国金证券股份有限公司

                 关于东莞市奥海科技股份有限公司

                 开展外汇套期保值业务的核查意见
    国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”、“保荐机构”）作为东莞市
奥海科技股份有限公司（以下简称“奥海科技”、“公司”）首次公开发行股票并
上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上
市公司规范运作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，对奥海科
技开展外汇套期保值业务的事项进行了审慎核查，具体情况下：
    一、开展外汇套期保值业务的背景及目的
    公司控股子公司出口业务主要采用美元进行结算，因此当汇率出现较大波动
时，汇兑损益将对公司的经营业绩造成一定影响。为有效规避出口业务所面临的
汇率风险，公司及控股子公司拟开展外汇套期保值业务。
    二、外汇套期保值业务概述
    （一）主要涉及币种及业务品种
    公司及子公司的外汇套期保值业务只限于公司生产经营所使用的主要结算
货币相同的币种，主要外币币种为美元。公司及子公司进行的外汇套期保值业务
包括但不限于远期结售汇业务、外汇掉期业务、外汇期权业务及其他外汇衍生产
品业务等。
    （二）额度规模
    根据公司实际业务发展情况，公司及子公司拟进行的外汇套期保值业务额度
不超过人民币 6 亿元（或等值其他币种）。
    （三）授权及期限
    授权期限自董事会批准之日起十二个月内有效，在额度范围内，资金可循环
滚动使用。
    （四）交易对手
    具有外汇套期保值业务经营资格的大型商业银行或金融机构。
    （五）流动性安排
    所有外汇资金业务均对应正常合理的经营业务背景，与收付款时间相匹配，
不会对公司的流动性造成影响。
    三、开展外汇套期保值业务的可行性分析
    公司出口业务收入持续增加，主要采用美元结算，加上公司前期延续的存量
美元，预计公司将持续面临汇率或利率波动的风险。公司开展的外汇套期保值业
务与日常经营需求是紧密相关的。为提高公司应对外汇波动风险的能力，防范汇
率波动对公司利润和股东权益造成不利影响，增强公司财务稳健性，有必要使用
自有资金适度开展外汇套期保值业务。
    四、外汇套期保值的风险分析及采取的风险控制措施
    1、汇率波动风险：在汇率变动较大的情况下，可能会影响公司当期的汇兑
损益，对公司的经营业绩产生一定程度的影响。
    2、内部控制风险：外汇套期保值专业性较强，可能存在内部控制风险。针
对该风险，公司对外汇套期保值操作原则、审批权限、组织机构及其职责、实施
流程做出明确规定，有利于降低内部控制风险。
    3、客户违约风险：客户应收账款可能发生逾期，导致外汇套期保值延期交
割的风险。针对该风险，公司将加强应收账款的管理，同时拟加大出口信用保险
的办理力度，从而降低客户违约风险。
    4、法律风险：因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律法规，可
能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
    五、相关审批程序
    奥海科技本次开展外汇套期保值业务已获公司第二届董事会第六次会议、第
二届监事会第六次会议审议通过。公司独立董事就此发表了同意的独立意见。
    六、保荐机构核查意见
    经核查，保荐机构认为：
    奥海科技本次开展外汇套期保值业务事项已履行了必要的审批程序，符合
《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》
《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定。综上所述，保荐机构对奥海科技
本次开展外汇套期保值业务事项无异议。
    （以下无正文）
    （本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于东莞市奥海科技股份有限公
司开展外汇套期保值业务的核查意见》之签章页）




    保荐代表人：

                    余 烯 键                   幸 思 春




                                                   国金证券股份有限公司




                                                          年   月    日