募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
广东天禾农资股份有限公司
容诚专字[2022]510Z0023 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
目 录
序号 内 容 页码
1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-3
2 2021 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告 4-7
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2022]510Z0023 号
广东天禾农资股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广东天禾农资股份有限公司（以下简称“天禾股份”）董事会
编制的《2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供天禾股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为天禾股份年度报告必备的文件，随其他文件一起报送
并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律
监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《2021 年度募集资金存放与使用情况
的专项报告》是天禾股份董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对天禾股份董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
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我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的天禾股份《2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了天禾股份 2021 年度募
集资金实际存放与使用情况。
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（此页无正文，为广东天禾农资股份有限公司容诚专字[2022]510Z0023 号募集资金
年度存放与使用情况鉴证报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 姚 静（项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师：
朱 林
2022 年 4 月 26 日
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广东天禾农资股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
广东天禾农资股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主
板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公
告格式》的规定，将广东天禾农资股份有限公司（以下简称“公司”或“天禾股
份”）2021 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东天禾农资股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2020]1784 号文）核准，公司于 2020 年 8 月向社会公
开发行人民币普通股（A 股）股票 6,208 万股，每股发行价格 6.62 元。截至 2020
年 8 月 31 日止，公司募集资金总额为 41,096.96 万元，根据有关规定扣除各项发
行费用 5,901.48 万元后，实际募集资金净额为 35,195.48 万元。
上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具容
诚验字[2020]510Z0001 号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）募集资金使用及结余情况
1、以自筹资金预先投入募集资金投资项目置换情况
根据公司《首次公开发行股票招股说明书》，募集资金到位前，公司可视情况
以自有资金对部分项目先行投入，募集资金到位后，再置换已支付的部分款项。
截至 2020 年 9 月 28 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资
金额为 6,535.86 万元，于本年度完成募集资金专户款项划转。
2、本年度使用金额及当前余额
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为人民币 15,463.43 万元（含
募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额人民币 210.73 万元），具体情
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广东天禾农资股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
况如下：
金额单位：人民币万元
项目 金额
募集资金总额 41,096.96
减：发行费用 5,901.48
募集资金净额 35,195.48
减：2020年度投入募投项目（包含以募集资金置换预先投入自筹资金金额） 16,535.86
加：银行存款利息收入净额 51.91
募集资金上年末余额 18,711.53
加：尚未划转的其他部分发行费用 797.82
尚未划转的以募集资金置换预先投入自筹资金金额 6,535.86
募集资金专户上年末余额 26,045.21
减：本期划转的其他部分发行费用 797.82
减：本期划转的以募集资金置换预先投入自筹资金金额 6,535.86
减：募投项目本期投入金额 3,406.92
加：银行存款利息收入 158.92
减：本期银行工本费及手续费支出 0.10
募集资金本年末余额 15,463.43
减：暂时闲置资金补充流动资金 10,000.00
加：归还暂时补流的资金 10,000.00
募集资金专户本年末余额 15,463.43
二、 募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《中华人民共
和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引
第 1 号——主板上市公司规范运作》等规定，制定了《募集资金专项存储及使用
管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，遵
循规范、安全、高效、透明的原则，保证募集资金的规范使用。
根据相关规定并结合经营需要，公司从 2020 年 8 月起对募集资金实行专户存
储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构于 2020 年 9 月 28
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广东天禾农资股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
日签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专
款专用，签订的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本
不存在重大差异。截至 2021 年 12 月 31 日，协议各方均按照协议的规定履行了相
关职责，不存在募集资金存放和使用的相关问题。
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
银 行 名 称 银行帐号 账户余额
中国农业银行股份有限公司广州流花支行 44042501040016054 15,461.79
中国光大银行股份有限公司广州分行 38610180808386786 1.64
合 计 15,463.43
三、 2021 年度募集资金的实际使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计投入相关项目的募集资金款项共计人民币
19,942.78 万元，本年度募集资金的实际使用情况详见附表。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目未发生变更情况，也未发生
对外转让或置换的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
截至 2021 年 12 月 31 日，公司严格按照相关法律、法规、规范性文件的规定
和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放与使
用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。
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广东天禾农资股份有限公司 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
六、 保荐机构专项核查报告的结论性意见
保荐机构认为：天禾股份 2021 年度募集资金存放与使用情况符合《深圳证券
交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上
市公司规范运作》《募集资金专项存储及使用管理制度》等法规和文件的规定，对
募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资
金具体使用情况与公司已披露情况一致，且相关决策程序合法合规，不存在变相
改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附表：2021年度募集资金使用情况对照表
广东天禾农资股份有限公司董事会
2022年4月26日
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附表：
2021 年度募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
本年度投入募集
募集资金总额 35,195.48 3,406.92
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 - 19,942.78
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变 募集资金 截至期末 截至期末投资进 项目达到预定
承诺投资项目和超募 调整后投 本年度投 本年度实现 是否达到 项目可行性是否
更项目（含 承诺投资 累计投入 度（%）(3)＝ 可使用状态日
资金投向 资总额（1） 入金额 的效益 预计效益 发生重大变化
部分变更） 总额 金额(2) (2)/(1) 期
承诺投资项目
1.配送网络建设 否 25,257.56 25,257.56 3,406.92 9,942.78 39.37% 2023 年 12 月 - 不适用 否
2.补充流动资金 否 10,000.00 10,000.00 0.00 10,000.00 100% 不适用 - 不适用 否
承诺投资项目小计 35,257.56 35,257.56 3,406.92 19,942.78
合计 35,257.56 35,257.56 3,406.92 19,942.78
未达到计划进度或预
配送网络建设项目，目前处于投入建设阶段
计收益的情况和原因
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
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超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
公司于 2020 年 12 月 28 日召开第四届董事会第三十三次会议和第四届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于变更部分募集资
金投资项目实施地点、调整募投项目资金投资额占比的议案》，配送网络建设项目原计划新设配送中心 30 家调整为 28 家，项目建
募集资金投资项目实 设地江西 2 家维持不变，广东由原来 11 家减少至 5 家，广西由 6 家减少到 3 家，云南由 5 家减少到 3 家，撤销湖南的 2 家，山东
施地点变更情况 由 2 家减少到 1 家，江苏由 2 家增加到 3 家，新增四川 3 家、北京 1 家、山西 1 家、辽宁 1 家、贵州 1 家、内蒙古 1 家、湖北 1 家
及福建 2 家。同时根据实施地点的变更相应地对配送网络建设项目的投资额占比进行了调整，建设投资占比改为 40%，铺底流动资
金占比改为 60%。
公司于 2021 年 7 月 2 日召开第五届董事会第二次会议、2021 年 7 月 5 日召开第五届监事会第二次会议及 2021 年 7 月 21 日召开 2021
年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式、调整项目内部投资结构的议案》，同意变更
部分募集资金投资项目实施方式、调整项目内部投资结构，公司将原均通过租赁房屋（含仓库、办公楼等）的方式新设 28 家配送
募集资金投资项目实 中心，变更为通过租赁或购置房屋（含仓库、办公楼等）的方式新设 28 家配送中心，同时根据实施方式的变更相应地对配送网络
施方式调整情况 建设项目的内部投资结构进行了调整，调整后用于租赁或购置房屋（含仓库、办公楼等）的场地费用为 14,257.99 万元、设备购置
费为 11,430.00 万元、安装工程费及工程建设其他费用为 358.18 万元、铺底流动资金为 10,000.00 万元。本次变更“配送网络建设项
目”的实施方式、调整项目内部投资结构，是公司根据实际生产经营及管理需要进行的调整，能够优化资源配置，未改变募集资金
的投资总额、涉及的业务领域和方向。
为了保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目，实际投资额为 6,535.86 万元，根据募集资金使
用计划可置换金额为 6,535.86 万元。公司于 2020 年 12 月 28 日召开第四届董事会第三十三次会议和第四届监事会第八次会议，分
募集资金投资项目先
别审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司本次以募集资金 6,535.86 万元置换截至 2020
期投入及置换情况
年 9 月 28 日已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。
截至 2021 年 12 月 31 日，置换资金 6,535.86 万元已从募集资金专户中划出。
为提高募集资金使用效率、降低财务费用，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，公司于 2020 年 12 月 28 日召开第
四届董事会第三十三次会议和第四届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
用闲置募集资金暂时 公司拟使用不超过 10,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为董事会审议通过之日起 12 个月内，到期将及时归还
补充流动资金情况 至募集资金专户。
公司于 2021 年 1 月 18 日将 10,000 万元闲置募集资金划转出用于补充流动资金，并已于 2021 年 12 月 24 日归还至募集资金专户。
1-2
用闲置募集资金进行
不适用
现金管理情况
项目实施出现募集资
不适用
金节余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放在募集资金专户中。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
1-3
