 21,148,875
在建工程转入 - - - 26,678 - 178,975 205,653
2021 年 6 月 30 日 3,705,031,810 20,393,353 150,936,827 551,780,697 77,586,207 68,021,852 4,573,750,746
累计折旧
2020 年 12 月 31 日 (1,161,620,758) (13,715,255) (112,652,767) (414,489,094) (24,568,966) (52,795,306) (1,779,842,146)
本期计提 (78,534,256) (962,252) (8,165,356) (21,269,387) (6,142,241) (2,271,625) (117,345,117)
2021 年 6 月 30 日 (1,240,155,014) (14,677,507) (120,818,123) (435,758,481) (30,711,207) (55,066,931) (1,897,187,263)
减值准备(附注五、17)
2020 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - - (152,493)
2021 年 6 月 30 日 (66,517) - - (85,976) - - (152,493)
账面价值
2021 年 6 月 30 日 2,464,810,279 5,715,846 30,118,704 115,936,240 46,875,000 12,954,921 2,676,410,990
2020 年 12 月 31 日 2,541,951,771 5,462,257 34,092,517 124,777,277 53,017,241 13,100,516 2,772,401,579
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
9 固定资产(续)
本集团 房屋及建筑物 运输工具 机器设备 电子设备 经营租出固定资产 其他 合计
原值
2019 年 12 月 31 日 3,684,715,250 21,766,408 134,673,372 499,640,160 139,979,369 61,875,797 4,542,650,356
本年增加 5,816,383 1,153,363 10,880,359 40,160,040 - 3,855,950 61,866,095
在建工程转入 33,985,641 - 1,248,652 - - 200,075 35,434,368
本年减少 (20,878,228) (3,742,259) (57,099) (447,853) (62,393,162) (36,000) (87,554,601)
2020 年 12 月 31 日 3,703,639,046 19,177,512 146,745,284 539,352,347 77,586,207 65,895,822 4,552,396,218
累计折旧
2019 年 12 月 31 日 (1,009,920,375) (15,133,046) (96,968,365) (374,690,298) (34,475,651) (46,017,101) (1,577,204,836)
本年计提 (156,069,627) (2,174,912) (15,732,082) (40,217,364) (14,301,862) (6,813,125) (235,308,972)
本年减少 4,369,244 3,592,703 47,680 418,568 24,208,547 34,920 32,671,662
2020 年 12 月 31 日 (1,161,620,758) (13,715,255) (112,652,767) (414,489,094) (24,568,966) (52,795,306) (1,779,842,146)
减值准备(附注五、17)
2019 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - - (152,493)
2020 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - - (152,493)
账面价值
2020 年 12 月 31 日 2,541,951,771 5,462,257 34,092,517 124,777,277 53,017,241 13,100,516 2,772,401,579
2019 年 12 月 31 日 2,674,728,358 6,633,362 37,705,007 124,863,886 105,503,718 15,858,696 2,965,293,027
于 2021 年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日，本集团已在使用但未取得产权登记证明的房屋及建筑物的原值均为人民币
46,416,286 元，净值分别为人民币 21,274,826 元和 22,232,826 元。管理层认为本集团取得上述房屋及建筑物的产权登记证
明不存在重大障碍，上述事项不会对本集团的整体财务状况构成任何重大不利影响。
于 2021 年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日，本集团已提足折旧尚在使用的固定资产的原值分别为人民币 502,500,663 元和
520,512,856 元。
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
9 固定资产(续)
本银行 房屋及建筑物 运输工具 机器设备 电子设备 其他 合计
原值
2020 年 12 月 31 日 3,532,316,674 16,362,063 137,045,280 512,732,400 57,963,596 4,256,420,013
本期变动 1,320,462 1,215,841 3,289,955 12,187,159 1,835,254 19,848,671
2021 年 6 月 30 日 3,533,637,136 17,577,904 140,335,235 524,919,559 59,798,850 4,276,268,684
累计折旧
2020 年 12 月 31 日 (1,101,129,581) (12,019,302) (107,003,704) (396,156,536) (48,198,138) (1,664,507,261)
本期计提 (74,386,216) (796,292) (7,229,436) (20,090,777) (1,777,387) (104,280,108)
2021 年 6 月 30 日 (1,175,515,797) (12,815,594) (114,233,140) (416,247,313) (49,975,525) (1,768,787,369)
减值准备(附注五、17)
2020 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - (152,493)
2021 年 6 月 30 日 (66,517) - - (85,976) - (152,493)
账面价值
2021 年 6 月 30 日 2,358,054,822 4,762,310 26,102,095 108,586,270 9,823,325 2,507,328,822
2020 年 12 月 31 日 2,431,120,576 4,342,761 30,041,576 116,489,888 9,765,458 2,591,760,259
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
9 固定资产(续)
本银行 房屋及建筑物 运输工具 机器设备 电子设备 其他 合计
原值
2019 年 12 月 31 日 3,540,571,803 18,264,623 127,047,338 475,589,712 54,726,764 4,216,200,240
本年增加 2,914,095 350,053 8,749,290 37,436,945 3,036,757 52,487,140
在建工程转入 9,709,004 - 1,248,652 - 200,075 11,157,731
本年减少 (20,878,228) (2,252,613) - (294,257) - (23,425,098)
2020 年 12 月 31 日 3,532,316,674 16,362,063 137,045,280 512,732,400 57,963,596 4,256,420,013
累计折旧
2019 年 12 月 31 日 (956,417,084) (12,329,570) (93,013,933) (358,525,443) (42,411,321) (1,462,697,351)
本年计提 (149,081,741) (1,837,477) (13,989,771) (37,900,908) (5,786,817) (208,596,714)
本年减少 4,369,244 2,147,745 - 269,815 - 6,786,804
2020 年 12 月 31 日 (1,101,129,581) (12,019,302) (107,003,704) (396,156,536) (48,198,138) (1,664,507,261)
减值准备(附注五、17)
2019 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - (152,493)
2020 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - (152,493)
账面价值
2020 年 12 月 31 日 2,431,120,576 4,342,761 30,041,576 116,489,888 9,765,458 2,591,760,259
2019 年 12 月 31 日 2,584,088,202 5,935,053 34,033,405 116,978,293 12,315,443 2,753,350,396
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
10 在建工程
本集团 本期转入 本期转入 本期转入长
2020 年 12 月 31 日 本期增加 固定资产 无形资产 期待摊费用 2021 年 6 月 30 日 资金来源
营业用房 130,506,087 45,418,740 - - - 175,924,827 自筹
其他 1,629,061 5,094,564 (205,653) (661,946) - 5,856,026 自筹
合计 132,135,148 50,513,304 (205,653) (661,946) - 181,780,853
本集团 本年转入 本年转入 本年转入长
2019 年 12 月 31 日 本年增加 固定资产 无形资产 期待摊费用 2020 年 12 月 31 日 资金来源
营业用房 79,686,499 93,257,553 (35,434,368) - (7,003,597) 130,506,087 自筹
其他 1,125,206 503,855 - - - 1,629,061 自筹
合计 80,811,705 93,761,408 (35,434,368) - (7,003,597) 132,135,148
本银行 本期转入 本期转入 本期转入长
2020 年 12 月 31 日 本期增加 固定资产 无形资产 期待摊费用 2021 年 6 月 30 日 资金来源
营业用房 130,072,004 45,237,968 - - - 175,309,972 自筹
其他 1,087,470 3,863,304 - - - 4,950,774 自筹
合计 131,159,474 49,101,272 - - - 180,260,746
本银行 本年转入 本年转入 本年转入长
2019 年 12 月 31 日 本年增加 固定资产 无形资产 期待摊费用 2020 年 12 月 31 日 资金来源
营业用房 56,897,455 91,335,877 (11,157,731) - (7,003,597) 130,072,004 自筹
其他 1,087,470 - - - - 1,087,470 自筹
合计 57,984,925 91,335,877 (11,157,731) - (7,003,597) 131,159,474
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
11 使用权资产
本集团 房屋及建筑物 其他 合计
原值
2020 年 12 月 31 日 - - -
会计政策变更 330,517,068 495,301 331,012,369
2021 年 1 月 1 日 330,517,068 495,301 331,012,369
本期增加 8,940,487 484,299 9,424,786
2021 年 6 月 30 日 339,457,555 979,600 340,437,155
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 - - -
本期计提 (46,344,799) (270,379) (46,615,178)
2021 年 6 月 30 日 (46,344,799) (270,379) (46,615,178)
净值
2021 年 6 月 30 日 293,112,756 709,221 293,821,977
2021 年 1 月 1 日 330,517,068 495,301 331,012,369
本银行 房屋及建筑物 其他 合计
原值
2020 年 12 月 31 日 - - -
会计政策变更 309,479,144 495,301 309,974,445
2021 年 1 月 1 日 309,479,144 495,301 309,974,445
本期增加 8,940,487 484,299 9,424,786
2021 年 6 月 30 日 318,419,631 979,600 319,399,231
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 - - -
本期计提 (43,647,965) (270,379) (43,918,344)
2021 年 6 月 30 日 (43,647,965) (270,379) (43,918,344)
净值
2021 年 6 月 30 日 274,771,666 709,221 275,480,887
2021 年 1 月 1 日 309,479,144 495,301 309,974,445
(1) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团租赁负债余额为人民币 2.72 亿元(2021 年 1 月
1 日：人民币 2.99 亿元)。
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
11 使用权资产(续)
(2) 于 2021 年 6 月 30 日，本集团已签订尚未开始执行的租赁合同相关的租赁付
款额为人民币 0.16 亿元。
(3) 截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团短期租赁和低价值资产租赁费
用为人民币 0.17 亿元。
12 无形资产
本集团 土地使用权 计算机软件及其他 合计
原值
2020 年 12 月 31 日 329,091,241 809,584,297 1,138,675,538
本期增加 - 23,150,312 23,150,312
在建工程转入 - 661,946 661,946
2021 年 6 月 30 日 329,091,241 833,396,555 1,162,487,796
累计摊销
2020 年 12 月 31 日 (60,389,489) (602,439,534) (662,829,023)
本期计提 (3,641,020) (30,836,313) (34,477,333)
2021 年 6 月 30 日 (64,030,509) (633,275,847) (697,306,356)
净值
2021 年 6 月 30 日 265,060,732 200,120,708 465,181,440
2020 年 12 月 31 日 268,701,752 207,144,763 475,846,515
本集团 土地使用权 计算机软件及其他 合计
原值
2019 年 12 月 31 日 312,700,115 693,870,355 1,006,570,470
本年增加 16,505,136 119,229,942 135,735,078
本年减少 (114,010) (3,516,000) (3,630,010)
2020 年 12 月 31 日 329,091,241 809,584,297 1,138,675,538
累计摊销
2019 年 12 月 31 日 (53,133,863) (544,995,150) (598,129,013)
本年计提 (7,284,129) (60,960,384) (68,244,513)
本年减少 28,503 3,516,000 3,544,503
2020 年 12 月 31 日 (60,389,489) (602,439,534) (662,829,023)
净值
2020 年 12 月 31 日 268,701,752 207,144,763 475,846,515
2019 年 12 月 31 日 259,566,252 148,875,205 408,441,457
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
12 无形资产(续)
本银行 土地使用权 计算机软件及其他 合计
原值
2020 年 12 月 31 日 324,091,241 799,457,599 1,123,548,840
本期增加 - 22,605,319 22,605,319
2021 年 6 月 30 日 324,091,241 822,062,918 1,146,154,159
累计摊销
2020 年 12 月 31 日 (59,222,823) (599,446,044) (658,668,867)
本期计提 (3,578,520) (30,236,980) (33,815,500)
2021 年 6 月 30 日 (62,801,343) (629,683,024) (692,484,367)
净值
2021 年 6 月 30 日 261,289,898 192,379,894 453,669,792
2020 年 12 月 31 日 264,868,418 200,011,555 464,879,973
本银行 土地使用权 计算机软件及其他 合计
原值
2019 年 12 月 31 日 307,700,115 684,491,800 992,191,915
本年增加 16,505,136 118,481,799 134,986,935
本年减少 (114,010) (3,516,000) (3,630,010)
2020 年 12 月 31 日 324,091,241 799,457,599 1,123,548,840
累计摊销
2019 年 12 月 31 日 (52,092,197) (543,074,334) (595,166,531)
本年计提 (7,159,129) (59,887,710) (67,046,839)
本年减少 28,503 3,516,000 3,544,503
2020 年 12 月 31 日 (59,222,823) (599,446,044) (658,668,867)
净值
2020 年 12 月 31 日 264,868,418 200,011,555 464,879,973
2019 年 12 月 31 日 255,607,918 141,417,466 397,025,384
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
13 递延所得税资产
(1) 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异列示如
下：
2021 年 6 月 30 日 本集团 本银行
可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 10,049,085,564 2,512,271,391 9,368,773,244 2,342,193,311
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融工具公
允价值变动 403,966,705 100,991,676 403,966,705 100,991,676
已计提但尚未支付的工资 315,646,216 78,911,554 309,162,984 77,290,746
贴现收益 434,914,576 108,728,644 434,914,576 108,728,644
无形资产摊销 3,628,116 907,029 3,628,116 907,029
小计 11,207,241,177 2,801,810,294 10,520,445,625 2,630,111,406
本集团 本银行
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融工具公
允价值变动 (826,542,020) (206,635,505) (826,542,020) (206,635,505)
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融工
具公允价值变动 (76,037,848) (19,009,462) (76,037,848) (19,009,462)
固定资产折旧 (101,149,320) (25,287,330) (101,149,320) (25,287,330)
固定资产评估增值 (54,384,156) (13,596,039) (54,384,156) (13,596,039)
小计 (1,058,113,344) (264,528,336) (1,058,113,344) (264,528,336)
净额 10,149,127,833 2,537,281,958 9,462,332,281 2,365,583,070
- 39 -
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
13 递延所得税资产(续)
(1) 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异列示如下
(续)：
2020 年 12 月 31 日 本集团 本银行
可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 8,598,049,732 2,149,512,433 7,932,318,464 1,983,079,616
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融工具公
允价值变动 642,377,024 160,594,256 642,377,024 160,594,256
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融工
具公允价值变动 3,540,712 885,178 3,540,712 885,178
已计提但尚未支付的工资 408,609,296 102,152,324 386,209,076 96,552,269
贴现收益 312,327,228 78,081,807 312,327,228 78,081,807
无形资产摊销 5,937,356 1,484,339 5,937,356 1,484,339
小计 9,970,841,348 2,492,710,337 9,282,709,860 2,320,677,465
本集团 本银行
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融工具公
允价值变动 (839,736,176) (209,934,044) (839,736,176) (209,934,044)
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融工
具公允价值变动 (2,537,064) (634,266) (2,537,064) (634,266)
固定资产折旧 (72,999,164) (18,249,791) (72,999,164) (18,249,791)
固定资产评估增值 (55,912,748) (13,978,187) (55,912,748) (13,978,187)
小计 (971,185,152) (242,796,288) (971,185,152) (242,796,288)
净额 8,999,656,196 2,249,914,049 8,311,524,708 2,077,881,177
- 40 -
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
13 递延所得税资产(续)
(2) 递延所得税资产/负债的变动情况列示如下：
2020 年 计入其他 2021 年
本集团 12 月 31 日 计入损益 综合收益 6 月 30 日
递延所得税资产：
资产减值准备 2,149,512,433 371,046,482 (8,287,524) 2,512,271,391
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融工
具公允价值变动 160,594,256 (59,602,580) - 100,991,676
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金
融工具公允价值变动 885,178 - (885,178) -
已计提但尚未支付的工资 102,152,324 (23,240,770) - 78,911,554
贴现收益 78,081,807 30,646,837 - 108,728,644
无形资产摊销 1,484,339 (577,310) - 907,029
小计 2,492,710,337 318,272,659 (9,172,702) 2,801,810,294
递延所得税负债：
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融工
具公允价值变动 (209,934,044) 3,298,539 - (206,635,505)
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金
融工具公允价值变动 (634,266) - (18,375,196) (19,009,462)
固定资产折旧 (18,249,791) (7,037,539) - (25,287,330)
固定资产评估增值 (13,978,187) 382,148 - (13,596,039)
小计 (242,796,288) (3,356,852) (18,375,196) (264,528,336)
递延所得税净值 2,249,914,049 314,915,807 (27,547,898) 2,537,281,958
- 41 -
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
13 递延所得税资产(续)
(2) 递延所得税资产/负债的变动情况列示如下(续)：
2019 年 计入其他 2020 年
本集团 12 月 31 日 计入损益 综合收益 12 月 31 日
递延所得税资产：
资产减值准备 1,513,770,875 661,715,978 (25,974,420) 2,149,512,433
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融工
具公允价值变动 93,019,676 67,574,580 - 160,594,256
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金
融工具公允价值变动 (341,223) - 1,226,401 885,178
已计提但尚未支付的工资 65,617,553 36,534,771 - 102,152,324
贴现收益 81,155,124 (3,073,317) - 78,081,807
无形资产摊销 2,767,430 (1,283,091) - 1,484,339
小计 1,755,989,435 761,468,921 (24,748,019) 2,492,710,337
递延所得税负债：
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融工
具公允价值变动 (149,984,179) (59,949,865) - (209,934,044)
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金
融工具公允价值变动 (23,120,987) - 22,486,721 (634,266)
固定资产折旧 (13,510,240) (4,739,551) - (18,249,791)
固定资产评估增值 (14,742,483) 764,296 - (13,978,187)
小计 (201,357,889) (63,925,120) 22,486,721 (242,796,288)
递延所得税净值 1,554,631,546 697,543,801 (2,261,298) 2,249,914,049
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
13 递延所得税资产(续)
(2) 递延所得税资产/负债的变动情况列示如下(续)：
2020 年 计入其他 2021 年
本银行 12 月 31 日 计入损益 综合收益 6 月 30 日
递延所得税资产：
资产减值准备 1,983,079,616 367,401,219 (8,287,524) 2,342,193,311
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融工具公
允价值变动 160,594,256 (59,602,580) - 100,991,676
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融工
具公允价值变动 885,178 - (885,178) -
已计提但尚未支付的工资 96,552,269 (19,261,523) - 77,290,746
贴现收益 78,081,807 30,646,837 - 108,728,644
无形资产摊销 1,484,339 (577,310) - 907,029
小计 2,320,677,465 318,606,643 (9,172,702) 2,630,111,406
递延所得税负债：
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融工具公
允价值变动 (209,934,044) 3,298,539 - (206,635,505)
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融工
具公允价值变动 (634,266) - (18,375,196) (19,009,462)
固定资产折旧 (18,249,791) (7,037,539) - (25,287,330)
固定资产评估增值 (13,978,187) 382,148 - (13,596,039)
小计 (242,796,288) (3,356,852) (18,375,196) (264,528,336)
递延所得税净值 2,077,881,177 315,249,791 (27,547,898) 2,365,583,070
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
13 递延所得税资产(续)
(2) 递延所得税资产/负债的变动情况列示如下(续)：
2019 年 计入其他 2020 年
本银行 12 月 31 日 计入损益 综合收益 12 月 31 日
递延所得税资产：
资产减值准备 1,392,929,545 616,124,491 (25,974,420) 1,983,079,616
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融工具公
允价值变动 93,019,676 67,574,580 - 160,594,256
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融工
具公允价值变动 (341,223) - 1,226,401 885,178
已计提但尚未支付的工资 60,537,412 36,014,857 - 96,552,269
贴现收益 81,144,814 (3,063,007) - 78,081,807
无形资产摊销 2,767,430 (1,283,091) - 1,484,339
小计 1,630,057,654 715,367,830 (24,748,019) 2,320,677,465
递延所得税负债：
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融工具公
允价值变动 (149,984,179) (59,949,865) - (209,934,044)
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融工
具公允价值变动 (23,120,987) - 22,486,721 (634,266)
固定资产折旧 (13,510,240) (4,739,551) - (18,249,791)
固定资产评估增值 (14,742,483) 764,296 - (13,978,187)
小计 (201,357,889) (63,925,120) 22,486,721 (242,796,288)
递延所得税净值 1,428,699,765 651,442,710 (2,261,298) 2,077,881,177
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
14 长期待摊费用
本集团 装修费 其他 合计
2020 年 12 月 31 日 19,734,706 31,754,835 51,489,541
本期增加 708,741 231,600 940,341
本期摊销 (7,746,300) (7,963,268) (15,709,568)
2021 年 6 月 30 日 12,697,147 24,023,167 36,720,314
本集团 装修费 其他 合计
2019 年 12 月 31 日 25,700,949 24,326,263 50,027,212
本年增加 8,181,549 18,913,340 27,094,889
在建工程转入 7,003,597 - 7,003,597
本年摊销 (21,151,389) (11,484,768) (32,636,157)
2020 年 12 月 31 日 19,734,706 31,754,835 51,489,541
本银行 装修费 其他 合计
2020 年 12 月 31 日 15,414,860 30,090,563 45,505,423
本期摊销 (6,432,854) (7,534,441) (13,967,295)
2021 年 6 月 30 日 8,982,006 22,556,122 31,538,128
本银行 装修费 其他 合计
2019 年 12 月 31 日 20,504,882 23,386,848 43,891,730
本年增加 6,039,398 17,272,878 23,312,276
在建工程转入 7,003,597 - 7,003,597
本年摊销 (18,133,017) (10,569,163) (28,702,180)
2020 年 12 月 31 日 15,414,860 30,090,563 45,505,423
- 45 -
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
15 长期应收款
本集团 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
长期应收款总额 21,777,777,205 20,243,317,515
信用减值准备(附注五、17) (730,201,299) (695,223,302)
长期应收款净值 21,047,575,906 19,548,094,213
本集团 截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期预 (整个存续期预期 合计
信用损失) 期信用损失) 信用损失-已减值)
期初余额 572,022,081 57,016,918 66,184,303 695,223,302
第一阶段与第二
阶段转移净额 2,911,801 (2,911,801) - -
本期净增加/(收
回) 22,572,553 - (3,694,326) 18,878,227
重新计量 (61,567,315) 103,731,193 - 42,163,878
核销 - - (26,064,108) (26,064,108)
期末余额(附注
五、17) 535,939,120 157,836,310 36,425,869 730,201,299
本集团 2020 年度
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期预 (整个存续期预期 合计
信用损失) 期信用损失) 信用损失-已减值)
年初余额 384,831,949 2,287,844 105,485,015 492,604,808
第一阶段与第二
阶段转移净额 (13,649,867) 13,649,867 - -
第一阶段与第三
阶段转移净额 (1,786,718) - 1,786,718 -
第二阶段与第三
阶段转移净额 - (562,521) 562,521 -
本年净增加/(收
回) 137,569,550 (466,907) (46,340,186) 90,762,457
重新计量 65,057,167 42,108,635 4,690,235 111,856,037
年末余额(附注
五、17) 572,022,081 57,016,918 66,184,303 695,223,302
- 46 -
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
16 其他资产
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应收利息(附注五、16.1) 3,334,329 1,723,356 3,311,405 1,657,522
其他应收款(附注五、16.2) 386,095,380 118,855,523 337,848,837 67,741,276
预付款(附注五、16.3) 79,621,332 80,735,791 72,616,156 55,499,830
待抵扣进项税额 47,010,043 42,965,197 - -
小计 516,061,084 244,279,867 413,776,398 124,898,628
信用减值准备(附注五、17) (41,163,182) (42,075,620) (8,280,887) (9,060,852)
合计 474,897,902 202,204,247 405,495,511 115,837,776
16.1 应收利息
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应收贷款和垫款利息 3,334,329 1,723,356 3,311,405 1,657,522
金融资产采用实际利率法计算的应计利息列报于该些资产的账面价值，到期应收
取的利息(即逾期利息)列报于应收利息。
16.2 其他应收款
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
待清算款项 324,114,338 57,222,159 318,780,685 51,730,750
应收诉讼费垫款 19,723,866 16,916,277 18,026,650 15,098,668
其他 42,257,176 44,717,087 1,041,502 911,858
合计 386,095,380 118,855,523 337,848,837 67,741,276
16.3 预付款
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
项目预付款 65,772,201 33,639,308 64,632,548 15,674,706
待摊费用 13,849,131 47,096,483 7,983,608 39,825,124
合计 79,621,332 80,735,791 72,616,156 55,499,830
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
17 资产减值准备
本期计提/ 本期核销及核销
本集团 2020 年 12 月 31 日 (转回) 后收回 其他 2021 年 6 月 30 日
存放同业信用减值准备 9,988,392 1,268,683 - - 11,257,075
拆出资金信用减值准备 280,391,612 28,051,625 - - 308,443,237
买入返售金融资产信用减值准备 19,676,845 (19,161,741) - - 515,104
发放贷款和垫款信用减值准备 7,561,187,965 1,668,155,212 60,782,045 (23,270,638) 9,266,854,584
其中：以摊余成本计量的发放贷款和垫款 7,416,895,247 1,677,575,765 60,782,045 (23,270,638) 9,131,982,419
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的发放贷款和垫款 144,292,718 (9,420,553) - - 134,872,165
债权投资信用减值准备 1,838,894,352 (45,410,294) - - 1,793,484,058
其他债权投资信用减值准备 44,378,443 42,570,649 - - 86,949,092
固定资产减值准备 152,493 - - - 152,493
长期应收款信用减值准备 695,223,302 61,042,105 (26,064,108) - 730,201,299
其他资产信用减值准备 42,075,620 (766,597) (145,841) - 41,163,182
表外业务信用减值准备 473,194,516 (16,829,094) - - 456,365,422
合计 10,965,163,540 1,718,920,548 34,572,096 (23,270,638) 12,695,385,546
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
17 资产减值准备(续)
本年计提/ 本年核销及核销
本集团 2019 年 12 月 31 日 (转回) 后收回 其他 2020 年 12 月 31 日
存放同业信用减值准备 1,025,023 8,963,369 - - 9,988,392
拆出资金信用减值准备 159,122,007 121,269,605 - - 280,391,612
买入返售金融资产信用减值准备 16,462,211 3,214,634 - - 19,676,845
发放贷款和垫款信用减值准备 5,477,906,923 3,002,059,747 (866,672,936) (52,105,769) 7,561,187,965
其中：以摊余成本计量的发放贷款和垫款 5,401,386,783 2,934,287,169 (866,672,936) (52,105,769) 7,416,895,247
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的发放贷款和垫款 76,520,140 67,772,578 - - 144,292,718
债权投资信用减值准备 1,376,149,994 462,744,358 - - 1,838,894,352
其他债权投资信用减值准备 8,253,342 36,125,101 - - 44,378,443
固定资产减值准备 152,493 - - - 152,493
长期应收款信用减值准备 492,604,808 202,618,494 - - 695,223,302
其他资产信用减值准备 57,451,843 (13,206,963) (2,169,260) - 42,075,620
表外业务信用减值准备 434,002,181 39,192,335 - - 473,194,516
合计 8,023,130,825 3,862,980,680 (868,842,196) (52,105,769) 10,965,163,540
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
17 资产减值准备(续)
本期计提/ 本期核销及核销
本银行 2020 年 12 月 31 日 (转回) 后收回 其他 2021 年 6 月 30 日
存放同业信用减值准备 6,694,514 3,209,916 - - 9,904,430
拆出资金信用减值准备 280,391,612 28,051,625 - - 308,443,237
买入返售金融资产信用减值准备 19,676,845 (19,161,741) - - 515,104
发放贷款和垫款信用减值准备 7,366,809,833 1,661,938,759 61,426,641 (22,984,425) 9,067,190,808
其中：以摊余成本计量的发放贷款和垫款 7,222,517,115 1,671,359,312 61,426,641 (22,984,425) 8,932,318,643
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的发放贷款和垫款 144,292,718 (9,420,553) - - 134,872,165
债权投资信用减值准备 1,838,894,352 (45,410,294) - - 1,793,484,058
其他债权投资信用减值准备 44,378,443 42,570,649 - - 86,949,092
固定资产减值准备 152,493 - - - 152,493
其他资产信用减值准备 9,060,852 (645,261) (134,704) - 8,280,887
表外业务信用减值准备 473,194,516 (16,829,094) - - 456,365,422
合计 10,039,253,460 1,653,724,559 61,291,937 (22,984,425) 11,731,285,531
- 50 -
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
17 资产减值准备(续)
本年计提/ 本年核销及核销
本银行 2019 年 12 月 31 日 (转回) 后收回 其他 2020 年 12 月 31 日
存放同业信用减值准备 1,443,744 5,250,770 - - 6,694,514
拆出资金信用减值准备 159,896,978 120,494,634 - - 280,391,612
买入返售金融资产信用减值准备 16,462,211 3,214,634 - - 19,676,845
发放贷款和垫款信用减值准备 5,301,632,636 2,983,131,349 (866,474,880) (51,479,272) 7,366,809,833
其中：以摊余成本计量的发放贷款和垫款 5,225,112,496 2,915,358,771 (866,474,880) (51,479,272) 7,222,517,115
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的发放贷款和垫款 76,520,140 67,772,578 - - 144,292,718
债权投资信用减值准备 1,376,149,994 462,744,358 - - 1,838,894,352
其他债权投资信用减值准备 8,253,342 36,125,101 - - 44,378,443
固定资产减值准备 152,493 - - - 152,493
其他资产信用减值准备 24,570,724 (13,352,793) (2,157,079) - 9,060,852
表外业务信用减值准备 434,002,181 39,192,335 - - 473,194,516
合计 7,322,564,303 3,636,800,388 (868,631,959) (51,479,272) 10,039,253,460
- 51 -
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
18 向中央银行借款
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
向中央银行借款 20,042,944,572 22,373,172,689 19,641,195,992 22,037,754,663
于 2021 年 6 月 30 日，本集团向中央银行借款系由账面价值人民币 118.28
亿元的债权投资和人民币 82.4 亿元的发放贷款和垫款作为质押(于 2020 年
12 月 31 日：人民币 196.47 亿元的债权投资和人民币 21.62 亿元的发放贷
款和垫款作为质押)。
19 同业及其他金融机构存放款项
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
境内银行同业 1,823,729,496 4,018,837,369 2,056,592,898 4,535,120,437
境内其他金融机构 4,482,807,952 1,340,925,425 4,482,807,952 1,340,925,425
小计 6,306,537,448 5,359,762,794 6,539,400,850 5,876,045,862
应计利息 9,944,721 15,828,922 10,046,836 16,358,964
合计 6,316,482,169 5,375,591,716 6,549,447,686 5,892,404,826
20 拆入资金
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
境内银行同业拆入 27,421,305,296 26,363,944,376 11,192,907,244 10,847,168,800
应计利息 312,753,604 248,731,613 76,332,678 37,977,218
合计 27,734,058,900 26,612,675,989 11,269,239,922 10,885,146,018
于 2021 年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日，本集团拆入资金人民币
1,570,673,215 元 和 1,723,175,576 元 分 别 系 由 账 面 价 值 人 民 币
2,289,911,262 元和 2,370,332,017 元的租赁业务应收款作为质押。
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
21 卖出回购金融资产款
本集团及本银行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
按担保物类别分析：
债券 17,580,220,000 11,468,100,000
票据 1,395,141,384 2,826,522,778
小计 18,975,361,384 14,294,622,778
按交易对手类别分析：
境内银行同业 18,975,361,384 14,294,622,778
应计利息 5,218,135 3,285,316
合计 18,980,579,519 14,297,908,094
本集团以下列金融资产作为卖出回购交易的担保物。于资产负债表日，作为
负债的担保物账面价值列示如下：
本集团及本银行
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
债权投资 19,060,661,372 12,597,727,591
发放贷款和垫款 1,398,985,000 2,827,332,504
22 吸收存款
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
公司客户 75,943,798,366 69,277,700,911 74,339,150,836 67,459,766,119
个人客户 28,739,188,624 26,308,317,064 27,552,725,359 25,225,325,085
定期存款
公司客户 64,292,307,017 63,474,717,507 63,496,149,500 62,835,412,261
个人客户 81,312,861,366 73,264,351,209 78,090,091,089 70,671,701,315
保证金存款 11,666,010,213 11,277,252,307 11,601,220,606 11,210,844,236
其他存款 114,654,700 141,065,684 114,654,700 141,065,684
小计 262,068,820,286 243,743,404,682 255,193,992,090 237,544,114,700
应计利息 6,476,526,336 6,365,627,417 6,318,026,612 6,207,738,259
合计 268,545,346,622 250,109,032,099 261,512,018,702 243,751,852,959
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
23 应付职工薪酬
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
短期薪酬(1) 589,439,287 795,945,902 570,542,067 759,070,644
设定提存计划(2) 93,189,432 107,203,085 90,651,677 103,245,780
合计 682,628,719 903,148,987 661,193,744 862,316,424
(1)短期薪酬
2020 年 2021 年
本集团 12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
工资、奖金、津贴和补贴 743,360,820 768,539,732 (984,598,405) 527,302,147
职工福利费 - 15,551,570 (15,551,570) -
社会保险费
其中：医疗保险费 6,084,213 30,340,189 (29,686,765) 6,737,637
工伤保险费 801,528 728,360 (552,240) 977,648
生育保险费 146,750 3,274,793 (3,221,336) 200,207
住房公积金 175,857 98,446,809 (95,710,845) 2,911,821
工会经费和职工教育经费 45,376,734 16,709,317 (10,776,224) 51,309,827
合计 795,945,902 933,590,770 (1,140,097,385) 589,439,287
2019 年 2020 年
本集团 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
工资、奖金、津贴和补贴 604,415,118 1,459,587,801 (1,320,642,099) 743,360,820
职工福利费 - 39,664,476 (39,664,476) -
社会保险费
其中：医疗保险费 4,629,653 48,429,896 (46,975,336) 6,084,213
工伤保险费 731,633 233,399 (163,504) 801,528
生育保险费 243,198 6,220,244 (6,316,692) 146,750
住房公积金 866,315 176,805,130 (177,495,588) 175,857
工会经费和职工教育经费 39,962,532 34,126,886 (28,712,684) 45,376,734
合计 650,848,449 1,765,067,832 (1,619,970,379) 795,945,902
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
23 应付职工薪酬(续)
(1)短期薪酬(续)
2020 年 2021 年
本银行 12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
工资、奖金、津贴和补贴 706,673,218 719,829,335 (917,748,612) 508,753,941
职工福利费 - 9,809,990 (9,809,990) -
社会保险费
其中：医疗保险费 6,063,738 27,905,317 (27,294,480) 6,674,575
工伤保险费 799,334 673,067 (496,854) 975,547
生育保险费 146,750 2,972,331 (2,923,527) 195,554
住房公积金 175,857 91,283,864 (88,719,584) 2,740,137
工会经费和职工教育经费 45,211,747 15,450,826 (9,460,260) 51,202,313
合计 759,070,644 867,924,730 (1,056,453,307) 570,542,067
2019 年 2020 年
本银行 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
工资、奖金、津贴和补贴 572,109,868 1,356,536,004 (1,221,972,654) 706,673,218
职工福利费 - 27,718,251 (27,718,251) -
社会保险费
其中：医疗保险费 4,629,653 44,721,396 (43,287,311) 6,063,738
工伤保险费 731,633 224,260 (156,559) 799,334
生育保险费 243,198 5,622,544 (5,718,992) 146,750
住房公积金 866,315 163,011,877 (163,702,335) 175,857
工会经费和职工教育经费 39,413,726 31,554,407 (25,756,386) 45,211,747
合计 617,994,393 1,629,388,739 (1,488,312,488) 759,070,644
(2)设定提存计划
2020 年 2021 年
本集团 12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
基本养老保险费 6,493,497 66,271,936 (63,236,592) 9,528,841
失业保险费 2,586,634 584,900 (585,251) 2,586,283
企业年金 98,122,954 42,219,294 (59,267,940) 81,074,308
合计 107,203,085 109,076,130 (123,089,783) 93,189,432
2019 年 2020 年
本集团 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
基本养老保险费 283,782 19,832,985 (13,623,270) 6,493,497
失业保险费 2,375,754 753,821 (542,941) 2,586,634
企业年金 111,751,117 84,581,103 (98,209,266) 98,122,954
合计 114,410,653 105,167,909 (112,375,477) 107,203,085
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
23 应付职工薪酬(续)
(2)设定提存计划(续)
2020 年 2021 年
本银行 12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
基本养老保险费 6,319,117 61,487,908 (58,483,456) 9,323,569
失业保险费 2,583,709 391,805 (396,809) 2,578,705
企业年金 94,342,954 40,579,294 (56,172,845) 78,749,403
合计 103,245,780 102,459,007 (115,053,110) 90,651,677
2019 年 2020 年
本银行 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
基本养老保险费 283,782 18,865,883 (12,830,548) 6,319,117
失业保险费 2,375,754 552,671 (344,716) 2,583,709
企业年金 108,539,321 81,158,588 (95,354,955) 94,342,954
合计 111,198,857 100,577,142 (108,530,219) 103,245,780
24 应交税费
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
企业所得税 345,234,748 820,661,591 319,853,768 767,379,289
增值税 117,002,932 104,227,241 115,379,976 102,558,331
城建税 23,060,388 20,333,709 22,793,451 20,256,536
教育费附加 14,737,336 12,791,542 14,528,452 12,716,369
房产税 10,667,136 7,892,427 10,309,845 7,509,845
个人所得税 9,882,125 5,587,670 9,446,201 5,243,618
其他 3,709,274 2,955,048 3,357,732 2,840,900
合计 524,293,939 974,449,228 495,669,425 918,504,888
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
25 应付债券
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
同业存单(注 1) 48,321,480,399 25,826,221,205 48,321,480,399 25,826,221,205
应付金融债券(注 2) 1,499,782,586 1,499,690,094 - -
应付商业银行金融债
(注 3) 2,499,132,611 1,499,554,388 2,499,132,611 1,499,554,388
应付二级资本债券
(注 4) 4,499,536,081 4,499,516,911 4,499,536,081 4,499,516,911
可转换公司债券(注 5) 4,657,505,321 - 4,657,505,321 -
小计 61,477,436,998 33,324,982,598 59,977,654,412 31,825,292,504
应计利息 221,799,065 126,766,664 217,097,808 119,009,589
合计 61,699,236,063 33,451,749,262 60,194,752,220 31,944,302,093
注 1：2021 上半年度和 2020 年度本行在全国银行间市场分别发行了 229 期及
326 期人民币同业存单，面值均为人民币 100 元，折价发行。截至
2021 年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日，本行发行的人民币同业存单
分别有 157 期和 89 期尚未到期，余额分别为人民币 483.21 亿元和
258.26 亿元，期限为 1 个月至 1 年不等。2021 上半年度和 2020 年度，
本行发行的人民币同业存单利率期间分别为 0.13%～3.22%和 1.00%～
3.43%。
注 2：苏州金融租赁股份有限公司于 2020 年 5 月 25 日在银行间债券市场发行
了总额为人民币 15 亿元的金融债券，债券期限为 3 年。债券采用固定
利率单利按年计息，每年付息一次，年利率为 2.99%。
注 3：本行于 2020 年 3 月 11 日在银行间债券市场发行了总额为人民币 15 亿
元的商业银行金融债券，债券期限为 3 年。债券采用固定利率单利按年
计息，每年付息一次，年利率为 2.92%。本行绿色金融债券于 2021 年
1 月 29 日发行完毕，品种为 3 年期固定利率债券，票面利率为 3.55%。
注 4：本行于 2020 年 8 月 5 日在银行间债券市场发行了总额为人民币 45 亿元
的商业银行二级资本债券，债券期限为 10 年。债券采用固定利率单利
按年计息，每年付息一次，年利率 4.62%，在 2025 年 8 月 7 日即第五
年，本行有权行使赎回权。上述债券具有二级资本工具的减记特征，当
发生发行文件中约定的监管触发事件时，本行有权对上述债券的本金进
行全额减记，任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。依据中国银
保监会相关规定，上述二级资本债券符合合格二级资本工具的标准。
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
25 应付债券(续)
注 5：经中国银行保险监督管理委员会出具的《中国银保监会江苏监管局关于苏州
银行公开发行 A 股可转换公司债券相关事宜的批复》(苏银保监复[2020]428
号)，以及经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准苏州银行股份有限公
司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2021]788 号)，本行于 2021
年 4 月 12 日公开发行人民币 50 亿元可转换公司债券(以下简称“可转
债”)，本次可转债存续期限为六年，即自 2021 年 4 月 12 日至 2027 年 4 月
11 日，本次发行可转债票面利率：第一年债券利率 0.20%，第二年债券利
率 0.40%，第三年债券利率 1.00%，第四年债券利率 1.50%，第五年债券利
率 2.00%，第六年债券利率 2.50%。本次可转债采用每年付息一次的付息方
式，到期归还本金和最后一年利息。本债券转股期自债券发行结束之日满六
个月的第一个交易日起至可转换债到期日止，即为 2021 年 10 月 18 日至
2027 年 4 月 11 日。
根据可转债募集说明书上的转股价格的计算方式，本次发行可转债的初始转
股价格为人民币 8.34 元/股，为体现派发现金股利和特定情况下股本增加的
摊薄影响，可转债转股价格将进行调整。于 2021 年 5 月 27 日，本行派发
现金股利后，可转债的转股价格调整为人民币 8.10 元/股。
在本次发行的可转债存续期间(即 2021 年 4 月 12 日至 2027 年 4 月 11
日)，当本行 A 股股票在任意连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价
低于当期转股价格的 80%时，本行董事会有权提出转股价格向下修正方案
并提交本行股东大会审议表决。
本次可转债设有条件赎回条款，在本次发行的可转债转股期内，如果本行 A
股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股
价格的 130%(含 130%)，经相关监管部门批准(如需)，本行有权按照债券面
值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。此外，当本次发
行的可转债未转股的票面总金额不足人民币 3,000 万元时，本行有权按面值
加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。
在本次发行的可转债期满后五个交易日，本行将以本次发行的可转债的票面
面值 110%(含最后一期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转
债。
本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成分拆分如下：
负债成分 权益成分 合计
可转债初始发行金额 4,632,153,347 367,846,653 5,000,000,000
直接发行费用 (10,806,464) (858,158) (11,664,622)
于发行日余额 4,621,346,883 366,988,495 4,988,335,378
本期利息调整 36,158,438 - 36,158,438
2021 年 6 月 30 日 4,657,505,321 366,988,495 5,024,493,816
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
26 递延收益
本集团及本银行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
与资产相关的政府补助搬迁补偿款 10,926,149 11,501,209
截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间
期初余额 本期计入其他收益 期末余额 与资产/收益相关
搬迁补偿款 11,501,209 (575,060) 10,926,149 与资产相关
2020 年度
期初余额 本期计入其他收益 期末余额 与资产/收益相关
搬迁补偿款 12,651,329 (1,150,120) 11,501,209 与资产相关
27 预计负债
本集团及本银行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
表外业务信用减值准备(附注五、17) 456,365,422 473,194,516
本集团及本银行 2021 年 6 月 30 日
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期预 (整个存续期预期 合计
信用损失) 期信用损失) 信用损失-已减值)
表外业务信用减值准备 451,085,286 1,975,284 3,304,852 456,365,422
本集团及本银行 2020 年 12 月 31 日
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期预 (整个存续期预期 合计
信用损失) 期信用损失) 信用损失-已减值)
表外业务信用减值准备 465,265,329 3,394,805 4,534,382 473,194,516
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
28 其他负债
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
其他应付款(附注
五、28.1) 708,262,457 1,050,722,945 302,416,942 665,667,970
融资租赁保证金 359,632,610 390,110,898 - -
长期应付款 35,238,490 117,696,631 - -
递延收入 55,932,608 52,279,102 55,932,608 41,543,646
应付股利 1,528,116 1,524,148 1,528,116 1,524,148
合计 1,160,594,281 1,612,333,724 359,877,666 708,735,764
28.1 其他应付款
本集团 本银行
2021 年 2020 年 2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
待清算款项 473,731,725 677,417,005 77,076,212 306,615,117
项目尾款 98,877,426 219,547,164 95,416,550 210,120,576
预提费用 48,715,930 47,332,791 48,535,905 47,183,023
久悬未取款 17,529,016 20,801,391 15,791,687 18,985,500
应付工程款 26,077,283 23,366,116 23,862,031 21,150,864
代销贵金属应付款 3,961,153 11,135,113 3,961,153 11,135,113
其他 39,369,924 51,123,365 37,773,404 50,477,777
合计 708,262,457 1,050,722,945 302,416,942 665,667,970
29 股本
2021 年 6 月 30 日
股份数 名义金额
境内上市(A 股)，每股面值人民币 1 元 3,333,333,334 3,333,333,334
2020 年 12 月 31 日
股份数 名义金额
境内上市(A 股)，每股面值人民币 1 元 3,333,333,334 3,333,333,334
注 1：A 股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票。
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30 其他权益工具
本集团及本银行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
其他权益工具——可转债权益成分 366,988,495 -
注 1：于 2021 年 6 月 30 日，本行发行的可转换公司债券权益成份为人民币
3.67 亿元(2020 年 12 月 31 日：无)，具体信息参见附注五、25(注 5)。
31 资本公积
2020 年 2021 年
本集团 12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
股本溢价 10,814,627,643 - - 10,814,627,643
其他 14,431,949 - - 14,431,949
合计 10,829,059,592 - - 10,829,059,592
2019 年 2020 年
本集团 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
股本溢价 10,814,627,643 - - 10,814,627,643
其他 (88,324) 14,520,273 - 14,431,949
合计 10,814,539,319 14,520,273 - 10,829,059,592
2020 年 2021 年
本银行 12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
股本溢价 10,806,209,221 - - 10,806,209,221
其他 14,520,273 - - 14,520,273
合计 10,820,729,494 - - 10,820,729,494
2019 年 2020 年
本银行 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
股本溢价 10,806,209,221 - - 10,806,209,221
其他 - 14,520,273 - 14,520,273
合计 10,806,209,221 14,520,273 - 10,820,729,494
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
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32 其他综合收益
2020 年 2021 年
本集团及本银行 12 月 31 日 增减变动 6 月 30 日
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 21,330,043 9,995,865 31,325,908
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产公允价值变动 (752,733) 57,781,124 57,028,391
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产信用减值准备
(注 1) 141,503,371 24,862,572 166,365,943
合计 162,080,681 92,639,561 254,720,242
2019 年 2020 年
本集团及本银行 12 月 31 日 增减变动 12 月 31 日
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 25,316,635 (3,986,592) 21,330,043
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产公允价值变动 67,087,285 (67,840,018) (752,733)
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产信用减值准备
(注 1) 63,580,112 77,923,259 141,503,371
不能重分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 3,299,343 (3,299,343) -
合计 159,283,375 2,797,306 162,080,681
注 1：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用减值准备为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款和金融投资：其他债权投资的信用减
值准备。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的信用减值准
备计入其他综合收益 2021 年 6 月 30 日余额为人民币 101,154,124 元(2020 年 12 月
31 日：人民币 108,219,538 元)，金融投资：其他债权投资的信用减值准备计入其他综
合收益 2021 年 6 月 30 日余额为人民币 65,211,819 元(2020 年 12 月 31 日：人民币
33,283,833 元)。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
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32 其他综合收益(续)
本集团及本银行 截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间利润表中其他综合收益
前期计入其他综合 归属于母公司
税前发生额 收益当期转入损益 所得税 股东
将重分类进损益的其他
综合收益
权益法下可转损益的
其他综合收益 9,995,865 - - 9,995,865
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的金融资产公
允价值变动 90,345,868 (13,304,370) (19,260,374) 57,781,124
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的金融资产信
用减值准备 33,150,096 - (8,287,524) 24,862,572
合计 133,491,829 (13,304,370) (27,547,898) 92,639,561
本集团及本银行 2020 年度利润表中其他综合收益
前期计入其他综合 归属于母公司
税前发生额 收益当期转入损益 所得税 股东
将重分类进损益的其他
综合收益
权益法下可转损益的
其他综合收益 (3,986,592) - - (3,986,592)
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的金融资产公
允价值变动 (52,727,455) (37,725,903) 22,613,340 (67,840,018)
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的金融资产信
用减值准备 103,897,679 - (25,974,420) 77,923,259
不能分类进损益的其他
综合收益
其他权益工具投资公
允价值变动 2,613,875 - (653,468) 1,960,407
合计 49,797,507 (37,725,903) (4,014,548) 8,057,056
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
33 盈余公积
本集团及本银行
2021 年 2020 年
6 月 30 日 12 月 31 日
法定盈余公积 1,666,666,667 1,666,666,667
任意盈余公积 837,765,669 837,765,669
合计 2,504,432,336 2,504,432,336
根据《中华人民共和国公司法》及公司章程，本行及子公司按净利润的 10%
提取法定盈余公积金。由于本行已提取的法定盈余公积金累计额为本行注册
资本 50%，截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间本行未提取法定盈余公积
金(截至 2020 年 6 月 30 日止 6 个月期间本行未提取法定盈余公积金)。经股
东大会批准，提取的法定盈余公积金可用于弥补亏损或者转增资本。
本行及子公司提取任意盈余公积由股东大会决定。经股东大会批准，任意盈
余公积金可用于弥补亏损或转增资本。
34 一般风险准备
本集团 2020 年 12 月 31 日 本期提取 2021 年 6 月 30 日
一般风险准备 4,106,362,300 473,000,000 4,579,362,300
本集团 2019 年 12 月 31 日 本年提取 2020 年 12 月 31 日
一般风险准备 3,710,200,914 396,161,386 4,106,362,300
本银行 2020 年 12 月 31 日 本期提取 2021 年 6 月 30 日
一般风险准备 3,799,464,413 473,000,000 4,272,464,413
本银行 2019 年 12 月 31 日 本年提取 2020 年 12 月 31 日
一般风险准备 3,489,464,413 310,000,000 3,799,464,413
根据本行 2021 年 5 月 18 日召开的 2020 年度股东大会决议，本行从 2020
年度可供分配利润中提取一般风险准备人民币 473,000,000 元。
根据本行 2020 年 5 月 19 日召开的 2019 年度股东大会决议，本行从 2019
年度可供分配利润中提取一般风险准备人民币 310,000,000 元。
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35 未分配利润
本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 12 月 31 日止 6 月 30 日止 12 月 31 日止
六个月期间 十二个月期间 六个月期间 十二个月期间
期/年初未分配利润 8,794,899,720 7,280,541,346 8,372,450,387 6,936,763,208
加：本期/年归属于母公司
股东的净利润 1,740,280,822 2,571,926,677 1,651,048,035 2,407,094,096
其他综合收益转入
(附注五、7.4) - 5,259,750 - 5,259,750
减：提取一般风险准备 (473,000,000) (396,161,386) (473,000,000) (310,000,000)
股利分配(注 1) (800,000,000) (666,666,667) (800,000,000) (666,666,667)
合计 9,262,180,542 8,794,899,720 8,750,498,422 8,372,450,387
注 1：根据本行 2021 年 5 月 18 日召开的 2020 年度股东大会决议，本行以
总股本 3,333,333,334 股为基数，按照每 10 股派发股利人民币 2.4 元
(含税)，共计派发股利人民币 800,000,000 元(含税)。
根据本行 2020 年 5 月 19 日召开的 2019 年度股东大会决议，本行以总
股本 3,333,333,334 股为基数，按照每 10 股派发股利人民币 2.00 元(含
税)，共计派发股利人民币 666,666,667 元(含税)。
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36 利息净收入
本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
利息收入
发放贷款和垫款 4,886,011,952 4,772,481,149 4,688,597,839 4,595,593,749
其中：公司贷款和垫款 2,555,852,790 2,603,827,957 2,536,257,404 2,579,751,964
个人贷款 2,002,441,663 1,870,278,605 1,824,622,936 1,717,467,198
票据贴现 314,891,355 282,687,727 314,891,355 282,687,727
贸易融资 12,826,144 15,686,860 12,826,144 15,686,860
金融投资 2,370,185,999 2,021,559,305 2,370,185,999 2,021,559,305
长期应收款 695,632,398 576,026,328 - -
买入返售金融资产 26,717,809 30,423,357 26,717,809 30,423,357
存放中央银行款项 152,440,485 155,537,280 148,765,834 151,677,395
拆出资金 266,101,730 307,205,199 266,101,730 308,409,366
存放同业款项 33,503,375 32,988,020 14,894,226 16,335,148
小计 8,430,593,748 7,896,220,638 7,515,263,437 7,123,998,320
其中：已减值金融资产利息
收入 23,270,636 32,176,897 22,984,424 31,756,459
利息支出
吸收存款 (2,869,338,733) (2,718,941,001) (2,803,509,998) (2,648,140,569)
应付债券 (726,293,948) (693,958,959) (704,989,876) (689,811,338)
拆入资金 (424,266,144) (337,297,972) (102,620,452) (88,434,873)
同业及其他金融机构存放
款项 (102,391,582) (125,030,706) (103,835,320) (127,165,489)
卖出回购金融资产款 (223,592,451) (185,041,747) (223,592,451) (185,041,747)
向中央银行借款 (245,141,281) (72,907,915) (241,603,442) (72,595,457)
长期应付款 (1,683,257) (6,782,512) - -
租赁负债 (4,872,392) - (4,527,326) -
小计 (4,597,579,788) (4,139,960,812) (4,184,678,865) (3,811,189,473)
合计 3,833,013,960 3,756,259,826 3,330,584,572 3,312,808,847
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
37 手续费及佣金净收入
本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
手续费及佣金收入
代客理财业务 386,078,910 197,574,540 386,078,908 197,574,540
代理类业务 171,423,955 148,728,964 171,410,911 148,723,523
结算类业务 63,249,582 82,561,156 63,225,161 82,529,939
投融资业务 46,696,852 52,969,918 46,696,852 52,969,918
银行卡业务 41,949,635 30,989,091 41,793,499 30,840,916
其他 3,355,305 7,917,364 2,389,167 6,469,174
小计 712,754,239 520,741,033 711,594,498 519,108,010
手续费及佣金支出
银行卡业务 (13,145,732) (11,205,688) (13,018,571) (10,825,859)
结算类业务 (14,116,473) (9,195,722) (14,005,125) (9,194,681)
代理类业务 (13,434,608) (7,741,094) (13,390,267) (7,686,293)
其他 (9,469,486) (10,535,848) (9,211,908) (10,192,614)
小计 (50,166,299) (38,678,352) (49,625,871) (37,899,447)
合计 662,587,940 482,062,681 661,968,627 481,208,563
38 其他收益
计入当年损益的政府补助如下：
本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
与资产/ 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
收益相关 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
搬迁补偿 资产 575,060 575,060 575,060 575,060
与日常活动相关的
政府补助 收益 48,322,204 5,094,429 48,235,592 4,978,400
合计 48,897,264 5,669,489 48,810,652 5,553,460
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五 财务报表主要项目附注(续)
39 投资收益
本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
衍生金融工具收益 (5,346,236) 37,438,072 (5,346,236) 37,438,072
交易性金融资产收益 603,240,188 906,622,241 603,240,188 906,622,241
其他债权投资收益 16,485,282 139,121,995 16,485,282 139,121,995
长期股权投资收益 33,244,575 39,734,931 84,223,615 90,612,491
合计 647,623,809 1,122,917,239 698,602,849 1,173,794,799
40 公允价值变动收益
本集团及本银行
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
衍生金融工具 9,380,983 15,179,381
交易性金融资产 213,811,166 (13,683,200)
合计 223,192,149 1,496,181
41 资产处置收益
本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
固定资产处置损益 11,265,541 (1,019) 11,265,541 -
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
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42 其他业务收入/其他业务成本
本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
其他业务收入
销售贵金属收入 55,009,740 46,073,413 55,009,740 46,073,413
机器设备经营租赁收入 9,464,711 11,158,476 - -
其他收入 11,457,545 7,899,196 11,397,386 13,941,124
合计 75,931,996 65,131,085 66,407,126 60,014,537
其他业务成本
销售贵金属成本 47,123,019 38,837,413 47,123,019 38,837,413
经营租出机器设备折旧 6,142,241 8,159,620 - -
投资性房地产折旧 - 227 - 227
合计 53,265,260 46,997,260 47,123,019 38,837,640
43 税金及附加
本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
城市维护建设税 21,310,100 14,020,218 20,928,022 12,962,690
教育费附加 15,374,928 10,160,681 15,063,125 9,366,865
房产税 14,762,504 14,786,870 14,169,632 14,020,208
其他 4,450,158 4,230,621 3,546,107 3,902,184
合计 55,897,690 43,198,390 53,706,886 40,251,947
44 业务及管理费
本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
员工费用 1,042,666,900 928,625,922 970,383,737 865,106,355
业务费用 314,024,447 317,249,216 281,166,687 292,251,745
资产折旧 157,818,054 112,468,298 148,198,452 106,397,156
资产摊销 50,186,901 48,312,802 47,782,795 45,888,689
合计 1,564,696,302 1,406,656,238 1,447,531,671 1,309,643,945
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
45 信用减值损失
本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
存放同业款项 1,268,683 1,653,466 3,209,916 368,023
拆出资金 28,051,625 51,712,462 28,051,625 50,937,491
买入返售金融资产 (19,161,741) (14,282,560) (19,161,741) (14,282,560)
发放贷款和垫款 1,668,155,212 1,616,185,009 1,661,938,759 1,612,307,978
其中：以摊余成本计量 1,677,575,765 1,587,635,411 1,671,359,312 1,583,758,380
以公允价值计量且
其变动计入其他
综合收益 (9,420,553) 28,549,598 (9,420,553) 28,549,598
债权投资 (45,410,294) 254,467,939 (45,410,294) 254,467,939
其他债权投资 42,570,649 10,516,618 42,570,649 10,516,618
长期应收款 61,042,105 63,471,929 - -
其他资产 (766,597) (2,447,243) (645,261) (2,491,270)
表外业务 (16,829,094) 14,520,988 (16,829,094) 14,520,988
合计 1,718,920,548 1,995,798,608 1,653,724,559 1,926,345,207
46 所得税费用
本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
当期所得税费用 587,788,740 727,670,857 506,829,823 646,578,766
递延所得税费用
(附注五、13) (314,915,807) (397,983,300) (315,249,791) (386,001,496)
合计 272,872,933 329,687,557 191,580,032 260,577,270
- 70 -
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
46 所得税费用(续)
所得税费用与会计利润的关系列示如下：
本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
利润总额 2,113,772,135 1,912,492,530 1,842,628,067 1,690,663,524
税率 25% 25% 25% 25%
按法定税率计算的税额 528,443,034 478,123,132 460,657,017 422,665,881
免税收入(注 1) (259,087,774) (160,359,916) (271,879,100) (173,161,982)
不可抵扣的支出(注 2) 5,646,684 19,931,295 4,825,006 19,414,666
对以前期间当期税项的
调整 (2,129,011) (8,006,954) (2,022,891) (8,341,295)
所得税费用 272,872,933 329,687,557 191,580,032 260,577,270
注 1：免税收入主要包括国债利息收入、地方政府债券利息收入、基金分
红、免税长期股权投资收益等。
注 2：不可抵扣的支出主要包括无法在税前抵扣的贷款核销影响和不可抵扣
的业务招待费用等。
47 每股收益
47.1 基本每股收益
基本每股收益按照归属于本行普通股股东的当年净利润，除以发行在外普通
股的加权平均数计算。
基本每股收益的具体计算如下：
本集团
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
项目
归属于本行普通股股东的当期净利润 1,740,280,822 1,498,489,431
本行发行在外普通股的加权平均数(股) 3,333,333,334 3,333,333,334
基本每股收益 0.52 0.45
- 71 -
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
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47 每股收益(续)
47.2 稀释每股收益
稀释每股收益基于本行 2021 年公开发行的人民币 50 亿元可转换公司债券在
发行时转换为普通股的假设，以调整可转换公司债券当期计提的利息费用后
归属于本行普通股股东的净利润除以本行在假设条件下发行在外的普通股加
权平均数计算。
本集团
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
项目
归属于本行普通股股东的当期净利润 1,740,280,822 1,498,489,431
加：当期可转换公司债券的利息费用(税后) 28,762,665 -
当期用于计算稀释每股收益的净利润 1,769,043,487 1,498,489,431
本行发行在外普通股的加权平均数(股) 3,333,333,334 3,333,333,334
加：假设可转换公司债券全部转换为普通
股的加权平均数(股) 205,761,317 -
用以计算稀释每股收益的当期发行在外普
通股加权平均数(股) 3,539,094,651 3,333,333,334
稀释每股收益 0.50 0.45
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
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48 现金及现金等价物
本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
现金 10,253,763,380 9,447,844,596 9,208,343,051 8,700,986,126
其中：库存现金 502,474,314 492,782,279 470,618,847 455,577,604
活期存放同业款项 5,113,999,585 3,696,694,589 4,416,706,807 3,310,906,676
存放中央银行非限制
性款项 4,637,289,481 5,258,367,728 4,321,017,397 4,934,501,846
现金等价物 918,194,768 7,498,853,000 672,194,768 7,219,853,000
其中：期限不超过三个月的
存放同业款项 246,000,000 399,000,000 - 120,000,000
期限不超过三个月的
拆出资金 672,194,768 4,635,565,000 672,194,768 4,635,565,000
期限不超过三个月的
买入返售金融资产 - 2,464,288,000 - 2,464,288,000
现金及现金等价物余额 11,171,958,148 16,946,697,596 9,880,537,819 15,920,839,126
49 经营活动现金流量
本集团 本银行
截至 2021 年 截至 2020 年 截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
将净利润调节为经营活动的现金
流量：
净利润 1,840,899,202 1,582,804,973 1,651,048,035 1,430,086,254
加：信用减值损失 1,718,920,548 1,995,798,608 1,653,724,559 1,926,345,207
固定资产折旧 111,202,876 112,468,298 104,280,108 106,397,156
使用权资产折旧 46,615,178 - 43,918,344 -
经营租出固定资产折旧 6,142,241 8,159,620 - -
投资性房地产折旧 - 227 - 227
公允价值变动收益 (223,192,149) (1,496,181) (223,192,149) (1,496,181)
长期待摊费用摊销 15,709,568 16,958,301 13,967,295 15,106,045
无形资产摊销 34,477,333 31,354,501 33,815,500 30,782,644
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产净收益 (11,265,541) 1,019 (11,265,541) -
汇兑损益 3,698,129 (13,611,101) 3,698,129 (13,611,101)
投资活动净收益 (3,034,332,512) (2,743,911,220) (3,085,311,552) (2,794,788,780)
发行债券利息支出 726,293,948 693,958,959 704,989,876 689,811,338
租赁负债利息支出 4,872,392 - 4,527,326 -
递延所得税资产的增加 (314,915,807) (397,983,300) (315,249,791) (386,001,496)
经营性应收项目的增加 (30,194,631,844) (19,846,952,594) (27,811,168,150) (18,414,548,879)
经营性应付项目的增加 21,739,306,675 24,522,375,436 20,070,289,500 25,773,080,949
经营活动 (使用) /产生的现金流量
净额 (7,530,199,763) 5,959,925,546 (7,161,928,511) 8,361,163,383
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
50 金融资产转移
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转移给第三方
或者特殊目的主体，这些金融资产转移若符合终止确认条件，相关金融资产
全部或部分终止确认。当本集团保留了已转移资产的绝大部分风险与回报
时，相关金融资产转移不符合终止确认的条件，本集团继续确认上述资产。
资产证券化交易
在日常交易中，本集团及本银行将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊
目的信托向投资者发行资产支持证券。
本集团及本银行在该等业务中可能会持有部分次级档的信贷资产支持证券，
从而可能对所转让信贷资产保留了继续涉入。本集团及本银行在资产负债表
上会按照继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。继续涉入所转让
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使本集团及本银行面临的风险水
平。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团通过持有次级档证券对已证券化信贷资产保留
了继续涉入，本集团继续确认的资产价值为人民币 0.04 亿元（2020 年 12 月
31 日：人民币 0.04 亿元）。
贷款转让
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团通过向第三方转让不良贷款人
民币 0.30 亿元(截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间：无)。由于本集团转移
了不良贷款所有权上几乎所有的风险和报酬，因此本集团终止确认不良贷
款。
卖断式卖出回购交易
在卖出回购交易中，作为抵押品而转移的金融资产未终止确认。于 2021 年 6
月 30 日及 2020 年 12 月 31 日无相关担保物权利已转移给交易对手的卖断式
交易所对应的债券投资已包括在附注五、21 的披露中。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
六 分部报告
出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下四个
报告分部：
(1) 公司业务指为公司客户提供的银行业务服务，包括存款、贷款、结
算、与贸易相关的产品及其他服务等；
(2) 个人业务指为个人客户提供的银行业务服务，包括存款、借记卡、消
费信贷和抵押贷款及个人资产管理等；
(3) 资金业务包括外汇交易、根据客户要求叙做外汇衍生工具交易、同业
存/拆放业务、回售/回购业务、投资业务、外汇买卖等自营及代理业
务；
(4) 其他业务指除公司业务、个人业务及资金业务外其他自身不形成可单
独报告的分部，或未能合理分配的资产、负债、收入和支出。
分部间的转移价格按照资金来源和运用的期限，匹配中国人民银行公布的存
贷款利率和同业间市场利率水平确定，费用根据受益情况在不同分部间进行
分配。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
六 分部报告(续)
本集团 截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
公司业务 个人业务 资金业务 其他业务 合计
外部利息净收入 2,218,700,969 577,309,029 1,037,003,962 - 3,833,013,960
内部利息净收入 397,895,318 613,661,251 (1,011,556,569) - -
手续费及佣金净收入 195,206,344 282,170,468 185,211,128 - 662,587,940
投资收益 - - 614,379,230 33,244,579 647,623,809
公允价值变动收益 - - 223,192,149 - 223,192,149
汇兑损益 (17,732,237) (43,057) 26,246,624 - 8,471,330
其他业务收入/成本 7,365,935 8,225,481 - 7,075,320 22,666,736
税金及附加 (20,493,906) (10,370,491) (24,951,982) (81,311) (55,897,690)
业务及管理费 (540,590,829) (711,276,794) (312,828,679) - (1,564,696,302)
信用减值损失 (1,418,435,710) (250,998,004) (49,486,834) - (1,718,920,548)
其他收益 25,168,719 23,728,545 - - 48,897,264
资产处置收益 - - - 11,265,541 11,265,541
营业利润 847,084,603 532,406,428 687,209,029 51,504,129 2,118,204,189
营业外收支净额 (509,824) (872,230) - (3,050,000) (4,432,054)
利润总额 846,574,779 531,534,198 687,209,029 48,454,129 2,113,772,135
资产总额 202,948,488,183 81,962,885,785 154,488,950,677 121,984,443 439,522,309,088
负债总额 157,174,006,253 113,236,329,318 136,368,277,689 50,723,771 406,829,337,031
补充信息：
资本性支出 44,225,940 17,861,112 33,665,780 - 95,752,832
折旧和摊销费用 79,695,125 39,106,036 95,346,035 - 214,147,196
本集团 截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间
公司业务 个人业务 资金业务 其他业务 合计
外部利息净收入 1,858,854,465 586,622,639 1,310,782,722 - 3,756,259,826
内部利息净收入 434,649,826 662,422,537 (1,097,072,363) - -
手续费及佣金净收入 197,270,949 245,327,624 39,464,108 - 482,062,681
投资收益 - - 1,083,182,306 39,734,933 1,122,917,239
公允价值变动收益 - - 1,496,181 - 1,496,181
汇兑损益 (8,971,477) 1,426 (5,026,509) - (13,996,560)
其他业务收入/成本 3,016,499 7,236,001 - 7,881,325 18,133,825
税金及附加 (24,801,335) (15,775,733) (2,621,322) - (43,198,390)
业务及管理费 (609,139,385) (411,750,723) (364,310,944) (21,455,186) (1,406,656,238)
信用减值损失 (1,130,412,578) (565,539,084) (299,846,946) - (1,995,798,608)
其他收益 5,569,489 100,000 - - 5,669,489
资产处置收益 (1,019) - - - (1,019)
营业利润 726,035,434 508,644,687 666,047,233 26,161,072 1,926,888,426
营业外收支净额 (8,871,657) (5,524,239) - - (14,395,896)
利润总额 717,163,777 503,120,448 666,047,233 26,161,072 1,912,492,530
资产总额 144,984,650,605 72,335,829,569 163,002,498,839 118,736,360 380,441,715,373
负债总额 156,388,102,662 99,033,121,151 94,858,984,470 77,447,369 350,357,655,652
补充信息：
资本性支出 31,719,077 15,825,301 35,660,939 - 83,205,317
折旧和摊销费用 77,374,431 48,483,579 43,082,710 - 168,940,720
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
七 关联方关系及其交易
1 关联方的认定标准
下列各方构成本行的关联方：
1) 持有本行 5%及 5%以上股份的股东；
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
关联方名称 持股数(万股) 持股比例 持股数(万股) 持股比例
苏州国际发展集团有限公司 30,000 9.00% 30,000 9.00%
张家港市虹达运输有限公司 19,500 5.85% 19,500 5.85%
苏州工业园区经济发展有限
公司 18,000 5.40% 18,000 5.40%
2) 本行的控股子公司，详见附注九、1；
3) 本行的联营企业，详见附注九、2；
4) 本行的其他关联方，包括持本行 5%及 5%以上股份的股东所控制的企
业，对本行施加重大影响的企业控制、共同控制的其他企业，本行的
关键管理人员或与其关系密切的家庭成员，本行的关键管理人员或与
其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。
2 本行与关联方之主要交易
2.1 与持本行 5%及 5%以上股份的股东之交易
交易余额
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
吸收存款 423,976,189 1,027,872,951
交易金额
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
吸收存款利息支出 1,614,392 2,252,201
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
七 关联方关系及其交易(续)
2 本行与关联方之主要交易(续)
2.2 与本行控股子公司之交易
与控股子公司之间的重大交易与交易余额均已在合并财务报表中抵消，详细
情况如下：
交易余额
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
存放同业款项 176,964,838 219,517,202
其他资产 7,501,846 -
同业及其他金融机构存放
款项 232,762,090 516,283,068
吸收存款 109,419,572 162,833,481
银行承兑汇票 326,363,253 368,514,916
交易金额
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
利息收入 2,139,810 3,263,018
利息支出 2,109,818 2,758,770
手续费及佣金收入 803,837 898,736
劳务服务 7,075,320 6,059,799
2.3 与本行联营公司之交易
交易余额
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
存放同业款项 3,896,693 1,479,389
交易金额
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
存放同业款项利息收入 7,806 8,699
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
七 关联方关系及其交易(续)
2 本行与关联方之主要交易(续)
2.4 与本行其他关联方之交易
交易余额
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
存放同业款项 1,239,948 18,237,013
发放贷款和垫款 804,302,437 501,105,350
交易性金融资产 10,053,990 160,958,200
债权投资 1,004,607,600 706,799,172
其他债权投资 100,824,600 199,934,593
吸收存款及同业存放款项 3,821,845,426 2,175,306,387
银行承兑汇票 300,112,838 126,759,999
保函 570,546,508 832,151,004
关联方作为管理人的资产管理计划及信托计划
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
债权投资 700,000,000 850,000,000
交易金额
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
存放同业款项利息收入 1,655 522,990
贷款利息收入 14,262,435 9,853,404
金融投资利息收入 14,792,245 -
投资收益 1,014,441 13,412,419
手续费及佣金收入 1,067,599 72,639
手续费及佣金支出 201,000 495,283
吸收存款及同业存放利息支出 18,363,240 27,109,554
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2 本行与关联方之主要交易(续)
2.5 其他关联方交易
交易名称
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
关键管理人员薪酬 8,199,603 6,482,082
本集团管理层认为与以上关联方的交易按一般的商业交易条款及条件，以一
般交易价格为定价基础并按正常业务程序进行。
八 或有事项、承诺及主要表外事项
1 未决诉讼
于 2021 年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日，无以本集团作为被告的重大未
决诉讼案件。
2 资本性支出承诺
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
已批准但尚未签约 182,669,677 47,272,839
已签约但未拨付 805,385,253 228,777,667
3 经营性租赁承诺
根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
2020 年 12 月 31 日
1 年以内(含 1 年) 116,095,853
1 年至 2 年(含 2 年) 92,838,338
2 年至 3 年(含 3 年) 66,953,380
3 年以上 81,009,704
合计 356,897,275
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八 或有事项、承诺及主要表外事项(续)
4 表外承诺事项
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 34,635,316,288 34,646,052,018
开出保函 1,167,663,257 1,152,855,803
开出信用证 640,205,519 596,210,541
信用卡额度 24,308,970,500 23,255,059,700
不可撤销的贷款承诺 746,555,785 693,372,276
其他财务担保 749,794,177 638,145,600
合计 62,248,505,526 60,981,695,938
财务担保合同具有担保性质，一旦客户未按其与受益人签订的合同偿还债务
或履行约定义务时，本集团需履行担保责任。
5 委托代理业务
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
委托存款 1,859,665,692 2,290,144,063
委托贷款 1,859,665,692 2,290,144,063
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
委托理财资金 66,600,950,737 56,408,797,522
委托理财资产 66,600,837,326 56,408,574,158
委托存款是指存款人存于本集团的款项，仅用于向存款者指定的第三方发放
贷款之用。贷款相关的信贷风险由存款人承担。
委托理财业务是指本集团按照与客户事先约定的投资计划和方式，以客户支
付的本金进行投资和资产管理，投资收益由本集团代为收取，根据约定条件
和实际投资收益向客户支付收益的业务。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
九 在其他主体中的权益
1 在子公司中的权益
本行子公司的情况如下：
主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例
通过设立方式取得的子公司：
江苏沭阳东吴村镇银行股份有
限公司 江苏省 江苏省 村镇银行 10,600 万 79.80%
江苏泗洪东吴村镇银行有限责
任公司 江苏省 江苏省 村镇银行 10,000 万 65.80%
江苏泗阳东吴村镇银行股份有
限公司 江苏省 江苏省 村镇银行 10,000 万 51.95%
江苏宿豫东吴村镇银行有限责
任公司 江苏省 江苏省 村镇银行 10,000 万 75.60%
苏州金融租赁股份有限公司 江苏省 江苏省 金融租赁公司 200,000 万 54.00%
2 在联营企业中的权益
主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 会计处理
联营企业
江苏盐城农村商业银行股份有
限公司(注 1) 江苏省 江苏省 银行业 15.21% 权益法
连云港东方农村商业银行股份
有限公司(注 2) 江苏省 江苏省 银行业 9.3% 权益法
注 1：本集团是江苏盐城农村商业银行股份有限公司第一大股东并向其派驻
董事，即使仅拥有其不足 20%的表决权，仍能够对其经营和财务决策
施加重大影响。
注 2：本集团是连云港东方农村商业银行股份有限公司第二大股东并向其派
驻董事，即使仅拥有其不足 20%的表决权，仍能够对其经营和财务决
策施加重大影响。
下表列示了对本集团不重大的联营企业的汇总财务信息：
截至 2021 年 截至 2020 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
联营企业
投资账面价值合计(附注五、8) 655,680,745 606,515,295
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 33,244,575 39,734,931
其他综合收益 9,995,865 3,740,286
综合收益总额 43,240,440 43,475,217
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
九 在其他主体中的权益(续)
3 在结构化主体中的权益
3.1 纳入合并财务报表范围的结构化主体
本集团主要在金融工具投资、资产管理等业务中会涉及结构化主体，这些
结构化主体通常以发行证券或其他方式募集资金以购买资产。本集团会分
析判断是否对这些结构化主体存在控制，以确定是否将其纳入合并财务报
表范围。截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间本集团无纳入合并财务报表
范围的结构化主体(截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间：同)。
3.2 未纳入合并财务报表范围的结构化主体
本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关信息如下：
本集团管理的结构化主体
本集团在开展理财业务过程中，设立了不同的目标界定明确且范围较窄的结
构化主体，向客户提供专业化的投资机会。于 2021 年 6 月 30 日，本集团非
合并的理财产品合计人民币 666.01 亿元(2020 年 12 月 31 日：人民币
564.09 亿元)。截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团从该等产品获
得的利益主要包括手续费及佣金净收入合计人民币 3.86 亿元(截至 2020 年 6
月 30 日止六个月期间：人民币 1.98 亿元)。
本集团无合同义务为理财产品提供融资。
第三方机构发起及管理的结构化主体
本集团通过直接投资在第三方机构发起的结构化主体中分占的权益列示如
下：
2021 年 6 月 30 日 交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 合计 最大损失敞口
理财产品 4,139,408,108 - - 4,139,408,108 4,139,408,108
基金 27,033,590,071 - - 27,033,590,071 27,033,590,071
资产管理计划及信托
计划 10,308,575,279 26,298,766,264 - 36,607,341,543 36,607,341,543
资产支持证券 944,286,904 2,494,477,419 1,027,079,409 4,465,843,732 4,465,843,732
合计 42,425,860,362 28,793,243,683 1,027,079,409 72,246,183,454 72,246,183,454
2020 年 12 月 31 日 交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 合计 最大损失敞口
理财产品 5,473,891,758 - - 5,473,891,758 5,473,891,758
基金 16,150,382,403 - - 16,150,382,403 16,150,382,403
资产管理计划及信托
计划 8,770,074,172 25,860,701,124 - 34,630,775,296 34,630,775,296
资产支持证券 1,594,472,627 1,836,334,238 728,631,426 4,159,438,291 4,159,438,291
合计 31,988,820,960 27,697,035,362 728,631,426 60,414,487,748 60,414,487,748
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十 金融工具及其风险分析
本集团设有风险管理委员会，并由相关的部门负责风险管理工作。负责风险
管理的部门职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会
和高级管理层提供独立的风险报告。风险管理委员会制定适用于本集团风险
管理的政策和程序，设定适当的风险限额和管理机制。风险管理委员会除定
期召开风险管理会议外，还根据市场情况变化召开会议，对相关风险政策和
程序进行修改。
1 信用风险
信用风险主要指借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务的风
险。当所有交易对手集中在单一行业或地区中，信用风险则较高。这是由于
原本不同的交易对手会因处于同一地区或行业而受到同样的经济发展影响，
最终影响其还款能力。本集团的信用风险主要来自于发放贷款和垫款、金融
投资以及长期应收款。
本集团制订了一整套规范的信贷审批和管理流程，并在集团范围内实施。公
司贷款和个人贷款的信贷管理程序可分为：信贷调查、信贷审查、信贷审
批、信贷放款、贷后监控和清收管理。本集团在向个别客户授信之前，会先
进行信用评核，并定期检查所授出的信贷额度。信用风险管理的手段也包括
取得抵押物及保证。
信用风险的集中：当一定数量的客户在进行相同的经营活动时，或处于相同
的地理位置上或其行业具有相似的经济特性使其履行合约的能力会受到同一
经济变化的影响。信用风险的集中程度反映了集团业绩对某一特定行业或地
理位置的敏感程度。
1.1 信用风险的计量
预期信用损失是以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均
值。信用损失是本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现
金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。对
资产组合的信用风险评估需要更多估计，如违约发生的可能性、相关损失率
以及风险敞口。本集团使用违约概率(PD)、违约风险敞口(EAD)、及违约损
失率(LGD)计量信用风险。
针对公司类客户风险暴露，本集团采用内部评级反映单个交易对手的违约概
率(PD)评估结果。本集团的内部评级体系包括了 13 个未违约等级(AAA 到 C)
及 1 个违约等级(D)。主标尺为每个评级类别匹配特定范围的违约概率，且在
一段时间内保持稳定。本集团定期对评级的方法进行验证和重新校准，且在
实际计算预期信用损失时根据选取的宏观因子的变动对违约概率进行前瞻性
调整，使其能够反映出观测时点的合理预测。
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1 信用风险(续)
1.1 信用风险的计量(续)
集团为规范信贷业务风险管理，制定了信贷业务风险预警管理办法。通过集
团内大数据平台对接工商数据、舆情信息、司法诉讼数据等，在信贷业务的
各环节中及时发现对集团信贷资产产生负面影响的事由。黄色预警：指情况
不紧急，暂不会形成实质风险或损失的情形；橙色预警：指情况比较紧急，
预计会对资产形成实质性风险的情形；红色预警：指情况非常紧急，风险已
经基本确定而且非常高，将会使集团信贷资产造成损失的情形。
根据金融工具自初始确认后信用风险的变化情况，本集团区分三个阶段计算
预期信用损失：
第一阶段：自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具纳入阶段一，按照
该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其减值准备；
第二阶段：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工
具纳入阶段二，按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减
值准备；
第三阶段：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产纳入阶段三，按照
该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。
对于前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金
额计量了减值准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始
确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于
未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的减值准备。
本集团计量金融工具预期信用损失的方式反映了：
(a)通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额；
(b)货币时间价值；
(c)在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下可获得的有关过去事项、当
前状况及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
在计量预期信用损失时，并不需要识别每一可能发生的情形。然而，本集团
考虑信用损失发生的风险或概率已反映信用损失发生的可能性及不会发生信
用损失的可能性(即使发生信用损失的可能性极低)。
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十 金融工具及其风险分析(续)
1 信用风险(续)
1.1 信用风险的计量(续)
本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估，其预期信用损失的计量中
使用了复杂的模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款
人的信用状况(例如，客户违约的可能性及相应损失)。本集团根据会计准则
的要求在预期信用损失的计量中使用了如下判断、假设和估计。
信用风险显著增加的判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否
已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在
无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于
本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本
集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通
过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的
风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量标准或定性指标时，本集团认为金融工具的信用
风险已发生显著增加：
(a)定量指标
债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过 30 天。
(b)定性标准
债务人经营或财务情况出现重大不利变化。
其他信用风险显著增加的情况。例如出现风险预警或五级分类下降，可能
给本集团造成损失的金融资产。
新型冠状病毒感染的肺炎疫情发生后，本集团依政府规定对受疫情影响的
存量客户提供纾困方案。对于申请贷款纾困政策的客户，本集团审慎评估
该等客户的还款能力，对于满足政策标准的客户采用延期还息、调整还款
计划等方式予以纾困，同时评估该等客户信用风险是否发生显著上升。
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1 信用风险(续)
1.1 信用风险的计量(续)
违约及已发生信用减值资产的定义
本集团界定金融资产发生违约的标准与已发生信用减值的定义一致。当金融
工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减
值或违约：
(a)发行方或债务人发生重大财务困难；
(b)债务人违反合同，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(c)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何
其他情况下都不会做出的让步；
(d)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
(e)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
(f)资产在集团内部评级为 D(违约级别)；
(g)债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的公司债券逾期超过 90
天。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独
识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的
资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用
损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考
虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违
约风险敞口模型。
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1 信用风险(续)
1.1 信用风险的计量(续)
预期信用损失计量的参数(续)
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿
付义务的可能性。本集团的违约概率以新资本协议内评模型结果为基础进
行调整，参考历史统计数据，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境
下的债务人违约概率。
违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交
易对手的类型以及担保品或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也
有所不同。
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生
时，本集团应被偿付的金额。
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团
通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的
宏观经济指标，主要包括消费者物价指数及国内生产总值同比增长率等。
在不同的业务类型中，这些经济指标对违约概率的影响有所不同。本集团定
期应用外部专业机构对于经济指标进行预测，并且评估了其预测值的合理
性，通过回归分析确定预期信用减值准备计算中涉及的宏观经济指标。本集
团定期对模型进行评估并且全面重审前瞻性信息。
于 2021 年 6 月 30 日，本集团对关键经济指标消费者物价指数同比增长率在
不同情景下的预测值如下：基准情景下为 1.13%，乐观情景下为 1.64%，悲
观情景下为 0.64%；对国内生产总值同比增长率在不同情景下的预测值如
下：基准情景下 9.38%，乐观情景下 13.78%，悲观情景下 4.97%。
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十 金融工具及其风险分析(续)
1 信用风险(续)
1.1 信用风险的计量(续)
前瞻性信息(续)
除了提供基准经济情景外，本集团结合实践及专家判断结果来确定其他可能
的情景及其权重，“基准”50%、“乐观”25%、“悲观”25%(2020 年 12
月 31 日：同)。本集团以加权的 12 个月预期信用损失(第一阶段)或加权的整
个存续期预期信用损失(第二阶段及第三阶段)计量相关的减值准备。上述加
权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
敏感性分析
假若乐观情景的权重增加 10%，而基准情景的权重减少 10%，则信用减值准
备的变动不超过当前信用减值准备的 5%(2020 年 12 月 31 日：同)；假若悲
观情景的权重增加 10%，而基准情况的权重减少 10%，则信用减值准备的变
动不超过当前信用减值准备 5%(2020 年 12 月 31 日：同)。
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1 信用风险(续)
1.2 贷款和垫款按行业分类列示如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例
制造业 35,692,992,910 17.32% 31,966,907,287 16.99%
租赁和商务服务业 21,210,173,910 10.29% 18,392,601,069 9.78%
水利、环境和公共设施管
理业 16,383,380,665 7.95% 14,658,501,191 7.79%
批发和零售业 14,395,450,356 6.98% 15,143,241,684 8.06%
建筑业 13,948,854,726 6.77% 12,857,837,611 6.84%
房地产业 7,238,233,850 3.51% 6,548,524,245 3.48%
农、林、牧、渔业 6,272,421,918 3.04% 6,225,965,242 3.31%
交通运输、仓储及邮政业 2,772,861,491 1.35% 2,590,807,072 1.38%
电力、热力、燃气及水生
产和供应业 1,791,863,155 0.87% 1,753,303,425 0.93%
信息传输、计算机服务和
软件业 1,414,103,282 0.69% 1,259,813,606 0.67%
科学研究、技术服务和地
质勘查业 1,769,459,373 0.86% 1,267,454,051 0.67%
住宿和餐饮业 841,532,751 0.41% 833,775,631 0.44%
金融业 1,095,168,421 0.53% 571,500,000 0.30%
文化、体育和娱乐业 620,682,562 0.30% 723,775,408 0.38%
居民服务和其他服务业 310,007,101 0.15% 430,696,805 0.23%
卫生、社会保障和社会福
利业 108,500,000 0.05% 128,500,000 0.07%
教育业 101,020,634 0.05% 56,449,267 0.03%
个人贷款和垫款 72,341,313,271 35.10% 64,988,474,191 34.55%
转贴现 7,785,835,028 3.78% 7,719,124,766 4.10%
合计 206,093,855,404 100.00% 188,117,252,551 100.00%
1.3 贷款和垫款按地区分类列示如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例
苏州市 126,441,884,598 61.35% 117,600,843,540 62.51%
江苏省内其他地区 79,651,970,806 38.65% 70,516,409,011 37.49%
合计 206,093,855,404 100.00% 188,117,252,551 100.00%
本集团以发放贷款的分支机构地区为依据划分地区分类。
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1.4 信用风险敞口
于资产负债表日，本集团不考虑任何可利用的抵押物及其他信用增级措施的
最大信用风险敞口情况如下：
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
存放中央银行款项 22,322,646,392 20,999,288,049
存放同业款项 5,862,358,993 4,304,106,843
拆出资金 14,316,448,323 9,102,771,144
衍生金融资产 408,705,410 628,318,154
买入返售金融资产 1,395,112,914 2,230,516,608
发放贷款和垫款 197,288,831,745 181,033,837,941
金融投资：
其中：交易性金融资产 52,349,494,822 37,544,775,130
债权投资 95,985,638,010 91,212,808,657
其他债权投资 20,471,739,533 14,193,892,799
长期应收款 21,047,575,906 19,548,094,213
其他金融资产 348,266,527 78,503,259
表内信用风险敞口 431,796,818,575 380,876,912,797
承诺事项 62,248,505,526 60,981,695,938
最大信用风险敞口 494,045,324,101 441,858,608,735
纳入减值评估范围的金融工具
本集团根据资产的质量状况对资产风险特征进行分类，将纳入信用减值准
备的金融资产区分为“低风险”、“中风险”、“高风险”和“违约”。
“低风险”指偿债能力较强，未来发生减值的可能性较低，受外部不利因
素影响较小；“中风险”指有一定的偿债能力，但持续的重大不稳定情况
或恶劣的商业、金融或经济条件，可能使其偿债能力下降；“高风险”指
存在对偿债能力造成较大影响的不利因素或未来发生减值的可能性较高；
“违约”指符合本集团已减值定义的资产。
下表对纳入信用减值准备评估范围的金融工具的信用风险敞口进行了分
析。下列金融资产的账面价值即本集团就这些资产的最大信用风险敞口：
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1.4 信用风险敞口(续)
2021 年 6 月 30 日
低风险 中风险 高风险 违约 账面金额 减值准备 账面价值
存放中央银行款项(第一阶段) 22,322,646,392 - - - 22,322,646,392 - 22,322,646,392
应收同业款项
第一阶段 21,867,950,878 - - - 21,867,950,878 (294,030,648) 21,573,920,230
第三阶段 - - - 26,184,768 26,184,768 (26,184,768) -
发放贷款和垫款
第一阶段 149,396,103,161 51,872,061,715 - - 201,268,164,876 (6,578,401,339) 194,689,763,537
第二阶段 528,336,067 1,527,852,135 563,383,513 - 2,619,571,715 (856,820,635) 1,762,751,080
第三阶段 - - - 2,533,077,573 2,533,077,573 (1,696,760,445) 836,317,128
债权投资
第一阶段 81,652,720,167 15,638,681,901 - - 97,291,402,068 (1,305,764,058) 95,985,638,010
第三阶段 - - - 487,720,000 487,720,000 (487,720,000) -
其他债权投资(第一阶段) 20,471,739,533 - - - 20,471,739,533 - 20,471,739,533
长期应收款
第一阶段 21,070,301,126 - - - 21,070,301,126 (535,939,120) 20,534,362,006
第二阶段 - 613,945,969 - - 613,945,969 (157,836,310) 456,109,659
第三阶段 - - - 93,530,110 93,530,110 (36,425,869) 57,104,241
其他金融资产
第一阶段 334,571,514 - - - 334,571,514 (1,082,295) 333,489,219
第三阶段 - - - 54,858,195 54,858,195 (40,080,887) 14,777,308
合计 317,644,368,838 69,652,541,720 563,383,513 3,195,370,646 391,055,664,717 (12,017,046,374) 379,038,618,343
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1 信用风险(续)
1.4 信用风险敞口(续)
2020 年 12 月 31 日
低风险 中风险 高风险 违约 账面金额 减值准备 账面价值
存放中央银行款项(第一阶段) 20,999,288,049 - - - 20,999,288,049 - 20,999,288,049
应收同业款项
第一阶段 15,921,004,021 - - - 15,921,004,021 (283,609,426) 15,637,394,595
第三阶段 - - - 26,447,423 26,447,423 (26,447,423) -
发放贷款和垫款
第一阶段 138,225,519,104 44,664,270,486 - - 182,889,789,590 (4,780,839,324) 178,108,950,266
第二阶段 729,308,550 1,823,076,249 452,565,449 - 3,004,950,248 (908,886,320) 2,096,063,928
第三阶段 - - - 2,555,993,350 2,555,993,350 (1,727,169,603) 828,823,747
债权投资
第一阶段 77,467,249,525 14,805,283,484 - - 92,272,533,009 (1,234,753,281) 91,037,779,728
第二阶段 - - 158,000,000 - 158,000,000 (52,130,272) 105,869,728
第三阶段 - - - 621,170,000 621,170,000 (552,010,799) 69,159,201
其他债权投资(第一阶段) 14,193,892,799 - - - 14,193,892,799 - 14,193,892,799
长期应收款
第一阶段 19,518,848,976 - - - 19,518,848,976 (572,022,081) 18,946,826,895
第二阶段 - 591,787,469 - - 591,787,469 (57,016,918) 534,770,551
第三阶段 - - - 132,681,070 132,681,070 (66,184,303) 66,496,767
其他金融资产
第一阶段 70,139,246 - - - 70,139,246 (1,214,768) 68,924,478
第三阶段 - - - 50,439,633 50,439,633 (40,860,852) 9,578,781
合计 287,125,250,270 61,884,417,688 610,565,449 3,386,731,476 353,006,964,883 (10,303,145,370) 342,703,819,513
注：以上债权投资中，资产管理计划及信托计划余额为 275.28 亿元(2020 年 12 月 31 日：280.35 亿元)，其中最终投向为信贷类资产的金额为 110.49 亿元，减值准备为 9.17 亿元(2020 年 12 月 31 日：133.87
亿元，减值准备为 10.68 亿元)，第三阶段信贷类资产余额为 4.88 亿元(2020 年 12 月 31 日：6.21 亿元)，第三阶段信贷类资产计提减值准备 4.88 亿元(2020 年 12 月 31 日：5.52 亿元)。
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十 金融工具及其风险分析(续)
1 信用风险(续)
1.5 抵押物和其他信用增级
抵押物的类型和金额视交易对手的信用风险评估而定。本集团以抵押物的可
接受类型和它的价值作为具体的执行标准。
本集团接受的抵押物主要为以下类型：
(i) 买入返售交易：票据、债券等
(ii) 公司贷款：房产、机器设备、土地使用权、存单等
(iii) 个人贷款：房产、存单等
管理层定期对抵押物的价值进行检查，在必要的时候会要求交易对手增加抵
押物。
本集团密切监控已发生信用减值的金融资产对应的担保品，因为相较于其他
担保品，本集团为降低潜在信用损失而没收这些担保品的可能性更大。已发
生信用减值的金融资产，以及为降低其潜在损失而持有的担保品价值列示如
下：
2021 年 6 月 30 日
持有担保品的
账面金额 减值准备 账面价值 公允价值
已发生信用减值的资产
发放贷款和垫款 2,533,077,573 (1,696,760,445) 836,317,128 886,242,400
金融投资 487,720,000 (487,720,000) - -
2020 年 12 月 31 日
持有担保品的
账面金额 减值准备 账面价值 公允价值
已发生信用减值的资产
发放贷款和垫款 2,555,993,350 (1,727,169,603) 828,823,747 2,256,410,169
金融投资 621,170,000 (552,010,799) 69,159,201 641,190,000
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十 金融工具及其风险分析(续)
1 信用风险(续)
1.6 信用质量分析
于 2021 年 6 月 30 日本集团各项金融资产(未扣除减值准备)的风险阶段划分
如下：
2021 年 6 月 30 日 账面金额 合计
第一阶段 第二阶段 第三阶段
(12 个月预期 (整个存续期预期 (整个存续期预期信用
信用损失) 信用损失) 损失-已减值)
存放中央银行款项 22,322,646,392 - - 22,322,646,392
存放同业款项 5,873,616,068 - - 5,873,616,068
拆出资金 14,598,706,792 - 26,184,768 14,624,891,560
买入返售金融资产 1,395,628,018 - - 1,395,628,018
发放贷款和垫款 201,268,164,876 2,619,571,715 2,533,077,573 206,420,814,164
债权投资 97,291,402,068 - 487,720,000 97,779,122,068
其他债权投资 20,471,739,533 - - 20,471,739,533
长期应收款 21,070,301,126 613,945,969 93,530,110 21,777,777,205
其他金融资产 334,571,514 - 54,858,195 389,429,709
合计 384,626,776,387 3,233,517,684 3,195,370,646 391,055,664,717
于 2020 年 12 月 31 日本集团各项金融资产(未扣除减值准备)的风险阶段划分
如下：
2020 年 12 月 31 日 账面金额 合计
第一阶段 第二阶段 第三阶段
(12 个月预期 (整个存续期预期 (整个存续期预期信用
信用损失) 信用损失) 损失-已减值)
存放中央银行款项 20,999,288,049 - - 20,999,288,049
存放同业款项 4,314,095,235 - - 4,314,095,235
拆出资金 9,356,715,333 - 26,447,423 9,383,162,756
买入返售金融资产 2,250,193,453 - - 2,250,193,453
发放贷款和垫款 182,889,789,590 3,004,950,248 2,555,993,350 188,450,733,188
债权投资 92,272,533,009 158,000,000 621,170,000 93,051,703,009
其他债权投资 14,193,892,799 - - 14,193,892,799
长期应收款 19,518,848,976 591,787,469 132,681,070 20,243,317,515
其他金融资产 70,139,246 - 50,439,633 120,578,879
合计 345,865,495,690 3,754,737,717 3,386,731,476 353,006,964,883
债权投资中包括由第三方受托人或资产管理人管理和运作的资产管理计划及信托计划，并最终投向于信贷类资产、
债券等。于 2021 年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日，第三阶段债权投资最终投向均为信贷类资产。
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十 金融工具及其风险分析(续)
1 信用风险(续)
1.7 债券资产
本集团参考内外部评级对所持债券的信用风险进行持续监控，与资产负债表
日债券投资账面余额按外部信用评级的分布如下：
2021 年 6 月 30 日
无评级 AAA AA-至 AA+ A-至 A+ 合计
政府债券 48,403,806,610 1,284,065,473 - - 49,687,872,083
政策性金融债券 14,869,341,440 - - - 14,869,341,440
金融债券 5,532,631,601 3,618,196,177 334,764,763 - 9,485,592,541
企业债券 9,256,345,879 3,106,708,095 3,435,439,127 1,294,062,941 17,092,556,042
合计 78,062,125,530 8,008,969,745 3,770,203,890 1,294,062,941 91,135,362,106
2020 年 12 月 31 日
无评级 AAA AA-至 AA+ A-至 A+ 合计
政府债券 33,715,653,822 7,121,783,994 1,845,321,966 - 42,682,759,782
政策性金融债券 9,530,142,816 1,326,165,993 308,821,207 4,269,301,506 15,434,431,522
金融债券 - 6,457,852,697 1,450,980,793 - 7,908,833,490
企业债券 2,220,496,273 1,984,523,244 6,062,285,926 1,068,063,973 11,335,369,416
合计 45,466,292,911 16,890,325,928 9,667,409,892 5,337,365,479 77,361,394,210
以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券性证券、以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的债券性证券以及以摊余成本计量的债券性证券中包
含中国财政部、江苏省政府等信用评级较好的发行人发行的未经独立评级机
构评级的投资类和交易类证券。
1.8 债权投资中资产管理计划及信托计划按基础资产担保方式列示：
本集团及本银行
2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
第三方企业担保 13,278,100,810 14,353,352,037
信用 9,113,845,398 9,692,099,184
财产抵押 1,130,200,000 1,429,420,000
质押 4,006,250,000 2,560,450,000
合计 27,528,396,208 28,035,321,221
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十 金融工具及其风险分析(续)
2 流动性风险
流动性风险是指虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到
期债务的风险。资产和负债的期限或金额的不匹配，均可能导致流动性风险。本集团流动性风险管理的方法体系涵盖了流
动性的事前计划、事中管理、事后调整以及应急计划的全部环节。并且根据监管部门对流动性风险监控的指标体系，按适
用性原则，设计了一系列符合本集团实际的日常流动性监测指标体系，逐日监控有关指标限额的执行情况。
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了本集团非衍生金融资产和负债的现金流，以及以总额结算的衍生金
融工具的现金流。
下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2021 年 6 月 30 日 已逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 无固定期限 合计
非衍生金融工具现金流
资产项目
现金及存放中央银行款项 - 5,166,156,795 8,603,328 - - - 17,650,360,583 22,825,120,706
存放同业款项 - 5,209,893,140 344,864,250 320,104,006 - - - 5,874,861,396
拆出资金 - - 6,228,796,979 8,645,373,693 - - - 14,874,170,672
交易性金融资产(不含权益
投资) - - 12,165,714,162 12,497,100,920 23,810,706,144 4,622,850,728 - 53,096,371,954
买入返售金融资产 - - 1,395,750,057 - - - - 1,395,750,057
发放贷款和垫款 2,323,360,334 - 25,294,242,451 112,251,701,886 56,017,990,504 49,393,552,931 - 245,280,848,106
债权投资 300,000,000 - 4,574,040,875 23,195,152,712 58,350,401,769 25,599,203,600 - 112,018,798,956
其他债权投资 - - 3,046,869,000 6,483,728,000 12,064,491,000 1,925,611,000 - 23,520,699,000
长期应收款 122,917,133 - 2,044,483,286 6,105,000,994 16,086,215,368 380,568,227 - 24,739,185,008
其他金融资产 54,858,195 - 324,159,337 10,048,177 364,000 - - 389,429,709
资产总额 2,801,135,662 10,376,049,935 55,427,523,725 169,508,210,388 166,330,168,785 81,921,786,486 17,650,360,583 504,015,235,564
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十 金融工具及其风险分析(续)
2 流动性风险(续)
下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析(续)：
2021 年 6 月 30 日 已逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 无固定期限 合计
负债项目
向中央银行借款 - - 6,000,399,573 14,138,921,175 - - - 20,139,320,748
同业及其他金融机构
存放款项 - 461,317,582 4,648,377,087 1,227,216,444 - - - 6,336,911,113
拆入资金 - - 7,908,850,964 18,559,143,375 1,822,940,240 - - 28,290,934,579
卖出回购金融资产款 - - 18,688,862,713 300,758,333 - - - 18,989,621,046
吸收存款 - 101,190,681,504 35,875,022,133 65,813,758,934 80,994,131,228 - - 283,873,593,799
租赁负债 - - 22,638,256 70,573,609 174,014,440 13,684,902 - 280,911,207
应付债券 - - 20,557,900,000 28,654,150,000 5,031,250,000 10,549,500,000 - 64,792,800,000
其他金融负债 - - 304,251,812 411,030,386 475,442,374 68,887,546 1,528,116 1,261,140,234
负债总额 - 101,651,999,086 94,006,302,538 129,175,552,256 88,497,778,282 10,632,072,448 1,528,116 423,965,232,726
表内流动性净额 2,801,135,662 (91,275,949,151) (38,578,778,813) 40,332,658,132 77,832,390,503 71,289,714,038 17,648,832,467 80,050,002,838
表外承诺 - - 32,510,119,620 28,734,413,601 1,003,972,305 - - 62,248,505,526
衍生金融工具现金流
按净额结算的衍生金
融工具
流入合计 - - 1,856,643 158,164 - - - 2,014,807
流出合计 - - (2,735,602) (949,917) - - - (3,685,519)
合计 - - (878,959) (791,753) - - - (1,670,712)
按总额结算的衍生金
融工具
流入合计 - - 26,077,481,570 17,132,881,307 - - - 43,210,362,877
流出合计 - - (26,063,641,920) (17,123,900,108) - - - (43,187,542,028)
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十 金融工具及其风险分析(续)
2 流动性风险(续)
下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析(续)：
2020 年 12 月 31 日 已逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 无固定期限 合计
非衍生金融工具现金流
资产项目
现金及存放中央银行款项 - 4,687,890,958 9,055,054 - - - 16,849,270,139 21,546,216,151
存放同业款项 - 3,556,708,591 402,336,426 361,566,832 - - - 4,320,611,849
拆出资金 - - 3,292,917,000 6,231,014,718 - - - 9,523,931,718
交易性金融资产(不含权益
投资) - - 13,590,506,081 6,634,944,323 17,214,338,764 118,536,354 - 37,558,325,522
买入返售金融资产 - - 2,251,273,161 - - - - 2,251,273,161
发放贷款和垫款 2,001,379,711 - 33,873,739,928 94,950,372,167 51,159,652,612 44,681,879,111 - 226,667,023,529
债权投资 433,450,000 - 6,543,905,022 16,222,103,930 57,647,396,229 25,251,063,280 - 106,097,918,461
其他债权投资 - - 3,370,000,000 3,507,175,000 6,599,493,000 2,879,319,000 - 16,355,987,000
长期应收款 158,425,966 - 2,123,215,820 5,267,900,585 15,192,325,084 339,318,450 - 23,081,185,905
其他金融资产 50,439,633 - 57,222,159 4,258,985 8,658,102 - - 120,578,879
资产总额 2,643,695,310 8,244,599,549 65,514,170,651 133,179,336,540 147,821,863,791 73,270,116,195 16,849,270,139 447,523,052,175
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十 金融工具及其风险分析(续)
2 流动性风险(续)
下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析(续)：
2020 年 12 月 31 日 已逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 无固定期限 合计
负债项目
向中央银行借款 - - 7,525,032,582 14,861,069,472 - - - 22,386,102,054
同业及其他金融机构
存放款项 - 369,762,794 4,910,252,094 100,972,222 - - - 5,380,987,110
拆入资金 - - 7,770,692,140 17,612,300,958 1,834,391,760 - - 27,217,384,858
卖出回购金融资产款 - - 14,303,160,266 - - - - 14,303,160,266
吸收存款 - 94,732,388,730 42,755,013,400 44,715,438,334 86,900,564,387 - - 269,103,404,851
应付债券 - - 10,963,800,000 15,412,750,000 4,008,900,000 5,539,500,000 - 35,924,950,000
其他金融负债 - - 557,093,073 421,638,259 575,085,158 72,299,615 1,524,148 1,627,640,253
负债总额 - 95,102,151,524 88,785,043,555 93,124,169,245 93,318,941,305 5,611,799,615 1,524,148 375,943,629,392
表内流动性净额 2,643,695,310 (86,857,551,975) (23,270,872,904) 40,055,167,295 54,502,922,486 67,658,316,580 16,847,745,991 71,579,422,783
表外承诺 - - 43,179,803,097 16,923,607,801 878,285,040 - - 60,981,695,938
衍生金融工具现金流
按净额结算的衍生金
融工具
流入合计 - - 9,457,123 7,931,444 - - - 17,388,567
流出合计 - - (9,254,083) (8,023,796) - - - (17,277,879)
合计 - - 203,040 (92,352) - - - 110,688
按总额结算的衍生金
融工具
流入合计 - - 5,270,545,050 7,699,938,994 - - - 12,970,484,044
流出合计 - - (4,989,395,900) (7,235,498,102) - - - (12,224,894,002)
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十 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险
市场风险主要包括因利率、汇率、股票、商品以及它们的隐含波动性引起的
波动风险。市场风险可存在于非交易类业务中，也可存在于交易类业务中。
本集团专门搭建了市场风险管理架构和团队，总览集团的市场风险敞口，并
负责拟制相关市场风险管理政策报送风险管理委员会。
本集团按照既定标准和当前管理能力测度市场风险，其主要的测度方法包括
敏感性分析等。在新产品或新业务上线前，该产品和业务中的市场风险将按
照规定予以辨识。
本集团的市场风险主要源于利率风险及汇率风险。
3.1 利率风险
本集团面临的利率风险主要是由于市场相关利率可能发生的不利变动会导致
利息净收入减少和金融工具公允价值减少，从而导致利率风险敞口公允价值
减少。
由于市场利率的波动，本集团的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而
减少甚至产生亏损。本集团遵照中国人民银行规定的存贷款利率政策经营业
务。中国人民银行于 2019 年 8 月 16 日发布中国人民银行公告[2019]第 15
号，决定改革完善贷款市场报价利率(LPR)形成机制，要求各银行应在新发
放的贷款中主要参考贷款市场报价利率定价，并在浮动利率贷款合同中采用
贷款市场报价利率作为定价基准。
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十 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险(续)
3.1 利率风险(续)
于资产负债表日，本集团资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下：
2021 年 6 月 30 日 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 已逾期/不计息 合计
资产项目
现金及存放中央银行款项 22,287,650,064 - - - - 537,470,642 22,825,120,706
存放同业款项 5,187,024,682 352,323,458 315,394,370 - - 7,616,483 5,862,358,993
拆出资金 2,878,548,340 2,941,389,582 8,243,813,610 - - 252,696,791 14,316,448,323
衍生金融资产 - - - - - 408,705,410 408,705,410
买入返售金融资产 1,394,284,896 - - - - 828,018 1,395,112,914
发放贷款和垫款 11,705,765,633 12,847,536,022 126,778,656,548 36,741,783,518 7,975,955,353 1,239,134,671 197,288,831,745
交易性金融资产 10,200,424,837 1,844,372,052 12,162,734,468 23,392,687,561 4,555,541,958 442,866,731 52,598,627,607
债权投资 1,438,407,178 3,265,872,891 19,918,022,494 46,379,861,220 23,627,238,928 1,356,235,299 95,985,638,010
其他债权投资 1,872,044,815 1,085,042,241 7,709,812,911 7,927,109,740 1,625,970,600 251,759,226 20,471,739,533
长期应收款 633,026,013 1,063,687,537 5,051,022,306 13,905,009,748 329,913,357 64,916,945 21,047,575,906
其他金融资产 - - - - - 348,266,527 348,266,527
资产总额 57,597,176,458 23,400,223,783 180,179,456,707 128,346,451,787 38,114,620,196 4,910,496,743 432,548,425,674
负债项目
向中央银行借款 3,431,105,802 2,383,710,926 14,098,691,010 - - 129,436,834 20,042,944,572
同业及其他金融机构存放
款项 5,016,638,760 80,000,000 1,210,000,000 - - 9,843,409 6,316,482,169
拆入资金 4,020,773,500 3,546,466,400 18,199,891,584 1,654,173,812 - 312,753,604 27,734,058,900
衍生金融负债 - - - - - 403,966,705 403,966,705
卖出回购金融资产款 18,678,069,719 - 297,291,666 - - 5,218,134 18,980,579,519
吸收存款 116,398,539,860 12,470,697,304 62,074,668,155 71,124,970,402 - 6,476,470,901 268,545,346,622
租赁负债 2,377,955 19,784,263 68,066,710 171,038,389 10,646,654 - 271,913,971
应付债券 10,722,211,158 9,574,198,275 28,025,070,966 3,998,915,197 9,157,041,402 221,799,065 61,699,236,063
其他金融负债 - 17,500,000 17,500,000 - - 1,069,661,673 1,104,661,673
负债总额 158,269,716,754 28,092,357,168 123,991,180,091 76,949,097,800 9,167,688,056 8,629,150,325 405,099,190,194
利率风险缺口 (100,672,540,296) (4,692,133,385) 56,188,276,616 51,397,353,987 28,946,932,140 (3,718,653,582) 27,449,235,480
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十 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险(续)
3.1 利率风险(续)
于资产负债表日，本集团资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下(续)：
2020 年 12 月 31 日 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 已逾期/不计息 合计
资产项目
现金及存放中央银行款项 20,938,025,993 - - - - 608,190,158 21,546,216,151
存放同业款项 3,787,905,067 154,640,598 355,174,534 - - 6,386,644 4,304,106,843
拆出资金 872,439,917 2,084,162,024 5,919,453,870 - - 226,715,333 9,102,771,144
衍生金融资产 - - - - - 628,318,154 628,318,154
买入返售金融资产 2,229,259,155 - - - - 1,257,453 2,230,516,608
发放贷款和垫款 14,438,392,753 15,907,594,709 77,567,504,990 34,742,962,120 37,482,752,040 894,631,329 181,033,837,941
交易性金融资产 9,458,932,831 4,036,270,710 6,529,980,798 17,191,724,344 102,537,054 438,239,489 37,757,685,226
债权投资 3,052,836,932 3,209,917,988 14,745,460,552 45,759,265,869 23,082,897,126 1,362,430,190 91,212,808,657
其他债权投资 619,563,042 2,504,321,331 2,945,679,535 5,393,628,460 2,551,167,770 179,532,661 14,193,892,799
长期应收款 658,193,598 1,113,151,737 4,294,168,935 13,148,458,802 303,094,306 31,026,835 19,548,094,213
其他金融资产 - - - - - 78,503,259 78,503,259
资产总额 56,055,549,288 29,010,059,097 112,357,423,214 116,236,039,595 63,522,448,296 4,455,231,505 381,636,750,995
负债项目
向中央银行借款 510,289,565 6,866,634,950 14,883,772,340 - - 112,475,834 22,373,172,689
同业及其他金融机构存放
款项 4,949,762,794 310,000,000 100,000,000 - - 15,828,922 5,375,591,716
拆入资金 4,339,960,000 2,892,329,500 17,501,244,524 1,630,410,352 - 248,731,613 26,612,675,989
衍生金融负债 - - - - - 642,377,024 642,377,024
卖出回购金融资产款 14,294,622,778 - - - - 3,285,316 14,297,908,094
吸收存款 108,958,358,809 20,590,909,160 41,766,062,707 72,426,751,247 - 6,366,950,176 250,109,032,099
应付债券 2,478,605,500 8,396,269,310 14,951,346,394 2,999,244,483 4,499,516,911 126,766,664 33,451,749,262
其他金融负债 - 63,933,648 52,500,000 - - 1,443,620,974 1,560,054,622
负债总额 135,531,599,446 39,120,076,568 89,254,925,965 77,056,406,082 4,499,516,911 8,960,036,523 354,422,561,495
利率风险缺口 (79,476,050,158) (10,110,017,471) 23,102,497,249 39,179,633,513 59,022,931,385 (4,504,805,018) 27,214,189,500
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3 市场风险(续)
3.1 利率风险(续)
敏感性分析是交易性业务市场风险的主要风险计量和控制工具，主要通过久
期分析评估固定收益金融工具市场价格预期变动对本行权益的潜在影响。缺
口分析是本行监控非交易性业务市场风险的主要手段。
久期分析，也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济
价值影响的一种方法，也是对利率变动进行敏感性分析的方法之一。
缺口分析是一种通过计算未来某些特定区间内资产和负债的差异，来预测未
来现金流情况的分析方法。
本集团对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析。对于非衍生金融资产
和非衍生金融负债，本集团主要采用缺口分析以衡量与控制该类金融工具的
利率风险。
本集团采用的敏感性分析方法的描述性信息和数量信息列示如下：
1) 缺口分析方法
下表列示于资产负债表日，对非衍生金融资产和非衍生金融负债进行缺口分
析所得结果：
2021 年 6 月 30 日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致损益变更 594,880,189 (594,880,189)
2020 年 12 月 31 日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致损益变更 569,445,946 (569,445,946)
以上缺口分析基于非衍生金融资产和非衍生金融负债具有静态的利率风险结
构的假设。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团非交易
性金融资产和非交易性金融负债的重新定价对本集团净利润的影响，基于以
下假设：
(1)各类非交易性金融工具发生金额保持不变；(2)收益率曲线随利率变化而平
行移动；(3)非交易性金融资产和非交易性金融负债组合并无其他变化。由于
基于上述假设，利率增减导致本集团损益的实际变化可能与此敏感性分析的
结果存在一定差异。
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十 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险(续)
3.2 汇率风险
本集团汇率风险主要来源于表内外外汇资产及负债币种错配导致的头寸错配。
报告期内，本集团加强外汇业务管理，积极运用价格杠杆等多项措施，调整资金结构。针对集团外汇资产加强动态管理，
尽量压缩头寸，减少风险敞口，办理兑换业务实行结售汇头寸零限额管理，采取集中控制汇率风险的管理模式。
有关资产和负债按币种列示如下：
2021 年 6 月 30 日 人民币 美元 英镑 日元 欧元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币
资产项目
现金及存放中央银行款项 22,579,042,084 231,637,080 - 1,569,142 394,994 12,477,406 22,825,120,706
存放同业款项 3,990,936,520 1,090,727,845 16,245 578,354 8,465,322 771,634,707 5,862,358,993
拆出资金 13,644,253,555 672,194,768 - - - - 14,316,448,323
衍生金融资产 47,887,177 360,818,233 - - - - 408,705,410
买入返售金融资产 1,395,112,914 - - - - - 1,395,112,914
发放贷款和垫款 196,346,996,091 928,997,221 - 2,337,120 10,501,313 - 197,288,831,745
交易性金融资产 52,598,627,607 - - - - - 52,598,627,607
债权投资 95,985,638,010 - - - - - 95,985,638,010
其他债权投资 20,277,936,533 193,803,000 - - - - 20,471,739,533
长期应收款 21,047,575,906 - - - - - 21,047,575,906
其他金融资产 348,266,527 - - - - - 348,266,527
资产总额 428,262,272,924 3,478,178,147 16,245 4,484,616 19,361,629 784,112,113 432,548,425,674
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
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3 市场风险(续)
3.2 汇率风险(续)
有关资产和负债按币种列示如下(续)：
2021 年 6 月 30 日 人民币 美元 英镑 日元 欧元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币
负债项目
向中央银行借款 20,042,944,572 - - - - - 20,042,944,572
同业及其他金融机构存放款项 6,316,482,169 - - - - - 6,316,482,169
拆入资金 26,200,394,156 1,533,664,744 - - - - 27,734,058,900
衍生金融负债 9,366,713 394,599,992 - - - - 403,966,705
卖出回购金融资产款 18,980,579,519 - - - - - 18,980,579,519
吸收存款 264,704,850,950 3,031,855,828 25,781 4,129,348 18,751,740 785,732,975 268,545,346,622
租赁负债 271,913,971 - - - - - 271,913,971
应付债券 61,699,236,063 - - - - - 61,699,236,063
其他金融负债 1,104,661,673 - - - - - 1,104,661,673
负债总额 399,330,429,786 4,960,120,564 25,781 4,129,348 18,751,740 785,732,975 405,099,190,194
表内净头寸 28,931,843,138 (1,481,942,417) (9,536) 355,268 609,889 (1,620,862) 27,449,235,480
表外头寸 61,618,359,875 564,255,476 - 44,673,517 21,216,658 - 62,248,505,526
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十 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险(续)
3.2 汇率风险(续)
有关资产和负债按币种列示如下(续)：
2020 年 12 月 31 日 人民币 美元 英镑 日元 欧元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币
资产项目
现金及存放中央银行款项 21,456,182,720 87,742,790 - 1,640,342 372,280 278,019 21,546,216,151
存放同业款项 3,783,516,484 494,606,565 1,617 2,459,957 5,861,472 17,660,748 4,304,106,843
拆出资金 9,076,323,721 26,447,423 - - - - 9,102,771,144
衍生金融资产 62,105,958 566,212,196 - - - - 628,318,154
买入返售金融资产 2,230,516,608 - - - - - 2,230,516,608
发放贷款和垫款 180,783,707,244 239,770,728 - - 10,359,969 - 181,033,837,941
交易性金融资产 37,757,685,226 - - - - - 37,757,685,226
债权投资 91,212,808,657 - - - - - 91,212,808,657
其他债权投资 14,193,892,799 - - - - - 14,193,892,799
长期应收款 19,548,094,213 - - - - - 19,548,094,213
其他金融资产 78,503,259 - - - - - 78,503,259
资产总额 380,183,336,889 1,414,779,702 1,617 4,100,299 16,593,721 17,938,767 381,636,750,995
- 107 -
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险(续)
3.2 汇率风险(续)
有关资产和负债按币种列示如下(续)：
2020 年 12 月 31 日 人民币 美元 英镑 日元 欧元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币
负债项目
向中央银行借款 22,373,172,689 - - - - - 22,373,172,689
同业及其他金融机构存放款项 5,375,591,716 - - - - - 5,375,591,716
拆入资金 23,669,946,089 2,942,729,900 - - - - 26,612,675,989
衍生金融负债 609,410,549 32,966,475 - - - - 642,377,024
卖出回购金融资产款 14,297,908,094 - - - - - 14,297,908,094
吸收存款 248,309,458,908 1,764,274,340 3,742 2,383,031 15,056,704 17,855,374 250,109,032,099
应付债券 33,451,749,262 - - - - - 33,451,749,262
其他金融负债 1,560,054,622 - - - - - 1,560,054,622
负债总额 349,647,291,929 4,739,970,715 3,742 2,383,031 15,056,704 17,855,374 354,422,561,495
表内净头寸 30,536,044,960 (3,325,191,013) (2,125) 1,717,268 1,537,017 83,393 27,214,189,500
表外头寸 60,309,805,472 525,894,557 - 94,716,603 51,279,306 - 60,981,695,938
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险(续)
3.2 汇率风险(续)
本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团汇兑损益的可能影响。下表列
出于 2021 年 6 月 30 日、2020 年 12 月 31 日按当日资产和负债进行汇率敏
感性分析结果。
2021 年 6 月 30 日
外币对人民币的汇率变动 对人民币贬值 100 基点 对人民币升值 100 基点
汇率风险导致净利润变更 11,119,557 (11,119,557)
2020 年 12 月 31 日
外币对人民币的汇率变动 对人民币贬值 100 基点 对人民币升值 100 基点
汇率风险导致净利润变更 24,913,916 (24,913,916)
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，其计算了当其他
因素不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润及权益的影响。有
关的分析基于以下假设：(1)各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当
天收盘(中间价)汇率绝对值波动 100 基点造成的汇兑损益；(2)各币种汇率变
动是指各币种对人民币汇率同时同向波动。由于基于上述假设，汇率变化导
致本集团汇兑净损益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
3.3 金融工具公允价值
公允价值确定的原则和公允价值层次
本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场未经调整的公开报价；
第二层次：使用估值技术，所有对估值结果有重大影响的参数均采用可直接
或间接观察的市场信息；及
第三层次：使用估值技术，部分对估值结果有重大影响的参数并非基于可观
察的市场信息。
本集团构建了公允价值计量相关的内部机制，规范了金融工具公允价值计量
方法以及操作规程，明确了计量时点、估值技术、参数选择、相关模型，以
及相应的部门分工。在公允价值计量过程中，前台业务部门负责计量对象的
日常交易管理，财务会计部门牵头制定计量的会计政策与估值技术方法并负
责系统实现及估值结果的验证。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险(续)
3.3 金融工具公允价值(续)
公允价值确定的原则和公允价值层次(续)
下表按公允价值层次对以公允价值计量的金融工具进行分析：
第一层次 第二层次 第三层次 合计
2021 年 6 月 30 日
持续的公允价值计量
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的贷款和垫款 - 23,145,301,454 - 23,145,301,454
衍生金融资产 - 408,705,410 - 408,705,410
交易性金融资产
债券投资 - 9,923,634,460 - 9,923,634,460
理财产品 - - 4,139,408,108 4,139,408,108
资管计划及信托计划 - - 10,308,575,279 10,308,575,279
资产支持证券 - 944,286,904 - 944,286,904
基金投资 26,648,975,071 384,615,000 - 27,033,590,071
权益投资 37,871,042 - 211,261,743 249,132,785
其他债权投资 - 20,471,739,533 - 20,471,739,533
金融资产合计 26,686,846,113 55,278,282,761 14,659,245,130 96,624,374,004
衍生金融负债 - 403,966,705 - 403,966,705
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险(续)
3.3 金融工具公允价值(续)
公允价值确定的原则和公允价值层次(续)
下表按公允价值层次对以公允价值计量的金融工具进行分析(续)：
第一层次 第二层次 第三层次 合计
2020 年 12 月 31 日
持续的公允价值计量
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的贷款和垫款 - 20,432,698,671 - 20,432,698,671
衍生金融资产 - 628,318,154 - 628,318,154
交易性金融资产
债券投资 - 5,555,954,170 - 5,555,954,170
理财产品 - - 5,473,891,758 5,473,891,758
资管计划及信托计划 - - 8,770,074,172 8,770,074,172
资产支持证券 - 1,594,472,627 - 1,594,472,627
基金投资 16,150,382,403 - - 16,150,382,403
权益投资 45,528,353 - 167,381,743 212,910,096
其他债权投资 - 14,193,892,799 - 14,193,892,799
金融资产合计 16,195,910,756 42,405,336,421 14,411,347,673 73,012,594,850
衍生金融负债 - 642,377,024 - 642,377,024
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险(续)
3.3 金融工具公允价值(续)
公允价值确定的原则和公允价值层次(续)
2021 年 6 月 30 日未按公允价值列示的债权投资和应付债券，下表列明了其
账面价值以及相应的公允价值：
2021 年 6 月 30 日
账面价值 公允价值
债权投资 95,985,638,010 97,045,004,585
应付债券 61,699,236,063 60,689,763,500
2020 年 12 月 31 日未按公允价值列示的债权投资和应付债券，下表列明了
其账面价值以及相应的公允价值：
2020 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值
债权投资 91,212,808,657 92,173,894,314
应付债券 33,451,749,262 33,000,678,970
下表列示了在 2021 年 6 月 30 日未按公允价值列示的债权投资和应付债券三
个层次的公允价值：
第一层次 第二层次 第三层次 合计
2021 年 6 月 30 日
金融资产
债权投资 - 64,633,716,509 32,411,288,076 97,045,004,585
金融负债
应付债券 - 60,689,763,500 - 60,689,763,500
下表列示了在 2020 年 12 月 31 日未按公允价值列示的债权投资和应付债券
三个层次的公允价值：
第一层次 第二层次 第三层次 合计
2020 年 12 月 31 日
金融资产
债权投资 - 60,139,558,925 32,034,335,389 92,173,894,314
金融负债
应付债券 - 33,000,678,970 - 33,000,678,970
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险(续)
3.3 金融工具公允价值(续)
公允价值确定的原则和公允价值层次(续)
以公允价值计量的金融工具参考可获得的市价计算其公允价值。倘无可获得
之市价，则按定价模型或现金流折现法估算公允价值。本集团在估值技术中
使用的主要参数包括债券价格、利率、汇率、波动水平等，均为可观察到的
且可从公开市场获取的参数：
(i) 对于本集团持有的债券投资主要是人民币债券，其公允价值按照中央
国债登记结算有限责任公司的估值结果确认。
(ii) 对于本集团持有的资管计划和信托计划以及非保本理财产品，管理层
从交易对手处询价或使用估值技术确定公允价值，估值技术采用资产
净值法或现金流折现法。
(iii) 对于本集团持有的权益工具投资，所采用的估值技术为可比公司法，
若涉及的参数不可观察的，则划分为第三层级。管理层使用的估值模
型包含并考虑了市场流动性的折扣率等不可观察的参数。
由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因，其账面价值与其
公允价值相若：
资产 负债
现金及存放中央银行款项 向中央银行借款
存放同业款项 同业及其他金融机构存放款项
拆出资金 拆入资金
买入返售金融资产 卖出回购金融资产款
以摊余成本计量的发放贷款和垫款 吸收存款
长期应收款 其他金融负债
其他金融资产
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险(续)
3.3 金融工具公允价值(续)
公允价值的计量的调节
持续的第三层次公允价值计量的调节信息如下：
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
当期利得或损失总额
期初余额 买入 卖出或到期 计入损益 计入其他综合收益 期末余额
交易性金融资产
其中：理财产品 5,473,891,758 2,038,566,890 (3,365,840,274) (7,210,266) - 4,139,408,108
资管计划及信托计划 8,770,074,172 47,751,054,932 (46,384,500,000) 171,946,175 - 10,308,575,279
权益投资 167,381,743 - - 43,880,000 - 211,261,743
合计 14,411,347,673 49,789,621,822 (49,750,340,274) 208,615,909 - 14,659,245,130
截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间
当期利得或损失总额
期初余额 买入 卖出或到期 计入损益 计入其他综合收益 期末余额
交易性金融资产
其中：理财产品 6,502,044,494 7,102,908,477 (5,533,198,233) (19,072,407) - 8,052,682,331
资管计划及信托计划 10,560,267,389 27,596,905,662 (24,273,571,449) (2,308,848) - 13,881,292,754
权益投资 115,304,084 - - 8,989,110 - 124,293,194
其他权益工具投资 54,399,125 - - - 2,537,275 56,936,400
合计 17,232,015,092 34,699,814,139 (29,806,769,682) (12,392,145) 2,537,275 22,115,204,679
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险(续)
3.3 金融工具公允价值(续)
公允价值的计量的调节(续)
持续的第三层次的公允价值计量中，计入当期损益的利得和损失中与金融资
产和非金融资产有关的损益信息如下：
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
与金融资产有关的损益 与非金融资产有关的损益
计入当期损益的利得或损失总额 208,615,909 -
期末持有的资产计入的当期未实现
利得或损失的变动 208,615,909 -
截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间
与金融资产有关的损益 与非金融资产有关的损益
计入当期损益的利得或损失总额 (12,392,145) -
期末持有的资产计入的当期未实现
利得或损失的变动 (12,392,145) -
十一 比较数据
若干比较数据已经过重分类，以符合本财务报表之列报要求。
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2021 年 6 月 30 日止上半年度
财务报表补充资料
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表补充资料
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
一 非经常性损益明细表
2021 年 1-6 月 2020 年 1-6 月
归属于普通股股东的净利润 1,740,280,822 1,498,489,431
资产处置损益 11,265,541 (1,019)
与资产相关的政府补助 575,060 575,060
与收益相关的政府补助 48,322,204 5,094,429
捐赠及赞助费 (3,050,000) (8,936,814)
除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 (1,382,054) (5,459,082)
非经常性损益合计 55,730,751 (8,727,426)
所得税影响额 (14,524,916) 421,080
减：少数股东权益影响额(税后) (45,669) (190,010)
非经常性损益净额 41,160,166 (8,496,356)
扣除非经常性损益后归属于普通股股
东的净利润 1,699,120,656 1,506,985,787
本集团对非经常性损益项目的确认是依照《公开发行证券的公司信息披露解
释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》(中国证券监督管理委员会公告
[2008]43 号)的规定执行。
持有交易性金融资产/负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产/负债、其他债权投资及债权投资取得的投资收益，系本集团的正常经营业
务，不作为非经常性损益。
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截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表补充资料(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
二 净资产收益率及每股收益
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
报告期利润 加权平均净资产 每股收益(人民币元)
收益率(%) 基本 稀释
归属于普通股股东
的净利润 1,740,280,822 5.68% 0.52 0.50
扣除非经常性损益
后归属于普通股
股东的净利润 1,699,120,656 5.55% 0.51 0.49
截至 2020 年 6 月 30 日止六个月期间
报告期利润 加权平均净资产 每股收益(人民币元)
收益率(%) 基本 稀释
归属于普通股股东
的净利润 1,498,489,431 5.27% 0.45 0.45
扣除非经常性损益
后归属于普通股
股东的净利润 1,506,985,787 5.30% 0.45 0.45
以上净资产收益率和每股收益按中国证券监督管理委员会于 2010 年修订的
《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》所载之计算公式计算。
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