苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
中期财务报表及审阅报告
苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间中期财务报表及审阅报告
内容 页码
审阅报告 1
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间中期财务报表
合并及银行资产负债表 1-2
合并及银行利润表 3-4
合并及银行现金流量表 5-6
合并股东权益变动表 7-8
银行股东权益变动表 9-10
财务报表附注 11-116
补充资料 1-2
审阅报告
普华永道中天阅字(2022)第 0065 号
苏州银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的苏州银行股份有限公司(以下简称“苏州银行”)的中期财务报表，
包括 2022 年 6 月 30 日的合并及银行资产负债表，截至 2022 年 6 月 30 日止六
个月期间的中期合并及银行利润表、合并及银行股东权益变动表和合并及银行现
金流量表以及中期财务报表附注。按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》
的规定编制中期财务报表是苏州银行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工
作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审
阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重
大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程
序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在
所有重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) ————————
胡 亮
中国上海市 注册会计师
————————
2022年8月19日 薛 於
苏州银行股份有限公司
2022 年 6 月 30 日合并及银行资产负债表
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
附注五 本集团 本银行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 1 20,115,568,912 19,884,358,140 19,379,150,839 19,062,508,402
存放同业款项 2 5,496,103,025 7,621,456,887 3,894,350,280 5,456,320,598
贵金属 274,045 357,832 274,045 357,832
拆出资金 3 30,131,405,977 19,854,197,692 30,131,405,977 19,854,197,692
衍生金融资产 4 267,324,983 339,284,497 267,324,983 339,284,497
买入返售金融资产 5 99,755,004 941,485,915 99,755,004 941,485,915
发放贷款和垫款 6 227,954,669,949 203,752,266,361 221,166,155,639 197,671,865,883
金融投资： 7
交易性金融资产 57,177,295,053 46,536,665,583 57,177,295,053 46,536,665,583
债权投资 95,239,045,565 95,830,853,029 95,239,045,565 95,830,853,029
其他债权投资 34,436,314,950 26,523,088,922 34,436,314,950 26,523,088,922
长期股权投资 8 721,043,157 687,919,940 2,426,501,314 2,090,978,097
固定资产 9 2,645,022,672 2,732,725,631 2,495,656,880 2,572,545,256
投资性房地产 6,591 6,591 6,591 6,591
在建工程 10 355,215,985 272,243,382 290,795,566 205,997,159
使用权资产 11 326,940,262 340,113,753 304,441,445 311,691,355
无形资产 12 505,110,387 515,063,735 492,764,518 502,256,911
递延所得税资产 13 2,903,592,575 2,576,536,570 2,668,864,414 2,381,200,736
长期待摊费用 14 71,053,286 78,446,128 64,104,378 74,057,942
长期应收款 15 25,969,639,232 24,289,523,802 - -
其他资产 16 1,331,902,837 252,425,702 1,205,173,806 130,299,226
资产总计 505,747,284,447 453,029,020,092 471,739,381,247 420,485,661,626
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
-1-
苏州银行股份有限公司
2022 年 6 月 30 日合并及银行资产负债表(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
附注五 本集团 本银行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
(未经审计) (经审计) (未经审计) (经审计)
负债
向中央银行借款 18 23,457,124,040 25,457,906,348 22,935,327,399 24,942,193,914
同业及其他金融机构存放款项 19 9,594,926,991 7,260,468,784 9,782,099,593 7,593,131,613
拆入资金 20 31,680,537,629 27,564,179,596 11,361,095,876 7,520,686,528
衍生金融负债 4 504,516,848 313,749,260 504,516,848 313,749,260
卖出回购金融资产款 21 16,446,794,521 8,114,235,357 16,446,794,521 8,114,235,357
吸收存款 22 311,577,420,107 278,343,253,646 304,062,993,289 271,378,494,058
应付职工薪酬 23 743,423,829 912,065,868 709,468,213 867,873,988
应交税费 24 651,463,380 737,790,327 574,540,303 689,554,931
租赁负债 11 302,822,541 315,017,275 283,671,292 288,571,699
应付债券 25 69,457,451,408 67,639,519,584 67,952,191,112 66,113,313,650
递延收益 26 9,776,029 10,351,089 9,776,029 10,351,089
预计负债 27 595,738,964 480,229,464 595,738,964 480,229,464
其他负债 28 1,919,559,363 1,591,425,727 542,170,181 467,751,275
负债总计 466,941,555,650 418,740,192,325 435,760,383,620 388,780,136,826
股东权益
股本 29 3,666,726,065 3,333,375,334 3,666,726,065 3,333,375,334
其他权益工具 30 3,365,857,260 366,963,444 3,365,857,260 366,963,444
其中：永续债 2,998,900,943 - 2,998,900,943 -
可转债 366,956,317 366,963,444 366,956,317 366,963,444
资本公积 31 10,495,192,143 10,829,356,999 10,487,773,262 10,821,026,901
其他综合收益 32 510,856,910 403,871,009 510,856,910 403,871,009
盈余公积 33 2,504,453,336 2,504,453,336 2,504,453,336 2,504,453,336
一般风险准备 34 5,497,540,435 5,497,512,300 5,151,464,413 5,151,464,413
未分配利润 35 10,953,826,769 9,710,417,883 10,291,866,381 9,124,370,363
归属于母公司股东的权益 36,994,452,918 32,645,950,305 不适用 不适用
少数股东权益 1,811,275,879 1,642,877,462 不适用 不适用
股东权益合计 38,805,728,797 34,288,827,767 35,978,997,627 31,705,524,800
负债及股东权益总计 505,747,284,447 453,029,020,092 471,739,381,247 420,485,661,626
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2022 年 8 月 19 日获董事会批准。
本财务报表由以下人士签署：
法定 主管会计 会计机构
代表人： 行长： 工作负责人： 负责人： 盖章
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苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间合并及银行利润表
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
附注五 本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入
利息净收入 36 3,986,748,846 3,833,013,960 3,392,089,310 3,330,584,572
利息收入 36 9,280,761,892 8,430,593,748 8,199,039,679 7,515,263,437
利息支出 36 (5,294,013,046) (4,597,579,788) (4,806,950,369) (4,184,678,865)
手续费及佣金净收入 37 786,135,743 662,587,940 787,657,242 661,968,627
手续费及佣金收入 37 840,141,567 712,754,239 839,979,707 711,594,498
手续费及佣金支出 37 (54,005,824) (50,166,299) (52,322,465) (49,625,871)
其他收益 38 59,589,400 48,897,264 48,799,838 48,810,652
投资收益 39 692,117,372 647,623,809 731,718,158 698,602,849
其中：对联营企业的投资
收益 39 36,696,575 33,244,575 36,696,575 33,244,575
公允价值变动收益 40 175,492,661 223,192,149 175,492,661 223,192,149
资产处置(损失)/收益 41 (1,686) 11,265,541 - 11,265,541
汇兑损益 187,301,147 8,471,330 187,301,147 8,471,330
其他业务收入 42 67,111,854 75,931,996 64,707,527 66,407,126
营业收入合计 5,954,495,337 5,510,983,989 5,387,765,883 5,049,302,846
二、营业支出
税金及附加 43 (87,616,578) (55,897,690) (85,872,823) (53,706,886)
业务及管理费 44 (1,815,392,770) (1,564,696,302) (1,671,775,157) (1,447,531,671)
信用减值损失 45 (1,319,489,944) (1,718,920,548) (1,123,697,862) (1,653,724,559)
其他业务成本 42 (48,345,822) (53,265,260) (42,193,167) (47,123,019)
营业支出合计 (3,270,845,114) (3,392,779,800) (2,923,539,009) (3,202,086,135)
三、营业利润 2,683,650,223 2,118,204,189 2,464,226,874 1,847,216,711
营业外收入 1,064,094 1,561,919 472,894 1,350,105
营业外支出 (14,813,519) (5,993,973) (13,008,158) (5,938,749)
四、利润总额 2,669,900,798 2,113,772,135 2,451,691,610 1,842,628,067
所得税费用 46 (416,369,345) (272,872,933) (350,847,574) (191,580,032)
五、净利润 2,253,531,453 1,840,899,202 2,100,844,036 1,651,048,035
按所有权归属分类
归属于母公司股东的净利润 2,176,785,039 1,740,280,822
少数股东损益 76,746,414 100,618,380
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间合并及银行利润表(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
附注五 本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
六、其他综合收益的税后净额 106,985,901 92,639,561 106,985,901 92,639,561
归属于母公司股东的其他综合收益的
税后净额 106,985,901 92,639,561 不适用 不适用
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 32 2,523,648 9,995,865 2,523,648 9,995,865
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产公允价值
变动 32 61,305,196 57,781,124 61,305,196 57,781,124
以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产信用减值
准备 32 43,157,057 24,862,572 43,157,057 24,862,572
不能分类进损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 32 - - - -
七、综合收益总额 2,360,517,354 1,933,538,763 2,207,829,937 1,743,687,596
其中：
归属于母公司股东的综合收益总额 2,283,770,940 1,832,920,383
归属于少数股东的综合收益总额 76,746,414 100,618,380
八、每股收益
基本每股收益 47 0.64 0.52
稀释每股收益 47 0.54 0.50
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2022 年 8 月 19 日获董事会批准。
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苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间合并及银行现金流量表
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
附注五 本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生/(使用)的现金流量
存放中央银行和同业款项净减少额 - - - -
同业及其他金融机构存放款项净增
加额 2,340,487,781 946,774,654 2,194,826,638 663,354,989
向中央银行借款净增加额 - - - -
吸收存款净增加额 33,725,525,687 18,325,415,604 33,166,724,404 17,649,877,390
拆入资金净增加额 4,045,853,216 1,057,360,920 3,819,401,122 345,738,444
买入返售金融资产净减少额 941,514,000 - 941,514,000 -
卖出回购金融资产款净增加额 8,325,965,730 4,680,738,606 8,325,965,730 4,680,738,606
为交易目的而持有的金融资产净减
少额 2,348,017,290 - 2,348,017,290 -
收取利息、手续费及佣金的现金 7,944,518,931 6,661,980,460 6,864,310,111 5,747,892,094
收到其他与经营活动有关的现金 654,114,136 126,649,522 555,161,741 116,826,227
经营活动现金流入小计 60,325,996,771 31,798,919,766 58,215,921,036 29,204,427,750
向中央银行借款净减少额 (2,007,091,091) (2,347,064,881) (2,013,195,681) (2,413,519,671)
存放中央银行和同业款项净增加额 (718,148,239) (670,276,411) (239,498,784) (813,294,989)
同业及其他金融机构存放款项净减
少额 - - - -
发放贷款和垫款净增加额 (26,514,791,884) (19,450,498,379) (24,149,505,650) (16,965,545,634)
拆出资金净增加额 (8,582,561,495) (4,543,552,577) (8,582,561,495) (4,543,552,577)
卖出回购金融资产款净减少额 - - - -
买入返售金融资产净增加额 - (1,394,800,000) - (1,394,800,000)
为交易目的而持有的金融资产净增
加额 - (3,787,673,910) - (3,787,673,910)
支付利息、手续费及佣金的现金 (4,711,445,119) (3,718,628,015) (4,284,597,634) (3,353,899,679)
支付给职工以及为职工支付的现金 (1,379,741,816) (1,263,187,168) (1,276,652,037) (1,171,506,417)
支付各项税费 (1,411,572,792) (1,093,841,719) (1,283,517,973) (983,372,172)
支付其他与经营活动有关的现金 (1,319,590,788) (1,059,596,469) (1,277,107,924) (939,191,212)
经营活动现金流出小计 (46,644,943,224) (39,329,119,529) (43,106,637,178) (36,366,356,261)
经营活动产生/(使用)的现金流量
净额 49 13,681,053,547 (7,530,199,763) 15,109,283,858 (7,161,928,511)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间合并及银行现金流量表(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
附注
五 本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
二、投资活动使用的现金流量
收回投资收到的现金 156,626,398,843 156,321,165,681 156,626,398,843 156,321,165,681
取得投资收益收到的现金 3,002,408,035 2,916,546,532 3,042,008,821 2,967,525,572
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额 - - - -
投资活动现金流入小计 159,628,806,878 159,237,712,213 159,668,407,664 159,288,691,253
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金 (157,023,693) (95,752,832) (151,577,311) (91,555,262)
投资支付的现金 (176,851,849,838) (178,025,350,667) (177,154,249,838) (178,025,350,667)
投资活动现金流出小计 (177,008,873,531) (178,121,103,499) (177,305,827,149) (178,116,905,929)
投资活动使用的现金流量净额 (17,380,066,653) (18,883,391,286) (17,637,419,485) (18,828,214,676)
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金 117,873,287,285 102,419,196,098 117,873,287,285 102,419,196,098
发行其他权益工具收到的现金 2,998,900,943 366,988,495 2,998,900,943 366,988,495
吸收投资收到的现金 117,600,000 - - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金 117,600,000 - - -
筹资活动现金流入小计 120,989,788,228 102,786,184,593 120,872,188,228 102,786,184,593
偿还债务支付的现金 (116,175,573,981) (74,267,224,789) (116,175,573,981) (74,266,834,189)
偿还租赁负债支付的现金 (68,673,990) (41,761,609) (61,645,944) (37,781,408)
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金 (1,885,105,382) (1,469,279,418) (1,815,934,848) (1,406,418,568)
其中：分配给少数股东的现金股利 (26,859,214) (38,500,960) - -
筹资活动现金流出小计 (118,129,353,353) (75,778,265,816) (118,053,154,773) (75,711,034,165)
筹资活动产生的现金流量净额 2,860,434,875 27,007,918,777 2,819,033,455 27,075,150,428
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 94,172,351 (3,698,129) 94,172,351 (3,698,129)
五、本期现金及现金等价物净(减少)/增加
额 (744,405,880) 590,629,599 385,070,179 1,081,309,112
加：期初现金及现金等价物余额 14,376,438,349 10,581,328,549 12,230,260,193 8,799,228,707
六、期末现金及现金等价物余额 48 13,632,032,469 11,171,958,148 12,615,330,372 9,880,537,819
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2022 年 8 月 19 日获董事会批准。
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苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间合并股东权益变动表
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
本集团
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间(未经审计)
附注五 归属于母公司股东的权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
一、本期期初余额 3,333,375,334 366,963,444 10,829,356,999 403,871,009 2,504,453,336 5,497,512,300 9,710,417,883 32,645,950,305 1,642,877,462 34,288,827,767
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额 - - - 106,985,901 - - 2,176,785,039 2,283,770,940 76,746,414 2,360,517,354
(二)所有者投入和减少资本
1．其他权益工具持有者
投入资本 30 - 2,998,900,943 - - - - - 2,998,900,943 - 2,998,900,943
2．可转换公司债券转增
股本及资本公积 12,154 (7,127) 84,938 - - - - 89,965 - 89,965
3．子公司增资 - - (911,217) - - - - (911,217) 118,511,217 117,600,000
(三)利润分配
1．提取一般风险准备 35 - - - - - 28,135 (28,135) - - -
2．股利分配 35 - - - - - - (933,348,018) (933,348,018) - (933,348,018)
3．支付给少数股东的股利 - - - - - - - - (26,859,214) (26,859,214)
(四)所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本 31 333,338,577 - (333,338,577) - - - - - - -
本期增减变动合计 333,350,731 2,998,893,816 (334,164,856) 106,985,901 - 28,135 1,243,408,886 4,348,502,613 168,398,417 4,516,901,030
三、本期期末余额 3,666,726,065 3,365,857,260 10,495,192,143 510,856,910 2,504,453,336 5,497,540,435 10,953,826,769 36,994,452,918 1,811,275,879 38,805,728,797
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2022 年 8 月 19 日获董事会批准。
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苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间合并股东权益变动表(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
本集团
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间(未经审计)
附注五 归属于母公司股东的权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计
一、本期期初余额 3,333,333,334 - 10,829,059,592 162,080,681 2,504,432,336 4,106,362,300 8,794,899,720 29,730,167,963 1,500,777,796 31,230,945,759
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额 - - - 92,639,561 - - 1,740,280,822 1,832,920,383 100,618,380 1,933,538,763
(二)所有者投入和减少资本
1．其他权益工具持有者
投入资本 30 - 366,988,495 - - - - - 366,988,495 - 366,988,495
(三)利润分配
1．提取一般风险准备 35 - - - - - 473,000,000 (473,000,000) - - -
2．股利分配 35 - - - - - - (800,000,000) (800,000,000) - (800,000,000)
3．支付给少数股东的股利 - - - - - - - - (38,500,960) (38,500,960)
本期增减变动合计 - 366,988,495 - 92,639,561 - 473,000,000 467,280,822 1,399,908,878 62,117,420 1,462,026,298
三、本期期末余额 3,333,333,334 366,988,495 10,829,059,592 254,720,242 2,504,432,336 4,579,362,300 9,262,180,542 31,130,076,841 1,562,895,216 32,692,972,057
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间银行股东权益变动表
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
本银行
附注五 截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间(未经审计)
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
一、本期期初余额 3,333,375,334 366,963,444 10,821,026,901 403,871,009 2,504,453,336 5,151,464,413 9,124,370,363 31,705,524,800
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额 - - - 106,985,901 - - 2,100,844,036 2,207,829,937
(二)所有者投入和减少资本
1． 其他权益工具持有
30
者投入资本 - 2,998,900,943 - - - - - 2,998,900,943
2． 可转换公司债券转增
股本及资本公积 12,154 (7,127) 84,938 - - - - 89,965
(三)利润分配
1．股利分配 35 - - - - - - (933,348,018) (933,348,018)
(四)所有者权益内部结转
1．资本公积转增股本 31 333,338,577 - (333,338,577) - - - - -
本期增减变动合计 333,350,731 2,998,893,816 (333,253,639) 106,985,901 - - 1,167,496,018 4,273,472,827
三、本期期末余额 3,666,726,065 3,365,857,260 10,487,773,262 510,856,910 2,504,453,336 5,151,464,413 10,291,866,381 35,978,997,627
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
此财务报表已于 2022 年 8 月 19 日获董事会批准。
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苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间银行股东权益变动表(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
本银行
附注五 截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间(未经审计)
股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
一、本期期初余额 3,333,333,334 - 10,820,729,494 162,080,681 2,504,432,336 3,799,464,413 8,372,450,387 28,992,490,645
二、本期增减变动金额
(一)综合收益总额 - - - 92,639,561 - - 1,651,048,035 1,743,687,596
(二)所有者投入和减少资本
1． 其他权益工具持有
30
者投入资本 - 366,988,495 - - - - - 366,988,495
(三)利润分配
1．提取一般风险准备 35 - - - - - 473,000,000 (473,000,000) -
2．股利分配 35 - - - - - - (800,000,000) (800,000,000)
本期增减变动合计 - 366,988,495 - 92,639,561 - 473,000,000 378,048,035 1,310,676,091
三、本期期末余额 3,333,333,334 366,988,495 10,820,729,494 254,720,242 2,504,432,336 4,272,464,413 8,750,498,422 30,303,166,736
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
一 银行基本情况
苏州银行股份有限公司(以下简称“本行”或“本银行”)前身为江苏东吴农村
商业银行股份有限公司，系于 2004 年 12 月 17 日经原中国银行业监督管理委
员会(以下简称“原银监会”)《关于江苏东吴农村商业银行股份有限公司开业
的批复》(银监复[2004]211 号)批准设立的农村商业银行，并经江苏省工商行政
管理局核准领取了注册号为 320500000039152 号的《企业法人营业执照》。
本行经原银监会江苏监管局批准持有 G1031305H0004 号金融许可证。2010
年 9 月，经原银监会银监复[2010]440 号批复批准，更名为苏州银行股份有限
公司。2010 年 9 月 21 日经原银监会江苏监管局批准金融许可证号变更为
B0236H232050001 号。2011 年 3 月 17 日经《中国银监会关于调整苏州银行
股份有限公司监管隶属关系的批复》(银监复[2011]82 号)同意，本行监管隶属
关系由农村中小金融机构监管序列调整为中小商业银行监管序列。2016 年 4 月
22 日经江苏省工商行政管理局核准，本行领取了 91320000768299855B 号统
一社会信用代码证。本行于 2019 年 8 月 2 日在在深圳证券交易所挂牌上市交
易。于 2022 年 6 月 30 日，本行的总股本为人民币 3,666,726,065 元，每股面
值人民币 1 元。
本行及子公司(统称“本集团”)主要经营业务为：吸收公众存款；发放短期、
中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑
付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；代理收付款项
及代理保险业务；提供保管箱业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外汇兑
换；结汇、售汇；资信调查、咨询和见证业务；融资租赁业务；转让和受让融
资租赁资产；固定收益类证券投资业务；接受承租人的租赁保证金；租赁物变
卖及处理业务；经济咨询；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。(依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)
本财务报表业经本行董事会于 2022 年 8 月 19 日决议批准报出。
二 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准
则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)
编制。
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苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
二 财务报表的编制基础(续)
本财务报表按照《企业会计准则第 32 号-中期财务报告》和中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号-半年度报
告的内容与格式》(2021 年修订)的规定进行列报和披露。本财务报表应与本
集团 2021 年度财务报表一并阅读。除附注三、2 所述无固定期限资本债券
之外，本财务报表所采用的会计政策与本集团编制 2021 年度财务报表所采
用的会计政策一致。
本财务报表以持续经营为基础编制。
三 重要会计政策和会计估计
1 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的《企业会计准则第 32 号-中期财务报告》的要
求，真实、完整地反映了本行 2022 年 6 月 30 日的合并及银行财务状况、
2022 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间的合并及银行经营成果和合并及银行现
金流量。
2 实施会计政策中采用的重大会计估计及判断
本财务报表所采用的重大会计估计及判断与本集团编制 2021 年度财务报表
所采用的一致。
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苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
四 税项
本集团在中国境内的业务应缴纳的主要税项及有关税率列示如下：
增值税 本行及下属子公司均为增值税一般纳税人。本行应税收入
按 6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项
税额后的差额缴纳增值税。本行部分业务及村镇银行按
3%的简易征收率缴纳增值税。
苏州金融租赁股份有限公司对于各项应税收入按 13%或
6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税
额后的差额缴纳增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税的 5%、7%缴纳。
教育费附加 按实际缴纳的增值税的 3%、5%缴纳。
企业所得税 按应纳税所得额的 25%计缴。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注
1 现金及存放中央银行款项
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
库存现金 420,907,146 552,419,202 391,269,723 524,657,623
存放中央银行法定准备金
(注 1) 16,570,363,698 16,201,010,459 16,169,397,272 15,820,694,488
存放中央银行超额准备金
(注 2) 3,113,647,982 3,120,304,253 2,808,118,947 2,706,746,305
存放中央银行财政性存款
(注 3) 3,137,000 2,341,000 3,137,000 2,341,000
小计 20,108,055,826 19,876,074,914 19,371,922,942 19,054,439,416
应计利息 7,513,086 8,283,226 7,227,897 8,068,986
合计 20,115,568,912 19,884,358,140 19,379,150,839 19,062,508,402
注 1：本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，法定存款准备金
不能用于日常业务。于资产负债表日，本行的人民币存款和外币存款
按照中国人民银行规定的准备金率缴存：
本银行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
人民币存款法定准备金比率 5.5% 6.0%
外币存款法定准备金比率 8.0% 9.0%
于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，下属子公司的人民币存款均按
照中国人民银行规定的准备金率 5%缴存。
注 2：存放于中国人民银行的超额准备金主要用作资金清算用途。
注 3：存放中央银行财政性存款不能用于日常业务。
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苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
2 存放同业款项
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
存放境内同业 5,106,883,776 5,563,199,976 3,515,349,137 3,406,341,347
存放境外同业 383,396,565 2,056,599,418 383,396,565 2,056,599,418
小计 5,490,280,341 7,619,799,394 3,898,745,702 5,462,940,765
应计利息 10,321,536 4,976,602 630,379 937,814
信用减值准备(附注五、17) (4,498,852) (3,319,109) (5,025,801) (7,557,981)
合计 5,496,103,025 7,621,456,887 3,894,350,280 5,456,320,598
3 拆出资金
本集团及本银行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
拆放银行同业 5,879,544,164 2,352,973,169
拆放其他金融机构 24,396,306,000 17,568,785,000
小计 30,275,850,164 19,921,758,169
应计利息 326,540,007 309,865,072
信用减值准备(附注五、17) (470,984,194) (377,425,549)
合计 30,131,405,977 19,854,197,692
4 衍生金融资产/负债
以下列示的是本集团及本行衍生金融工具的名义金额和公允价值：
本集团及本银行 名义金额 公允价值
资产 负债
2022 年 6 月 30 日
外汇掉期协议 32,623,880,912 218,185,191 493,092,279
外汇远期协议 752,189,882 6,068,160 4,937,521
利率互换协议 23,347,030,000 234,363 6,487,048
其他 52,675,000 42,837,269 -
合计 267,324,983 504,516,848
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
4 衍生金融资产/负债(续)
本集团及本银行 名义金额 公允价值
资产 负债
2021 年 12 月 31 日
外汇掉期协议 34,702,935,100 298,195,504 309,839,996
外汇远期协议 383,826,148 1,718,986 1,447,319
利率互换协议 20,351,060,000 432,929 2,461,945
其他 52,675,000 38,937,078 -
合计 339,284,497 313,749,260
衍生金融工具的名义金额仅为资产负债表中所确认的资产或负债的公允价值
提供对比的基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也
不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。
5 买入返售金融资产
本集团及本银行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
按担保物类别分析：
债券 99,750,000 941,514,000
按交易对手类别分析：
境内其他金融机构 99,750,000 941,514,000
应计利息 8,199 82,447
信用减值准备(附注五、17) (3,195) (110,532)
合计 99,755,004 941,485,915
于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团持有的上述作为担保物
的债券公允价值分别约为人民币 1.00 亿元和人民币 9.60 亿元。于 2022 年 6
月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团并无将上述债券在卖出回购协议下再
次作为担保物。
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苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款
6.1 按计量属性列示
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
以摊余成本计量：
公司贷款和垫款
贷款 125,921,012,335 113,617,950,764 125,173,850,179 113,012,886,744
贸易融资 1,084,759,361 762,662,265 1,084,759,361 762,662,265
垫款 26,455,389 45,635,389 26,455,389 45,635,389
小计 127,032,227,085 114,426,248,418 126,285,064,929 113,821,184,398
个人贷款和垫款
个人住房贷款 33,656,248,533 32,345,939,885 33,198,907,780 31,876,591,354
个人经营贷款 37,077,234,127 30,814,120,125 32,157,968,920 26,479,161,838
个人消费贷款 15,193,640,802 13,311,976,800 14,328,292,005 12,442,818,615
小计 85,927,123,462 76,472,036,810 79,685,168,705 70,798,571,807
加：应计利息 368,013,515 353,436,026 354,883,081 339,564,640
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款总额 213,327,364,062 191,251,721,254 206,325,116,715 184,959,320,845
减：以摊余成本计量的贷款信
用减值准备(附注五、6.4(1)) (10,712,459,807) (9,883,234,718) (10,498,726,770) (9,671,234,787)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款净值小计 202,614,904,255 181,368,486,536 195,826,389,945 175,288,086,058
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益：
公司贷款和垫款
票据贴现 24,747,718,402 22,107,504,205 24,747,718,402 22,107,504,205
贸易融资 592,047,292 276,275,620 592,047,292 276,275,620
发放贷款和垫款账面价值 227,954,669,949 203,752,266,361 221,166,155,639 197,671,865,883
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.2 按担保方式列示
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
信用贷款 30,933,621,171 24,717,462,287 29,903,864,369 23,973,686,352
保证贷款 79,618,065,018 73,488,072,036 77,770,459,683 71,765,469,130
抵押贷款 96,810,233,762 87,910,749,820 92,702,909,086 84,102,985,938
质押贷款 30,937,196,290 27,165,780,910 30,932,766,190 27,161,394,610
小计 238,299,116,241 213,282,065,053 231,309,999,328 207,003,536,030
应计利息 368,013,515 353,436,026 354,883,081 339,564,640
发放贷款和垫款总额 238,667,129,756 213,635,501,079 231,664,882,409 207,343,100,670
6.3 按担保方式分类的逾期贷款列示
本集团 2022 年 6 月 30 日
逾期 1 天至 逾期 90 天至 逾期 1 年至
90 天(含 90 天) 1 年(含 1 年) 3 年(含 3 年) 逾期 3 年以上 合计
信用贷款 52,907,400 123,565,755 59,586,270 3,964,685 240,024,110
保证贷款 93,503,295 266,126,989 416,232,454 33,793,679 809,656,417
抵押贷款 172,753,202 200,379,061 265,864,372 21,661,424 660,658,059
质押贷款 - - 26,494,035 - 26,494,035
合计 319,163,897 590,071,805 768,177,131 59,419,788 1,736,832,621
本集团 2021 年 12 月 31 日
逾期 1 天至 逾期 90 天至 逾期 1 年至
90 天(含 90 天) 1 年(含 1 年) 3 年(含 3 年) 逾期 3 年以上 合计
信用贷款 54,329,041 71,399,324 93,811,438 3,347,277 222,887,080
保证贷款 94,476,204 307,262,882 398,825,637 33,707,827 834,272,550
抵押贷款 95,507,178 165,936,573 418,891,413 14,154,658 694,489,822
质押贷款 - 28,963,848 1,853,383 - 30,817,231
合计 244,312,423 573,562,627 913,381,871 51,209,762 1,782,466,683
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.3 按担保方式分类的逾期贷款列示(续)
本银行 2022 年 6 月 30 日
逾期 1 天至 逾期 90 天至 逾期 1 年至
90 天(含 90 天) 1 年(含 1 年) 3 年(含 3 年) 逾期 3 年以上 合计
信用贷款 52,557,406 122,444,785 59,586,270 3,964,685 238,553,146
保证贷款 90,559,380 260,794,771 409,680,116 26,794,328 787,828,595
抵押贷款 168,348,667 184,679,499 259,581,918 20,287,611 632,897,695
质押贷款 - - 26,494,035 - 26,494,035
合计 311,465,453 567,919,055 755,342,339 51,046,624 1,685,773,471
本银行 2021 年 12 月 31 日
逾期 1 天至 逾期 90 天至 逾期 1 年至
90 天(含 90 天) 1 年(含 1 年) 3 年(含 3 年) 逾期 3 年以上 合计
信用贷款 54,079,041 71,357,296 93,811,438 3,347,277 222,595,052
保证贷款 89,093,616 299,841,108 390,789,911 25,315,725 805,040,360
抵押贷款 89,433,943 152,831,876 416,998,467 13,508,668 672,772,954
质押贷款 - 28,963,848 1,853,383 - 30,817,231
合计 232,606,600 552,994,128 903,453,199 42,171,670 1,731,225,597
6.4 贷款信用减值准备变动情况
本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2022 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 2021 年度 六个月期间 2021 年度
以摊余成本计量的发放
贷款和垫款
期/年初余额 9,883,234,718 7,416,895,247 9,671,234,787 7,222,517,115
本期/年计提 739,977,796 2,951,949,511 735,272,516 2,933,634,196
本期/年核销 (3,409,899) (658,324,847) - (657,008,485)
本期/年核销后收回 106,450,472 206,750,684 105,620,891 205,725,929
其他 (13,793,280) (34,035,877) (13,401,424) (33,633,968)
期/年末余额小计 10,712,459,807 9,883,234,718 10,498,726,770 9,671,234,787
本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2022 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 2021 年度 六个月期间 2021 年度
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的发放贷款和垫款
期/年初余额 134,470,239 144,292,718 134,470,239 144,292,718
本期/年计提 10,363,396 (9,822,479) 10,363,396 (9,822,479)
期/年末余额小计 144,833,635 134,470,239 144,833,635 134,470,239
期/年末余额合计 10,857,293,442 10,017,704,957 10,643,560,405 9,805,705,026
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.4 贷款信用减值准备变动情况(续)
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款：
本集团 截至 2022 年 6 月 30 日止 6 个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
期初余额 7,565,648,811 720,919,846 1,596,666,061 9,883,234,718
第一阶段与第二阶段转移净额 ( 26451573 126,451,573 - -
第一阶段与第三阶段转移净额 ( 20475702 - 120,475,702 -
第二阶段与第三阶段转移净额 - (133,446,267) 133,446,267 -
本期净增加/(收回) 1,487,520,934 (227,132,529) (530,857,677) 729,530,728
重新计量 (343,862,294) 178,819,700 175,489,662 10,447,068
核销 - - (3,409,899) (3,409,899)
收回已核销贷款而转回 - - 106,450,472 106,450,472
已减值贷款利息回拨 - - (13,793,280) (13,793,280)
期末余额(附注五、17) 8,462,380,176 665,612,323 1,584,467,308 10,712,459,807
本集团 2021 年度
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
年初余额 4,780,839,324 908,886,320 1,727,169,603 7,416,895,247
第一阶段与第二阶段转移净额 (82295816 82,295,816 - -
第一阶段与第三阶段转移净额 ( 13407466 - 113,407,466 -
第二阶段与第三阶段转移净额 - (82,920,717) 82,920,717 -
本年净增加/(收回) 1,332,286,373 (290,452,027) (202,575,534) 839,258,812
重新计量 1,648,226,396 103,110,454 361,353,849 2,112,690,699
核销 - - (658,324,847) (658,324,847)
收回已核销贷款而转回 - - 206,750,684 206,750,684
已减值贷款利息回拨 - - (34,035,877) (34,035,877)
年末余额(附注五、17) 7,565,648,811 720,919,846 1,596,666,061 9,883,234,718
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.4 贷款信用减值准备变动情况(续)
(1) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款(续)：
本银行 截至 2022 年 6 月 30 日止 6 个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
期初余额 7,392,126,451 718,529,835 1,560,578,501 9,671,234,787
第一阶段与第二阶段转移净额 (124,404,159) 124,404,159 - -
第一阶段与第三阶段转移净额 (113,579,879) - 113,579,879 -
第二阶段与第三阶段转移净额 - (132,029,410) 132,029,410 -
本期净增加/(收回) 1,479,282,824 (226,715,432) (526,550,779) 726,016,613
重新计量 (338,179,090) 178,370,696 169,064,297 9,255,903
核销 - - - -
收回已核销贷款而转回 - - 105,620,891 105,620,891
已减值贷款利息回拨 - - (13,401,424) (13,401,424)
期末余额(附注五、17) 8,295,246,147 662,559,848 1,540,920,775 10,498,726,770
本银行 2021 年度
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
年初余额 4,620,218,633 908,226,157 1,694,072,325 7,222,517,115
第一阶段与第二阶段转移净额 (78,226,065) 78,226,065 - -
第一阶段与第三阶段转移净额 (104,603,011) - 104,603,011 -
第二阶段与第三阶段转移净额 - (80,014,875) 80,014,875 -
本年净增加/(收回) 1,296,825,874 (290,452,027) (179,559,956) 826,813,891
重新计量 1,657,911,020 102,544,515 346,364,770 2,106,820,305
核销 - - (657,008,485) (657,008,485)
收回已核销贷款而转回 - - 205,725,929 205,725,929
已减值贷款利息回拨 - - (33,633,968) (33,633,968)
年末余额(附注五、17) 7,392,126,451 718,529,835 1,560,578,501 9,671,234,787
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.4 贷款信用减值准备变动情况(续)
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款：
本集团及本银行 截至 2022 年 6 月 30 日止 6 个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
期初余额 134,470,239 - - 134,470,239
本期净增加 28,991,730 - - 28,991,730
重新计量 (18,628,334) - - (18,628,334)
期末余额(附注五、17) 144,833,635 - - 144,833,635
本集团及本银行 2021 年度
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
年初余额 144,292,718 - - 144,292,718
本年净增加/(收回) (9,822,479) - - (9,822,479)
年末余额(附注五、17) 134,470,239 - - 134,470,239
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苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
6 发放贷款和垫款(续)
6.4 贷款信用减值准备变动情况(续)
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团及本行阶段一以摊余成本计量
的发放贷款和垫款信用减值准备的变动，主要来自于阶段一以摊余成本计量
的发放贷款和垫款账面总额较 2021 年 12 月 31 日净新增约 12%，计提比例
基本一致。
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团及本行阶段二以摊余成本计量
的发放贷款和垫款信用减值准备的变动，主要来自于阶段二以摊余成本计量
的发放贷款和垫款账面总额较 2021 年 12 月 31 日净减少约 5%和计提比例的
减少。
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团及本行阶段三以摊余成本计量
的发放贷款和垫款信用减值准备的变动，主要来自于阶段三以摊余成本计量
的发放贷款和垫款账面总额较 2021 年 12 月 31 日净减少约 8.71%和计提比
例的增加。
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团及本行阶段一以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款信用减值准备的变动，主要来
自于阶段一以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款账
面总额较 2021 年 12 月 31 日净新增约 13%和计提比例的减少。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
7 金融投资
7.1 金融投资：交易性金融资产
本集团及本银行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
债券投资(按发行人分类)
政府债券 - 81,928,695
政策性金融债券 284,789,787 659,647,927
金融债券 1,233,013,928 1,170,640,937
企业债券 651,830,164 1,975,504,845
理财产品 - 513,100,000
资产管理计划及信托计划 12,249,729,445 10,051,057,239
资产支持证券 315,782,204 445,341,354
权益投资 290,399,370 251,454,471
基金投资 39,785,421,032 28,715,357,588
券商收益凭证和其他 2,366,329,123 2,672,632,527
合计 57,177,295,053 46,536,665,583
于 2022 年 6 月 30 日，上述资产管理计划及信托计划最终投向主要为债券类
资产(2021 年 12 月 31 日：同)。
7.2 金融投资：债权投资
(1) 债权投资按投资品种列示
本集团及本银行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
债券投资(按发行人分类)
政府债券 45,501,532,493 44,698,613,893
政策性金融债券 8,302,041,350 10,091,648,136
金融债券 - 400,021,393
企业债券 6,313,236,893 5,781,939,569
资产管理计划及信托计划 26,324,750,691 27,095,741,626
券商收益凭证 4,070,688,164 3,485,853,069
债权融资计划 1,705,000,000 1,805,000,000
资产支持证券 3,203,477,668 2,508,389,049
小计 95,420,727,259 95,867,206,735
应计利息 1,293,351,837 1,314,070,330
债权投资总额 96,714,079,096 97,181,277,065
信用减值准备(附注五、7.2(2)) (1,475,033,531) (1,350,424,036)
合计 95,239,045,565 95,830,853,029
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
7 金融投资(续)
7.2 金融投资：债权投资(续)
(1) 债权投资按投资品种列示(续)
于 2022 年 6 月 30 日，上述资产管理计划及信托计划中最终投向为信贷类资
产的金额为人民币 79.58 亿元，债券类资产的金额为人民币 183.67 亿元
(2021 年 12 月 31 日：信贷类资产为人民币 80.56 亿元，债券类资产为人民
币 190.40 亿元)。
(2) 债权投资信用减值准备变动情况
本集团及本银行 截至 2022 年 6 月 30 日止 6 个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
期初余额 1,350,424,036 - - 1,350,424,036
本期净增加 104,744,439 - - 104,744,439
重新计量 19,865,056 - - 19,865,056
期末余额(附注五、17) 1,475,033,531 - - 1,475,033,531
本集团及本银行 2021 年度
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
年初余额 1,234,753,281 52,130,272 552,010,799 1,838,894,352
本年净增加/(收回) 69,646,276 (52,130,272) (64,290,799) (46,774,795)
重新计量 46,024,479 - - 46,024,479
核销 - - (487,720,000) (487,720,000)
年末余额(附注五、17) 1,350,424,036 - - 1,350,424,036
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
7 金融投资(续)
7.3 金融投资：其他债权投资
(1) 其他债权投资按投资品种列示
本集团及本银行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
债券投资(按发行人分类)
政府债券 6,781,196,660 3,092,981,800
政策性金融债券 4,692,507,870 2,472,732,060
金融债券 6,818,771,216 9,774,331,392
企业债券 13,116,098,143 9,346,538,617
资产支持证券 2,670,392,840 1,503,635,840
小计 34,078,966,729 26,190,219,709
应计利息 357,348,221 332,869,213
合计 34,436,314,950 26,523,088,922
对其他债权投资的说明如下：
本集团及本银行 2022 年 6 月 30 日
累计计入其他综 累计已计提减
摊余成本 公允价值 合收益的公允价 值金额(附注
值变动金额 五、17)
其他债权投资 34,267,854,781 34,436,314,950 168,460,169 (231,483,939)
本集团及本银行 2021 年 12 月 31 日
累计计入其他综 累计已计提减
摊余成本 公允价值 合收益的公允价 值金额(附注
值变动金额 五、17)
其他债权投资 26,384,189,400 26,523,088,922 138,899,522 (184,304,592)
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
7 金融投资(续)
7.3 金融投资：其他债权投资(续)
(2) 其他债权投资信用减值准备变动情况
本集团及本银行 截至 2022 年 6 月 30 日止 6 个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
期初余额 184,304,592 - - 184,304,592
本期净增加 55,631,985 - - 55,631,985
重新计量 (8,452,638) - - (8,452,638)
期末余额(附注五、17) 231,483,939 - - 231,483,939
本集团及本银行 2021 年度
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期 (整个存续期 合计
信用损失) 预期信用损失) 预期信用损失
-已减值)
年初余额 44,378,443 - - 44,378,443
本年净增加/(收回) 138,165,233 - - 138,165,233
重新计量 1,760,916 - - 1,760,916
年末余额(附注五、17) 184,304,592 - - 184,304,592
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
8 长期股权投资
本集团 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
权益法：联营企业(附注十、2) 721,043,157 687,919,940
本集团 2022 年 6 月 30 日
权益法下确认 权益法下确认的 宣告发放现金
初始投资成本 期初余额 的投资收益 其他综合收益 其他权益变动 股利或利润 期末余额
权益法：
联营企业 624,634,317 687,919,940 36,696,575 2,523,648 - (6,097,006) 721,043,157
本集团 2021 年 12 月 31 日
权益法下确认 权益法下确认的 宣告发放现金
初始投资成本 年初余额 的投资收益 其他综合收益 其他权益变动 股利或利润 年末余额
权益法：
联营企业 346,668,624 624,634,317 56,663,039 18,816,596 - (12,194,012) 687,919,940
本银行 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
权益法：
联营企业 721,043,157 687,919,940
成本法：
子公司 1,705,458,157 1,403,058,157
合计 2,426,501,314 2,090,978,097
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
9 固定资产
本集团 房屋及建筑物 运输工具 机器设备 电子设备 经营租出固定资产 其他 合计
原值
2021 年 12 月 31 日 3,821,720,195 20,628,534 159,288,872 550,102,225 78,015,625 71,066,574 4,700,822,025
本期增加 1,033,449 176,858 3,884,829 2,172,129 - 2,205,299 9,472,564
在建工程转入 16,211,637 - - 196,725 480,799 489,664 17,378,825
本期减少 - - (27,111) (11,640) - (1,650) (40,401)
2022 年 6 月 30 日 3,838,965,281 20,805,392 163,146,590 552,459,439 78,496,424 73,759,887 4,727,633,013
累计折旧
2021 年 12 月 31 日 (1,321,052,789) (13,447,577) (127,868,729) (411,719,511) (36,856,920) (56,998,375) (1,967,943,901)
本期计提 (78,181,585) (1,146,422) (6,861,818) (20,004,256) (6,152,655) (2,205,926) (114,552,662)
本期减少 - - 25,859 11,255 - 1,601 38,715
2022 年 6 月 30 日 (1,399,234,374) (14,593,999) (134,704,688) (431,712,512) (43,009,575) (59,202,700) (2,082,457,848)
减值准备(附注五、17)
2021 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - - (152,493)
2022 年 6 月 30 日 (66,517) - - (85,976) - - (152,493)
账面价值
2022 年 6 月 30 日 2,439,664,390 6,211,393 28,441,902 120,660,951 35,486,849 14,557,187 2,645,022,672
2021 年 12 月 31 日 2,500,600,889 7,180,957 31,420,143 138,296,738 41,158,705 14,068,199 2,732,725,631
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
9 固定资产(续)
本集团 房屋及建筑物 运输工具 机器设备 电子设备 经营租出固定资产 其他 合计
原值
2020 年 12 月 31 日 3,703,639,046 19,177,512 146,745,284 539,352,347 77,586,207 65,895,822 4,552,396,218
本年增加 67,610,490 3,713,929 9,125,321 56,452,078 - 5,142,852 142,044,670
在建工程转入 50,470,659 - 4,939,384 515,372 429,418 1,151,951 57,506,784
本年减少 - (2,262,907) (1,521,117) (46,217,572) - (1,124,051) (51,125,647)
2021 年 12 月 31 日 3,821,720,195 20,628,534 159,288,872 550,102,225 78,015,625 71,066,574 4,700,822,025
累计折旧
2020 年 12 月 31 日 (1,161,620,758) (13,715,255) (112,652,767) (414,489,094) (24,568,966) (52,795,306) (1,779,842,146)
本年计提 (159,432,031) (1,927,342) (16,588,675) (41,972,433) (12,287,954) (5,281,030) (237,489,465)
本年减少 - 2,195,020 1,372,713 44,742,016 - 1,077,961 49,387,710
2021 年 12 月 31 日 (1,321,052,789) (13,447,577) (127,868,729) (411,719,511) (36,856,920) (56,998,375) (1,967,943,901)
减值准备(附注五、17)
2020 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - - (152,493)
2021 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - - (152,493)
账面价值
2021 年 12 月 31 日 2,500,600,889 7,180,957 31,420,143 138,296,738 41,158,705 14,068,199 2,732,725,631
2020 年 12 月 31 日 2,541,951,771 5,462,257 34,092,517 124,777,277 53,017,241 13,100,516 2,772,401,579
于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团已在使用但未取得产权登记证明的房屋及建筑物的原值均为人民币
46,426,926 元，净值分别为人民币 19,400,459 元和人民币 20,326,834 元。管理层认为本集团取得上述房屋及建筑物的产权
登记证明不存在重大障碍，上述事项不会对本集团的整体财务状况构成任何重大不利影响。
于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团已提足折旧尚在使用的固定资产的原值分别为人民币 662,469,775 元和
人民币 579,612,041 元。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
9 固定资产(续)
本银行 房屋及建筑物 运输工具 机器设备 电子设备 其他 合计
原值
2021 年 12 月 31 日 3,648,413,417 17,813,085 149,499,432 523,192,372 63,176,548 4,402,094,854
本期增加 418,786 176,858 3,500,881 2,035,606 2,167,419 8,299,550
在建工程转入 16,211,637 - - 63,212 48,673 16,323,522
2022 年 6 月 30 日 3,665,043,840 17,989,943 153,000,313 525,291,190 65,392,640 4,426,717,926
累计折旧
2021 年 12 月 31 日 (1,252,249,239) (11,454,675) (121,730,782) (391,605,496) (52,356,913) (1,829,397,105)
本期计提 (73,966,140) (1,024,366) (6,027,587) (18,883,120) (1,610,235) (101,511,448)
2022 年 6 月 30 日 (1,326,215,379) (12,479,041) (127,758,369) (410,488,616) (53,967,148) (1,930,908,553)
减值准备(附注五、17)
2021 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - (152,493)
2022 年 6 月 30 日 (66,517) - - (85,976) - (152,493)
账面价值
2022 年 6 月 30 日 2,338,761,944 5,510,902 25,241,944 114,716,598 11,425,492 2,495,656,880
2021 年 12 月 31 日 2,396,097,661 6,358,410 27,768,650 131,500,900 10,819,635 2,572,545,256
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苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
9 固定资产(续)
本银行 房屋及建筑物 运输工具 机器设备 电子设备 其他 合计
原值
2020 年 12 月 31 日 3,532,316,674 16,362,063 137,045,280 512,732,400 57,963,596 4,256,420,013
本年增加 65,626,084 3,713,929 7,514,768 55,952,915 4,666,452 137,474,148
在建工程转入 50,470,659 - 4,939,384 169,704 546,500 56,126,247
本年减少 - (2,262,907) - (45,662,647) - (47,925,554)
2021 年 12 月 31 日 3,648,413,417 17,813,085 149,499,432 523,192,372 63,176,548 4,402,094,854
累计折旧
2020 年 12 月 31 日 (1,101,129,581) (12,019,302) (107,003,704) (396,156,536) (48,198,138) (1,664,507,261)
本年计提 (151,119,658) (1,630,393) (14,727,078) (39,662,664) (4,158,775) (211,298,568)
本年减少 - 2,195,020 - 44,213,704 - 46,408,724
2021 年 12 月 31 日 (1,252,249,239) (11,454,675) (121,730,782) (391,605,496) (52,356,913) (1,829,397,105)
减值准备(附注五、17)
2020 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - (152,493)
2021 年 12 月 31 日 (66,517) - - (85,976) - (152,493)
账面价值
2021 年 12 月 31 日 2,396,097,661 6,358,410 27,768,650 131,500,900 10,819,635 2,572,545,256
2020 年 12 月 31 日 2,431,120,576 4,342,761 30,041,576 116,489,888 9,765,458 2,591,760,259
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
10 在建工程
本集团 本期转入 本期转入 本期转入长
2021 年 12 月 31 日 本期增加 固定资产 无形资产 期待摊费用 2022 年 6 月 30 日 资金来源
营业用房 249,329,907 102,453,029 (17,378,825) - (2,649,552) 331,754,559 自筹
其他 22,913,475 11,220,047 - (10,672,096) - 23,461,426 自筹
合计 272,243,382 113,673,076 (17,378,825) (10,672,096) (2,649,552) 355,215,985
本集团 本年转入 本年转入 本年转入长
2020 年 12 月 31 日 本年增加 固定资产 无形资产 期待摊费用 2021 年 12 月 31 日 资金来源
营业用房 130,506,087 212,830,110 (57,161,116) - (36,845,174) 249,329,907 自筹
其他 1,629,061 22,753,336 (345,668) (1,123,254) - 22,913,475 自筹
合计 132,135,148 235,583,446 (57,506,784) (1,123,254) (36,845,174) 272,243,382
本银行 本期转入 本期转入 本期转入长
2021 年 12 月 31 日 本期增加 固定资产 无形资产 期待摊费用 2022 年 6 月 30 日 资金来源
营业用房 184,729,818 100,066,239 (16,323,522) - - 268,472,535 自筹
其他 21,267,341 11,220,047 - (10,164,357) - 22,323,031 自筹
合计 205,997,159 111,286,286 (16,323,522) (10,164,357) - 290,795,566
本银行 本年转入 本年转入 本年转入长
2020 年 12 月 31 日 本年增加 固定资产 无形资产 期待摊费用 2021 年 12 月 31 日 资金来源
营业用房 130,072,004 147,528,173 (56,126,247) - (36,744,112) 184,729,818 自筹
其他 1,087,470 20,179,871 - - - 21,267,341 自筹
合计 131,159,474 167,708,044 (56,126,247) - (36,744,112) 205,997,159
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
11 使用权资产
本集团 房屋及建筑物 其他 合计
原值
2021 年 12 月 31 日 441,005,238 1,411,797 442,417,035
本期增加 51,522,009 236,275 51,758,284
本期减少 (9,658,190) (411,543) (10,069,733)
2022 年 6 月 30 日 482,869,057 1,236,529 484,105,586
累计折旧
2021 年 12 月 31 日 (101,677,428) (625,854) (102,303,282)
本期计提 (64,072,845) (138,530) (64,211,375)
本期减少 8,937,790 411,543 9,349,333
2022 年 6 月 30 日 (156,812,483) (352,841) (157,165,324)
净值
2022 年 6 月 30 日 326,056,574 883,688 326,940,262
2021 年 12 月 31 日 339,327,810 785,943 340,113,753
本集团 房屋及建筑物 其他 合计
原值
2020 年 12 月 31 日 - - -
会计政策变更 330,517,068 495,301 331,012,369
2021 年 1 月 1 日 330,517,068 495,301 331,012,369
本年增加 112,740,339 916,496 113,656,835
本年减少 (2,252,169) - (2,252,169)
2021 年 12 月 31 日 441,005,238 1,411,797 442,417,035
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 - - -
本年计提 (103,929,597) (625,854) (104,555,451)
本年减少 2,252,169 - 2,252,169
2021 年 12 月 31 日 (101,677,428) (625,854) (102,303,282)
净值
2021 年 12 月 31 日 339,327,810 785,943 340,113,753
2021 年 1 月 1 日 330,517,068 495,301 331,012,369
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五 财务报表主要项目附注(续)
11 使用权资产(续)
本银行 房屋及建筑物 其他 合计
原值
2021 年 12 月 31 日 405,105,003 1,176,337 406,281,340
本期增加 51,522,011 236,275 51,758,286
本期减少 (8,674,471) (411,543) (9,086,014)
2022 年 6 月 30 日 447,952,543 1,001,069 448,953,612
累计折旧
2021 年 12 月 31 日 (94,022,996) (566,989) (94,589,985)
本期计提 (58,908,909) (99,287) (59,008,196)
本期减少 8,674,471 411,543 9,086,014
2022 年 6 月 30 日 (144,257,434) (254,733) (144,512,167)
净值
2022 年 6 月 30 日 303,695,109 746,336 304,441,445
2021 年 12 月 31 日 311,082,007 609,348 311,691,355
本银行 房屋及建筑物 其他 合计
原值
2020 年 12 月 31 日 - - -
会计政策变更 309,479,144 495,301 309,974,445
2021 年 1 月 1 日 309,479,144 495,301 309,974,445
本年增加 97,878,028 681,036 98,559,064
本年减少 (2,252,169) - (2,252,169)
2021 年 12 月 31 日 405,105,003 1,176,337 406,281,340
累计折旧
2021 年 1 月 1 日 - - -
本年计提 (96,275,165) (566,989) (96,842,154)
本年减少 2,252,169 - 2,252,169
2021 年 12 月 31 日 (94,022,996) (566,989) (94,589,985)
净值
2021 年 12 月 31 日 311,082,007 609,348 311,691,355
2021 年 1 月 1 日 309,479,144 495,301 309,974,445
(1) 于 2022 年 6 月 30 日，本集团租赁负债余额为人民币 3.03 亿元(2021 年 12
月 31 日：人民币 3.15 亿元)。
(2) 于 2022 年 6 月 30 日，本集团无已签订尚未开始执行的租赁合同相关的租赁
付款额(2021 年 12 月 31 日：人民币 12 万元)。
(3) 截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团短期租赁和低价值资产租赁费
用为人民币 0.05 亿元(2021 年度：人民币 0.28 亿元)。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
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12 无形资产
本集团 土地使用权 计算机软件及其他 合计
原值
2021 年 12 月 31 日 329,091,241 802,705,134 1,131,796,375
本期增加 - 23,823,097 23,823,097
在建工程转入 - 10,672,096 10,672,096
2022 年 6 月 30 日 329,091,241 837,200,327 1,166,291,568
累计摊销
2021 年 12 月 31 日 (67,671,528) (549,061,112) (616,732,640)
本期计提 (3,641,020) (40,807,521) (44,448,541)
2022 年 6 月 30 日 (71,312,548) (589,868,633) (661,181,181)
净值
2022 年 6 月 30 日 257,778,693 247,331,694 505,110,387
2021 年 12 月 31 日 261,419,713 253,644,022 515,063,735
本集团 土地使用权 计算机软件及其他 合计
原值
2020 年 12 月 31 日 329,091,241 809,584,297 1,138,675,538
本年增加 - 119,980,818 119,980,818
在建工程转入 - 1,123,254 1,123,254
本年减少 - (127,983,235) (127,983,235)
2021 年 12 月 31 日 329,091,241 802,705,134 1,131,796,375
累计摊销
2020 年 12 月 31 日 (60,389,489) (602,439,534) (662,829,023)
本年计提 (7,282,039) (67,905,333) (75,187,372)
本年减少 - 121,283,755 121,283,755
2021 年 12 月 31 日 (67,671,528) (549,061,112) (616,732,640)
净值
2021 年 12 月 31 日 261,419,713 253,644,022 515,063,735
2020 年 12 月 31 日 268,701,752 207,144,763 475,846,515
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
12 无形资产(续)
本银行 土地使用权 计算机软件及其他 合计
原值
2021 年 12 月 31 日 324,091,241 789,328,335 1,113,419,576
本期增加 - 23,784,097 23,784,097
在建工程转入 - 10,164,357 10,164,357
2022 年 6 月 30 日 324,091,241 823,276,789 1,147,368,030
累计摊销
2021 年 12 月 31 日 (66,379,862) (544,782,803) (611,162,665)
本期计提 (3,578,520) (39,862,327) (43,440,847)
2022 年 6 月 30 日 (69,958,382) (584,645,130) (654,603,512)
净值
2022 年 6 月 30 日 254,132,859 238,631,659 492,764,518
2021 年 12 月 31 日 257,711,379 244,545,532 502,256,911
本银行 土地使用权 计算机软件及其他 合计
原值
2020 年 12 月 31 日 324,091,241 799,457,599 1,123,548,840
本年增加 - 117,853,971 117,853,971
本年减少 - (127,983,235) (127,983,235)
2021 年 12 月 31 日 324,091,241 789,328,335 1,113,419,576
累计摊销
2020 年 12 月 31 日 (59,222,823) (599,446,044) (658,668,867)
本年计提 (7,157,039) (66,620,514) (73,777,553)
本年减少 - 121,283,755 121,283,755
2021 年 12 月 31 日 (66,379,862) (544,782,803) (611,162,665)
净值
2021 年 12 月 31 日 257,711,379 244,545,532 502,256,911
2020 年 12 月 31 日 264,868,418 200,011,555 464,879,973
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
13 递延所得税资产
(1) 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异列示如
下：
2022 年 6 月 30 日 本集团 本银行
可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 11,587,736,104 2,896,934,026 10,652,116,624 2,663,029,156
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融工具公
允价值变动 504,516,848 126,129,212 504,516,848 126,129,212
已计提但尚未支付的工资 364,555,780 91,138,945 361,262,616 90,315,654
贴现收益 377,684,656 94,421,164 377,684,656 94,421,164
无形资产摊销 274,392 68,598 274,392 68,598
其他 5,991,928 1,497,982 5,991,928 1,497,982
小计 12,840,759,708 3,210,189,927 11,901,847,064 2,975,461,766
本集团 本银行
应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融工具公
允价值变动 (791,531,496) (197,882,874) (791,531,496) (197,882,874)
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融工
具公允价值变动 (247,931,244) (61,982,811) (247,931,244) (61,982,811)
固定资产折旧 (135,599,700) (33,899,925) (135,599,700) (33,899,925)
固定资产评估增值 (51,326,968) (12,831,742) (51,326,968) (12,831,742)
小计 (1,226,389,408) (306,597,352) (1,226,389,408) (306,597,352)
净额 11,614,370,300 2,903,592,575 10,675,457,656 2,668,864,414
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
13 递延所得税资产(续)
(1) 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异列示如下
(续)：
2021 年 12 月 31 日 本集团 本银行
可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 10,389,650,744 2,597,412,686 9,624,622,080 2,406,155,520
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融工具公
允价值变动 313,749,260 78,437,315 313,749,260 78,437,315
已计提但尚未支付的工资 347,489,180 86,872,295 331,174,508 82,793,627
贴现收益 277,145,336 69,286,334 277,145,336 69,286,334
无形资产摊销 1,642,172 410,543 1,642,172 410,543
其他 3,642,424 910,606 3,642,424 910,606
小计 11,333,319,116 2,833,329,779 10,551,975,780 2,637,993,945
本集团 本银行
应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融工具公
允价值变动 (693,685,352) (173,421,338) (693,685,352) (173,421,338)
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融工
具公允价值变动 (166,190,980) (41,547,745) (166,190,980) (41,547,745)
固定资产折旧 (114,440,944) (28,610,236) (114,440,944) (28,610,236)
固定资产评估增值 (52,855,560) (13,213,890) (52,855,560) (13,213,890)
小计 (1,027,172,836) (256,793,209) (1,027,172,836) (256,793,209)
净额 10,306,146,280 2,576,536,570 9,524,802,944 2,381,200,736
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
13 递延所得税资产(续)
(2) 递延所得税资产/负债的变动情况列示如下：
2021 年 计入其他 2022 年
本集团 12 月 31 日 计入损益 综合收益 6 月 30 日
递延所得税资产：
资产减值准备 2,597,412,686 313,907,026 (14,385,686) 2,896,934,026
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融工
具公允价值变动 78,437,315 47,691,897 - 126,129,212
已计提但尚未支付的工资 86,872,295 4,266,650 - 91,138,945
贴现收益 69,286,334 25,134,830 - 94,421,164
无形资产摊销 410,543 (341,945) - 68,598
其他 910,606 587,376 - 1,497,982
小计 2,833,329,779 391,245,834 (14,385,686) 3,210,189,927
递延所得税负债：
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融工
具公允价值变动 (173,421,338) (24,461,536) - (197,882,874)
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金
融工具公允价值变动 (41,547,745) - (20,435,066) (61,982,811)
固定资产折旧 (28,610,236) (5,289,689) - (33,899,925)
固定资产评估增值 (13,213,890) 382,148 - (12,831,742)
小计 (256,793,209) (29,369,077) (20,435,066) (306,597,352)
递延所得税净值 2,576,536,570 361,876,757 (34,820,752) 2,903,592,575
- 40 -
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
13 递延所得税资产(续)
(2) 递延所得税资产/负债的变动情况列示如下(续)：
2020 年 计入其他 2021 年
本集团 12 月 31 日 计入损益 综合收益 12 月 31 日
递延所得税资产：
资产减值准备 2,149,512,433 480,426,170 (32,525,917) 2,597,412,686
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融工
具公允价值变动 160,594,256 (82,156,941) - 78,437,315
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金
融工具公允价值变动 885,178 - (885,178) -
已计提但尚未支付的工资 102,152,324 (15,280,029) - 86,872,295
贴现收益 78,081,807 (8,795,473) - 69,286,334
无形资产摊销 1,484,339 (1,073,796) - 410,543
其他 - 910,606 - 910,606
小计 2,492,710,337 374,030,537 (33,411,095) 2,833,329,779
递延所得税负债：
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融工
具公允价值变动 (209,934,044) 36,512,706 - (173,421,338)
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金
融工具公允价值变动 (634,266) - (40,913,479) (41,547,745)
固定资产折旧 (18,249,791) (10,360,445) - (28,610,236)
固定资产评估增值 (13,978,187) 764,297 - (13,213,890)
小计 (242,796,288) 26,916,558 (40,913,479) (256,793,209)
递延所得税净值 2,249,914,049 400,947,095 (74,324,574) 2,576,536,570
- 41 -
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
13 递延所得税资产(续)
(2) 递延所得税资产/负债的变动情况列示如下(续)：
2021 年 计入其他 2022 年
本银行 12 月 31 日 计入损益 综合收益 6 月 30 日
递延所得税资产：
资产减值准备 2,406,155,520 271,259,322 (14,385,686) 2,663,029,156
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融工具公
允价值变动 78,437,315 47,691,897 - 126,129,212
已计提但尚未支付的工资 82,793,627 7,522,027 - 90,315,654
贴现收益 69,286,334 25,134,830 - 94,421,164
无形资产摊销 410,543 (341,945) - 68,598
其他 910,606 587,376 - 1,497,982
小计 2,637,993,945 351,853,507 (14,385,686) 2,975,461,766
递延所得税负债：
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融工具公
允价值变动 (173,421,338) (24,461,536) - (197,882,874)
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融工
具公允价值变动 (41,547,745) - (20,435,066) (61,982,811)
固定资产折旧 (28,610,236) (5,289,689) - (33,899,925)
固定资产评估增值 (13,213,890) 382,148 - (12,831,742)
小计 (256,793,209) (29,369,077) (20,435,066) (306,597,352)
递延所得税净值 2,381,200,736 322,484,430 (34,820,752) 2,668,864,414
- 42 -
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
13 递延所得税资产(续)
(2) 递延所得税资产/负债的变动情况列示如下(续)：
2020 年 计入其他 2021 年
本银行 12 月 31 日 计入损益 综合收益 12 月 31 日
递延所得税资产：
资产减值准备 1,983,079,616 455,601,821 (32,525,917) 2,406,155,520
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融工具公
允价值变动 160,594,256 (82,156,941) - 78,437,315
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融工
具公允价值变动 885,178 - (885,178) -
已计提但尚未支付的工资 96,552,269 (13,758,642) - 82,793,627
贴现收益 78,081,807 (8,795,473) - 69,286,334
无形资产摊销 1,484,339 (1,073,796) - 410,543
其他 - 910,606 - 910,606
小计 2,320,677,465 350,727,575 (33,411,095) 2,637,993,945
递延所得税负债：
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融工具公
允价值变动 (209,934,044) 36,512,706 - (173,421,338)
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融工
具公允价值变动 (634,266) - (40,913,479) (41,547,745)
固定资产折旧 (18,249,791) (10,360,445) - (28,610,236)
固定资产评估增值 (13,978,187) 764,297 - (13,213,890)
小计 (242,796,288) 26,916,558 (40,913,479) (256,793,209)
递延所得税净值 2,077,881,177 377,644,133 (74,324,574) 2,381,200,736
- 43 -
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
14 长期待摊费用
本集团 装修费 其他 合计
2021 年 12 月 31 日 41,181,268 37,264,860 78,446,128
本期增加 7,591,594 2,461,676 10,053,270
在建工程转入 2,649,552 - 2,649,552
本期摊销 (10,548,218) (9,547,446) (20,095,664)
2022 年 6 月 30 日 40,874,196 30,179,090 71,053,286
本集团 装修费 其他 合计
2020 年 12 月 31 日 19,734,706 31,754,835 51,489,541
本年增加 2,006,576 23,030,609 25,037,185
在建工程转入 36,800,284 44,890 36,845,174
本年摊销 (17,360,298) (17,565,474) (34,925,772)
2021 年 12 月 31 日 41,181,268 37,264,860 78,446,128
本银行 装修费 其他 合计
2021 年 12 月 31 日 38,243,136 35,814,806 74,057,942
本期增加 5,847,378 2,360,000 8,207,378
本期摊销 (9,029,770) (9,131,172) (18,160,942)
2022 年 6 月 30 日 35,060,744 29,043,634 64,104,378
本银行 装修费 其他 合计
2020 年 12 月 31 日 15,414,860 30,090,563 45,505,423
本年增加 1,002,037 22,408,859 23,410,896
在建工程转入 36,744,112 - 36,744,112
本年摊销 (14,917,873) (16,684,616) (31,602,489)
2021 年 12 月 31 日 38,243,136 35,814,806 74,057,942
- 44 -
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
15 长期应收款
本集团 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
应收融资租赁款 2,073,919,728 1,664,728,354
减：未实现融资租赁收益 (248,879,225) (187,090,563)
应收融资租赁款余额 1,825,040,503 1,477,637,791
应收售后租回款 24,564,126,815 23,338,384,313
应计利息 306,645,366 309,900,058
长期应收款总额(注 1) 26,695,812,684 25,125,922,162
信用减值准备(附注五、17) (726,173,452) (836,398,360)
长期应收款净值 25,969,639,232 24,289,523,802
注 1：于 2022 年 6 月 30 日，账面价值为人民币 1,349,535,456 元的应收售后租回款用于
取得借款质押，质押到期日为 2022 年 8 月 15 日至 2025 年 7 月 15 日(于 2021 年 12 月 31
日，账面价值为人民币 1,553,940,450 元的应收售后租回款用于取得借款质押，质押到期
日为 2022 年 2 月 25 日至 2024 年 12 月 5 日)。
本集团 截至 2022 年 6 月 30 日止 6 个月期间
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期预 (整个存续期预期 合计
信用损失) 期信用损失) 信用损失-已减值)
期初余额 517,064,065 209,189,691 110,144,604 836,398,360
第一阶段与第二
阶段转移净额 (1,900,237) 1,900,237 - -
第一阶段与第三
阶段转移净额 (61,081,491) 61,081,491 - -
第二阶段与第三
阶段转移净额 - (164,728,239) 164,728,239 -
本期净增加/(收回) 88,188,406 (63,244,952) (179,708) 24,763,746
重新计量 (29,707,507) (30,104) 192,307,439 162,569,828
核销 - - (300,062,314) (300,062,314)
核销后收回 - - 2,503,832 2,503,832
期末余额(附注
五、17) 512,563,236 44,168,124 169,442,092 726,173,452
- 45 -
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
15 长期应收款(续)
于 2022 年 6 月 30 日，阶段一应收租赁款账面总额较期初净新增约 7%，减值计提比例呈
现下降。
于 2022 年 6 月 30 日，阶段二应收租赁款账面总额较期初净减少约 66%，减值计提比例呈
现下降。
于 2022 年 6 月 30 日，阶段三应收租赁款账面总额较期初新增约 63%，主要是由于本期阶
段二下迁至三导致，同时减值计提比例略有下降。
本集团 2021 年度
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期预 (整个存续期预期 合计
信用损失) 期信用损失) 信用损失-已减值)
年初余额 572,022,081 57,016,918 66,184,303 695,223,302
第一阶段与第二
阶段转移净额 4,028,528 (4,028,528) - -
第一阶段与第三
阶段转移净额 (212,539) - 212,539 -
第二阶段与第三
阶段转移净额 - (15,261,329) 15,261,329 -
本年净增加/(收回) 47,377,495 (140,666,402) (4,039,375) (97,328,282)
重新计量 (106,151,500) 312,129,032 74,953,239 280,930,771
核销 - - (42,427,431) (42,427,431)
年末余额(附注
五、17) 517,064,065 209,189,691 110,144,604 836,398,360
长期应收款未折现租赁收款额的剩余期限分析列示如下：
本集团 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
1 年以内 10,074,660,041 9,192,379,532
1至2年 8,315,584,096 7,465,004,151
2至3年 6,144,138,561 5,685,401,046
3 年至 4 年 3,345,049,916 3,666,271,223
4 年至 5 年 1,279,217,916 1,606,950,554
5 年以上 931,932,239 899,350,560
合计 30,090,582,769 28,515,357,066
- 46 -
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
16 其他资产
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应收利息(附注五、16.1) 622,713 502,669 601,117 485,071
其他应收款(附注五、16.2) 1,225,347,218 171,288,657 1,186,561,970 114,076,113
预付款(附注五、16.3) 29,330,447 26,635,772 24,488,638 22,357,840
待抵扣进项税额 116,110,469 93,619,810 - -
小计 1,371,410,847 292,046,908 1,211,651,725 136,919,024
信用减值准备(附注五、17) (39,508,010) (39,621,206) (6,477,919) (6,619,798)
合计 1,331,902,837 252,425,702 1,205,173,806 130,299,226
16.1 应收利息
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
应收贷款和垫款利息 622,713 502,669 601,117 485,071
金融资产采用实际利率法计算的应计利息列报于该些资产的账面价值，到期应
收取的利息(即逾期利息)列报于应收利息。
16.2 其他应收款
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
待清算款项 1,172,656,876 105,716,204 1,173,023,700 97,272,845
应收诉讼费垫款 14,385,975 17,183,779 12,618,930 15,516,371
其他 38,304,367 48,388,674 919,340 1,286,897
合计 1,225,347,218 171,288,657 1,186,561,970 114,076,113
16.3 预付款
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
项目预付款 19,954,581 17,841,883 19,294,176 17,841,883
待摊费用 9,375,866 8,793,889 5,194,462 4,515,957
合计 29,330,447 26,635,772 24,488,638 22,357,840
- 47 -
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
17 资产减值准备
本期计提/ 本期核销及核销
本集团 2021 年 12 月 31 日 (转回) 后收回 其他 2022 年 6 月 30 日
存放同业信用减值准备 3,319,109 1,179,743 - - 4,498,852
拆出资金信用减值准备 377,425,549 93,558,645 - - 470,984,194
买入返售金融资产信用减值准备 110,532 (107,337) - - 3,195
发放贷款和垫款信用减值准备 10,017,704,957 750,341,192 103,040,573 (13,793,280) 10,857,293,442
其中：以摊余成本计量的发放贷款和垫款 9,883,234,718 739,977,796 103,040,573 (13,793,280) 10,712,459,807
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的发放贷款和垫款 134,470,239 10,363,396 - - 144,833,635
债权投资信用减值准备 1,350,424,036 124,609,495 - - 1,475,033,531
其他债权投资信用减值准备 184,304,592 47,179,347 - - 231,483,939
固定资产减值准备 152,493 - - - 152,493
长期应收款信用减值准备 836,398,360 187,333,574 (297,558,482) - 726,173,452
其他资产信用减值准备 39,621,206 (114,215) 1,019 - 39,508,010
表外业务信用减值准备 480,229,464 115,509,500 - - 595,738,964
合计 13,289,690,298 1,319,489,944 (194,516,890) (13,793,280) 14,400,870,072
- 48 -
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
17 资产减值准备(续)
本年计提/ 本年核销及核销
本集团 2020 年 12 月 31 日 (转回) 后收回 其他 2021 年 12 月 31 日
存放同业信用减值准备 9,988,392 (6,669,283) - - 3,319,109
拆出资金信用减值准备 280,391,612 97,033,937 - - 377,425,549
买入返售金融资产信用减值准备 19,676,845 (19,566,313) - - 110,532
发放贷款和垫款信用减值准备 7,561,187,965 2,942,127,032 (451,574,163) (34,035,877) 10,017,704,957
其中：以摊余成本计量的发放贷款和垫款 7,416,895,247 2,951,949,511 (451,574,163) (34,035,877) 9,883,234,718
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的发放贷款和垫款 144,292,718 (9,822,479) - - 134,470,239
债权投资信用减值准备 1,838,894,352 (750,316) (487,720,000) - 1,350,424,036
其他债权投资信用减值准备 44,378,443 139,926,149 - - 184,304,592
固定资产减值准备 152,493 - - - 152,493
长期应收款信用减值准备 695,223,302 183,602,489 (42,427,431) - 836,398,360
其他资产信用减值准备 42,075,620 (1,515,153) (939,261) - 39,621,206
表外业务信用减值准备 473,194,516 7,034,948 - - 480,229,464
合计 10,965,163,540 3,341,223,490 (982,660,855) (34,035,877) 13,289,690,298
- 49 -
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
17 资产减值准备(续)
本期计提/ 本期核销及核销
本银行 2021 年 12 月 31 日 (转回) 后收回 其他 2022 年 6 月 30 日
存放同业信用减值准备 7,557,981 (2,532,180) - - 5,025,801
拆出资金信用减值准备 377,425,549 93,558,645 - - 470,984,194
买入返售金融资产信用减值准备 110,532 (107,337) - - 3,195
发放贷款和垫款信用减值准备 9,805,705,026 745,635,912 105,620,891 (13,401,424) 10,643,560,405
其中：以摊余成本计量的发放贷款和垫款 9,671,234,787 735,272,516 105,620,891 (13,401,424) 10,498,726,770
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的发放贷款和垫款 134,470,239 10,363,396 - - 144,833,635
债权投资信用减值准备 1,350,424,036 124,609,495 - - 1,475,033,531
其他债权投资信用减值准备 184,304,592 47,179,347 - - 231,483,939
固定资产减值准备 152,493 - - - 152,493
其他资产信用减值准备 6,619,798 (155,520) 13,641 - 6,477,919
表外业务信用减值准备 480,229,464 115,509,500 - - 595,738,964
合计 12,212,529,471 1,123,697,862 105,634,532 (13,401,424) 13,428,460,441
- 50 -
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
17 资产减值准备(续)
本年计提/ 本年核销及核销
本银行 2020 年 12 月 31 日 (转回) 后收回 其他 2021 年 12 月 31 日
存放同业信用减值准备 6,694,514 863,467 - - 7,557,981
拆出资金信用减值准备 280,391,612 97,033,937 - - 377,425,549
买入返售金融资产信用减值准备 19,676,845 (19,566,313) - - 110,532
发放贷款和垫款信用减值准备 7,366,809,833 2,923,811,717 (451,282,556) (33,633,968) 9,805,705,026
其中：以摊余成本计量的发放贷款和垫款 7,222,517,115 2,933,634,196 (451,282,556) (33,633,968) 9,671,234,787
以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的发放贷款和垫款 144,292,718 (9,822,479) - - 134,470,239
债权投资信用减值准备 1,838,894,352 (750,316) (487,720,000) - 1,350,424,036
其他债权投资信用减值准备 44,378,443 139,926,149 - - 184,304,592
固定资产减值准备 152,493 - - - 152,493
其他资产信用减值准备 9,060,852 (1,511,321) (929,733) - 6,619,798
表外业务信用减值准备 473,194,516 7,034,948 - - 480,229,464
合计 10,039,253,460 3,146,842,268 (939,932,289) (33,633,968) 12,212,529,471
- 51 -
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
18 向中央银行借款
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
向中央银行借款 23,457,124,040 25,457,906,348 22,935,327,399 24,942,193,914
于 2022 年 6 月 30 日，本集团向中央银行借款系由账面原值人民币 209.9
亿元的债权投资和人民币 16.02 亿元的发放贷款和垫款作为质押(于 2021 年
12 月 31 日：人民币 225.56 亿元的债权投资和人民币 10.87 亿元的发放贷
款和垫款作为质押)。
19 同业及其他金融机构存放款项
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
境内银行同业 7,454,971,309 1,077,465,567 7,641,777,948 1,409,933,349
境内其他金融机构 2,121,893,352 6,158,911,312 2,121,893,352 6,158,911,312
小计 9,576,864,661 7,236,376,879 9,763,671,300 7,568,844,661
应计利息 18,062,330 24,091,905 18,428,293 24,286,952
合计 9,594,926,991 7,260,468,784 9,782,099,593 7,593,131,613
20 拆入资金
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
境内银行同业拆入 31,341,891,679 27,296,038,462 11,294,149,070 7,474,747,948
应计利息 338,645,950 268,141,134 66,946,806 45,938,580
合计 31,680,537,629 27,564,179,596 11,361,095,876 7,520,686,528
于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团拆入资金人民币
907,742,609 元和 1,121,290,514 元分别系由账面价值人民币 1,349,535,456
元和人民币 1,553,940,450 元的租赁业务应收款作为质押。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
21 卖出回购金融资产款
本集团及本银行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
按担保物类别分析：
债券 16,437,350,000 7,961,600,000
票据 - 149,784,270
小计 16,437,350,000 8,111,384,270
按交易对手类别分析：
境内银行同业 16,437,350,000 8,111,384,270
应计利息 9,444,521 2,851,087
合计 16,446,794,521 8,114,235,357
本集团以下列金融资产作为卖出回购交易的担保物。于资产负债表日，作为
负债的担保物账面价值列示如下：
本集团及本银行
项目 2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
债权投资 17,211,899,771 8,282,892,579
发放贷款和垫款 - 150,005,945
22 吸收存款
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
活期存款
公司客户 78,123,071,510 73,865,262,883 76,757,828,436 72,479,544,114
个人客户 33,177,076,273 29,398,075,395 32,001,562,083 28,313,038,804
定期存款
公司客户 74,427,505,911 69,617,906,069 73,676,489,295 68,598,248,552
个人客户 101,626,842,928 85,899,471,095 97,619,154,786 82,666,529,865
保证金存款 17,588,587,728 12,187,036,251 17,561,230,893 12,142,372,783
其他存款 160,094,476 409,901,446 160,094,476 409,901,446
小计 305,103,178,826 271,377,653,139 297,776,359,969 264,609,635,564
应计利息 6,474,241,281 6,965,600,507 6,286,633,320 6,768,858,494
合计 311,577,420,107 278,343,253,646 304,062,993,289 271,378,494,058
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苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
23 应付职工薪酬
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
短期薪酬(1) 614,355,418 789,508,735 584,909,571 749,771,781
设定提存计划(2) 129,068,411 122,557,133 124,558,642 118,102,207
合计 743,423,829 912,065,868 709,468,213 867,873,988
(1)短期薪酬
2021 年 2022 年
本集团 12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
工资、奖金、津贴和补贴 727,825,824 892,041,411 (1,076,490,889) 543,376,346
职工福利费 - 16,070,487 (16,070,487) -
社会保险费
其中：医疗保险费 5,314,456 36,379,993 (35,510,764) 6,183,685
工伤保险费 966,737 825,574 (787,767) 1,004,544
生育保险费 4,476 3,898,895 (3,813,480) 89,891
住房公积金 258,058 113,630,517 (112,482,800) 1,405,775
工会经费和职工教育经费 55,139,184 19,632,799 (12,476,806) 62,295,177
合计 789,508,735 1,082,479,676 (1,257,632,993) 614,355,418
2020 年 2021 年
本集团 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
工资、奖金、津贴和补贴 743,360,820 1,503,159,888 (1,518,694,884) 727,825,824
职工福利费 - 46,343,198 (46,343,198) -
社会保险费
其中：医疗保险费 6,084,213 63,899,083 (64,668,840) 5,314,456
工伤保险费 801,528 1,495,810 (1,330,601) 966,737
生育保险费 146,750 6,925,268 (7,067,542) 4,476
住房公积金 175,857 209,705,645 (209,623,444) 258,058
工会经费和职工教育经费 45,376,734 43,008,647 (33,246,197) 55,139,184
合计 795,945,902 1,874,537,539 (1,880,974,706) 789,508,735
- 54 -
苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
23 应付职工薪酬(续)
(1)短期薪酬(续)
2021 年 2022 年
本银行 12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
工资、奖金、津贴和补贴 688,300,156 825,310,162 (998,900,458) 514,709,860
职工福利费 - 9,902,585 (9,902,585) -
社会保险费
其中：医疗保险费 5,293,808 33,646,653 (32,787,619) 6,152,842
工伤保险费 965,036 739,907 (702,122) 1,002,821
生育保险费 4,476 3,553,291 (3,467,771) 89,996
住房公积金 254,651 104,526,405 (103,452,215) 1,328,841
工会经费和职工教育经费 54,953,654 18,286,483 (11,614,926) 61,625,211
合计 749,771,781 995,965,486 (1,160,827,696) 584,909,571
2020 年 2021 年
本银行 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
工资、奖金、津贴和补贴 706,673,218 1,386,011,545 (1,404,384,607) 688,300,156
职工福利费 - 33,475,230 (33,475,230) -
社会保险费
其中：医疗保险费 6,063,738 58,900,770 (59,670,700) 5,293,808
工伤保险费 799,334 1,357,841 (1,192,139) 965,036
生育保险费 146,750 6,266,634 (6,408,908) 4,476
住房公积金 175,857 194,357,332 (194,278,538) 254,651
工会经费和职工教育经费 45,211,747 40,215,039 (30,473,132) 54,953,654
合计 759,070,644 1,720,584,391 (1,729,883,254) 749,771,781
(2)设定提存计划
2021 年 2022 年
本集团 12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
基本养老保险费 5,810,007 81,799,800 (79,580,908) 8,028,899
失业保险费 2,400,986 2,626,567 (2,512,226) 2,515,327
企业年金 114,346,140 44,193,734 (40,015,689) 118,524,185
合计 122,557,133 128,620,101 (122,108,823) 129,068,411
2020 年 2021 年
本集团 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
基本养老保险费 6,493,497 140,370,527 (141,054,017) 5,810,007
失业保险费 2,586,634 4,571,827 (4,757,475) 2,400,986
企业年金 98,122,954 92,057,468 (75,834,282) 114,346,140
合计 107,203,085 236,999,822 (221,645,774) 122,557,133
- 55 -
苏州银行股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
23 应付职工薪酬(续)
(2)设定提存计划(续)
2021 年 2022 年
本银行 12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
基本养老保险费 5,713,467 75,722,927 (73,555,479) 7,880,915
失业保险费 2,397,505 2,364,115 (2,253,173) 2,508,447
企业年金 109,991,235 44,193,734 (40,015,689) 114,169,280
合计 118,102,207 122,280,776 (115,824,341) 124,558,642
2020 年 2021 年
本银行 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
基本养老保险费 6,319,117 129,845,114 (130,450,764) 5,713,467
失业保险费 2,583,709 4,052,315 (4,238,519) 2,397,505
企业年金 94,342,954 88,387,468 (72,739,187) 109,991,235
合计 103,245,780 222,284,897 (207,428,470) 118,102,207
24 应交税费
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
企业所得税 430,860,491 553,464,745 356,788,851 508,429,797
增值税 135,804,918 122,852,053 134,169,581 121,139,650
城建税 27,269,872 23,455,172 27,188,922 23,370,876
教育费附加 17,748,024 15,021,494 17,668,074 14,940,898
房产税 21,769,618 10,697,564 21,376,512 10,309,845
个人所得税 13,024,693 8,028,531 12,493,829 7,291,119
其他 4,985,764 4,270,768 4,854,534 4,072,746
合计 651,463,380 737,790,327 574,540,303 689,554,931
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五 财务报表主要项目附注(续)
25 应付债券
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
同业存单(注 1) 55,912,560,363 54,215,060,107 55,912,560,363 54,215,060,107
应付金融债券(注 2) 1,499,971,381 1,499,878,890 - -
应付商业银行金融债
(注 3) 2,499,530,848 2,499,331,749 2,499,530,848 2,499,331,749
应付二级资本债券
(注 4) 4,499,578,014 4,499,556,978 4,499,578,014 4,499,556,978
可转换公司债券(注 5) 4,821,232,682 4,740,346,132 4,821,232,682 4,740,346,132
小计 69,232,873,288 67,454,173,856 67,732,901,907 65,954,294,966
应计利息 224,578,120 185,345,728 219,289,205 159,018,684
合计 69,457,451,408 67,639,519,584 67,952,191,112 66,113,313,650
注 1：2022 上半年度和 2021 年度，本行在全国银行间市场分别发行了 196 期
及 452 期人民币同业存单，面值均为人民币 100 元，折价发行。截至
2022 年 6 月 30 日和 2021 年 12 月 31 日，本行发行的人民币同业存单
分别有 162 期和 186 期尚未到期，余额分别为人民币 559.13 亿元和人
民币 542.15 亿元，期限为 1 个月至 1 年不等。2022 上半年度和 2021
年度，本行发行的人民币同业存单利率期间分别为 1.55%～2.69%和
1.95%～3.22%。
注 2：苏州金融租赁股份有限公司于 2020 年 5 月 25 日在银行间债券市场发行
了总额为人民币 15 亿元的金融债券，债券期限为 3 年。债券采用固定
利率单利按年计息，每年付息一次，年利率为 2.99%。
注 3：本行于 2020 年 3 月 11 日在银行间债券市场发行了总额为人民币 15 亿
元的商业银行金融债券，债券期限为 3 年。债券采用固定利率单利按年
计息，每年付息一次，年利率为 2.92%。本行绿色金融债券于 2021 年
1 月 29 日发行完毕，品种为 3 年期固定利率债券，总额为人民币 10 亿
元，票面利率为 3.55%。
注 4：本行于 2020 年 8 月 5 日在银行间债券市场发行了总额为人民币 45 亿元
的商业银行二级资本债券，债券期限为 10 年。债券采用固定利率单利
按年计息，每年付息一次，年利率 4.62%，在 2025 年 8 月 7 日即第五
年，本行有权行使赎回权。上述债券具有二级资本工具的减记特征，当
发生发行文件中约定的监管触发事件时，本行有权对上述债券的本金进
行全额减记，任何尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。依据中国银
保监会相关规定，上述二级资本债券符合合格二级资本工具的标准。
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25 应付债券(续)
注 5：经中国银行保险监督管理委员会出具的《中国银保监会江苏监管局关于苏州
银行公开发行 A 股可转换公司债券相关事宜的批复》(苏银保监复[2020]428
号)，以及经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准苏州银行股份有限公
司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2021]788 号)，本行于 2021
年 4 月 12 日公开发行人民币 50 亿元可转换公司债券(以下简称“可转
债”)，本次可转债存续期限为六年，即自 2021 年 4 月 12 日至 2027 年 4 月
11 日，本次发行可转债票面利率：第一年债券利率 0.20%，第二年债券利
率 0.40%，第三年债券利率 1.00%，第四年债券利率 1.50%，第五年债券利
率 2.00%，第六年债券利率 2.50%。本次可转债采用每年付息一次的付息方
式，到期归还本金和最后一年利息。本债券转股期自债券发行结束之日满六
个月的第一个交易日起至可转换债到期日止，即为 2021 年 10 月 18 日至
2027 年 4 月 11 日。
根据可转债募集说明书上的转股价格的计算方式，本次发行可转债的初始转
股价格为人民币 8.34 元/股，为体现派发现金股利和特定情况下股本增加的
摊薄影响，可转债转股价格将进行调整。于 2021 年 5 月 27 日，本行派发
现金股利后，可转债的转股价格调整为人民币 8.10 元/股。于 2022 年 5 月
11 日，本行派发现金股利后，可转债的转股价格调整为人民币 7.11 元/股。
在本次发行的可转债存续期间(即 2021 年 4 月 12 日至 2027 年 4 月 11
日)，当本行 A 股股票在任意连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价
低于当期转股价格的 80%时，本行董事会有权提出转股价格向下修正方案
并提交本行股东大会审议表决。
本次可转债设有条件赎回条款，在本次发行的可转债转股期内，如果本行 A
股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股
价格的 130%(含 130%)，经相关监管部门批准(如需)，本行有权按照债券面
值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。此外，当本次发
行的可转债未转股的票面总金额不足人民币 3,000 万元时，本行有权按面值
加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。
在本次发行的可转债期满后五个交易日，本行将以本次发行的可转债的票面
面值 110%(含最后一期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转
债。
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25 应付债券(续)
本集团及本行已发行可转换公司债券的负债和权益成分拆分如下：
负债成分 权益成分 合计
可转债初始发行金额 4,632,153,347 367,846,653 5,000,000,000
直接发行费用 (10,806,464) (858,158) (11,664,622)
于发行日余额 4,621,346,883 366,988,495 4,988,335,378
期初累计利息调整 119,314,778 - 119,314,778
期初累计转股金额 (315,529) (25,051) (340,580)
于 2021 年 12 月 31 日余额 4,740,346,132 366,963,444 5,107,309,576
本期利息调整 80,976,515 - 80,976,515
本期转股金额 (89,965) (7,127) (97,092)
于 2022 年 6 月 30 日余额 4,821,232,682 366,956,317 5,188,188,999
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26 递延收益
本集团及本银行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
与资产相关的政府补助搬迁补偿款 9,776,029 10,351,089
截至 2022 年 6 月 30 日止 6 个月期间
期初余额 本期计入其他收益 期末余额 与资产/收益相关
搬迁补偿款 10,351,089 (575,060) 9,776,029 与资产相关
2021 年度
年初余额 本年计入其他收益 年末余额 与资产/收益相关
搬迁补偿款 11,501,209 (1,150,120) 10,351,089 与资产相关
27 预计负债
本集团及本银行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
表外业务信用减值准备(附注五、17) 595,738,964 480,229,464
本集团及本银行 2022 年 6 月 30 日
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期预 (整个存续期预期 合计
信用损失) 期信用损失) 信用损失-已减值)
表外业务信用减值准备 593,032,784 342,594 2,363,586 595,738,964
本集团及本银行 2021 年 12 月 31 日
阶段一 阶段二 阶段三
(12 个月预期 (整个存续期预 (整个存续期预期 合计
信用损失) 期信用损失) 信用损失-已减值)
表外业务信用减值准备 477,741,760 608,262 1,879,442 480,229,464
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28 其他负债
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
其他应付款(附注
五、28.1) 1,267,879,800 1,007,979,301 473,101,125 417,981,279
融资租赁保证金 582,610,507 526,055,756 - -
递延收入 67,536,310 56,069,735 67,536,310 48,241,880
应付股利 1,532,746 1,320,935 1,532,746 1,528,116
合计 1,919,559,363 1,591,425,727 542,170,181 467,751,275
28.1 其他应付款
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
待清算款项 870,233,488 726,277,702 83,948,779 148,748,995
项目尾款 174,874,749 137,314,042 173,117,483 130,212,682
预提费用 84,230,758 44,393,597 83,596,564 44,324,371
久悬未取款 20,389,243 17,238,235 18,849,924 15,596,882
应付工程款 29,321,593 25,824,670 27,106,341 23,609,418
贵金属业务应付款 8,795,609 28,904,393 8,795,609 28,904,392
其他 80,034,360 28,026,662 77,686,425 26,584,539
合计 1,267,879,800 1,007,979,301 473,101,125 417,981,279
29 股本
2021 年 资本公积转增 2022 年
12 月 31 日 可转债转股 股本 6 月 30 日
境内上市(A
股)，每股面
值人民币 1
元 3,333,375,334 12,154 333,338,577 3,666,726,065
2020 年 资本公积转增 2021 年
12 月 31 日 可转债转股 股本 12 月 31 日
境内上市(A
股)，每股面
值人民币 1
元 3,333,333,334 42,000 - 3,333,375,334
注 1：A 股是指境内上市的以人民币认购和交易的普通股股票。
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30 其他权益工具
本集团及本银行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
其他权益工具——可转债权益成分
(注 1) 366,956,317 366,963,444
其他权益工具——无固定期限资本
债券(注 2) 2,998,900,943 -
合计 3,365,857,260 366,963,444
注 1：于 2022 年 6 月 30 日，本行发行的可转换公司债券权益成份为人民币
3.67 亿元(2021 年 12 月 31 日：同)，具体信息参见附注五、25(注 5)。
注 2：经中国相关监管机构的批准，本银行于 2022 年 1 月 17 日在全国银行
间债券市场完成苏州银行股份有限公司 2022 年无固定期限资本债券(第
一期)发行，面值总额为人民币 30 亿元，每股面值为人民币 100 元。该
债券不含有利率跳升及其他赎回激励，采用分阶段调整的票面利率，包
括基准利率和固定利差两个部分，每 5 年为一个票面利率调整期，前 5
年票面利率为 3.80%。
该债券的存续期与本银行持续经营存续期一致。自发行之日起 5 年后，
在满足赎回先决条件且得到银保监会批准的前提下，本银行有权于每年
付息日全部或部分赎回该债券。当满足减记触发条件时，本银行有权在
报银保监会并获同意，但无需获得债券持有人同意的情况下，将届时已
发行且存续的上述债券按照票面总金额全部或部分减记。该债券的受偿
顺序在存款人、一般债权人和处于高于该债券顺位的次级债务之后，股
东持有的所有类别股份之前，该债券与其他偿还顺序相同的其他一级资
本工具同顺位受偿。
上述债券采用非累积利息支付方式，本银行有权部分或全部取消该债券
的派息，并不构成违约事件。本银行可以自由支配取消的债券利息用于
偿付其他到期债务。但直至决定重新开始向该债券持有人全额派息前，
本银行将不会向普通股股东进行收益分配。
本银行上述永续债发行所募集的资金在扣除发行费用后，全部用于补充
本集团其他一级资本，提高本集团资本充足率。
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31 资本公积
2021 年 2022 年
本集团 12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
股本溢价(注 1) 10,814,925,050 84,938 (333,338,577) 10,481,671,411
其他 14,431,949 - (911,217) 13,520,732
合计 10,829,356,999 84,938 (334,249,794) 10,495,192,143
2020 年 2021 年
本集团 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
股本溢价 10,814,627,643 297,407 - 10,814,925,050
其他 14,431,949 - - 14,431,949
合计 10,829,059,592 297,407 - 10,829,356,999
2021 年 2022 年
本银行 12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
股本溢价 10,806,506,628 84,938 (333,338,577) 10,473,252,989
其他 14,520,273 - - 14,520,273
合计 10,821,026,901 84,938 (333,338,577) 10,487,773,262
2020 年 2021 年
本银行 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
股本溢价 10,806,209,221 297,407 - 10,806,506,628
其他 14,520,273 - - 14,520,273
合计 10,820,729,494 297,407 - 10,821,026,901
注 1：根据本行 2022 年 4 月 22 日召开的 2021 年度股东大会决议，本行以
总股本 3,333,385,779 股为基数，以资本公积转增股本 333,338,577
股。
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32 其他综合收益
2021年 2022 年
本集团及本银行 1月3日 增减变动 6 月 30 日
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 40,146,639 2,523,648 42,670,287
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产公允价值变动 124,643,246 61,305,196 185,948,442
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产信用减值准备
(注 1) 239,081,124 43,157,057 282,238,181
合计 403,871,009 106,985,901 510,856,910
2020年 2021 年
本集团及本银行 1月3日 增减变动 12 月 31 日
将重分类进损益的其他综合收益
权益法下可转损益的其他综合收益 21,330,043 18,816,596 40,146,639
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产公允价值变动 (752,733) 125,395,979 124,643,246
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产信用减值准备
(注 1) 141,503,371 97,577,753 239,081,124
合计 162,080,681 241,790,328 403,871,009
注 1：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产信用减值准备为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款和金融投资：其他债权投资的信用减
值准备。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的信用减值准
备计入其他综合收益 2022 年 6 月 30 日余额为人民币 108,625,226 元(2021 年 12 月
31 日：人民币 100,852,679 元)，金融投资：其他债权投资的信用减值准备计入其他综
合收益 2022 年 6 月 30 日余额为人民币 173,612,955 元(2021 年 12 月 31 日：人民币
138,228,445 元)。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
32 其他综合收益(续)
本集团及本银行 截至 2022 年 6 月 30 日止 6 个月期间利润表中其他综合收益
前期计入其他综合 归属于母公司
税前发生额 收益当期转入损益 所得税 股东
将重分类进损益的其他
综合收益
权益法下可转损益的
其他综合收益 2,523,648 - - 2,523,648
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的金融资产公
允价值变动 118,175,909 (36,435,647) (20,435,066) 61,305,196
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的金融资产信
用减值准备 57,542,743 - (14,385,686) 43,157,057
合计 178,242,300 (36,435,647) (34,820,752) 106,985,901
本集团及本银行 2021 年度利润表中其他综合收益
前期计入其他综合 归属于母公司
税前发生额 收益当期转入损益 所得税 股东
将重分类进损益的其他
综合收益
权益法下可转损益的
其他综合收益 18,816,596 - - 18,816,596
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的金融资产公
允价值变动 191,974,781 (24,780,145) (41,798,657) 125,395,979
以公允价值计量且其
变动计入其他综合
收益的金融资产信
用减值准备 130,103,670 - (32,525,917) 97,577,753
合计 340,895,047 (24,780,145) (74,324,574) 241,790,328
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
33 盈余公积
本集团及本银行
2022 年 2021 年
6 月 30 日 12 月 31 日
法定盈余公积 1,666,687,667 1,666,687,667
任意盈余公积 837,765,669 837,765,669
合计 2,504,453,336 2,504,453,336
根据《中华人民共和国公司法》及公司章程，本行及子公司按净利润的 10%
提取法定盈余公积金。于 2021 年度本行由于可转换债券转股，提取法定盈
余公积金人民币 21,000 元。经股东大会批准，提取的法定盈余公积金可用于
弥补亏损或者转增资本。
本行及子公司提取任意盈余公积由股东大会决定。经股东大会批准，任意盈
余公积金可用于弥补亏损或转增资本。
34 一般风险准备
本集团 2021 年 12 月 31 日 本期提取 2022 年 6 月 30 日
一般风险准备 5,497,512,300 28,135 5,497,540,435
本集团 2020 年 12 月 31 日 本年提取 2021 年 12 月 31 日
一般风险准备 4,106,362,300 1,391,150,000 5,497,512,300
本银行 2021 年 12 月 31 日 本期提取 2022 年 6 月 30 日
一般风险准备 5,151,464,413 - 5,151,464,413
本银行 2020 年 12 月 31 日 本年提取 2021 年 12 月 31 日
一般风险准备 3,799,464,413 1,352,000,000 5,151,464,413
本行董事会根据 2021 年末的风险资产余额的 1.5%预提一般风险准备人民币
879,000,000 元，该方案已经于 2022 年 4 月 22 日召开的 2021 年度股东大
会审议批准。
根据本行 2021 年 5 月 18 日召开的 2020 年度股东大会决议，本行从 2020
年度可供分配利润中提取一般风险准备人民币 473,000,000 元。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
35 未分配利润
本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2022 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 2021 年度 六个月期间 2021 年度
期/年初未分配利润 9,710,417,883 8,794,899,720 9,124,370,363 8,372,450,387
加：本期/年归属于母公司
股东的净利润 2,176,785,039 3,106,689,163 2,100,844,036 2,903,940,976
减：提取法定盈余公积 - (21,000) - (21,000)
提取一般风险准备 (28,135) (1,391,150,000) - (1,352,000,000)
股利分配(注 1) (933,348,018) (800,000,000) (933,348,018) (800,000,000)
合计 10,953,826,769 9,710,417,883 10,291,866,381 9,124,370,363
注 1：根据本行 2022 年 4 月 22 日召开的 2021 年度股东大会决议，本行以
总股本 3,333,385,779 股为基数，按照每 10 股派发股利人民币 2.8 元
(含税)，共计派发股利人民币 933,348,018 元(含税)。
根据本行 2021 年 5 月 18 日召开的 2020 年度股东大会决议，本行以总
股本 3,333,333,334 股为基数，按照每 10 股派发股利人民币 2.4 元(含
税)，共计派发股利人民币 800,000,000 元(含税)。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
36 利息净收入
本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
利息收入
发放贷款和垫款 5,400,488,670 4,886,011,952 5,192,210,168 4,688,597,839
其中：公司贷款和垫款 2,858,297,193 2,555,852,790 2,838,745,875 2,536,257,404
个人贷款 2,154,420,087 2,002,441,663 1,965,692,903 1,824,622,936
票据贴现 362,227,503 314,891,355 362,227,503 314,891,355
贸易融资 25,543,887 12,826,144 25,543,887 12,826,144
金融投资 2,403,085,784 2,370,185,999 2,403,085,784 2,370,185,999
长期应收款 847,571,517 695,632,398 - -
买入返售金融资产 14,056,513 26,717,809 14,056,513 26,717,809
存放中央银行款项 139,468,069 152,440,485 135,646,641 148,765,834
拆出资金 438,570,417 266,101,730 438,570,418 266,101,730
存放同业款项 37,520,922 33,503,375 15,470,155 14,894,226
小计 9,280,761,892 8,430,593,748 8,199,039,679 7,515,263,437
利息支出
吸收存款 (3,239,642,815) (2,869,338,733) (3,162,633,818) (2,803,509,998)
应付债券 (1,045,114,145) (726,293,948) (1,023,840,953) (704,989,876)
拆入资金 (499,468,721) (424,266,144) (114,754,519) (102,620,452)
同业及其他金融机构存放
款项 (91,786,454) (102,391,582) (93,559,139) (103,835,320)
卖出回购金融资产款 (135,291,577) (223,592,451) (135,291,577) (223,592,451)
向中央银行借款 (277,267,962) (245,141,281) (271,883,110) (241,603,442)
长期应付款 - (1,683,257) - -
租赁负债 (5,441,372) (4,872,392) (4,987,253) (4,527,326)
小计 (5,294,013,046) (4,597,579,788) (4,806,950,369) (4,184,678,865)
合计 3,986,748,846 3,833,013,960 3,392,089,310 3,330,584,572
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
37 手续费及佣金净收入
本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
手续费及佣金收入
代客理财业务 474,426,285 386,078,910 474,426,285 386,078,908
代理类业务 215,570,887 171,423,955 216,918,183 171,410,911
结算类业务 64,563,129 63,249,582 64,547,323 63,225,161
投融资业务 46,040,020 46,696,852 46,040,020 46,696,852
银行卡业务 35,933,096 41,949,635 35,845,114 41,793,499
其他 3,608,150 3,355,305 2,202,782 2,389,167
小计 840,141,567 712,754,239 839,979,707 711,594,498
手续费及佣金支出
银行卡业务 (21,940,633) (13,145,732) (21,572,745) (13,018,571)
结算类业务 (11,010,950) (14,116,473) (10,873,782) (14,005,125)
代理类业务 (15,809,261) (13,434,608) (15,018,613) (13,390,267)
其他 (5,244,980) (9,469,486) (4,857,325) (9,211,908)
小计 (54,005,824) (50,166,299) (52,322,465) (49,625,871)
合计 786,135,743 662,587,940 787,657,242 661,968,627
38 其他收益
计入当年损益的政府补助如下：
本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
与资产/ 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
收益相关 六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
搬迁补偿 资产 575,060 575,060 575,060 575,060
与日常活动相关的
政府补助 收益 59,014,340 48,322,204 48,224,778 48,235,592
合计 59,589,400 48,897,264 48,799,838 48,810,652
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
39 投资收益
本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
衍生金融工具收益 (7,929,344) (5,346,236) (7,929,344) (5,346,236)
交易性金融资产收益 584,698,185 603,240,188 584,698,185 603,240,188
其他债权投资收益 42,111,984 16,485,282 42,111,984 16,485,282
长期股权投资收益 36,696,575 33,244,575 76,297,361 84,223,615
其他 36,539,972 - 36,539,972 -
合计 692,117,372 647,623,809 731,718,158 698,602,849
40 公允价值变动收益
本集团及本银行
截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
衍生金融工具 (323,479) 9,380,983
交易性金融资产 175,816,140 213,811,166
合计 175,492,661 223,192,149
41 资产处置(损失)/收益
本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
固定资产处置损益 (1,686) 11,265,541 - 11,265,541
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
42 其他业务收入/其他业务成本
本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
其他业务收入
销售贵金属收入 49,640,468 55,009,740 49,640,468 55,009,740
机器设备经营租赁收入 9,323,953 9,464,711 - -
其他收入 8,147,433 11,457,545 15,067,059 11,397,386
合计 67,111,854 75,931,996 64,707,527 66,407,126
其他业务成本
销售贵金属成本 42,193,167 47,123,019 42,193,167 47,123,019
经营租出机器设备折旧 6,152,655 6,142,241 - -
合计 48,345,822 53,265,260 42,193,167 47,123,019
43 税金及附加
本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
城市维护建设税 25,282,721 21,310,100 25,107,609 20,928,022
教育费附加 18,054,821 15,374,928 17,885,130 15,063,125
房产税 28,066,880 14,762,504 27,271,693 14,169,632
其他 16,212,156 4,450,158 15,608,391 3,546,107
合计 87,616,578 55,897,690 85,872,823 53,706,886
44 业务及管理费
本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
员工费用 1,211,099,777 1,042,666,900 1,118,246,262 970,383,737
业务费用 367,137,406 314,024,447 331,407,462 281,166,687
资产折旧 172,611,382 157,818,054 160,519,644 148,198,452
资产摊销 64,544,205 50,186,901 61,601,789 47,782,795
合计 1,815,392,770 1,564,696,302 1,671,775,157 1,447,531,671
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
45 信用减值损失
本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
存放同业款项 1,179,743 1,268,683 (2,532,180) 3,209,916
拆出资金 93,558,645 28,051,625 93,558,645 28,051,625
买入返售金融资产 (107,337) (19,161,741) (107,337) (19,161,741)
发放贷款和垫款 750,341,192 1,668,155,212 745,635,912 1,661,938,759
其中：以摊余成本计量 739,977,796 1,677,575,765 735,272,516 1,671,359,312
以公允价值计量且
其变动计入其他
综合收益 10,363,396 (9,420,553) 10,363,396 (9,420,553)
债权投资 124,609,495 (45,410,294) 124,609,495 (45,410,294)
其他债权投资 47,179,347 42,570,649 47,179,347 42,570,649
长期应收款 187,333,574 61,042,105 - -
其他资产 (114,215) (766,597) (155,520) (645,261)
表外业务 115,509,500 (16,829,094) 115,509,500 (16,829,094)
合计 1,319,489,944 1,718,920,548 1,123,697,862 1,653,724,559
46 所得税费用
本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
当期所得税费用 778,246,102 587,788,740 673,332,004 506,829,823
递延所得税费用
(附注五、13) (361,876,757) (314,915,807) (322,484,430) (315,249,791)
合计 416,369,345 272,872,933 350,847,574 191,580,032
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
46 所得税费用(续)
所得税费用与会计利润的关系列示如下：
本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
利润总额 2,669,900,798 2,113,772,135 2,451,691,610 1,842,628,067
税率 25% 25% 25% 25%
按法定税率计算的税额 667,475,200 528,443,034 612,922,903 460,657,017
免税收入(注 1) (282,845,655) (259,087,774) (292,445,488) (271,879,100)
不可抵扣的支出(注 2) 8,691,087 5,646,684 7,541,653 4,825,006
对以前期间当期税项的
调整 23,048,713 (2,129,011) 22,828,506 (2,022,891)
所得税费用 416,369,345 272,872,933 350,847,574 191,580,032
注 1：免税收入主要包括国债利息收入、地方政府债券利息收入、基金分
红、免税长期股权投资收益等。
47 每股收益
47.1 基本每股收益
基本每股收益按照归属于本行普通股股东的当年净利润，除以发行在外普通
股的加权平均数计算。
基本每股收益的具体计算如下：
本集团
截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
项目
归属于本行普通股股东的当期净利润 2,176,785,039 1,740,280,822
本行发行在外普通股的加权平均数(股) 3,416,717,913 3,333,333,334
基本每股收益 0.64 0.52
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
47 每股收益(续)
47.2 稀释每股收益
稀释每股收益基于本行 2021 年公开发行的人民币 50 亿元可转换公司债券的
未转股部分在 2022 年 1 月 1 日转换为普通股的假设，以调整可转换公司债
券当期计提的利息费用后归属于本行普通股股东的净利润除以本行在假设条
件下发行在外的普通股加权平均数计算。
本集团
截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
项目
归属于本行普通股股东的当期净利润 2,176,785,039 1,740,280,822
加：当期可转换公司债券的利息费用(税后) 66,095,112 28,762,665
当期用于计算稀释每股收益的净利润 2,242,880,151 1,769,043,487
本行发行在外普通股的加权平均数(股) 3,416,717,913 3,333,333,334
加：假设可转换公司债券全部转换为普通
股的加权平均数(股) 703,177,440 205,761,317
用以计算稀释每股收益的当期发行在外普
通股加权平均数(股) 4,119,895,353 3,539,094,651
稀释每股收益 0.54 0.50
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
48 现金及现金等价物
本集团 本银行
2022 年 2021 年 2022 年 2021 年
6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日 6 月 30 日
现金 7,824,836,469 10,253,763,380 7,003,134,372 9,208,343,051
其中：库存现金 420,907,146 502,474,314 391,269,723 470,618,847
活期存放同业款项 4,290,281,341 5,113,999,585 3,803,745,702 4,416,706,807
存放中央银行非限制
性款项 3,113,647,982 4,637,289,481 2,808,118,947 4,321,017,397
现金等价物 5,807,196,000 918,194,768 5,612,196,000 672,194,768
其中：期限不超过三个月的
存放同业款项 290,000,000 246,000,000 95,000,000 -
期限不超过三个月的
拆出资金 5,417,446,000 672,194,768 5,417,446,000 672,194,768
期限不超过三个月的
买入返售金融资产 99,750,000 - 99,750,000 -
现金及现金等价物余额 13,632,032,469 11,171,958,148 12,615,330,372 9,880,537,819
49 经营活动现金流量
本集团 本银行
截至 2022 年 截至 2021 年 截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间 六个月期间 六个月期间
将净利润调节为经营活动的现金
流量：
净利润 2,253,531,453 1,840,899,202 2,100,844,036 1,651,048,035
加：信用减值损失 1,319,489,944 1,718,920,548 1,123,697,862 1,653,724,559
固定资产折旧 108,400,007 111,202,876 101,511,448 104,280,108
使用权资产折旧 64,211,375 46,615,178 59,008,196 43,918,344
经营租出固定资产折旧 6,152,655 6,142,241 - -
投资性房地产折旧 - - - -
公允价值变动收益 (175,492,661) (223,192,149) (175,492,661) (223,192,149)
长期待摊费用摊销 20,095,664 15,709,568 18,160,942 13,967,295
无形资产摊销 44,448,541 34,477,333 43,440,847 33,815,500
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产净损失/(收
益) 1,686 (11,265,541) - (11,265,541)
汇兑损益 (165,371,449) 3,698,129 (165,371,449) 3,698,129
投资活动净收益 (3,042,865,126) (3,034,332,512) (3,082,465,912) (3,085,311,552)
发行债券利息支出 1,045,114,145 726,293,948 1,023,840,953 704,989,876
租赁负债利息支出 5,441,372 4,872,392 4,987,253 4,527,326
递延所得税资产的增加 (361,876,757) (314,915,807) (322,484,430) (315,249,791)
经营性应收项目的增加 (33,529,670,625) (30,194,631,844) (30,570,385,877) (27,811,168,150)
经营性应付项目的增加 46,089,443,323 21,739,306,675 44,949,992,650 20,070,289,500
经营活动产生/(使用)的现金流量
净额 13,681,053,547 (7,530,199,763) 15,109,283,858 (7,161,928,511)
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
五 财务报表主要项目附注(续)
50 金融资产转移
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转移给第三方
或者特殊目的主体，这些金融资产转移若符合终止确认条件，相关金融资产
全部或部分终止确认。当本集团保留了已转移资产的绝大部分风险与回报
时，相关金融资产转移不符合终止确认的条件，本集团继续确认上述资产。
资产证券化交易
在日常交易中，本集团及本银行将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊
目的信托向投资者发行资产支持证券。
本集团及本银行在该等业务中可能会持有部分次级档的信贷资产支持证券，
从而可能对所转让信贷资产保留了继续涉入。本集团及本银行在资产负债表
上会按照继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。继续涉入所转让
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使本集团及本银行面临的风险水
平。
于 2022 年 6 月 30 日，未到期的已证券化的信贷资产于转让日的原值为人民
币 5.08 亿元(2021 年 12 月 31 日：同)。本集团已完全终止确认该些资产。
贷款转让
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团通过向第三方转让不良贷款人
民币 0.42 亿元(截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间：人民币 0.30 亿元)。
由于本集团转移了不良贷款所有权上几乎所有的风险和报酬，因此本集团终
止确认不良贷款。
卖断式卖出回购交易
在卖出回购交易中，作为抵押品而转移的金融资产未终止确认。于 2022 年 6
月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，本集团无相关担保物权利已转移给交易对手
的卖断式交易余额。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
六 分部报告
出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下四个
报告分部：
(1) 公司业务指为公司客户提供的银行业务服务，包括存款、贷款、结
算、与贸易相关的产品及其他服务等；
(2) 个人业务指为个人客户提供的银行业务服务，包括存款、借记卡、消
费信贷和抵押贷款及个人资产管理等；
(3) 资金业务包括外汇交易、根据客户要求叙做外汇衍生工具交易、同业
存/拆放业务、回售/回购业务、投资业务等自营及代理业务；
(4) 其他业务指除公司业务、个人业务及资金业务外其他自身不形成可单
独报告的分部，或未能合理分配的资产、负债、收入和支出。
分部间的转移价格按照资金来源和运用的期限，匹配中国人民银行公布的存
贷款利率和同业间市场利率水平确定，费用根据受益情况在不同分部间进行
分配。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
六 分部报告(续)
本集团 截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
公司业务 个人业务 资金业务 其他业务 合计
外部利息净收入 3,225,896,558 593,963,927 166,888,361 - 3,986,748,846
内部利息净收入 （540,393,481）（ 902,258,985 (361,865,504) - -
手续费及佣金净收入 194,734,922 356,137,386 235,263,435 - 786,135,743
投资收益 - - 655,420,797 36,696,575 692,117,372
公允价值变动收益 - - 175,492,661 - 175,492,661
汇兑损益 (5,318,962) (30,865) 192,650,974 - 187,301,147
其他业务收入/(成本) 3,318,532 7,496,308 - 7,951,192 18,766,032
税金及附加 (43,425,420) (37,224,314) (6,665,922) (300,922) (87,616,578)
业务及管理费 (908,335,671) (769,507,165) (131,691,572) (5,858,362) (1,815,392,770)
信用减值损失 (923,102,074) (337,075,682) (59,312,188) - (1,319,489,944)
其他收益 26,523,544 33,065,856 - - 59,589,400
资产处置收益 - - (1,686) (1,686)
营业利润 1,029,897,948 749,084,436 866,181,042 38,486,797 2,683,650,223
营业外收支净额 (12,852,451) (658,678) - (238,296) (13,749,425)
利润总额 1,017,045,497 748,425,758 866,181,042 38,248,501 2,669,900,798
资产总额 231,197,897,381 94,397,176,479 179,369,524,185 782,686,402 505,747,284,447
负债总额 176,489,713,837 138,350,047,490 152,069,998,700 31,795,623 466,941,555,650
补充信息：
资本性支出 71,331,681 29,733,844 55,958,168 - 157,023,693
折旧和摊销费用 101,548,460 81,424,238 56,540,080 3,795,464 243,308,242
本集团 截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
公司业务 个人业务 资金业务 其他业务 合计
外部利息净收入 2,218,700,969 577,309,029 1,037,003,962 - 3,833,013,960
内部利息净收入 397,895,318 613,661,251 (1,011,556,569) - -
手续费及佣金净收入 195,206,344 282,170,468 185,211,128 - 662,587,940
投资收益 - - 614,379,230 33,244,579 647,623,809
公允价值变动收益 - - 223,192,149 - 223,192,149
汇兑损益 (17,732,237) (43,057) 26,246,624 - 8,471,330
其他业务收入/(成本) 7,365,935 8,225,481 - 7,075,320 22,666,736
税金及附加 (20,493,906) (10,370,491) (24,951,982) (81,311) (55,897,690)
业务及管理费 (540,590,829) (711,276,794) (312,828,679) - (1,564,696,302)
信用减值损失 (1,418,435,710) (250,998,004) (49,486,834) - (1,718,920,548)
其他收益 25,168,719 23,728,545 - - 48,897,264
资产处置收益 - - - 11,265,541 11,265,541
营业利润 847,084,603 532,406,428 687,209,029 51,504,129 2,118,204,189
营业外收支净额 (509,824) (872,230) - (3,050,000) (4,432,054)
利润总额 846,574,779 531,534,198 687,209,029 48,454,129 2,113,772,135
资产总额 202,948,488,183 81,962,885,785 154,488,950,677 121,984,443 439,522,309,088
负债总额 157,174,006,253 113,236,329,318 136,368,277,689 50,723,771 406,829,337,031
补充信息：
资本性支出 44,225,940 17,861,112 33,665,780 - 95,752,832
折旧和摊销费用 79,695,125 39,106,036 95,346,035 - 214,147,196
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
七 关联方关系及其交易
1 关联方的认定标准
下列各方构成本行的关联方：
1) 持有本行 5%及 5%以上股份的股东；
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
关联方名称 持股数(万股) 持股比例 持股数(万股) 持股比例
苏州国际发展集团有限公司 33,000 9.00% 30,000 9.00%
张家港市虹达运输有限公司 21,450 5.85% 19,500 5.85%
苏州工业园区经济发展有限
公司 19,800 5.40% 18,000 5.40%
2) 本行的控股子公司，详见附注十、1；
3) 本行的联营企业，详见附注十、2；
4) 本行的其他关联方，包括持本行 5%及 5%以上股份的股东所控制的企
业，对本行施加重大影响的企业控制、共同控制的其他企业，本行的
关键管理人员或与其关系密切的家庭成员，本行的关键管理人员或与
其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的其他企业。
2 本行与关联方之主要交易
2.1 与持本行 5%及 5%以上股份的股东之交易
交易余额
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
吸收存款 476,277,715 440,061,235
交易金额
截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
吸收存款利息支出 2,097,289 1,614,392
手续费及佣金收入 198 -
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
七 关联方关系及其交易(续)
2 本行与关联方之主要交易(续)
2.2 与本行控股子公司之交易
与控股子公司之间的重大交易与交易余额均已在合并财务报表中抵消，详细
情况如下：
交易余额
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
存放同业款项 95,082,181 225,000,000
其他资产 7,337,900 207,180
同业及其他金融机构存放
款项 187,172,602 332,467,782
吸收存款 195,289,257 215,551,387
银行承兑汇票 684,501,618 484,314,300
交易金额
截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
利息收入 1,983,464 2,139,810
利息支出 2,206,109 2,109,818
手续费及佣金收入 1,106,257 803,837
劳务服务 6,922,547 7,075,320
2.3 与本行联营公司之交易
交易余额
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
存放同业款项 3,614,009 4,597,020
交易金额
截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
存放同业款项利息收入 5,653 7,806
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
七 关联方关系及其交易(续)
2 本行与关联方之主要交易(续)
2.4 与本行其他关联方之交易
交易余额
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
存放同业款项 197,718,114 180,693,220
发放贷款和垫款 1,242,000,276 2,436,363,068
交易性金融资产 - -
债权投资 1,133,457,203 1,190,040,740
其他债权投资 207,290,330 101,214,300
吸收存款及同业存放款项 1,781,899,399 3,234,215,226
银行承兑汇票 364,020,000 187,600,000
保函 852,369,826 819,837,634
关联方作为管理人的结构化主体投资
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
交易性金融资产 - 650,054,000
债权投资 1,023,505,907 400,000,000
交易金额
截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
存放同业款项利息收入 2,648,703 1,655
贷款利息收入 29,659,596 14,262,435
金融投资利息收入 26,960,082 14,792,245
投资收益 - 1,014,441
手续费及佣金收入 1,390,939 1,067,599
手续费及佣金支出 - 201,000
吸收存款及同业存放利息支出 18,692,034 18,363,240
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
七 关联方关系及其交易(续)
2 本行与关联方之主要交易(续)
2.5 其他关联方交易
交易名称
截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
关键管理人员薪酬 13,845,787 8,199,603
本集团管理层认为与以上关联方的交易按一般的商业交易条款及条件，以一
般交易价格为定价基础并按正常业务程序进行。
八 或有事项、承诺及主要表外事项
1 未决诉讼
于 2022 年 6 月 30 日及 2021 年 12 月 31 日，无以本集团作为被告的重大未
决诉讼案件。
2 资本性支出承诺
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
已批准但尚未签约 180,944,029 111,392,264
已签约但未拨付 766,557,958 896,630,684
3 表外承诺事项
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 44,382,213,612 36,706,644,434
开出保函 1,690,492,161 1,465,973,114
开出信用证 907,356,807 476,663,155
信用卡额度 22,542,411,100 21,412,864,300
不可撤销的贷款承诺 827,746,064 731,218,343
其他财务担保 923,298,407 595,628,905
合计 71,273,518,151 61,388,992,251
财务担保合同具有担保性质，一旦客户未按其与受益人签订的合同偿还债务
或履行约定义务时，本集团需履行担保责任。
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
八 或有事项、承诺及主要表外事项(续)
4 委托代理业务
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
委托存款 1,194,921,513 1,606,045,219
委托贷款 1,194,921,513 1,606,045,219
委托存款是指存款人存于本集团的款项，仅用于向存款者指定的第三方发放
贷款之用。贷款相关的信贷风险由存款人承担。
九 资产负债表日后经营租赁收款额
本集团作为出租人，资产负债表日后应收的租赁收款额的未折现金额汇总
如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
一年以内 10,895,210 21,766,010
一到二年 24,410 24,410
二到三年 24,410 24,410
三到四年 24,410 24,410
四到五年 24,410 24,410
五年以上 219,690 219,690
11,212,540 22,083,340
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十 在其他主体中的权益
1 在子公司中的权益
本行子公司的情况如下：
主要经营地 注册地 业务性质 注册资本 持股比例
通过设立方式取得的子公司：
江苏沭阳东吴村镇银行股份有
限公司 江苏省 江苏省 村镇银行 10,600 万 79.80%
江苏泗洪东吴村镇银行有限责
任公司 江苏省 江苏省 村镇银行 10,000 万 65.80%
江苏泗阳东吴村镇银行股份有
限公司 江苏省 江苏省 村镇银行 10,000 万 51.95%
江苏宿豫东吴村镇银行有限责
任公司 江苏省 江苏省 村镇银行 10,000 万 75.60%
苏州金融租赁股份有限公司 江苏省 江苏省 金融租赁公司 238,000 万 56.27%
2 在联营企业中的权益
主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 会计处理
联营企业
江苏盐城农村商业银行股份有
限公司(注 1) 江苏省 江苏省 银行业 15.21% 权益法
连云港东方农村商业银行股份
有限公司(注 2) 江苏省 江苏省 银行业 9.30% 权益法
注 1：本集团是江苏盐城农村商业银行股份有限公司第一大股东并向其派驻
董事，即使仅拥有其不足 20%的表决权，仍能够对其经营和财务决策
施加重大影响。
注 2：本集团是连云港东方农村商业银行股份有限公司第二大股东并向其派
驻董事，即使仅拥有其不足 20%的表决权，仍能够对其经营和财务决
策施加重大影响。
下表列示了对本集团不重大的联营企业的汇总财务信息：
截至 2022 年 截至 2021 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
六个月期间 六个月期间
联营企业
投资账面价值合计(附注五、8) 721,043,157 655,680,745
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 36,696,575 33,244,575
其他综合收益 2,523,648 9,995,865
综合收益总额 39,220,223 43,240,440
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十 在其他主体中的权益(续)
3 在结构化主体中的权益
3.1 纳入合并财务报表范围的结构化主体
本集团主要在金融工具投资、资产管理等业务中会涉及结构化主体，这些结
构化主体通常以发行证券或其他方式募集资金以购买资产。本集团会分析判
断是否对这些结构化主体存在控制，以确定是否将其纳入合并财务报表范
围。于 2022 年 6 月 30 日，本集团无纳入合并财务报表范围的结构化主体
(2021 年 12 月 31 日：同)。
3.2 未纳入合并财务报表范围的结构化主体
本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关信息如下：
本集团管理的结构化主体
本集团在开展理财业务过程中，设立了不同的目标界定明确且范围较窄的结
构化主体，向客户提供专业化的投资机会。于 2022 年 6 月 30 日，本集团非
合并的理财产品合计人民币 726.57 亿元(2021 年 12 月 31 日：人民币
777.42 亿元)。截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团从该等产品获
得的利益主要包括手续费及佣金净收入合计人民币 4.74 亿元(截至 2021 年 6
月 30 日止六个月期间：人民币 3.86 亿元)。
本集团无合同义务为理财产品提供融资。截至 2022 年 6 月 30 日止 6 个月期
间，本集团未向合并理财产品提供过融资支持(截至 2021 年 6 月 30 日止 6
个月期间：同)。
第三方机构发起及管理的结构化主体
本集团通过直接投资在第三方机构发起的结构化主体中分占的权益列示如
下：
2022 年 6 月 30 日 交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 合计 最大损失敞口
基金 39,785,421,032 - - 39,785,421,032 39,785,421,032
资产管理计划及信托
计划 12,249,729,445 25,544,939,734 - 37,794,669,179 37,794,669,179
资产支持证券 315,782,204 3,205,275,003 1,505,414,729 5,026,471,936 5,026,471,936
合计 52,350,932,681 28,750,214,737 1,505,414,729 82,606,562,147 82,606,562,147
2021 年 12 月 31 日 交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 合计 最大损失敞口
理财产品 513,100,000 - - 513,100,000 513,100,000
基金 28,715,357,588 - - 28,715,357,588 28,715,357,588
资产管理计划及信托
计划 10,051,057,239 26,443,832,488 - 36,494,889,727 36,494,889,727
资产支持证券 445,341,354 2,513,882,844 1,505,414,729 4,464,638,927 4,464,638,927
合计 39,724,856,181 28,957,715,332 1,505,414,729 70,187,986,242 70,187,986,242
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十一 金融工具及其风险分析
本集团设有风险管理委员会，并由相关的部门负责风险管理工作。负责风险
管理的部门职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会
和高级管理层提供独立的风险报告。风险管理委员会制定适用于本集团风险
管理的政策和程序，设定适当的风险限额和管理机制。风险管理委员会除定
期召开风险管理会议外，还根据市场情况变化召开会议，对相关风险政策和
程序进行修改。
1 信用风险
信用风险主要指借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务的风
险。当所有交易对手集中在单一行业或地区中，信用风险则较高。这是由于
原本不同的交易对手会因处于同一地区或行业而受到同样的经济发展影响，
最终影响其还款能力。本集团的信用风险主要来自于发放贷款和垫款、金融
投资以及长期应收款。
本集团制订了一整套规范的信贷审批和管理流程，并在集团范围内实施。公
司贷款和个人贷款的信贷管理程序可分为：信贷调查、信贷审查、信贷审
批、信贷放款、贷后监控和清收管理。本集团在向个别客户授信之前，会先
进行信用评核，并定期检查所授出的信贷额度。信用风险管理的手段也包括
取得抵押物及保证。
信用风险的集中：当一定数量的客户在进行相同的经营活动时，或处于相同
的地理位置上或其行业具有相似的经济特性使其履行合约的能力会受到同一
经济变化的影响。信用风险的集中程度反映了集团业绩对某一特定行业或地
理位置的敏感程度。
1.1 信用风险的计量
预期信用损失是以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均
值。信用损失是本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现
金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。对
资产组合的信用风险评估需要更多估计，如违约发生的可能性、相关损失率
以及风险敞口。本集团使用违约概率(PD)、违约风险敞口(EAD)、及违约损
失率(LGD)计量信用风险。
针对公司类客户风险暴露，本集团采用内部评级反映单个交易对手的违约概
率(PD)评估结果。本集团的内部评级体系包括了 13 个未违约等级(AAA 到 C)
及 1 个违约等级(D)。主标尺为每个评级类别匹配特定范围的违约概率，且在
一段时间内保持稳定。本集团定期对评级的方法进行验证和重新校准，且在
实际计算预期信用损失时根据选取的宏观因子的变动对违约概率进行前瞻性
调整，使其能够反映出观测时点的合理预测。
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十一 金融工具及其风险分析(续)
1 信用风险(续)
1.1 信用风险的计量(续)
本集团为规范信贷业务风险管理，制定了信贷业务风险预警管理办法。通过
集团内大数据平台对接工商数据、舆情信息、司法诉讼数据等，在信贷业务
的各环节中及时发现对集团信贷资产产生负面影响的事由。黄色预警：指情
况不紧急，暂不会形成实质风险或损失的情形；橙色预警：指情况比较紧
急，预计会对资产形成实质性风险的情形；红色预警：指情况非常紧急，风
险已经基本确定而且非常高，将会使集团信贷资产造成损失的情形。
根据金融工具自初始确认后信用风险的变化情况，本集团区分三个阶段计算
预期信用损失：
第一阶段：自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具纳入阶段一，按照
该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其减值准备；
第二阶段：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工
具纳入阶段二，按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减
值准备；
第三阶段：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产纳入阶段三，按照
该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。
对于前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金
额计量了减值准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始
确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于
未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的减值准备。
本集团计量金融工具预期信用损失的方式反映了：
(a)通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额；
(b)货币时间价值；
(c)在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下可获得的有关过去事项、当
前状况及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
在计量预期信用损失时，并不需要识别每一可能发生的情形。然而，本集团
考虑信用损失发生的风险或概率已反映信用损失发生的可能性及不会发生信
用损失的可能性(即使发生信用损失的可能性极低)。
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十一 金融工具及其风险分析(续)
1 信用风险(续)
1.1 信用风险的计量(续)
本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估，其预期信用损失的计量中
使用了复杂的模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款
人的信用状况(例如，客户违约的可能性及相应损失)。本集团根据会计准则
的要求在预期信用损失的计量中使用了如下判断、假设和估计。
信用风险显著增加的判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否
已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在
无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于
本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本
集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通
过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的
风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量标准或定性指标时，本集团认为金融工具的信用
风险已发生显著增加：
(a)定量指标
债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过 30 天。
(b)定性标准
债务人经营或财务情况出现重大不利变化。
其他信用风险显著增加的情况。例如出现风险预警或五级分类下迁至关
注，可能给本集团造成损失的金融资产。
新型冠状病毒感染的肺炎疫情发生后，本集团依政府规定对受疫情影响的
存量客户提供纾困方案。对于申请贷款纾困政策的客户，本集团审慎评估
该等客户的还款能力，对于满足政策标准的客户采用延期还息、调整还款
计划等方式予以纾困，同时评估该等客户信用风险是否发生显著上升。
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1 信用风险(续)
1.1 信用风险的计量(续)
违约及已发生信用减值资产的定义
本集团界定金融资产发生违约的标准与已发生信用减值的定义一致。当金融
工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减
值或违约：
(a)发行方或债务人发生重大财务困难；
(b)债务人违反合同，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(c)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何
其他情况下都不会做出的让步；
(d)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
(e)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
(f)资产在集团内部评级为 D(违约级别)；
(g)债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的公司债券逾期超过 90
天。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独
识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的
资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用
损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考
虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违
约风险敞口模型。
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1 信用风险(续)
1.1 信用风险的计量(续)
预期信用损失计量的参数(续)
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿
付义务的可能性。本集团的违约概率以新资本协议内评模型结果为基础进
行调整，参考历史统计数据，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境
下的债务人违约概率。
违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交
易对手的类型以及担保品或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也
有所不同。
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生
时，本集团应被偿付的金额。
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团
通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的
宏观经济指标，主要包括消费者物价指数及国内生产总值同比增长率等。
在不同的业务类型中，这些经济指标对违约概率的影响有所不同。本集团定
期应用外部专业机构对于经济指标进行预测，并且评估了其预测值的合理
性，通过回归分析确定预期信用减值准备计算中涉及的宏观经济指标。本集
团定期对模型进行评估并且全面重审前瞻性信息。
本集团更新评估了包括包括消费者物价指数及国内生产总值同比增长率在内
的宏观经济指标于 2022 年 6 月 30 日在不同情景下的预测值。
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十一 金融工具及其风险分析(续)
1 信用风险(续)
1.1 信用风险的计量(续)
前瞻性信息(续)
除了提供基准经济情景外，本集团结合实践及专家判断结果来确定其他可能
的情景及其权重，”基准”50%、“乐观”25%、“悲观”25%(2021 年 12
月 31 日：同)。本集团以加权的 12 个月预期信用损失(第一阶段)或加权的整
个存续期预期信用损失(第二阶段及第三阶段)计量相关的减值准备。上述加
权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
敏感性分析
于资产负债表日，三种情景加权平均后的信用损失准备较 100%基准情景下
的信用减值准备增加如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
发放贷款和垫款 278,584,312 163,033,901
金融投资 134,467,702 89,579,140
假若乐观情景的权重增加 10%，而基准情景的权重减少 10%，则信用减值准
备的变动不超过当前信用减值准备的 5%(2021 年 12 月 31 日：同)；假若悲
观情景的权重增加 10%，而基准情况的权重减少 10%，则信用减值准备的变
动不超过当前信用减值准备 5%(2021 年 12 月 31 日：同)。
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1 信用风险(续)
1.2 贷款和垫款按行业分类列示如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例
制造业 42,214,447,349 17.70% 36,050,501,793 16.91%
租赁和商务服务业 24,944,412,744 10.47% 22,661,446,370 10.63%
水利、环境和公共设施管
理业 16,726,773,838 7.02% 14,956,178,582 7.01%
批发和零售业 18,612,425,712 7.81% 15,920,840,470 7.46%
建筑业 18,017,136,300 7.56% 14,373,472,847 6.74%
房地产业 9,284,887,678 3.90% 7,718,473,271 3.62%
农、林、牧、渔业 7,861,899,631 3.30% 7,528,417,909 3.53%
交通运输、仓储及邮政业 4,956,235,910 2.08% 3,653,925,617 1.71%
电力、热力、燃气及水生
产和供应业 2,118,074,689 0.89% 1,972,410,358 0.92%
信息传输、计算机服务和
软件业 1,088,309,368 0.46% 1,258,963,913 0.59%
科学研究、技术服务和地
质勘查业 1,684,789,356 0.71% 1,861,738,443 0.87%
住宿和餐饮业 881,984,351 0.37% 801,264,013 0.38%
金融业 1,786,374,886 0.75% 2,182,886,316 1.02%
文化、体育和娱乐业 1,215,080,731 0.51% 789,634,432 0.37%
居民服务和其他服务业 304,632,005 0.13% 291,686,184 0.14%
卫生、社会保障和社会福
利业 154,997,630 0.07% 127,000,000 0.06%
教育业 240,655,000 0.10% 105,734,914 0.05%
采矿业 30,000,000 0.01% - -
个人贷款和垫款 85,927,123,462 36.06% 76,472,036,810 35.85%
转贴现 248,875,601 0.10% 4,555,452,811 2.14%
合计 238,299,116,241 100.00% 213,282,065,053 100.00%
1.3 贷款和垫款按地区分类列示如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例
苏州市 145,841,468,949 61.20% 130,473,632,324 61
江苏省内其他地区 92,457,647,292 38.80% 82,808,432,729 38.83%
合计 238,299,116,241 100.00% 213,282,065,053 10000%
本集团以发放贷款的分支机构地区为依据划分地区分类。
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1.4 信用风险敞口
于资产负债表日，本集团不考虑任何可利用的抵押物及其他信用增级措施的
最大信用风险敞口情况如下：
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
存放中央银行款项 19,694,661,766 19,331,938,938
存放同业款项 5,496,103,025 7,621,456,887
拆出资金 30,131,405,977 19,854,197,692
衍生金融资产 267,324,983 339,284,497
买入返售金融资产 99,755,004 941,485,915
发放贷款和垫款 227,954,669,949 203,752,266,361
金融投资：
其中：交易性金融资产 56,886,895,683 46,285,211,112
债权投资 95,239,045,565 95,830,853,029
其他债权投资 34,436,314,950 26,523,088,922
长期应收款 25,969,639,232 24,289,523,802
其他金融资产 1,186,461,921 132,170,120
表内信用风险敞口 497,362,278,055 444,901,477,275
承诺事项 70,677,779,187 61,388,992,251
最大信用风险敞口 568,040,057,242 506,290,469,526
纳入减值评估范围的金融工具
本集团根据资产的质量状况对资产风险特征进行分类，将纳入信用减值准备
的金融资产区分为“低风险”、“中风险”、“高风险”和“违约”。“低
风险”指偿债能力较强，未来发生减值的可能性较低，受外部不利因素影响
较小；“中风险”指有一定的偿债能力，但持续的重大不稳定情况或恶劣的
商业、金融或经济条件，可能使其偿债能力下降；“高风险”指存在对偿债
能力造成较大影响的不利因素或未来发生减值的可能性较高；“违约”指符
合本集团已减值定义的资产。
下表对纳入信用减值准备评估范围的金融工具的信用风险敞口进行了分析。
下列金融资产的账面价值即本集团就这些资产的最大信用风险敞口：
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十一 金融工具及其风险分析(续)
1 信用风险(续)
1.4 信用风险敞口(续)
2022 年 6 月 30 日
低风险 中风险 高风险 违约 账面金额 减值准备 账面价值
存放中央银行款项(第一阶段) 19,694,661,766 - - - 19,694,661,766 - 19,694,661,766
应收同业款项
第一阶段 36,175,546,883 - - - 36,175,546,883 (448,282,877) 35,727,264,006
第三阶段 - - - 27,203,364 27,203,364 (27,203,364) -
发放贷款和垫款
第一阶段 159,284,957,467 74,937,232,943 - - 234,222,190,410 (8,462,380,176) 225,759,810,234
第二阶段 496,599,883 1,250,416,260 531,339,052 - 2,278,355,195 (665,612,323) 1,612,742,872
第三阶段 - - - 2,166,584,151 2,166,584,151 (1,584,467,308) 582,116,843
债权投资
第一阶段 71,893,360,443 24,820,718,653 - - 96,714,079,096 (1,475,033,531) 95,239,045,565
其他债权投资(第一阶段) 34,436,314,950 - - - 34,436,314,950 - 34,436,314,950
长期应收款
第一阶段 25,573,209,871 596,856,589 - - 26,170,066,460 (512,563,236) 25,657,503,224
第二阶段 56,982,395 102,602,948 - - 159,585,343 (44,168,124) 115,417,219
第三阶段 - - - 366,160,881 366,160,881 (169,442,092) 196,718,789
其他金融资产
第一阶段 1,179,109,684 - - - 1,179,109,684 - 1,179,109,684
第三阶段 - - - 46,860,247 46,860,247 (39,508,010) 7,352,237
合计 348,790,743,342 101,707,827,393 531,339,052 2,606,808,643 453,636,718,430 (13,428,661,041) 440,208,057,389
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十一 金融工具及其风险分析(续)
1 信用风险(续)
1.4 信用风险敞口(续)
2021 年 12 月 31 日
低风险 中风险 高风险 违约 账面金额 减值准备 账面价值
存放中央银行款项(第一阶段) 19,331,938,938 - - - 19,331,938,938 - 19,331,938,938
应收同业款项
第一阶段 28,772,153,015 - - - 28,772,153,015 (355,012,521) 28,417,140,494
第三阶段 - - - 25,842,669 25,842,669 (25,842,669) -
发放贷款和垫款
第一阶段 135,789,136,209 73,085,525,563 - - 208,874,661,772 (7,565,648,811) 201,309,012,961
第二阶段 515,421,600 998,987,720 873,060,565 - 2,387,469,885 (720,919,846) 1,666,550,039
第三阶段 - - - 2,373,369,422 2,373,369,422 (1,596,666,061) 776,703,361
债权投资
第一阶段 76,631,831,984 20,549,445,081 - - 97,181,277,065 (1,350,424,036) 95,830,853,029
其他债权投资(第一阶段) 26,523,088,922 - - - 26,523,088,922 - 26,523,088,922
长期应收款
第一阶段 24,055,671,723 374,985,499 - - 24,430,657,222 (517,064,065) 23,913,593,157
第二阶段 72,577,539 398,059,014 - - 470,636,553 (209,189,691) 261,446,862
第三阶段 - - - 224,628,387 224,628,387 (110,144,604) 114,483,783
其他金融资产
第一阶段 122,304,878 - - - 122,304,878 (2,254,490) 120,050,388
第三阶段 - - - 49,486,448 49,486,448 (37,366,716) 12,119,732
合计 311,814,124,808 95,407,002,877 873,060,565 2,673,326,926 410,767,515,176 (12,490,533,510) 398,276,981,666
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十一 金融工具及其风险分析(续)
1 信用风险(续)
1.5 抵押物和其他信用增级
抵押物的类型和金额视交易对手的信用风险评估而定。本集团以抵押物的可
接受类型和它的价值作为具体的执行标准。
本集团接受的抵押物主要为以下类型：
(i) 买入返售交易：票据、债券等
(ii) 公司贷款：房产、机器设备、土地使用权、存单等
(iii) 个人贷款：房产、存单等
管理层定期对抵押物的价值进行检查，在必要的时候会要求交易对手增加抵
押物。
本集团密切监控已发生信用减值的金融资产对应的担保品，因为相较于其他
担保品，本集团为降低潜在信用损失而没收这些担保品的可能性更大。已发
生信用减值的金融资产，以及为降低其潜在损失而持有的担保品价值列示如
下：
2022 年 6 月 30 日
持有担保品的
账面金额 减值准备 账面价值 公允价值
已发生信用减值的资产
发放贷款和垫款 2,166,584,151 (1,584,467,308) 582,116,843 1,865,627,499
2021 年 12 月 31 日
持有担保品的
账面金额 减值准备 账面价值 公允价值
已发生信用减值的资产
发放贷款和垫款 2,373,369,422 (1,596,666,061) 776,703,361 2,280,540,901
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十一 金融工具及其风险分析(续)
1 信用风险(续)
1.6 信用质量分析
本集团各项金融资产(未扣除减值准备)的风险阶段划分如下：
2022 年 6 月 30 日 账面金额 合计
第一阶段 第二阶段 第三阶段
(12 个月预期 (整个存续期预期 (整个存续期预期信用
信用损失) 信用损失) 损失-已减值)
存放中央银行款项 19,694,661,766 - - 19,694,661,766
存放同业款项 5,500,601,877 - - 5,500,601,877
拆出资金 30,575,186,807 - 27,203,364 30,602,390,171
买入返售金融资产 99,758,199 - - 99,758,199
发放贷款和垫款 234,222,190,410 2,278,355,195 2,166,584,151 238,667,129,756
债权投资 96,714,079,096 - - 96,714,079,096
其他债权投资 34,436,314,950 - - 34,436,314,950
长期应收款 26,170,066,460 159,585,343 366,160,881 26,695,812,684
其他金融资产 1,179,109,684 - 46,860,247 1,225,969,931
合计 448,591,969,249 2,437,940,538 2,606,808,643 453,636,718,430
2021 年 12 月 31 日 账面金额 合计
第一阶段 第二阶段 第三阶段
(12 个月预期 (整个存续期预期 (整个存续期预期信用
信用损失) 信用损失) 损失-已减值)
存放中央银行款项 19,331,938,938 - - 19,331,938,938
存放同业款项 7,624,775,996 - - 7,624,775,996
拆出资金 20,205,780,572 - 25,842,669 20,231,623,241
买入返售金融资产 941,596,447 - - 941,596,447
发放贷款和垫款 208,874,661,772 2,387,469,885 2,373,369,422 213,635,501,079
债权投资 97,181,277,065 - - 97,181,277,065
其他债权投资 26,523,088,922 - - 26,523,088,922
长期应收款 24,430,657,222 470,636,553 224,628,387 25,125,922,162
其他金融资产 122,304,878 - 49,486,448 171,791,326
合计 405,236,081,812 2,858,106,438 2,673,326,926 410,767,515,176
以上金融投资-债权投资中，资产管理计划及信托计划余额为人民币 263.25
亿元(2021 年 12 月 31 日：人民币 270.96 亿元)，其中最终投向为信贷类资
产的金额为 79.58 亿元(2021 年 12 月 31 日：人民币 80.56 亿元)，减值准备
为人民币 4.06 亿元(2021 年 12 月 31 日：人民币 4.48 亿元)，第三阶段信贷
类资产余额为零(2021 年 12 月 31 日：同)。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十一 金融工具及其风险分析(续)
1 信用风险(续)
1.7 债券资产
本集团参考内外部评级对所持债券的信用风险进行持续监控，于资产负债表
日债券投资账面余额按外部信用评级的分布如下：
2022 年 6 月 30 日
无评级 AAA AA-至 AA+ A-至 A+ 合计
政府债券 48,723,168,809 3,559,560,344 - - 52,282,729,153
政策性金融债券 13,279,339,007 - - - 13,279,339,007
金融债券 654,253,476 6,724,880,476 672,651,192 - 8,051,785,144
企业债券 724,950,893 3,204,230,851 16,052,731,342 99,252,114 20,081,165,200
合计 63,381,712,185 13,488,671,671 16,725,382,534 99,252,114 93,695,018,504
2021 年 12 月 31 日
无评级 AAA AA-至 AA+ A-至 A+ 合计
政府债券 46,648,244,619 1,225,279,769 - - 47,873,524,388
政策性金融债券 13,132,609,492 91,418,631 - - 13,224,028,123
金融债券 8,866,242,294 2,213,306,568 265,444,860 - 11,344,993,722
企业债券 10,459,318,136 2,816,761,502 3,661,007,131 166,896,262 17,103,983,031
合计 79,106,414,541 6,346,766,470 3,926,451,991 166,896,262 89,546,529,264
以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券性证券、以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的债券性证券以及以摊余成本计量的债券性证券中包
含中国财政部、江苏省政府等信用评级较好的发行人发行的未经独立评级机
构评级的投资类和交易类证券。
1.8 债权投资中资产管理计划及信托计划按基础资产担保方式列示：
本集团及本银行
2022 年 6 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
第三方企业担保 11,292,760,491 13,273,843,231
信用 10,170,867,200 9,835,898,395
财产抵押 471,680,000 770,250,000
质押 4,389,443,000 3,215,750,000
合计 26,324,750,691 27,095,741,626
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十一 金融工具及其风险分析(续)
2 流动性风险
流动性风险是指虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到
期债务的风险。资产和负债的期限或金额的不匹配，均可能导致流动性风险。本集团流动性风险管理的方法体系涵盖了流
动性的事前计划、事中管理、事后调整以及应急计划的全部环节。并且根据监管部门对流动性风险监控的指标体系，按适
用性原则，设计了一系列符合本集团实际的日常流动性监测指标体系，逐日监控有关指标限额的执行情况。
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了本集团非衍生金融资产和负债的现金流，以及以总额结算的衍生金
融工具的现金流。
下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2022 年 6 月 30 日 已逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 无固定期限 合计
非衍生金融工具现金流
资产项目
现金及存放中央银行款项 - 3,545,205,214 - - - - 16,570,363,697 20,115,568,911
存放同业款项 - 4,389,706,899 602,865,183 516,586,331 - - - 5,509,158,413
拆出资金 27,203,364 - 12,010,552,541 18,983,946,328 - - - 31,021,702,233
交易性金融资产(不含权益
投资) - - 13,741,506,863 4,423,764,654 37,738,900,603 1,129,642,719 - 57,033,814,839
买入返售金融资产 - - 99,758,199 - - - - 99,758,199
发放贷款和垫款 1,736,832,621 - 31,654,764,308 140,330,337,767 59,298,630,071 58,290,522,921 - 291,311,087,688
债权投资 - - 6,774,946,162 23,643,991,718 57,830,819,470 20,443,292,200 - 108,693,049,550
其他债权投资 - - 3,355,000,000 4,556,604,000 17,386,416,000 7,842,416,000 - 33,140,436,000
长期应收款 418,330,183 - 2,556,939,451 7,332,051,708 18,851,329,188 931,932,239 - 30,090,582,769
其他金融资产 46,860,247 - 1,172,656,876 5,710,786 742,022 - - 1,225,969,931
资产总额 2,229,226,415 7,934,912,113 71,968,989,583 199,792,993,292 191,106,837,354 88,637,806,079 16,570,363,697 578,241,128,533
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十一 金融工具及其风险分析(续)
2 流动性风险(续)
下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析(续)：
2022 年 6 月 30 日 已逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 无固定期限 合计
负债项目
向中央银行借款 - - 9,922,803,730 13,578,704,775 - - - 23,501,508,505
同业及其他金融机构
存放款项 - 1,446,907,824 7,648,599,578 513,930,917 - - - 9,609,438,319
拆入资金 - - 10,830,609,484 20,346,405,026 984,411,985 - - 32,161,426,495
卖出回购金融资产款 - - 16,447,625,453 - - - - 16,447,625,453
吸收存款 - 104,928,137,348 40,853,252,348 76,150,071,610 99,442,614,136 - - 321,374,075,442
租赁负债 - - 25,378,767 83,974,967 181,670,636 20,208,188 - 311,232,558
应付债券 - - 20,657,900,000 36,784,150,000 6,907,100,000 5,331,600,000 - 69,680,750,000
其他金融负债 - - 381,182,960 820,570,035 674,034,139 64,161,082 1,532,746 1,941,480,962
负债总额 - 106,375,045,172 106,767,352,320 148,277,807,330 108,189,830,896 5,415,969,270 1,532,746 475,027,537,734
表内流动性净额 2,229,226,415 (98,440,133,059) (34,798,362,737) 51,515,185,962 82,917,006,458 83,221,836,809 16,568,830,951 103,213,590,799
表外承诺 - - 32,626,565,709 37,127,174,802 1,519,727,640 50,000 - 71,273,518,151
衍生金融工具现金流
按净额结算的衍生金
融工具
流入合计 - - 123,481 74,464 - - - 197,945
流出合计 - - (3,000,708) (1,857,569) (570) - - (4,858,847)
合计 - - (2,877,227) (1,783,105) (570) - - (4,660,902)
按总额结算的衍生金
融工具
流入合计 - - 10,659,752,596 20,744,448,559 1,259,596,654 - - 32,663,797,809
流出合计 - - (10,778,041,961) (20,399,705,207) (1,239,644,383) - - (32,417,391,551)
- 100 -
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十一 金融工具及其风险分析(续)
2 流动性风险(续)
下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析(续)：
2021 年 12 月 31 日 已逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 无固定期限 合计
非衍生金融工具现金流
资产项目
现金及存放中央银行款项 - 3,675,064,454 8,283,226 - - - 16,201,010,460 19,884,358,140
存放同业款项 - 6,574,023,608 734,781,866 320,113,819 - - - 7,628,919,293
拆出资金 25,842,668 - 9,338,253,457 11,135,625,139 - - - 20,499,721,264
交易性金融资产(不含权益
投资) - - 15,236,955,200 3,357,139,039 27,637,873,840 855,812,354 - 47,087,780,433
买入返售金融资产 - - 941,863,440 - - - - 941,863,440
发放贷款和垫款 1,782,466,683 - 38,648,491,553 105,381,049,760 60,402,652,177 54,633,281,983 - 260,847,942,156
债权投资 - - 8,878,726,242 21,198,565,647 57,081,753,583 22,641,728,400 - 109,800,773,872
其他债权投资 - - 6,943,689,810 7,423,350,792 14,752,279,948 2,968,542,000 - 32,087,862,550
长期应收款 264,911,625 - 2,510,861,305 6,605,927,480 18,234,306,096 899,350,560 - 28,515,357,066
其他金融资产 49,486,448 - 105,716,204 4,916,425 11,672,249 - - 171,791,326
资产总额 2,122,707,424 10,249,088,062 83,347,622,303 155,426,688,101 178,120,537,893 81,998,715,297 16,201,010,460 527,466,369,540
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2 流动性风险(续)
下表概括了金融工具(不含权益投资)按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析(续)：
2021 年 12 月 31 日 已逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 无固定期限 合计
负债项目
向中央银行借款 - - 5,898,502,085 20,591,997,544 - - - 26,490,499,629
同业及其他金融机构
存放款项 - 2,650,067,280 3,269,792,681 1,364,537,153 - - - 7,284,397,114
拆入资金 - - 8,985,074,286 21,280,952,730 1,116,797,122 - - 31,382,824,138
卖出回购金融资产款 - - 8,116,829,508 - - - - 8,116,829,508
吸收存款 - 99,920,860,830 59,466,043,744 48,508,455,994 86,233,432,283 - - 294,128,792,851
租赁负债 - - 35,733,089 76,171,215 196,701,333 18,582,694 - 327,188,331
应付债券 - - 27,529,300,000 27,552,750,000 5,031,250,000 10,341,600,000 - 70,454,900,000
其他金融负债 - - 407,267,178 566,686,234 602,888,121 46,651,430 1,320,935 1,624,813,898
负债总额 - 102,570,928,110 113,708,542,571 119,941,550,870 93,181,068,859 10,406,834,124 1,320,935 439,810,245,469
表内流动性净额 2,122,707,424 (92,321,840,048) (30,360,920,268) 35,485,137,231 84,939,469,034 71,591,881,173 16,199,689,525 87,656,124,071
表外承诺 - - 39,995,599,255 20,131,387,983 1,262,005,013 - - 61,388,992,251
衍生金融工具现金流
按净额结算的衍生金
融工具
流入合计 - - 738,111 518,522 - - - 1,256,633
流出合计 - - (2,128,249) (1,173,813) - - - (3,302,062)
合计 - - (1,390,138) (655,291) - - - (2,045,429)
按总额结算的衍生金
融工具
流入合计 - - 19,993,762,435 15,283,509,053 - - - 35,277,271,488
流出合计 - - (19,951,189,102) (15,282,320,607) - - - (35,233,509,709)
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3 市场风险
市场风险主要包括因利率、汇率、股票、商品以及它们的隐含波动性引起的
波动风险。市场风险可存在于非交易类业务中，也可存在于交易类业务中。
本集团专门搭建了市场风险管理架构和团队，总览集团的市场风险敞口，并
负责拟制相关市场风险管理政策报送风险管理委员会。
本集团按照既定标准和当前管理能力测度市场风险，其主要的测度方法包括
敏感性分析等。在新产品或新业务上线前，该产品和业务中的市场风险将按
照规定予以辨识。
本集团的市场风险主要源于利率风险及汇率风险。
3.1 利率风险
本集团面临的利率风险主要是由于市场相关利率可能发生的不利变动会导致
利息净收入减少和金融工具公允价值减少，从而导致利率风险敞口公允价值
减少。
由于市场利率的波动，本集团的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而
减少甚至产生亏损。本集团遵照中国人民银行规定的存贷款利率政策经营业
务。中国人民银行于 2019 年 8 月 16 日发布中国人民银行公告[2019]第 15
号，决定改革完善贷款市场报价利率(LPR)形成机制，要求各银行应在新发
放的贷款中主要参考贷款市场报价利率定价，并在浮动利率贷款合同中采用
贷款市场报价利率作为定价基准。
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3 市场风险(续)
3.1 利率风险(续)
于资产负债表日，本集团资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下：
2022 年 6 月 30 日 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 已逾期/不计息 合计
资产项目
现金及存放中央银行款项 19,694,661,766 - - - - 420,907,146 20,115,568,912
存放同业款项 4,629,965,501 361,433,018 494,382,970 - - 10,321,536 5,496,103,025
拆出资金 4,565,315,469 7,232,633,776 18,006,916,725 - - 326,540,007 30,131,405,977
衍生金融资产 - - - - - 267,324,983 267,324,983
买入返售金融资产 99,746,805 - - - - 8,199 99,755,004
发放贷款和垫款 11,831,796,524 16,363,190,652 164,999,991,022 25,761,722,012 5,936,720,246 3,061,249,493 227,954,669,949
交易性金融资产 10,318,019,105 3,384,280,665 4,334,313,744 37,137,196,335 1,125,140,619 878,344,585 57,177,295,053
债权投资 2,852,887,055 4,398,923,005 20,817,960,537 47,085,416,970 18,790,506,161 1,293,351,837 95,239,045,565
其他债权投资 1,479,559,086 2,829,797,957 8,277,962,391 13,724,000,235 7,767,647,060 357,348,221 34,436,314,950
长期应收款 835,627,485 1,335,670,205 19,425,542,835 4,108,935,994 67,143,924 196,718,789 25,969,639,232
其他金融资产 - - - - - 1,186,461,921 1,186,461,921
资产总额 56,307,578,796 35,905,929,278 236,357,070,224 127,817,271,546 33,687,158,010 7,998,576,717 498,073,584,571
负债项目
向中央银行借款 2,247,872,959 7,550,671,486 13,503,763,338 - - 154,816,257 23,457,124,040
同业及其他金融机构存放
款项 8,496,864,661 580,000,000 500,000,000 - - 18,062,330 9,594,926,991
拆入资金 5,512,669,070 5,175,391,550 19,760,927,845 892,903,213 - 338,645,951 31,680,537,629
衍生金融负债 - - - - - 504,516,848 504,516,848
卖出回购金融资产款 16,437,350,000 - - - - 9,444,521 16,446,794,521
吸收存款 125,697,654,367 16,956,071,174 73,321,147,905 89,128,510,275 - 6,474,036,386 311,577,420,107
租赁负债 2,879,043 21,277,677 79,139,925 183,993,791 15,532,105 - 302,822,541
应付债券 8,941,753,433 13,794,754,260 36,175,879,065 5,820,908,516 4,499,578,014 224,578,120 69,457,451,408
其他金融负债 - - - - - 1,852,023,053 1,852,023,053
负债总额 167,337,043,533 44,078,166,147 143,340,858,078 96,026,315,795 4,515,110,119 9,576,123,466 464,873,617,138
利率风险缺口 (111,029,464,737) (8,172,236,869) 93,016,212,146 31,790,955,751 29,172,047,891 (1,577,546,749) 33,199,967,433
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3 市场风险(续)
3.1 利率风险(续)
于资产负债表日，本集团资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下(续)：
2021 年 12 月 31 日 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 已逾期/不计息 合计
资产项目
现金及存放中央银行款项 19,321,314,712 - - - - 563,043,428 19,884,358,140
存放同业款项 6,971,480,385 428,999,900 216,000,000 - - 4,976,602 7,621,456,887
拆出资金 4,608,457,399 4,345,789,894 10,590,085,327 - - 309,865,072 19,854,197,692
衍生金融资产 - - - - - 339,284,497 339,284,497
买入返售金融资产 941,403,468 - - - - 82,447 941,485,915
发放贷款和垫款 43,177,346,390 19,962,252,322 89,216,401,369 35,428,390,668 12,873,265,416 3,094,610,196 203,752,266,361
交易性金融资产 10,395,037,164 4,723,187,902 2,483,903,493 27,425,284,700 834,401,094 674,851,230 46,536,665,583
债权投资 2,692,576,126 5,174,078,448 15,953,874,090 46,381,354,776 24,314,899,259 1,314,070,330 95,830,853,029
其他债权投资 985,248,193 3,988,298,104 8,721,133,772 9,930,605,470 2,564,934,170 332,869,213 26,523,088,922
长期应收款 17,709,703,151 333,558,931 1,663,339,862 4,377,577,417 83,687,880 121,656,561 24,289,523,802
其他金融资产 - - - - - 132,170,120 132,170,120
资产总额 106,802,566,988 38,956,165,501 128,844,737,913 123,543,213,031 40,671,187,819 6,887,479,696 445,705,350,948
负债项目
向中央银行借款 1,235,840,052 4,436,522,663 19,636,504,466 - - 149,039,167 25,457,906,348
同业及其他金融机构存放
款项 4,776,376,879 1,110,000,000 1,350,000,000 - - 24,091,905 7,260,468,784
拆入资金 4,205,651,144 3,384,643,304 18,688,661,372 1,017,082,642 - 268,141,134 27,564,179,596
衍生金融负债 - - - - - 313,749,260 313,749,260
卖出回购金融资产款 8,111,384,270 - - - - 2,851,087 8,114,235,357
吸收存款 123,670,851,783 26,447,325,794 45,559,001,357 75,700,871,738 - 6,965,202,974 278,343,253,646
租赁负债 5,869,091 28,668,384 72,277,470 193,912,485 14,289,845 - 315,017,275
应付债券 9,531,417,616 17,820,839,233 26,862,803,258 3,999,210,639 9,239,903,110 185,345,728 67,639,519,584
其他金融负债 - - - - - 1,535,355,992 1,535,355,992
负债总额 151,537,390,835 53,227,999,378 112,169,247,923 80,911,077,504 9,254,192,955 9,443,777,247 416,543,685,842
利率风险缺口 (44,734,823,847) (14,271,833,877) 16,675,489,990 42,632,135,527 31,416,994,864 (2,556,297,551) 29,161,665,106
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3 市场风险(续)
3.1 利率风险(续)
敏感性分析是交易性业务市场风险的主要风险计量和控制工具，主要通过久
期分析评估固定收益金融工具市场价格预期变动对本行权益的潜在影响。缺
口分析是本行监控非交易性业务市场风险的主要手段。
久期分析，也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行经济
价值影响的一种方法，也是对利率变动进行敏感性分析的方法之一。
缺口分析是一种通过计算未来某些特定区间内资产和负债的差异，来预测未
来现金流情况的分析方法。
本集团对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析。对于非衍生金融资产
和非衍生金融负债，本集团主要采用缺口分析以衡量与控制该类金融工具的
利率风险。
本集团采用的敏感性分析方法的描述性信息和数量信息列示如下：
1) 缺口分析方法
下表列示于资产负债表日，对非衍生金融资产和非衍生金融负债进行缺口分
析所得结果：
2022 年 6 月 30 日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致损益变更 587,492,662 (587,492,662)
2021 年 12 月 31 日
利率变更(基点) (100) 100
利率风险导致损益变更 363,830,693 (363,830,693)
以上缺口分析基于非衍生金融资产和非衍生金融负债具有静态的利率风险结
构的假设。有关的分析仅衡量一年内利率变化，反映为一年内本集团非交易
性金融资产和非交易性金融负债的重新定价对本集团净利润的影响，基于以
下假设：
(1)各类非交易性金融工具发生金额保持不变；(2)收益率曲线随利率变化而平
行移动；(3)非交易性金融资产和非交易性金融负债组合并无其他变化。由于
基于上述假设，利率增减导致本集团损益的实际变化可能与此敏感性分析的
结果存在一定差异。
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3 市场风险(续)
3.2 汇率风险
本集团汇率风险主要来源于表内外外汇资产及负债币种错配导致的头寸错配。
报告期内，本集团加强外汇业务管理，积极运用价格杠杆等多项措施，调整资金结构。针对集团外汇资产加强动态管理，
尽量压缩头寸，减少风险敞口，办理兑换业务实行结售汇头寸零限额管理，采取集中控制汇率风险的管理模式。
有关资产和负债按币种列示如下：
2022 年 6 月 30 日 人民币 美元 英镑 日元 欧元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币
资产项目
现金及存放中央银行款项 19,863,352,355 241,593,145 - 862,976 302,342 9,458,094 20,115,568,912
存放同业款项 4,629,965,501 361,433,018 494,382,970 - - 10,321,536 5,496,103,025
拆出资金 22,281,030,959 7,850,375,018 - - - - 30,131,405,977
衍生金融资产 43,071,632 224,099,785 - 143,050 10,516 - 267,324,983
买入返售金融资产 99,755,004 - - - - - 99,755,004
发放贷款和垫款 226,524,687,176 1,419,370,235 - - 10,612,538 - 227,954,669,949
交易性金融资产 57,042,853,911 134,441,142 - - - - 57,177,295,053
债权投资 94,803,416,974 435,628,591 - - - - 95,239,045,565
其他债权投资 32,112,825,419 2,323,489,531 - - - - 34,436,314,950
长期应收款 25,969,639,232 - - - - - 25,969,639,232
其他金融资产 1,186,461,921 - - - - - 1,186,461,921
资产总额 484,557,060,084 12,990,430,465 494,382,970 1,006,026 10,925,396 19,779,630 498,073,584,571
- 107 -
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十一 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险(续)
3.2 汇率风险(续)
有关资产和负债按币种列示如下(续)：
2022 年 6 月 30 日 人民币 美元 英镑 日元 欧元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币
负债项目
向中央银行借款 23,457,124,040 - - - - - 23,457,124,040
同业及其他金融机构存放款项 9,594,926,991 - - - - - 9,594,926,991
拆入资金 28,657,149,356 3,020,821,740 - - - 2,566,533 31,680,537,629
衍生金融负债 6,487,048 497,886,294 - 137,471 6,035 - 504,516,848
卖出回购金融资产款 16,446,794,521 - - - - - 16,446,794,521
吸收存款 308,246,282,117 3,198,915,682 349,505 11,893,998 69,098,974 50,879,831 311,577,420,107
租赁负债 302,822,541 - - - - - 302,822,541
应付债券 69,457,451,408 - - - - - 69,457,451,408
其他金融负债 1,852,023,053 - - - - - 1,852,023,053
负债总额 458,021,061,075 6,717,623,716 349,505 12,031,469 69,105,009 53,446,364 464,873,617,138
表内净头寸 26,535,999,009 6,272,806,749 494,033,465 (11,025,443) (58,179,613) (33,666,734) 33,199,967,433
表外头寸 70,485,722,365 702,437,147 - 71,600,253 13,758,386 - 71,273,518,151
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表附注(续)
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十一 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险(续)
3.2 汇率风险(续)
有关资产和负债按币种列示如下(续)：
2021 年 12 月 31 日 人民币 美元 英镑 日元 欧元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币
资产项目
现金及存放中央银行款项 19,516,140,761 307,003,593 - 1,488,225 376,435 59,349,126 19,884,358,140
存放同业款项 4,545,474,313 2,425,143,777 17,084 1,124,566 107,559,684 542,137,463 7,621,456,887
拆出资金 17,182,202,798 2,671,994,894 - - - - 19,854,197,692
衍生金融资产 39,370,007 299,524,340 - - 390,150 - 339,284,497
买入返售金融资产 941,485,915 - - - - - 941,485,915
发放贷款和垫款 202,892,322,421 844,637,146 - 4,986,623 10,320,171 - 203,752,266,361
交易性金融资产 46,536,665,583 - - - - - 46,536,665,583
债权投资 95,553,922,567 276,930,462 - - - - 95,830,853,029
其他债权投资 24,704,640,153 1,818,448,769 - - - - 26,523,088,922
长期应收款 24,289,523,802 - - - - - 24,289,523,802
其他金融资产 132,170,120 - - - - - 132,170,120
资产总额 436,333,918,440 8,643,682,981 17,084 7,599,414 118,646,440 601,486,589 445,705,350,948
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十一 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险(续)
3.2 汇率风险(续)
有关资产和负债按币种列示如下(续)：
2021 年 12 月 31 日 人民币 美元 英镑 日元 欧元 其他币种 合计
折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币 折合人民币
负债项目
向中央银行借款 25,457,906,348 - - - - - 25,457,906,348
同业及其他金融机构存放款项 7,260,468,784 - - - - - 7,260,468,784
拆入资金 26,328,634,725 1,235,544,871 - - - - 27,564,179,596
衍生金融负债 2,461,945 310,939,547 - - 347,768 - 313,749,260
卖出回购金融资产款 8,114,235,357 - - - - - 8,114,235,357
吸收存款 274,280,473,412 3,333,777,310 3,629 4,144,326 118,472,301 606,382,668 278,343,253,646
租赁负债 315,017,275 - - - - - 315,017,275
应付债券 67,639,519,584 - - - - - 67,639,519,584
其他金融负债 1,535,355,992 - - - - - 1,535,355,992
负债总额 410,934,073,422 4,880,261,728 3,629 4,144,326 118,820,069 606,382,668 416,543,685,842
表内净头寸 25,399,845,018 3,763,421,253 13,455 3,455,088 (173,629) (4,896,079) 29,161,665,106
表外头寸 60,830,125,143 513,686,427 - 40,172,982 5,007,699 - 61,388,992,251
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十一 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险(续)
3.2 汇率风险(续)
本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团汇兑损益的可能影响。下表列
出于 2022 年 6 月 30 日、2021 年 12 月 31 日按当日资产和负债进行汇率敏
感性分析结果。
2022 年 6 月 30 日
外币对人民币的汇率变动 对人民币贬值 100 基点 对人民币升值 100 基点
汇率风险导致净利润变更 (49,979,763) 49,979,763
2021 年 12 月 31 日
外币对人民币的汇率变动 对人民币贬值 100 基点 对人民币升值 100 基点
汇率风险导致净利润变更 (28,213,651) 28,213,651
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，其计算了当其他
因素不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润及权益的影响。有
关的分析基于以下假设：(1)各种汇率敏感度是指各币种对人民币于报告日当
天收盘(中间价)汇率绝对值波动 100 基点造成的汇兑损益；(2)各币种汇率变
动是指各币种对人民币汇率同时同向波动。由于基于上述假设，汇率变化导
致本集团汇兑净损益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
3.3 金融工具公允价值
公允价值确定的原则和公允价值层次
本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场未经调整的公开报价；
第二层次：使用估值技术，所有对估值结果有重大影响的参数均采用可直接
或间接观察的市场信息；及
第三层次：使用估值技术，部分对估值结果有重大影响的参数并非基于可观
察的市场信息。
本集团构建了公允价值计量相关的内部机制，规范了金融工具公允价值计量
方法以及操作规程，明确了计量时点、估值技术、参数选择、相关模型，以
及相应的部门分工。在公允价值计量过程中，前台业务部门负责计量对象的
日常交易管理，财务会计部门牵头制定计量的会计政策与估值技术方法并负
责系统实现及估值结果的验证。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
十一 金融工具及其风险分析(续)
3 市场风险(续)
3.3 金融工具公允价值(续)
公允价值确定的原则和公允价值层次(续)
下表按公允价值层次对以公允价值计量的金融工具进行分析：
第一层次 第二层次 第三层次 合计
2022 年 6 月 30 日
持续的公允价值计量
以公允价值计量且其变 - 25,339,765,694 - 25,339,765,694
动计入其他综合收益
的贷款和垫款
衍生金融资产 - 267,324,983 - 267,324,983
交易性金融资产
债券投资 - 2,169,633,879 - 2,169,633,879
资管计划及信托计划 - - 12,249,729,445 12,249,729,445
资产支持证券 - 315,782,204 - 315,782,204
基金投资 29,044,871,987 10,740,549,045 - 39,785,421,032
权益投资 38,583,350 - 251,816,020 290,399,370
券商收益凭证和其他 - - 2,366,329,123 2,366,329,123
其他债权投资 - 34,436,314,950 - 34,436,314,950
金融资产合计 29,083,455,337 73,269,370,755 14,867,874,588 117,220,700,680
衍生金融负债 - 504,516,848 - 504,516,848
第一层次 第二层次 第三层次 合计
2021 年 12 月 31 日
持续的公允价值计量
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
的贷款和垫款 - 22,383,779,825 - 22,383,779,825
衍生金融资产 - 339,284,497 - 339,284,497
交易性金融资产
债券投资 - 3,887,722,404 - 3,887,722,404
理财产品 - - 513,100,000 513,100,000
资管计划及信托计划 - - 10,051,057,239 10,051,057,239
资产支持证券 - 445,341,354 - 445,341,354
基金投资 22,590,590,000 6,124,767,588 - 28,715,357,588
权益投资 41,546,080 - 209,908,391 251,454,471
券商收益凭证和其他 - - 2,672,632,527 2,672,632,527
其他债权投资 - 26,523,088,922 - 26,523,088,922
金融资产合计 22,632,136,080 59,703,984,590 13,446,698,157 95,782,818,827
衍生金融负债 - 313,749,260 - 313,749,260
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
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3 市场风险(续)
3.3 金融工具公允价值(续)
公允价值确定的原则和公允价值层次(续)
未按公允价值列示的债权投资和应付债券的账面价值以及相应的公允价值如
下：
2022 年 6 月 30 日
账面价值 公允价值
债权投资 95,239,045,565 98,697,659,325
应付债券 69,457,451,408 69,960,403,850
2021 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值
债权投资 95,830,853,029 98,274,355,005
应付债券 67,639,519,584 68,148,657,900
下表列示了未按公允价值列示的债权投资和应付债券三个层次的公允价值：
第一层次 第二层次 第三层次 合计
2022 年 6 月 30 日
金融资产
债权投资 - 65,138,574,198 33,559,085,127 98,697,659,325
金融负债
应付债券 - 69,960,403,850 - 69,960,403,850
第一层次 第二层次 第三层次 合计
2021 年 12 月 31 日
金融资产
债权投资 - 65,230,383,325 33,043,971,680 98,274,355,005
金融负债
应付债券 - 68,148,657,900 - 68,148,657,900
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3 市场风险(续)
3.3 金融工具公允价值(续)
公允价值确定的原则和公允价值层次(续)
以公允价值计量的金融工具参考可获得的市价计算其公允价值。倘无可获得
之市价，则按定价模型或现金流折现法估算公允价值。本集团在估值技术中
使用的主要参数包括债券价格、利率、汇率、波动水平等，均为可观察到的
且可从公开市场获取的参数：
(i) 对于本集团持有的债券投资主要是人民币债券，其公允价值按照中央
国债登记结算有限责任公司的估值结果确认。
(ii) 对于本集团持有的资管计划和信托计划以及非保本理财产品，管理层
从交易对手处询价或使用估值技术确定公允价值，估值技术采用资产
净值法或现金流折现法。
(iii) 对于本集团持有的权益工具投资，所采用的估值技术为可比公司法，
若涉及的参数不可观察的，则划分为第三层级。管理层使用的估值模
型包含并考虑了市场流动性的折扣率等不可观察的参数。
由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因，其账面价值与其
公允价值相若：
资产 负债
现金及存放中央银行款项 向中央银行借款
存放同业款项 同业及其他金融机构存放款项
拆出资金 拆入资金
买入返售金融资产 卖出回购金融资产款
以摊余成本计量的发放贷款和垫款 吸收存款
长期应收款 其他金融负债
其他金融资产
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3 市场风险(续)
3.3 金融工具公允价值(续)
公允价值的计量的调节
持续的第三层次公允价值计量的调节信息如下：
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
当期利得或损失总额
期初余额 买入 卖出或到期 计入损益 计入其他综合收益 期末余额
交易性金融资产
其中：理财产品 513,100,000 - (500,000,000) (13,100,000) - -
资管计划及信托计划 10,051,057,239 45,649,950,000 (43,597,950,000) 146,672,206 - 12,249,729,445
权益投资 209,908,391 - - 41,907,629 - 251,816,020
券商收益凭证和其他 2,672,632,527 3,192,325,609 (3,498,866,629) 237,616 - 2,366,329,123
合计 13,446,698,157 48,842,275,609 (47,596,816,629) 175,717,451 - 14,867,874,588
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
当期利得或损失总额
期初余额 买入 卖出或到期 计入损益 计入其他综合收益 期末余额
交易性金融资产
其中：理财产品 5,473,891,758 2,038,566,890 (3,365,840,274) (7,210,266) - 4,139,408,108
资管计划及信托计划 8,770,074,172 47,751,054,932 (46,384,500,000) 171,946,175 - 10,308,575,279
权益投资 167,381,743 - - 43,880,000 - 211,261,743
合计 14,411,347,673 49,789,621,822 (49,750,340,274) 208,615,909 - 14,659,245,130
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3 市场风险(续)
3.3 金融工具公允价值(续)
公允价值的计量的调节(续)
持续的第三层次的公允价值计量中，计入当期损益的利得和损失中与金融资
产和非金融资产有关的损益信息如下：
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
与金融资产有关的损益 与非金融资产有关的损益
期末持有的资产计入的当期未实现
利得或损失的变动 363,634,944 -
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
与金融资产有关的损益 与非金融资产有关的损益
期末持有的资产计入的当期未实现
利得或损失的变动 208,615,909 -
- 116 -
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
财务报表补充资料
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截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间财务报表补充资料
(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
一 非经常性损益明细表
2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月
归属于普通股股东的净利润 2,176,785,039 1,740,280,822
资产处置损益 (1,686) 11,265,541
与资产相关的政府补助 575,060 575,060
与收益相关的政府补助 59,014,340 48,322,204
捐赠及赞助费 (12,000,000) (3,050,000)
除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 (1,749,425) (1,382,054)
非经常性损益合计 45,838,289 55,730,751
减：所得税影响额 (11,567,799) (14,524,916)
减：少数股东权益影响额(税后) (2,031,138) (45,669)
非经常性损益净额 32,239,352 41,160,166
扣除非经常性损益后归属于普通股股
东的净利润 2,144,545,687 1,699,120,656
本集团对非经常性损益项目的确认是依照《公开发行证券的公司信息披露解
释性公告第 1 号——非经常性损益(2008)》(中国证券监督管理委员会公告
[2008]43 号)的规定执行。
持有交易性金融资产/负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产/负债、其他债权投资及债权投资取得的投资收益，系本集团的正常经营业
务，不作为非经常性损益。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币元列示)
二 净资产收益率及每股收益
截至 2022 年 6 月 30 日止六个月期间
报告期利润 加权平均净资产 每股收益(人民币元)
收益率(%) 基本 稀释
归属于普通股股东
的净利润 2,176,785,039 6.47% 0.64 0.54
扣除非经常性损益
后归属于普通股
股东的净利润 2,144,545,687 6.38% 0.63 0.54
截至 2021 年 6 月 30 日止六个月期间
报告期利润 加权平均净资产 每股收益(人民币元)
收益率(%) 基本 稀释
归属于普通股股东
的净利润 1,740,280,822 5.68% 0.52 0.50
扣除非经常性损益
后归属于普通股
股东的净利润 1,699,120,656 5.55% 0.51 0.49
以上净资产收益率和每股收益按中国证券监督管理委员会于 2010 年修订的
《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》所载之计算公式计算。
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