四川安宁铁钛股份有限公司

                  2020 年度内部控制自我评价报告
四川安宁铁钛股份有限公司全体股东：

    为进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力，促进公司规范

化运作，四川安宁铁钛股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业内部控制基本规范》

及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合公

司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2020

年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并

如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行

监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

    公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确和

完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    公司内部控制的目标是：通过系统的分析内部控制现状，促进内部控制的有效实施和持

续改善，合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营

效率和效果，促进公司实现可持续发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实

现上述目标提供合理保证。

    此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度

降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在

财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的

要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未

发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效

性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况

    (一)内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳

入评价范围的主要单位包括：四川安宁铁钛股份有限公司、攀枝花琳涛商贸有限公司、攀枝

花安宁矿业有限公司、成都安宁铁钛技术发展有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司

合并财务报表资产总额的 100.00%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的

100.00%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:公司治理、组织架构、人力资源、重点业务

控制活动、信息系统等；重点关注的高风险领域主要包括对外投资、对外担保、关联交易及

信息披露等事项。

    1、公司治理

    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易

所上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，制定或修订了《公司章程》、《股东大会议事

规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规章制度，明确了决策、执行、监督等方

面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。

    公司已按照相关规定，建立了股东大会、董事会与监事会，分别履行决策、管理与监督

职能。同时下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，对董事会直接

负责。公司股东大会的召开严格按照《公司章程》规定的程序进行，及时披露相关信息，公

司董事会、监事会能够独立运作，客观、公正地行使表决权，确保所有股东的利益。

    规范控股股东与本公司的关系，控股股东与本公司之间的机构、人员、资产、财务、业

务独立，控股股东按照法律法规的要求只享有出资人的权利。

    2、组织架构

    公司按照公司经营发展、内部控制的需要和业务特点，建立了管理架框体系包括行政办

公室、人力资源部、财务部、审计部、董事会办公室、企管部、生产设备部、安全环保部、

采购部、销售部、数据管理部、技术研发部、工程部，明确规定了各部门的岗位职责，形成

各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，为公司组织生产、

扩大规模、提高质量、增加效益、确保安全等方面都发挥了至关重要的作用。

    3、人力资源

    公司以公开招聘为主，坚持“公开、平等、竞争、择优”的原则，建立和实施培训、轮

岗、考核、奖惩、晋升的人事制度管理体系。

    公司根据人才发展战略，为加快人才引进步伐，增强公司发展后劲，建立有专门的人才
引进福利制度，帮助引进的关键人员解决住房、教育及交通问题，有效的吸引了人才。

    同时，公司创新建设了员工交流平台，将考核及表现不佳的员工放到平台实施脱产培训，

培训合格后再予上岗，给岗位员工增加了压力，充分调动了员工的积极性。

    4、重点业务控制活动

    (1) 采购业务

    采购部根据物资采购计划与供应商进行商务合同谈判，同时通知其他归口管理部门与供

应商进行技术协议、安全协议条款的谈判。制定并完善采购相关制度，同时强化执行和监督，

确保业务全程受控。部门人员职责明确，不相容职务分离，请购与审批、合同订立与审核、

采购与验收职能分开。

    (2) 销售业务

    销售部门通过日常的营销活动、市场调查及注册网站会员，广泛收集市场供求信息，了

解掌握国内、国际市场销售价格，根据国际、国内市场不同品种市场供求关系，制订出切实

可行的价格调整方案。

    (3) 生产经营

    生产经营以公司经济效益最大化为目标，主要有安全目标的制定与考核、利润目标的制

定与指标的分解、年度生产经营计划的制定与考核、生产成本的制定与考核。

    公司高度重视环境保护和安全生产工作，严格遵守相关环保和安全生产法律法规，建立

以专业管理和现场管理为抓手的安全及环保管理网络，确保安全环保“零事故”。

    (4) 财务管理

    财务管理实行统一资金缴拨、统一银行信贷、统一销售产品、统一制定主要物资订货采

购计划，统一签订对外经济合同、资金集中管理的五统一集中管理制度。公司设置了独立的

会计机构，禁止董、监、高亲属及控股股东财务人员在公司财务部门任职。在财务管理方面

和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限，并配备了相应的人员以保证财务工作

的顺利进行。会计机构人员分工明确，实行岗位责任制，各岗位能够起到互相牵制的作用，

批准、执行和记录职能分开。

    (5) 募集资金

    为规范公司募集资金的管理和运用，保障投资者利益，公司根据《公司法》、《证券法》、

《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，制定了《募集资

金管理制度》，对募集资金专户存储、使用、审批程序、用途变更、监督等各方面都做了严

格规定，以保证募集资金的存放与使用符合相关规定，提高募集资金的使用效益。2020 年
度，公司严格按照相关规定对募集资金进行专款专用。

    (6) 关联交易

    公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关

法律、法规和规范性文件的规定，制定了《关联交易管理制度》，对关联方和关联交易、关

联交易的审批权限和决策程序等作了明确的规定，规范与关联方的交易行为，确保关联交易

的公允、合理。公司原则上禁止与股东发生关联交易，对于确实要发生的关联交易进行严格

审查，公司必须严格审查关联交易的必要性、公允性及程序性。报告期内，公司关联交易遵

循公平、公正、公开的原则，不存在损害公司和股东利益的情形。

    (7) 对外投资

    公司对外投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，切实按照《公司法》、

《证券法》、《公司章程》等法律、法规及规章制度的要求，履行严格的投资决策和监督管理

程序，严格履行相应的审批程序及信息披露义务，控制投资风险、注重投资效益。本报告期

内，对投资设立全资子公司及与关联方成都紫东投资有限公司共同投资入股四川银行股份有

限公司均按照相关规定履行了相应的投资决策审批程序及信息披露。

    (8) 对外担保

    公司严格执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若

干问题的通知》，按照《公司章程》、《对外担保管理制度》的规定，公司严格管理对外担保

行为，对公司发生对外担保行为时的申请审核程序、决策权限、日常监管等作了详细规定，

本报告期内对外担保对象均是公司并表范围内的全资子公司，有效控制了公司对外担保风险。

公司目前对外担保的内部控制严格、充分、有效，不存在违反相关规定及公司内部控制要求

的情形。

    (9) 信息披露

    按照中国证监会、深交所的要求，公司建立了较为完善的信息披露管理细则，对公司信

息披露的管理、信息披露的内容、程序、责任划分、保密措施、档案管理等加以明确与规范，

确保公司及时、准确、完整获取信息并履行信息披露义务。公司按照《内幕知情人登记管理

制度》，强化对内幕信息知情人的登记管理工作，杜绝内幕交易事件的发生。同时，公司还

注重与投资者加强交流，开通了投资者网络互动平台，并严格规范了对外接待活动，既与投

资者保持积极的互动交流，又确保信息披露的准确和公平性，保护中小投资者的利益。

    5、信息系统

    公司对实现数据的及时、真实、准确、可视，建立了行业领先的大数据管控系统。公司
大数据系统包括 ERP 管理系统、OA 办公自动化系统、无人值守地磅系统、生产数据实时采

集系统、采购管理系统、EAM 智能管控平台、滤渣机数据采集系统等信息化系统。上述系统

的建立提升了办公效率，实现了大部分数据的自动化采集，避免了人为错误导致的经营风险。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，

不存在重大遗漏。

    (二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，

结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务

报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持

一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1、财务报告内部控制缺陷认定标准

    (1) 定量标准

    以利润总额潜在错报为标准

    重大缺陷：错报≥利润总额的 10%

    重要缺陷：利润总额的 5%≤错报＜利润总额的 10%

    一般缺陷：错报<利润总额的 5%

    (2) 定性标准

    重大缺陷：

    （1）董监高舞弊并给公司造成重大不利影响；

    （2）已经公告的财务报告存在重大会计差错；

    （3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现

该错误；

    （4）审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。

    重要缺陷：

    （1）董监高舞弊但未给公司造成重大不利影响；

    （2）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

    （3）未建立反舞弊程序和控制措施；

    （4）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相

应的补偿性控制；
   （5）对于期末财务报告过程中的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务

报表达到真实、准确的目标。

   一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他内部控制缺陷

    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

   (1) 定量标准

   以利润总额潜在错报为标准

   重大缺陷：错报≥利润总额的 10%

   重要缺陷：利润总额的 5%≤错报＜利润总额的 10%

   一般缺陷：错报<利润总额的 5%

   (2) 定性标准

   重大缺陷：

   （1）违反公司决策程序导致重大决策失误；

   （2）严重违反国家法律法规并受到国家政府部门行政处罚或者证券交易所公开谴责；

   （3）公司董监高及主要技术人员发生非正常重大变化；

   （4）媒体频现恶性负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；

   （5）公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；

   （6）公司内部控制重大缺陷未得到整改；

   （7）造成重大安全责任事故；

   （8）其他对公司有重大不利影响的情形。

   重要缺陷：

   （1）违反公司决策程序导致一般决策失误；

   （2）违法国家法律法规并受到省级以上政府部门行政处罚或证券交易所通报批评；

   （3）公司关键岗位业务人员流失严重；

   （4）媒体出现负面新闻，涉及局部区域，影响较大；

   （5）公司重要业务制度或系统存在缺陷；

   （6）造成较重大的安全责任事故；

   （7）公司内部控制重要缺陷未得到整改；

   （8）其他对公司有较大不利影响的情形。

   一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他内部控制缺陷

    (三)内部控制缺陷认定及整改情况
   1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重

大缺陷、重要缺陷。

   2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控

制重大缺陷、重要缺陷。



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                                                            2021 年 3 月 30 日