关于劲仔食品集团股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
众环专字（2022）1110010号
关于劲仔食品集团股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2022）1110010 号
劲仔食品集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的劲仔食品集团股份有限公司（以下简称“劲仔食品公司”）截
至 2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进
行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主
板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的
专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及
我们认为必要的其他证据，是劲仔食品公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的
基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、
重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供
了合理的基础。
我们认为，劲仔食品集团股份有限公司截至 2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集
资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了劲
仔食品集团股份有限公司截至 2021 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供劲仔食品集团股份有限公司 2021 年年度报告披露之目的使用，不得用
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作任何其他目的。
本页无正文，为劲仔食品集团股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报
告（众环专字（2022）1110010 号）签章页。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人） 曾毅凯
中国注册会计师：
何彩林
中国武汉 2022年3月17日
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劲仔食品集团股份有限公司
关于 2021 年度募集资金年度存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运
作》等有关规定，现将劲仔食品集团股份有限公司（以下简称“公司”或“劲仔
食品”）2021 年度募集资金年度存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准华文食品股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可[2020]1839 号）核准，华文食品股份有限公司（现已
更名为“劲仔食品集团股份有限公司”，以下简称“劲仔食品”或“公司”）向
社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,001 万股，发行价格为 5.02 元/
股，募集资金总额为 20,085.02 万元，扣除发行费用 4,014.85 万元，实际募集
资金净额为 16,070.17 万元，已于 2020 年 9 月 9 日存入公司指定账户。公司本
次公开发行股票的募集资金已经由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验，
并由其出具众环验字（2020）110010 号《验资报告》。
（一）募集资金使用和结余情况
单位：万元
项目 金额
截至 2020 年 9 月 9 日募集资金总额 20,085.02
减：保荐费和承销费用 2,264.15
截至 2020 年 9 月 9 日收到募集资金金额 17,820.87
减：已支付及置换发行费用 1,750.70
实际募集资金净额 16,070.17
加：累计利息收入 325.57
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减：累计募投项目已使用金额 10,118.19
其中：2021 年募集资金投资项目已使用金额 4,487.99
减：累计使用募集资金进行现金管理金额 17,000.00
加：累计收回募集资金进行现金管理金额 12,000.00
截至 2021 年 12 月 31 日募集资金专户余额 1,277.56
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金专户余额 12,775,554.16 元（活期），
募 集 资 金 现 金 管 理 余 额 50,000,000.00 元 。 公 司 累 计 已 使 用 募 集 资 金
101,181,895.80 元，其中 2021 年度已使用 44,879,867.46 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上
市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《劲仔食
品集团股份有限公司章程》规定制定了《劲仔食品集团股份有限公司募集资金管
理办法》。
根据本公司的募集资金管理制度，本公司开设了专门的银行账户对募集资金
进行专户存储。所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或本公司预
算范围内，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、总经理审核、董事长签批，
项目实施单位执行。募集资金使用情况由本公司审计部门进行日常监督。财务部
门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告董事会、监事会。
（二）募集资金三方监管情况
本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并于 2020 年 9 月 29 日
与保荐机构民生证券股份有限公司、长沙银行股份有限公司环保支行及招商银行
股份有限公司长沙开福支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集
资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所《募
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集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行
不存在问题。
（三）募集资金在专项账户的存放情况
本公司在长沙银行股份有限公司环保支行（账号 810000188260000002）及
子公司平江县劲仔食品有限公司在招商银行股份有限公司长沙开福支行
（731908235310306）共开设了 2 个 A 股普通股募集资金存放专项账户。截至 2021
年 12 月 31 日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：万元
公司名称 开户行 账号 余额 备注
长沙银行股份有限公
劲仔食品 810000188260000002 119.96 活期
司环保支行
平江县劲仔食 招商银行股份有限公
731908235310306 1,157.60 活期
品有限公司 司长沙开福支行
合计 1,277.56
（四）募集资金进行现金管理情况
2021 年 3 月 30 日，公司召开了第一届董事会第十六次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）使用最
高额度不超过 1.2 亿元（含）的部分闲置募集资金购买保本型理财产品，自股东
大会审议通过之日起一年之内有效。
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司使用募集资金进行现金管理的余额如下：
单位：万元
受托人 产品类型 余额 购买日
招商银行股份有限公司长沙开福支行 大额存单 2,000.00 2020 年 10 月 29 日
招商银行股份有限公司长沙开福支行 大额存单 2,000.00 2021 年 02 月 03 日
长沙银行股份有限公司环保支行 结构性存款 1,000.00 2021 年 11 月 08 日
合计 5,000.00
2021 年公司累计使用募集资金进行现金管理金额为 100,000,000.00 元，累
计 收 回 募 集 资 金 进 行 现 金 管 理 金 额 为 110,000,000.00 元 ， 实 现 收 益
2,264,295.00 元。
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三、本年度募集资金的实际使用情况
本公司 2021 年度募集资金的实际使用情况如下：
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2021 年本公司实际使用募集资金情况详见附表 1《募集资金使用情况对照
表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
根据募集资金投资项目原投资计划，公司拟在原有厂房进行技术改造升级，
实施募集资金投资项目。公司管理层综合评估原有厂房的布局情况，结合公司进
一步自动化升级改造需求以及风味小鱼产品新品品类开发需求，通过搬迁和优化
部分原有产线设备，重新合理规划产线区位，来满足风味小鱼生产线的技术改造
项目的要求，在厂区范围内新建车间和利用现有厂房方式实施相关项目，进一步
提高生产能效，降低生产成本。募集资金投资项目“风味小鱼生产线技术改造项
目”的实施方式，由“利用现有车间”进行鱼制品生产线技术改造变更为“新建
车间和利用现有车间”进行鱼制品生产线技术改造，项目效益与投资总额不变，
同时项目延期至 2022 年 9 月 30 日。
公司于 2021 年 8 月 19 日召开公司第一届董事会第十九次会议，审议通过了
《关于公司部分募集资金投资项目实施方式变更及延期的议案》，相关内容详见
公司于 2021 年 8 月 20 日披露在巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 的公告。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司 2021 年未发生募集资金投资项目先期投入置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021 年本公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
具体详见本报告“二、/（四）募集资金进行现金管理情况”。
（六）结余募集资金使用情况
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不适用。
（七）超募资金使用情况
不适用。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金专户活期余额 1,277.56 万元，募
集资金现金管理余额 5,000.00 万元，后续将继续投入募集资金投资项目。
（九）募集资金使用的其他情况
2021 年本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目的资金使用情况
2021 年公司募集资金投资项目“风味小鱼生产线技术改造项目”的实施方
式，由“利用现有车间”进行鱼制品生产线技术改造变更为“新建车间和利用现
有车间”进行鱼制品生产线技术改造，变更后项目效益与投资总额不变，同时项
目延期至 2022 年 9 月 30 日。详见本报告“三、/（二）募集资金投资项目的实
施地点、实施方式变更情况”。
变更募集资金投资项目情况详见附表 2《变更募集资金投资项目情况表》。
（二）募集资金投资项目已对外转让或置换的情况
本年度无募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及
时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及
管理的违规情形。
劲仔食品集团股份有限公司董事会
2022 年 3 月 17 日
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附表1：
募集资金使用情况对照表
2021年度
编制单位：劲仔食品集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 16,070.17 本年度投入募集资金总额 4,487.99
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 10,118.19
累计变更用途的募集资金总额比例
项目达到预定
承诺投资项目和超募资金 是否已变更项目 募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计投 截至期末投资进度 本年度实现 是否达到预 项目可行性是否
可使用状态日
投向 （含部分变更） 资总额 (1) 额 入金额(2) （%）(3)＝(2)/(1) 的效益 计效益 发生重大变化
期
承诺投资项目
1、风味小鱼生产线技术
否 9,923.01 9,923.01 2,668.96 5,027.43 50.66% 2022年9月30日 不适用 不适用 否
改造项目
2、品牌推广及营销中心
否 6,147.16 6,147.16 1,819.03 5,090.76 82.81% 2022年9月30日 不适用 不适用 否
建设项目
承诺投资项目合计 16,070.17 16,070.17 4,487.99 10,118.19
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用。
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用。
具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的“（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更
募集资金投资项目实施方式调整情况
情况”。
2020年10月9日，公司召开第一届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目
募集资金投资项目先期投入及置换情况 自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换已预先投入的自筹资金5,528.00万元，并由中审众环会计师事务
所（特殊普通合伙）审验并出具了众环专字（2020）110202号以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用。
用闲置募集资金进行现金管理情况 具体详见“二、募集资金管理情况”中的“（四）募集资金进行现金管理情况”。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用。
尚未使用的募集资金用途及去向 具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的“（八）尚未使用的募集资金用途及去向”。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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附表2：
变更募集资金投资项目情况表
2021年度
编制单位：劲仔食品集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
变更后项目拟投 截至期末投资进 项目达到预定
本年度实际投入 截至期末实际累 本年度实现 是否达到预 变更后的项目可行性
变更后的项目 对应的原承诺项目 入募集资金总额 度（%） 可使用状态日
金额 计投入金额(2) 的效益 计效益 是否发生重大变化
（1） (3)=(2)/(1) 期
风味小鱼生产线技术改造项 风味小鱼生产线技术
9,923.01 2,668.96 5,027.43 50.66% 2022年9月30日 不适用 不适用 否
目 改造项目
合计 9,923.01 2,668.96 5,027.43 50.66% -
具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的“（二）募集资金投资项目的实施地点、
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
实施方式变更情况”。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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