关于劲仔食品集团股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
           的鉴证报告
     众环专字（2023）1100052号
                     关于劲仔食品集团股份有限公司
                           募集资金年度存放与
                         实际使用情况的鉴证报告

                                                          众环专字（2023）1100052 号

劲仔食品集团股份有限公司全体股东：

       我们接受委托，对后附的劲仔食品集团股份有限公司（以下简称“劲仔食品公司”）截

至 2022 年 12 月 31 日止的《关于 2022 年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》

进行了鉴证工作。

       按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的

监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主

板上市公司规范运作》等有关规定，编制《关于 2022 年度募集资金年度存放与实际使用情

况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言

以及我们认为必要的其他证据，是劲仔食品公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工

作的基础上，对《关于 2022 年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证

意见。

       我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅

以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守

则，计划和执行鉴证工作以对《关于 2022 年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报

告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记

录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见

提供了合理的基础。

       我们认为，劲仔食品公司截至 2022 年 12 月 31 日止的《关于 2022 年度募集资金年度

存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号—

—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第

1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了劲仔食品公

司截至 2022 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。

       本鉴证报告仅供劲仔食品公司 2022 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目

的。
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关于 2022 年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告


                         劲仔食品集团股份有限公司
                    关于 2022 年度募集资金年度存放
                                与实际使用情况的
                                       专项报告
     根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运
作》等有关规定，现将劲仔食品集团股份有限公司（以下简称“公司”或“劲仔
食品公司”）2022 年度募集资金年度存放与使用情况专项说明如下：

     一、募集资金基本情况

     （一）实际募集资金金额、资金到位时间

     经中国证券监督管理委员会《关于核准华文食品股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可[2020]1839 号）核准，华文食品股份有限公司（现已
更名为“劲仔食品集团股份有限公司”，以下简称“劲仔食品公司”或“公司”）
向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,001 万股，发行价格为 5.02
元/股，募集资金总额为 20,085.02 万元，扣除发行费用 4,014.85 万元，实际募
集资金净额为 16,070.17 万元，已于 2020 年 9 月 9 日存入公司指定账户。公司
本次公开发行股票的募集资金已经由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审
验，并由其出具众环验字（2020）110010 号《验资报告》。

     （二）募集资金使用和结余情况

                                                                单位：万元
                        项目                             金额

截至 2020 年 9 月 9 日募集资金总额                               20,085.02

减：保荐费和承销费用                                              2,264.15

截至 2020 年 9 月 9 日收到募集资金金额                           17,820.87

减：已支付及置换发行费用                                          1,750.70

实际募集资金净额                                                 16,070.17

加：累计利息收入                                                    395.49




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减：累计募投项目已使用金额                                        15,619.48

       其中：2022 年募集资金投资项目已使用金额                     5,501.31

减：累计使用募集资金进行现金管理金额                              17,000.00

加：累计收回募集资金进行现金管理金额                              17,000.00

减：补充流动资金                                                    846.18

截至 2022 年 12 月 31 日募集资金专户余额                               0.00


     公司于 2022 年 8 月 15 日召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于
公司募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司募集
资金投资项目“风味小鱼生产线技术改造项目”与“品牌推广及营销中心建设项
目”已经实施完成并达到预定可使用状态，同意上述募投项目结项。剩余募集资
金 846.18 万元永久性补充流动资金，并已完成募集资金专户注销。

     二、募集资金存放和管理情况

     （一）募集资金管理制度的制定和执行情况

     公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上
市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《劲仔食
品集团股份有限公司章程》规定制定了《劲仔食品集团股份有限公司募集资金管
理办法》。

     根据公司的募集资金管理制度，公司开设了专门的银行账户对募集资金进行
专户存储。所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或公司预算范围
内，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、总经理审核、董事长签批，项目
实施单位执行。募集资金使用情况由公司审计部门进行日常监督。财务部门定期
对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告董事会、监事会。

     （二）募集资金三方监管情况

     公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并于 2020 年 9 月 29 日与
保荐机构民生证券股份有限公司、长沙银行股份有限公司环保支行及招商银行股




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份有限公司长沙开福支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资
金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所《募
集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行
不存在问题。

     （三）募集资金在专项账户的存放情况

     公司在长沙银行股份有限公司环保支行（810000188260000002）及子公司平
江县劲仔食品有限公司在招商银行股份有限公司长沙开福支行
（731908235310306）共开设了 2 个 A 股普通股募集资金存放专项账户。截至 2022
年 8 月 23 日，以上两账户均已注销。

     （四）募集资金进行现金管理情况

     2022 年 3 月 17 日，公司召开了第二届董事会第三次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含子公司）使用最
高额度不超过 6,000.00 万元（含）的部分闲置募集资金购买保本型理财产品，
自 2021 年年度股东大会审议通过之日起至公司 2022 年年度股东大会召开之日
止。

     截至 2022 年 12 月 31 日公司无使用闲置募集资金进行现金管理的情况，使
用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理的利息收入净额为 395.49 万元。

     三、本年度募集资金的实际使用情况

     公司 2022 年度募集资金的实际使用情况如下：

     （一）募集资金投资项目的资金使用情况

     2022 年公司实际使用募集资金情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。

     （二）募集资金投资项目的变更情况

     2022 年公司未发生募集资金投资项目的变更情况。

     （三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

     2022 年公司未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。




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     （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

     2022 年公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

      （五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

     具体详见本报告“二、/（四）募集资金进行现金管理情况”。

     （六）节余募集资金使用情况

     2022 年 8 月 15 日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过了《关于
公司募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将首次公
开发行并上市募集资金投资项目结项，并将节余募集资金永久性补充流动资金。

     公司实际节余募集资金（包括利息收入）846.18 万元。公司已将募集资金
专户注销，节余募集资金已转入公司自有资金账户将用于永久性补充流动资金，
补充的流动资金用于公司日常经营和业务发展。

     （七）超募资金使用情况

      不适用。

     （八）募集资金使用的其他情况

        2022 年公司不存在募集资金使用的其他情况。

     四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

      （一）变更募集资金投资项目的资金使用情况

     本年度无变更募集资金投资项目的资金使用情况，详见附表 2《变更募集资
金投资项目情况表》。

     （二）募集资金投资项目已对外转让或置换的情况

     本年度无募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

     五、募集资金使用及披露中存在的问题




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