深圳市华盛昌科技实业股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2023]005133 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
深圳市华盛昌科技实业股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2022 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 深圳市华盛昌科技实业股份有限公司 2022 年 1-7
度募集资金存放与使用情况的专项报告
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2023] 005133 号
深圳市华盛昌科技实业股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市华盛昌科技实业股份有限公司（以下简
称华盛昌公司）《2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以
下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
华盛昌公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编
制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华盛昌公司募集资金
专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准
则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执
行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对华盛昌公
司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
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大华核字[2023] 005133 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，华盛昌公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中
国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司
规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了华盛昌
公司 2022 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供华盛昌公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何
其他目的。我们同意将本报告作为华盛昌公司年度报告的必备文件，
随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
赖其寿
中国北京 中国注册会计师：
赖敦宏
二〇二三年四月二十七日
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募集资金存放与使用情况专项报告
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2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]463 号文《关于核准深圳市华盛昌科技实业
股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意， 本公司由主承
销商招商证券股份有限公司于 2020 年 3 月 31 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票
3,333.34 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价人民币 14.89 元。截至 2020 年 4 月 7 日
止，本公司共募集资金 496,334,326.00 元，扣除发行费用 42,067,924.49 元，募集资金净
额 454,266,401.51 元。
截止 2020 年 4 月 7 日止，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事
务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2020]000131 号”验资报告验证确认。
截止 2022 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 140,347,715.40 元（扣除相关
利息收入及手续费），实际投入 140,535,754.17 元（募投项目中“补充流动资金项目”实际
投入金额 42,744,440.28 元，募 集 资 金 承 诺 投 资 总 额 42,556,401.51 元 ， 二 者 差 额
188,038.77 元为存储专户银行利息收入），其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先
期投入募集资金项目人民币 5,438,682.84 元；于 2020 年 4 月 7 日起至 2021 年 12 月 31 日
止会计期间使用募集资金人民币 93,514,480.51 元；本年度使用募集资金 41,394,559.05 元。
截止 2022 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 337,374,702.48 元，其中募集资金暂时闲
置资金投资实现的收益与存放期间产生利息收入净额为人民币 23,644,055.14 元（扣除相关
的手续费），暂时闲置资金购买理财未收回金额为 290,000,000.00 元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规及公司《募集资金管理制
度》等规定，对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。。
本公司同保荐机构招商证券股份有限公司已分别与招商银行股份有限公司深圳分行、交
通银行股份有限公司深圳红荔支行、中国建设银行股份有限公司深圳泰然支行、交通银行股
份有限公司深圳彩田支行签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方权利和义务。所签
署的募集资金监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司严格按照募
集资金监管协议的规定使用募集资金。
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2020 年 10 月，本公司、本公司之子公司巴中市卓创科技有限公司同保荐机构招商证券
股份有限公司分别与招商银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金三方监管协议》，明
确了各方权利和义务。所签署的募集资金监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重
大差异，该专户仅用于华盛昌仪器仪表巴中生产基地建设项目募集资金使用与储存，本公司
及本公司之子公司巴中市卓创科技有限公司严格按照募集资金监管协议的规定使用募集资
金。
截止 2020 年 9 月，本公司在交通银行股份有限公司深圳彩田支行开立的募集资金专户
（银行账号 443066175013000946300）中存放的募集资金已按规定全部用于补充流动资金，
该募集资金专项账户中的募集资金已经使用完毕，为方便公司资金账户管理，减少管理成本，
该募集资金专项账户已于 2020 年 11 月 4 日注销完毕。该募集资金专项账户注销后，公司与
保荐机构招商证券股份有限公司及交通银行股份有限公司深圳彩田支行签署的关于补充流
动资金项目的《募集资金三方监管协议》相应终止。
2022 年 6 月 2 日，公司召开第二届董事会 2022 年第三次会议、第二届监事会 2022 年
第三次会议，并于 2022 年 6 月 20 日召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于
变更部分募集资金用途的议案》，同意变更首次公开发行股票募集资金投资项目“华盛昌仪
器仪表巴中生产基地建设项目”募集资金使用规划，将该项目募集资金投资总额调整为
6,000.00 万元，另外，终止首次公开发行股票募集资金投资项目“国内运营及营销网络建设
项目”，将尚未投入上述项目的部分募集资金 18,943.82 万元（含银行利息和现金管理收益，
具体金额以实际结转时募集资金专户余额为准）用于新募投项目“华盛昌智能传感测量仪研
发生产项目”建设，实施主体为公司全资子公司华盛昌（惠州）科技实业有限公司。
截至 2022 年 9 月，公司已将“国内运营及营销网络建设项目”募集资金专户余额转入
“华盛昌智能传感测量仪研发生产项目”募集资金专户，并完成“国内运营及营销网络建设
项目”募集资金专项账户的注销手续。该募集资金专项账户注销后，公司与保荐机构招商证
券股份有限公司及相关银行签署的关于“国内运营及营销网络建设项目”的《募集资金三方
监管协议》相应终止。
2022 年 7 月，本公司、本公司之子公司华盛昌（惠州）科技实业有限公司同保荐机构
招商证券股份有限公司分别与招商银行股份有限公司深圳分行签署了《募集资金三方监管协
议》，明确了各方权利和义务。所签署的募集资金监管协议与深圳证券交易所监管协议范本
不存在重大差异，该专户仅用于华盛昌智能传感测量仪研发生产项目募集资金储存和使用，
本公司及本公司之子公司华盛昌（惠州）科技实业有限公司严格按照募集资金监管协议的规
定使用募集资金。
截至 2022 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
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金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中国建设银行股份有
44250100003900002516 55,680,000.00 --- 已销户
限公司深圳泰然支行
交通银行深圳红荔支 443066041013000939634 159,440,000.00 16,715,338.26 活期
行 现金管理 --- 130,000,000.00 结构性存款
交通银行深圳彩田支
443066175013000946300 42,556,401.51 --- 已销户
行
招商银行股份有限公
755916234410808 196,590,000.00 --- 活期
司深圳分行营业部
招商银行股份有限公
755951608510909 --- 10,334,059.89 活期
司深圳分行
招商银行股份有限公 752901094510901 --- 20,325,304.33 活期
司深圳分行 现金管理 --- 160,000,000.00 结构性存款
合 计 454,266,401.51 337,374,702.48
注：上述截止日专户余额中，已计入募集资金专户暂时闲置资金投资实现的收益与存放
期间产生利息收入净额为人民币 23,644,055.14 元（扣除相关的手续费）。
三、2022 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用
和管理不存在违规情况。
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附表
募集资金使用情况表
编制单位：深圳市华盛昌科技实业股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额 45,426.64 本年度投入募集资金总额 4,139.44
报告期内变更用途的募集资金总额 19,672.83
累计变更用途的募集资金总额 19,672.83 已累计投入募集资金总额 14,034.77
累计变更用途的募集资金总额比例 43.31%
是否已变更 截至期末累 截至期末投资 本年度 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投入 项目达到预定可使 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 计投入金额 进度（%）(3) 实现的 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 金额 用状态日期 预计效益
分变更） (2) ＝(2)/(1) 效益 大变化
承诺投资项目
1.华盛昌仪器仪表巴中生产基地
是 19,659.00 6,000.00 1,074.16 4,972.13 82.87 2022 年 12 月 31 日 (251.35) 否 是
建设项目
2.总部及研发中心建设项目 否 15,944.00 15,944.00 1,090.71 2,393.49 15.01 2027 年 6 月 30 日 不适用 不适用 否
3.国内运营及营销网络建设项目 是 5,568.00 611.88 172.94 611.88 100.00 已终止 不适用 不适用 是
4.华盛昌智能传感测量仪研发生
是 --- 19,672.83 1,801.63 1,801.63 9.16 2024 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
产项目
5.补充流动资金 否 4,255.64 4,255.64 --- 4,255.64 100.00 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 45,426.64 46,484.35 4,139.44 14,034.77 (251.35)
合计 45,426.64 46,484.35 4,139.44 14,034.77 (251.35)
1、公司首次公开发行股票募集资金投资项目“华盛昌仪器仪表巴中生产基地建设项目”原计划于 2021 年 12 月 31 日前达到预定可使用状态，受
客观原因影响，该项目的装修进展、设备购置安装等有所延缓，导致募投项目未能按原计划进度实施。2021 年 12 月 17 日，公司召开第二届董事
会 2021 年第六次会议、第二届监事会 2021 年第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》。公司基于审慎原则，根据募投项目的
未达到计划进度或预计收益的情 实际建设及投入情况，同时结合公司发展规划和内外部环境因素，同意在项目实施主体、募集资金投资用途及募集资金投资规模均不发生变更的
况和原因（分具体募投项目） 情况下，将公司首次公开发行股票募集资金投资项目“华盛昌仪器仪表巴中生产基地建设项目”达到预定可使用状态的时间延长至 2022 年 12 月
31 日。
2、公司首次公开发行股票募集资金投资项目“总部及研发中心建设项目”原实施方式为“购置场地”，并计划于 2023 年 4 月 15 日前达到预定
可使用状态。因写字楼售价较高且符合公司使用条件的写字楼数量较少，该项目一直未能购置合适的场地，进而导致该募投项目未能按原计划进
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度实施。2022 年 6 月 2 日和 2022 年 6 月 20 日，公司分别召开第二届董事会 2022 年第三次会议、第二届监事会 2022 年第三次会议和 2022 年第
二次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目实施方式、实施期限变更的议案》，同意将该募投项目达到预定可使用状态的时间
延长至 2027 年 6 月 30 日。
3、公司首次公开发行股票募集资金投资项目“国内运营及营销网络建设项目” ，该项目立项较早，自 2019 年末以来，因客观原因导致我国多
地停工停产，对公司原募投项目营销网点的线下布局造成较大负面影响，人员招聘及场地租赁均难以按原计划进行，导致募投项目未能按原计划
进度实施。2022 年 6 月 2 日和 2022 年 6 月 20 日，公司分别召开第二届董事会 2022 年第三次会议、第二届监事会 2022 年第三次会议和 2022 年
第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意终止“国内运营及营销网络建设项目”。
1、“华盛昌仪器仪表巴中生产基地建设项目”建设选址四川省巴中市，旨在通过新建生产车间并引入先进生产设备，扩大公司产能，缓解公司产
能利用率处于较高水平的状况，避免因产能不足导致订单流失，错失发展良机。该项目立项时间较早，后续项目建设受客观原因突发影响，装修
进展、设备购置安装等有所延缓，导致募投项目未能按原计划进度实施。为提高募集资金使用效率，公司计划将原募投项目投资规模缩减至
6,000.00 万元，继续完成巴中项目一期建筑工程建设、设备购置和流动资金的投入，并变更该项目剩余尚未使用募集资金用途，优先用于在惠州
项目可行性发生重大变化的情况 潼湖进行“华盛昌智能传感测量仪研发生产项目”的建设。
说明 2、“国内运营及营销网络建设项目” 拟对北京、上海的营销中心进行升级，并在成都、武汉设立新的营销中心，以完善企业销售布局。该项目
立项较早，尚未考虑客观原因影响。自 2019 年末以来，因客观原因导致我国多地停工停产，对公司原募投项目营销网点的线下布局造成较大负
面影响，人员招聘及场地租赁均难以按原计划进行。考虑到后续客观原因影响存在较大不确定性，为提高募集资金使用效率，公司拟终止原“国
内运营及营销网络建设项目”，并将剩余尚未使用募集资金用于“华盛昌智能传感测量仪研发生产项目”建设，以优先缓解公司生产瓶颈并搭建
研发生产协同平台。
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
募集资金投资项目实施地点变更
不适用
情况
公司变更首次公开发行股票募集资金投资项目“总部及研发中心建设项目”的实施方式由购置场地变更为与其他企业组成联合体共同参与南山
区留仙洞七街坊 T501-0106 地块国有建设用地使用权的挂牌出让竞买并在该地块上进行合作建设开发，并根据新实施方式所涉及的相关协议的
募集资金投资项目实施方式调整
约定，变更该项目的实施期限由 2023 年 4 月 15 日变更为 2027 年 6 月 30 日。
情况
2022 年 6 月 2 日和 2022 年 6 月 20 日，公司分别召开第二届董事会 2022 年第三次会议、第二届监事会 2022 年第三次会议和 2022 年第二次临时
股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目实施方式、实施期限变更的议案》。
2020 年 8 月 24 日，第一届董事会 2020 年第三次会议及第一届监事会 2020 年第三次会议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹
募集资金投资项目先期投入及置
资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 5,438,682.84 元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对此审核并出
换情况
具了《深圳市华盛昌科技实业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2020]007105 号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资
不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金 华盛昌仪器仪表巴中生产基地建设项目于 2022 年已达可使用状态，该项目经变更后投资总额为 6,000.00 万，截止期末已使用 4,972.13 万元，
额及原因 项目工程款尚未支付完毕。
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于指定的募集资金专户中
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
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募集资金存放与使用情况专项报告
1、募投项目中“补充流动资金项目”实际投入金额 4,274.44 万元，募集资金承诺投资总额 4,255.64 万元，二者差额 18.80 万元为存储专户银行利
息收入。
2、变更募投项目“华盛昌智能传感测量仪研发生产项目”变更募集资金总额 18,615.12 万元，实际投入总额 19,672.83 万元，二者差额 1057.71 万
元为募集资金专户产生的银行利息收入和理财收益。
3、截至 2022 年 12 月 31 日，“华盛昌仪器仪表巴中生产基地建设项目”已达到预定可使用状态。
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募集资金存放与使用情况专项报告
附表
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：深圳市华盛昌科技实业股份有限公司
金额单位：人民币万元
变更后项目拟 截至期末实 截至期末投资 项目达到预 变更后的项目
本年度实际 本年度实现的 是否达到
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 际累计投入 进度（%） 定可使用状 可行性是否发
投入金额 效益 预计效益
总额（1） 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 生重大变化
华盛昌仪器仪表巴中生产
华盛昌智能传感测量仪研 2024 年 12 月
基地建设项目/国内运营 19,672.83 1,801.63 1,801.63 9.16 不适用 不适用 否
发生产项目 31 日
及营销网络建设项目
合计 - 19,672.83 1,801.63 1,801.63 - - - -
2022 年 6 月 2 日召开第二届董事会 2022 年第三次会议、第二届监事会 2022 年第三次会议，审议通过了《关
于变更部分募集资金用途的议案》，公司独立董事、监事会对该事项发表了同意意见，保荐机构出具了核查
意见，该事项经 2022 年 6 月 20 日召开的 2022 年第二次临时股东大会决议审议通过。
议案内容： 根据公司业务发展及资金需求情况，为提高募集资金使用效率，公司拟变更首次公开发行股票募
集资金投资项目“华盛昌仪器仪表巴中生产基地建设项目”募集资金使用规划，将该项目募集资金投资总额
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） 调整为 6,000.00 万元，另外，拟终止首次公开发行股票募集资金投资项目“国内运营及营销网络建设项目”，
将尚未投入上述项目的部分募集资金 18,943.82 万元（含银行利息和现金管理收益，具体金额以实际结转时
募集资金专户余额为准）用于项目“华盛昌智能传感测量仪研发生产项目”建设，实施主体为公司惠州全资
子公司。本次变更募集资金金额占公司首次公开发行股票实际募集资金净额的比例为 39.80%（不含银行利息
和现金管理收益）。
项目实际结转的募集资金专户余额为 19,672.83 万元。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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