目      录



一、以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告……………………第 1—2 页




二、以自筹资金预先投入募投项目的专项说明……………………第 3—5 页
               关于湖南湘佳牧业股份有限公司
       以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告
                           天健审〔2022〕2-345 号




湖南湘佳牧业股份有限公司全体股东：
    我们鉴证了后附的湖南湘佳牧业股份有限公司（以下简称湘佳股份公司）管
理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》。


    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供湘佳股份公司为以募集资金置换预先已投入募投项目的自
筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。


    二、管理层的责任
    湘佳股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（深证
上〔2022〕13 号）及相关格式指引的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目
的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对湘佳股份公司管理层编制的上述
说明独立地提出鉴证结论。


    四、工作概述



                              第 1 页 共 5 页
    我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。


    五、鉴证结论
    我们认为，湘佳股份公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专
项说明》符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司
规范运作》（深证上〔2022〕13 号）及相关格式指引的规定，如实反映了湘佳股
份公司以自筹资金预先投入募投项目的实际情况。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）    中国注册会计师：


          中国杭州                  中国注册会计师：



                                    二〇二二年五月十八日




                             第 2 页 共 5 页
                          湖南湘佳牧业股份有限公司

                以自筹资金预先投入募投项目的专项说明


    根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板

上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13 号）及相关格式指引的规定，将本公司以自筹资

金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下。



    一、募集资金基本情况

    根据中国证券监督管理委员会《关于核准湖南湘佳牧业股份有限公司公开发行可转换

公司债券的批复》(证监许可〔2021〕1814 号)，本公司由主承销商民生证券股份有限公司

采用余额包销方式，公开发行可转换公司债券 640.00 万张，每张面值为人民币 100.00 元，

按面值发行，发行总额为人民币 64,000.00 万元，坐扣承销和保荐费用 720.00 万元后的募

集资金为 63,280.00 万元，已由主承销商民生证券股份有限公司于 2022 年 4 月 25 日汇入

本公司募集资金监管账户。另减除律师费、会计师费用、资信评级、信息披露及发行手续

费等其他发行费用 233.65 万元后，公司本次募集资金净额为 63,046.35 万元。上述募集资

金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验

〔2022〕2-8 号）。



    二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

    本公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用

计划如下：

                                                                  金额单位:人民币万元
                                              募集资金
  项目名称                   总投资额                               项目备案文号
                                              投资额
1. 1,350 万羽优质鸡标准
                               30,292.00         29,900.00
化养殖基地项目
其中：新铺镇千斤塔畜禽
                               10,792.00         10,600.00      石发改备〔2019〕150 号
标准化养殖基地二分场
石门县夹山镇汉丰村占            7,500.00             7,400.00   石发改备〔2020〕182 号

                                   第 3 页 共 5 页
家湾鸡场

夹山镇栗山村张家山鸡
                               6,000.00               5,950.00    石发改备〔2020〕273 号
场
夹山镇浮坪村鸡场               6,000.00               5,950.00    石发改备〔2020〕272 号
2. 1 万头种猪养殖基地项
                              20,000.00            19,200.00
目
其中：太平镇滚子坪畜禽
                              10,000.00               9,700.00    石发改备〔2019〕166 号
种苗基地
太平镇天心园畜禽种苗
                              10,000.00               9,500.00    石发改备〔2019〕48 号
基地
3. 补充流动资金               14,900.00            14,900.00

  合 计                       65,192.00            64,000.00



    三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

    截至 2022 年 5 月 18 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金

额为 10,367.79 元，具体情况如下：

                                                                     金额单位:人民币万元
                                                       自筹资金实际投       占总投资的比
  项目名称                      总投资额
                                                           入金额             例（%）
1. 1,350 万羽优质鸡标准化
                                       30,292.00                 5,074.48          16.75
养殖基地项目
其中：新铺镇千斤塔畜禽标
                                       10,792.00                 4,337.21          40.19
准化养殖基地二分场
石门县夹山镇汉丰村占家湾
                                        7,500.00                  289.88            3.87
鸡场
夹山镇栗山村张家山鸡场                  6,000.00                  237.61            3.96

夹山镇浮坪村鸡场                        6,000.00                  209.78            3.50

2. 1 万头种猪养殖基地项目              20,000.00                 5,293.31          26.47
其中：太平镇滚子坪畜禽种
                                       10,000.00                  616.68            6.17
苗基地
太平镇天心园畜禽种苗基地               10,000.00                 4,676.63          46.77

  合 计                                50,292.00             10,367.79             20.62



    四、自筹资金预先支付发行费用情况




                                    第 4 页 共 5 页
    截至 2022 年 5 月 18 日，本公司以自筹资金预先支付会计师费用 40.00 万元，资信评

级费用 30.00 万元，发行登记费 3.20 万元，摇号公证费用 0.45 万元，合计 73.65 万元。




                                                        湖南湘佳牧业股份有限公司

                                                            二〇二二年五月十八日




                                  第 5 页 共 5 页