证券代码：002993        证券简称：奥海科技           公告编号：2022-032




                    东莞市奥海科技股份有限公司

               关于公司开展外汇套期保值业务的公告


     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完

整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    东莞市奥海科技股份有限公司（以下简称“公司”、“奥海科技”）于 2022
年 4 月 19 日召开的第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十二次会议，
审议通过了《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司（含合并报表
子公司）拟使用累计不超过等值 13 亿元人民币开展外汇套期保值业务，包括但
不限于远期结售汇业务、外汇掉期业务、外汇期权业务及其他外汇衍生产品业务
等，有效期自 2021 年年度股东大会审议通过之日起一年内。现将相关事项公告
如下：

     一、开展外汇套期保值业务的目的

    公司（含合并报表子公司）开展的外汇套期保值业务以正常进出口业务为基
础，以固定换汇成本、稳定和扩大进出口以及防范汇率风险为目的，不投机，不
进行单纯以盈利为目的的外汇交易。为防范公司外汇风险，进一步提高应对外汇
波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率波动风险，增强财务稳健性，公司
（含合并报表子公司）拟与有关政府部门批准、具有相关业务经营资质的银行等
金融机构开展外汇套期保值业务。

    二、拟开展外汇套期保值业务的基本情况

    1、业务规模及投入资金来源：根据实际需求情况，公司（含合并报表子公
司）本次批准发生的外汇套期保值业务总额累计不超过等值 13 亿元人民币。资
金来源为自有资金，不涉及募集资金。
    2、交易对手：与本公司不存在关联关系，且经有关政府部门批准、具有外
汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构。

    3、币种与业务品种：公司（含合并报表子公司）拟开展的外汇套期保值业
务只限于从事与公司实际经营业务所使用的主要结算币种，主要币种为美元、印
度卢比、印尼盾等。

    公司（含合并报表子公司）拟开展的外汇套期保值业务的具体方式或产品主
要包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权及其他外汇衍生产品等业务。

    4、开展外汇套期保值业务授权：公司董事会授权公司董事长在上述额度内
决策并签署外汇套期保值业务相关合同协议。

    三、外汇套期保值业务的风险分析

    公司（含合并报表子公司）开展的外汇套期保值业务以正常进出口业务为基
础，以固定换汇成本、稳定和扩大进出口以及防范汇率风险为目的，不投机，不
进行单纯以盈利为目的的外汇交易。但开展外汇套期保值业务仍存在一定的风险：

    1、汇率、利率波动风险：在外汇汇率波动较大时，公司判断汇率大幅波动
方向与外汇套期保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波
动时，与外汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失。

    2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会
在办理外汇套期保值业务过程中出现内控制度不完善等原因造成损失。

    3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约时，不能按照约定支付
公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。

    4、收付款预测：公司根据销售订单和采购订单等进行收付款预测，实际执
行过程中，客户或供应商可能会调整订单，造成公司收付款预测不准，导致交割
风险。

    四、公司采取的风险控制措施

    1、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务操作规
定、审批权限及信息披露、管理及内部操作流程、信息保密措施、内部风险控制
程序及档案管理等做出了明确规定。

    2、为避免汇率大幅波动风险，公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国
际市场环境变化，适时调整经营、业务操作策略，最大限度的避免汇兑损失。

    3、为避免内部控制风险，公司授权部门负责统一管理公司外汇套期保值业
务，所有的外汇交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不
得进行投机和套利交易，并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行
业务操作，有效地保证制度的执行。

    4、为控制交易违约风险，公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开
展外汇套期保值业务，保证公司外汇衍生品交易管理工作开展的合法性。

    五、公司开展外汇套期保值业务的必要性和可行性分析

    公司开展外汇套期保值业务是围绕公司主营业务进行的，不是单纯以盈利为
目的的远期外汇交易，而是以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避
和防范汇率波动风险为目的

    公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避
汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有必要性。

    公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，为外汇
套期保值业务配备了专业人员，公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展
外汇套期保值业务具有可行性。

    公司通过开展外汇套期保值业务，能够在一定程度上规避外汇市场的风险，
防范汇率大幅波动对公司造成不良影响，提高外汇资金使用效率，增强财务稳健
性，不存在损害公司和全体股东利益的情况。

    六、会计政策及核算原则

    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》、
《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》相关规定及其指南，对拟开展的外
汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
    七、独立董事意见

    公司开展外汇套期保值业务依托于公司具体经营业务进行，不进行以投机为
目的的外汇交易，以规避和防范汇率风险为目的，减少汇兑损失，控制经营风险，
具备必要性和可行性。公司开展外汇套期保值业务符合《公司章程》、《 深圳证
券交易所股票上市规则》等在法律法规、规范性文件的规定，不存在损害公司和
全体股东，尤其是中小股东利益的情形。同时，公司已经制定了《外汇套期保值
业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇套期
保值业务制定了具体操作规程。

    因此，我们同意关于公司开展外汇套期保值业务的议案，并同意将该议案提
交公司股东大会审议。

    八、监事会意见

    经审核，监事会认为：公司开展外汇套期保值业务，有利于满足正常经营和
业务需要，进一步提高应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范汇率波动风
险，增强财务稳健性。本议案符合中国证监会、深圳证券交易所相关文件等规定。
监事会同意本次《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》。

    九、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：

    奥海科技本次开展外汇套期保值业务事项已履行了必要的审批程序，符合
《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定。
综上所述，保荐机构对奥海科技本次开展外汇套期保值业务事项无异议。

    十、备查文件

    1、《东莞市奥海科技股份有限公司第二届董事会第十三次会议决议》；

    2、《东莞市奥海科技股份有限公司第二届监事会第十二次会议决议》；

    3、独立董事《关于第二届董事会第十三次会议相关事项的独立意见》；

     《国金证券股份有限公司关于东莞市奥海科技股份有限公司开展外汇套期
    4、
保值业务的核查意见》。

    特此公告。




                         东莞市奥海科技股份有限公司董事会

                                         2022 年 4 月 20 日