广东豪美新材股份有限公司

        第四届董事会第七次会议相关事项的独立董事意见


    根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于上市公司建立独立董事制度的
指导意见》、《上市公司治理准则》以及《广东豪美新材股份有限公司章程》、《独
立董事工作制度》等相关的规定，我们作为广东豪美新材股份有限公司（以下简
称“公司”）的独立董事，认真核查了公司第四届董事会第七次会议相关议案，
基于独立、客观判断的原则，发表如下独立意见：
    一、关于公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况
    经审核，我们认为：报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用或以
其他方式变相占用公司资金的情形。
    二、关于公司累计和当期对外担保情况
    经审核，我们认为：截至 2022 年 12 月 31 日，公司及其子公司没有以任何
形式为公司及子公司以外的任何单位或个人提供担保，能够严格控制对外担保的
风险，没有明显迹象表明公司可能因对外担保承担连带清偿责任。公司严格按照
《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行对外担保决策程序和信息披露
义务，决策程序合法、合规，已披露的担保信息真实、准确、完整。
    三、关于《2022 年度利润分配预案》的独立意见
    根据经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》(容诚审字
[2023]518Z0428 号)，2022 年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为-
111,419,306.56 元，母公司 2022 年年度实现净利润为-3,265,663.88 元。截至
2022 年 12 月 31 日，公司未分配利润为 703,445,143.97 元。
    因公司 2022 年年度净利润为负数，2022 年度利润分配预案为：2022 年度不
派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
    经审核，我们认为：公司董事会提出的 2022 年度拟不进行利润分配的预案
是在充分考虑公司实际情况的基础上做出的，有利于保障公司生产经营的正常运
行，维护全体股东的长远利益，相关审议程序符合《公司法》、《公司章程》等相
关规定。因此，我们同意公司 2022 年度不进行利润分配，并将该议案提交至 2022
年度股东大会审议。

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    四、关于《关于续聘会计师事务所的议案》的独立意见
    经审核，我们认为：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司
提供年度审计的能力和执业资质，在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力
等方面能够满足公司对于审计机构的要求。容诚事务所在担任公司 2022 年度审
计机构期间，勤勉、尽职、公允合理地发表了独立审计意见。续聘容诚会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构的决策程序合法有效，同意
续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构，并将该事
项提交公司股东大会审议。
    五、关于《2022 年度内部控制自我评价报告》的独立意见
    经审核，我们认为：公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定
进行，保证了公司经营管理的正常进行，符合公司的实际情况，具有合理性和有
效性，公司《2022 年度内部控制自我评价报告》全面、客观、真实地反映了公司
内部控制体系建设和运作的实际情况。
    六、关于《2023 年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案》的独立意见
    经审核，我们认为：公司《2023 年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案》
充分考虑了公司的实际经营情况及行业、地区的薪酬水平和职务贡献等因素，可
以充分调动公司董事、监事和高级管理人员的工作积极性，促进公司长期可持续
发展。
    七、关于《2022 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》的独立意见
    经审核，我们认为：公司 2022 年度募集资金的存放与使用符合中国证监会、
深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，符合公司《募集
资金专项管理制度》等有关规定，不存在违规存放和使用募集资金的情况。公司
认真履行了信息披露义务，已披露的募集资金使用的相关信息真实、准确、完整。
    九、关于《关于 2023 年度向商业银行申请授信并为子公司提供担保的议案》
的独立意见
    经审核，我们认为：公司及子公司 2023 年度向银行申请授信并为子公司提
供担保，目的是为满足公司及子公司的生产经营和发展需要，有利于提升其经营
效率和核心竞争力。不存在损害公司及股东利益的情况。本次董事会对该议案的



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审议及表决程序，符合《公司章程》及相关法律法规的规定。我们同意该事项的
实施，并将该事项提交股东大会审议。
    十、关于《关于继续使用自有资金进行现金管理的议案》的独立意见
    经审核，我们认为：在不影响公司日常资金正常周转和主营业务正常开展的
前提下，使用暂时闲置的自有资金用于现金管理，有助于提高资金使用效率，通
过获得一定的投资效益提升公司盈利能力，符合公司和股东利益，不存在损害公
司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。公司及子公司本次使用闲置自有资
金进行现金管理的决策程序符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》有关
规定，程序合法有效。我们同意本次使用自有资金进行现金管理。
    十一、关于《关于公司 2022 年度计提资产减值准备的议案》的独立意见
    经审核，我们认为：公司本次对 2022 年度资产减值准备的计提，符合《企
业会计准则》及相关会计政策的规定，符合公司及子公司资产实际情况,计提资
产减值准备依据充分，能够更加真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果，
有助于向投资者提供可靠、准确的会计信息。公司决策程序符合《公司法》和《公
司章程》的规定，合法有效，不存在损害公司和股东利益的行为，我们同意公司
2022 年度计提资产减值准备事项。
    十二、关于《关于 2023 年度日常关联交易预计的议案》的独立意见
    经审核，我们认为：公司 2023 年日常关联交易计划是根据公司日常生产经
营实际情况做出，交易理由合理、充分，关联交易定价原则和方法恰当、公允。
董事会在审议此交易事项时，关联董事已回避表决，其决策程序符合有关法律法
规及《公司章程》的规定定。本次关联交易没有违反公开、公平、公正的原则，
不存在损害公司、股东利益尤其是中小股东利益的行为。因此，我们同意公司本
次日常关联交易预计事项。


    （本页以下无正文）




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 （本页无正文，为《广东豪美新材股份有限公司第四届董事会第七次会议独
 立董事意见》签署页）




独立董事签名：




____________                  ____________              ____________
    郑德珵                        卫建国                     黄继武




                                                     2023 年 4 月 20 日




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