湖南湘佳牧业股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专用账户的存放情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]41 号文核准，并经深圳证券交易
所同意，湖南湘佳牧业股份有限公司（以下简称“湘佳股份”或“公司”）由主
承销商民生证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普
通股（A 股）股票 2,563 万股，发行价为每股人民币 29.63 元，共计募集资金
75,941.69 万元，坐扣承销和保荐费用 8,444.17 万元后的募集资金为 67,497.52 万
元，由于公司于 2019 年 12 月已预付承销费 200 万元，因此合计 67,697.52 万元
已由主承销商民生证券股份有限公司于 2020 年 4 月 21 日汇入公司募集资金监管
账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费
等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 2,933.95 万元后，公司本次募集资
金净额为 64,563.57 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊
普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验[2020]2-9 号）。
（二）前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2020 年 9 月 30 日，公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
单位：人民币万元
初始存放 2020 年 9 月 30 日
开户银行 银行账号 备注
金额 余额
工商银行石门支行 1908073229200087632 26,980.00 20,203.10 含利息收入
石门农商银行二都
82012950001983906 37,583.57 9,874.73 含利息收入
支行
恒丰银行长沙分行 873110010122803117 - 13,671.28 含利息收入
长沙银行石门支行 800000204481000002 - 7,037.98 含利息收入
合计 - 64,563.57 50,787.09 -
注：公司共四个投资项目，将每个投资项目的募集资金分别放至四个银行账户，以便进
行独立核算管理。
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况见附件一：前次募集资金使用情况对照表。
三、前次募集资金变更情况
根据公司 2020 年 8 月 25 日召开的第三届董事会第二十五次会议审议通过的
《关于变更募集资金用途的议案》，结合公司生产布局的优化调整，为提高募集
资金的使用效率，公司拟将首次公开发行股票原募集资金投资项目“年屠宰 3,000
万羽优质鸡加工厂项目（一期）”变更为“年屠宰 100 万头生猪及肉制品深加工
项目”，本次变更共涉及募集资金人民币 13,583.57 万元，占募集资金总额
64,563.57 万元的 21.04%，原募集资金投资项目尚未开工建设。本次变更仅涉及
募集资金投资项目的变更，募集资金投资金额不变，变更后项目投资预算与募集
资金投资金额的差额由公司自有或自筹资金补足。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
公司前次募集资金项目实际投资总额与承诺投资额无差异。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。对照表中实现效益
的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
“偿还银行贷款”及“补充流动资金”将为公司生产经营带来新的动力。以上投
资项目涉及公司经营总体而并非某一个单独方面，因此无法单独核算效益。
（三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上
的情况说明
无。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
前次募集资金不存在以资产认购股份情况。
八、闲置募集资金的使用
前次募集资金暂未使用完毕，募集资金存入专户，实行专款专用，对于闲置
募集资金，没有用于其他用途，公司与银行签订协定存款协议，增加收益。募集
资金未使用金额为 50,787.09 万元，占前次募集资金总额比例为 78.66%，未使用
完毕的原因主要系在建项目在建设周期内正有序推进，全部项目计划在 2021 年
12 月完成。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
前次募集资金未使用金额为 50,787.09 万元，占前次募集资金总额比例为
78.66%，未使用完毕的原因主要系在建项目在建设周期内正有序推进，全部项目
计划在 2021 年 12 月完成。
十、前次募集资金置换预先投入自筹资金的情况说明
公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投
入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募投项目
“1,250 万羽优质鸡标准化养殖基地建设项目”的自筹资金金额 3,987.14 万元，
天健会计师事务所（特殊普通合伙）针对以募集资金置换预先投入募投项目自筹
资金情况进行了审核，出具了《关于湖南湘佳牧业股份有限公司以自筹资金预先
投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2020〕 2-486 号），公司监事会、独立董事
及保荐机构均出具了同意意见。截至目前该项目尚未完工。
附件 1
前次募集资金使用情况对照表
截至 2020 年 9 月 30 日
单位：人民币万元
募集资金总额：64,563.57 已累计使用募集资金总额：14,133.87
变更用途的募集资金总额：13,583.57 各年度使用募集资金总额：
2018 年：不适用
变更用途的募集资金总额比例：21.04% 2019 年：不适用
2020 年：14,133.87
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预
实际投资金额与 定可使用状
序 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金
承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资 态日期
号 投资金额 投资金额 额 投资金额 投资金额 额
金额的差额
1,250 万羽优 1,250 万羽优
质鸡标准化养 质鸡标准化养
1 26,980.00 26,980.00 6,934.24 26,980.00 26,980.00 6,934.24 20,045.76[注 1] 2021 年 4 月
殖基地建设项 殖基地建设项
目 目
年屠宰 3,000 年屠宰 100 万
2 万羽优质鸡加 头生猪及肉制 13,583.57 13,583.57 - 13,583.57 13,583.57 - 13,583.57[注 2] 2021 年 12 月
工厂项目（一 品深加工项目
期）
3 偿还银行贷款 偿还银行贷款 17,000.00 17,000.00 7,199.63 17,000.00 17,000.00 7,199.63 9,800.37 -
4 补充流动资金 补充流动资金 7,000.00 7,000.00 - 7,000.00 7,000.00 - 7,000.00 -
小计 64,563.57 64,563.57 14,133.87 64,563.57 64,563.57 14,133.87 50,429.70 -
[注 1]该项目尚未完工，募集资金在陆续投入
[注 2]该项目暂未开工，募集资金暂未开始投入
附件 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2020 年 9 月 30 日
单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目 最近三年实际效益 截止日 是否达到
承诺效益
序号 项目名称 累计产能利用率 2018 年 2019 年 2020 年 累计实现效益 预计效益
1,250 万羽优质鸡标准化
1 不适用 [注 1] - - - - 不适用[注 3]
养殖基地建设项目
年屠宰 100 万头生猪及
2 不适用 [注 2] - - - - 不适用[注 3]
肉制品深加工项目
3 偿还银行贷款 不适用 不适用[注 4] - - - - 不适用[注 4]
4 补充流动资金 不适用 不适用[注 4] - - - - 不适用[注 4]
[注 1]依据该项目可研报告的效益测算表，该项目在投产后经营期第一年承诺净利润为 785.97 万元、经营期第二年至第十年承诺净利润为每年
1,791.77 万元，项目年平均净利润为 1,537.44 万元
[注 2]依据该项目可研报告的效益测算表，该项目在投产后经营期第一年承诺净利润为 1,566.65 万元，经营期第二年承诺净利润为 1,518.68 万元，
经营期第三年至第四年承诺净利润为每年 1,323.23 万元
[注 3]该项目尚未完工
[注 4]该项目无法单独核算经营效益情况，也不存在承诺效益和预计效益，详见本报告六（二）之说明
