青岛森麒麟轮胎股份有限公司

关于 2022 年度以美元购买欧元用于西班牙项目建设及其他日常

               经营相关外汇业务的可行性分析报告

    一、开展相关外汇业务的背景和必要性
    伴随公司“833plus”战略规划的深入实施，公司全球化发展步伐的进一步
加快，公司跨境投资、融资、设备及原材料采购等国际交易日益频繁。公司及子
公司（包括全资子公司、控股子公司等合并报表范围内的子公司，以下合称“子
公司”）外币结算业务规模进一步扩大，特别是伴随公司“森麒麟轮胎（西班牙）
有限公司年产 1200 万条高性能轿车、轻卡子午线轮胎项目”（以下简称“西班牙
项目”）的建设，公司海外投资、海外项目建设业务扩大，由于国内外政治、经
济环境等多重因素的影响，外汇汇率及利率波动的不确定性增强。为进一步锁定
成本，有效规避外汇风险，防范汇率大幅波动对公司的不良影响，提高外汇资金
使用效率，合理降低财务费用，更好地维护公司及全体股东的利益，同时结合公
司实际经营情况，2022 年度公司及子公司拟以美元购买欧元用于西班牙项目建
设及与日常经营相关的其他币种的外汇业务。
    二、开展相关外汇业务的基本情况
    （一）主要涉及币种及业务品种
    公司及子公司拟开展的相关外汇业务仅限于从事与公司实际经营业务所使
用的主要结算货币相同的币种，包括美元、欧元、人民币、泰铢等。公司及子公
司拟开展的外汇业务的具体方式或产品主要包括并不限于远期结售汇、外汇掉期、
外汇期权、利率互换等。
    （二）资金规模、资金用途及资金来源
    1、资金规模
    公司及子公司根据公司运营实际需求，2022 年度拟以美元购买欧元用于西
班牙项目建设及与日常经营相关的其他币种的外汇业务，其中依据《青岛森麒麟
轮胎股份有限公司西班牙年产 1200 万条高性能轿车、轻卡子午线轮胎项目可行
性研究报告》西班牙项目总投资 52,259 万欧元及中国人民银行 2021 年 12 月 31
日公布的欧元兑人民币汇率中间价 7.2197，折算人民币金额约 380,000 万元。预
计 2022 年度公司以美元购买欧元用于西班牙项目建设及与日常经营相关的其他
币种的外汇业务规模合计不超过 400,000 万元人民币或等值外币。
    2、资金用途
    以美元购买欧元用于西班牙项目建设，主要用于项目建设投资、建设期利息、
流动资金等，建设投资包括固定资产投资（建筑工程、设备购置，安装工程），
无形资产（土地及软件）等投资，其他资产及预备费。与日常经营相关的其他外
汇业务主要用于公司及子公司进出口业务结算等实际业务需求。
    3、资金来源
    公司及子公司本次开展相关业务的资金来源为自有资金及通过法律法规允
许的其他方式筹集的资金，不涉及募集资金。
    （三）授权及期限
    拟提请公司股东大会授权公司管理层在额度范围内具体实施上述外汇业务
相关事宜，授权期限自公司 2022 年第二次临时股东大会审议通过之日起 12 个月。
    （四）交易对方
    经有关政府部门批准、具有外汇业务经营资质的银行等非关联金融机构。
    三、开展相关外汇业务的可行性分析
    公司拟开展外汇业务是从满足公司实际经营角度出发，以进一步锁定成本、
防范和规避外汇风险为目的，有利于公司稳健经营，防范汇率大幅波动对公司的
不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，更好地维护公司及全体
股东的利益。
    公司开展相关外汇业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行以投机
为目的的外汇交易，所有外汇业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为
依托，以规避和防范汇率风险。
    公司已制定了《远期结售汇业务管理制度》和《外汇套期保值业务管理制度》，
对公司外汇业务品种范围、审批权限、内部业务管理及操作流程、信息隔离措施、
内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定。
    目前，公司自有资金规模能够支持公司从事外汇业务所需资金，并按照《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》和公司《远期
结售汇业务管理制度》《外汇套期保值业务管理制度》等规定和要求，落实风险
防范措施，审慎操作。因此，公司从事相关外汇业务是切实可行的。
    四、开展相关外汇业务的风险分析
    公司进行外汇业务遵循稳健原则，不以投机为目的进行外汇交易，所有外汇
业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以进一步锁定成本、防
范和规避外汇风险为目的。但是进行外汇业务也会存在一定的风险，主要包括：
    （一）市场风险
    外汇业务合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益；
在外汇业务存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计
值等于交易损益。
    （二）流动性风险
    外汇业务以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证在
交割时拥有足额资金供清算，以减少到期日现金流需求。
    （三）履约风险
    公司开展外汇业务的对手均为信用良好且与公司已建立业务往来的银行金
融机构，履约风险低。
    （四）其它风险
    在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇业务操作或未能充分理解
衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。
    五、风险控制措施
    （一）为控制风险，公司制订了《远期结售汇业务管理制度》和《外汇套期
保值业务管理制度》，对公司外汇业务的管理机构、审批权限、操作流程、风险
控制等进行明确规定，公司将严格按照《远期结售汇业务管理制度》和《外汇套
期保值业务管理制度》的规定进行操作，保证制度有效执行，严格控制业务风险。
    （二）公司基于规避风险的目的开展外汇业务，禁止进行投机和套利交易。
    （三）为控制履约风险，公司仅与具备合法业务资质的银行等金融机构开展
外汇业务，规避可能产生的履约风险。
    （四）为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注
国际市场环境变化，适时调整策略，最大限度的避免汇率损失。
    六、开展相关外汇业务的可行性结论
    公司拟开展外汇业务是从满足公司实际经营角度出发，以进一步锁定成本、
防范和规避外汇风险为目的，有利于公司稳健经营，防范汇率大幅波动对公司的
不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，更好地维护公司及全体
股东的利益。公司已制定了与外汇业务相关的管理制度，并对实际合约签署及执
行情况进行核查。预计开展的外汇业务对公司的经营不会产生重大不利影响。因
此，公司 2022 年度以美元购买欧元用于西班牙项目建设及其他日常经营相关外
汇业务的开展具有可行性。




                                       青岛森麒麟轮胎股份有限公司董事会
                                                       2022 年 1 月 26 日