民生证券股份有限公司

                    关于华文食品股份有限公司

              2020 年度持续督导定期现场检查报告

保荐机构名称：民生证券股份有限公司      被保荐公司简称：华文食品

保荐代表人姓名：孙振                    联系电话：0531-82596870

保荐代表人姓名：阙雯磊                  联系电话：010-85127550

现场检查人员姓名：孙振、李晓东

现场检查对应期间：2020 年度

现场检查时间：2020 年 11 月 23 日至 2020 年 11 月 25 日

一、现场检查事项                                          现场检查意见
                                                                不适
（一）公司治理                                            是      否
                                                                  用
现场检查手段：查阅公司章程和各项规章制度；核查公司股东大会、董事会、
监事会三会文件、公司治理制度等文件，并核查三会召开通知、记录、签名册
等文件，对三会召集程序、出席会议人员的资格、召集人资格、表决程序等事
项进行核查
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                    √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                      √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容
                                                          √
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认            √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范
                                                          √
性文件和交易所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披
                                                                       √
露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应
                                                                       √
程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立          √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争            √
（二）内部控制
现场检查手段：查阅相关的董事会记录；查阅审计委员会会议决议、内部审计
部门提交工作计划和报告；查阅公司内部控制评价报告；查阅募集资金专户的
银行对账单、明细账。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
                                                      √
（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部
                                                      √
审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部
                                                         √
门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
                                                         √
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等     √
（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
                                                         √
况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
                                                         √
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
                                                         √
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控
                                                         √
制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
                                                         √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件，核对文件内容与
公司的实际情况是否一致；查阅投资者来访的记录资料，查阅深交所互动易网
站刊载的投资者关系活动记录表。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                     √

2.公司已披露的内容是否完整                               √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展       √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                   √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息
                                                       √
披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网站刊载     √

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度是否完备，各项信息披露是否与实
际情况一致，查阅公司提供的关联方清单，结合财务报表、大额资金往来等核
查是否存在遗漏的关联交易事项。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者
                                                       √
间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接
                                                       √
占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                       √
务
4.关联交易价格是否公允                                   √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                       √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务               √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务
                                                                   √
等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的
                                                                   √
审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；
查阅募集资金三方监管协议；查阅募集资金专户银行对账单；查阅公司定期报
告，现场查看募集资金投资项目实施情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议           √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                       √

3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形           √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补
                                                         √
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者               √
偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益
                                                         √
是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险               √

（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司披露的定期报告、检查部分会计科目对应的合同、原
始凭证等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                  √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                     √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常       √

（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；
查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺                             √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                         √

（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；查阅公
司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                 √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                       √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因           √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                         √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险             √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
                                                                 √
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

无
（以下无正文）
    （本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于华文食品股份有限公司 2020
年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）




    保荐代表人：


                         孙 振                 阙雯磊




                                                        2020 年 12 月 3 日